证券代码：200992              证券简称：中鲁 B           公告编号：2020-27




        山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
      关于境外子公司变更记账本位币的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。


      山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（以下简称“公司”）于
2020 年 12 月 29 日召开第七届董事会第十次会议及第七届监事
会第八次会议，审议通过《关于境外子公司变更记账本位币的
议案》，根据相关规定，本次境外子公司记账本位币的变更无需
提交公司股东大会审议，现将具体情况公告如下：

      一、概述

      （一）境外子公司变更记账本位币的原因
      公司境外子公司 HABITAT INTERNATIONAL CORPORATION（以
下简称“HIC 公司”）是在巴拿马注册成立的公司，主要经营活
动都在境外，经营业务为远洋船舶租赁业务，主要资产及负债
均为美元计价，采购、销售等主要经营业务也以美元计价结算。
考虑到公司海外业务的发展现状，根据 HIC 公司的实际经营情
况及未来的发展规划，公司经慎重考虑，决定从 2020 年 10 月 1
日起将 HIC 公司记账本位币由人民币变更为美元，更加客观的
反映 HIC 公司的财务状况和经营成果。
      （二）变更日期
      变更日期：2020 年 10 月 1 日。

                                         1
    （三）变更内容
    变更前：HIC 公司记账本位币为人民币
    变更后：HIC 公司记账本位币为美元
    二、对公司的影响
    根据企业会计准则的规定，本次 HIC 公司记账本位币变更
采用未来适用法，无需对公司已披露的会计报表进行追溯调整。
本次变更不会对公司本年度财务报表产生重大影响，不会影响
HIC 公司及公司日常经营，无须提交股东大会进行审议。
    本次记账本位币的变更符合相关规定和公司的实际情况，
不存在损害公司及股东利益的情形。
    三、公司董事会、独立董事、监事会关于 HIC 公司记账本
位币变更的意见
    （一）董事会意见
    董事会认为：公司结合 HIC 公司所处的主要经营环境，考
虑到该公司海外业务的发展情况，主要资产及负债均以美元计
价，采购、销售等主要经营业务也以美元计价结算。将 HIC 公
司的记账本位币由人民币变更为美元，有利于提供更可靠的会
计信息、更加真实地反映公司的财务状况和经营成果。同意本
次 HIC 公司记账本位币变更的事项。
    （二）独立董事意见
    独立董事认为：公司结合 HIC 公司所处的主要经营环境，
考虑到该公司海外业务的发展情况，主要资产及负债均为美元
计价，采购、销售等主要经营业务也以美元计价结算，将 HIC
公司的记账本位币由人民币变更为美元，有利于提供更可靠的
会计信息、更加真实地反映公司的财务状况和经营成果。公司

                           2
董事会审议本次 HIC 公司记账本位币变更的程序符合有关法律
法规的规定，维护了公司及广大投资者的利益，不存在损害公
司及股东、特别是中小股东利益的情形。同意本次 HIC 公司记
账本位币变更的事项。
    （三）监事会意见
    监事会认为：公司本次记账本位币变更是考虑到公司海外
业务的发展现状进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相
关规定，符合公司实际情况，其决策程序符合有关法律、法规
及《公司章程》等规定，同意公司本次对 HIC 公司记账本位币
的变更。
    四、备查文件
    1.公司第七届董事会第十次会议决议；
    2.公司第七届监事会第八次会议决议；
    3.独立董事关于第七届董事会第十次会议相关事项的独立
意见。


    特此公告。



                   山东省中鲁远洋渔业股份有限公司董事会

                           二○二○年十二月三十日




                           3