证券代码：200992 证券简称：中鲁B
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人王兆安、主管会计工作负责人付吉广及会计机构负责人（会计主管人员）吴淑贤声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末
总资产 470,214,853.14 411,212,048.16
所有者权益（或股东权益） 333,432,899.39 316,248,870.87
每股净资产 1.25 1.19
年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净额 400,116.20
每股经营活动产生的现金流量净额 0.00
报告期 年初至报告期期末
净利润 1,187,130.81 17,184,028.52
基本每股收益 0.00 0.06
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.07
稀释每股收益 0.00 0.06
净资产收益率 0.36% 5.15%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.66% 5.50%
================续上表=========================
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 14.35%
所有者权益（或股东权益） 5.43%
每股净资产 5.04%
比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -98.01%
每股经营活动产生的现金流量净额 -100.00%
本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -89.93%
基本每股收益 -100.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -
稀释每股收益 -100.00%
净资产收益率 -4.80%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -3.96%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 258,691.55
营业外支出 -1,415,459.47
合计 -1,156,767.92
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 16,750
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
陈倩芬 3,343,788 境内上市外资股
LILEONZHANWEI 3,083,600 境内上市外资股
永胜实业有限公司 1,420,000 境内上市外资股
伊影 1,078,200 境内上市外资股
贺蕾 906,300 境内上市外资股
黄嘉仪 904,180 境内上市外资股
王东升 798,500 境内上市外资股
张有梅 674,480 境内上市外资股
TOYOSECURITIESASIALIMITED-A/C 579,530 境内上市外资股
CLIENT
戚峰 560,100 境内上市外资股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本期货币资金比年初增加46.22%，主要是由于本公司收入增加所致。
2、其他应收款净额比年初减少54.57%，主要是由于本期公司租赁经营加纳YAWADDOFISHERIESCO.,LTD ，成为该公司的实际控制人，并将其纳入合并报表范围，与其资金往来合并抵消所致。
3、存货比年初增加34.36%，主要是由于本期子公司烟台食品购进鱼货原料所致。
4、在建工程本期比年初增加253.10%，主要是由于本期子公司烟台食品新建二期冷库、青岛海延分公司购进两艘延绳钓捕捞船所致。
5、短期借款本期比年初增加225.37%，本期是由于公司向银行短期融资增加所致。
6、应付职工薪酬本期比年初减少43.97%，主要是由于本期公司支付职工、船员奖金、辞退福利所致。
7、应交税费本期比年初减少98.23%，主要是由于本期公司总部进口的鱼货增值税进项税额所致。
8、营业成本比去年同期增加30.19%,主要是由于本期公司购进新船、租赁经营YAWADDOFISHERIESCO.,LTD., 增加成本及油价大幅提高所致。
9、财务费用比去年同期增加39.75%，主要是由于本期公司向银行短期融资增加，利息支出增加所致。
10、资产减值损失比去年同期增加88.24%，主要是由于公司去年同期收回欠款转回坏帐准备、销售06年库存商品转回存货跌价准备所致。
11、投资收益比去年同期减少55.39%，主要是由于本期公司申购新股收益减少所致。
12、营业外支出比去年同期减少33.76%，主要是由于公司去年同期整体转让龙口分公司所致。
13、公司本期净利润比去年同期减少61.90%，主要是由于本期公司营业成本增加、营业外收支净额减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
本公司预计年初至下一报告期期末净利润与上年同期相比大幅下降，原因如下：
1、去年同期，预计负债转回1200万元，坏账冲回883万元，影响利润2083万元；
2、油价上升，人民币升值对利润有较大影响；
3、船舶大修，一方面增加成本，另一方面作业时间减少，影响生产，减少收入。
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
初始投资金 持有数量
序号 证券品种 证券代码 证券简称 额（元） （股） 期末账面值
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - -
合计 0.00 - 0.00
================续上表=========================
占期末证券
序号 证券品种总投资比例 报告期损益
（%）
期末持有的其他 0.00% 0.00
报告期已出售证 - 517,555.53
合计 100% 517,555.53
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 70,685,470.75 57,512,224.25 48,341,638.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 18,234,632.96 8,815,551.73 9,669,104.85
预付款项 5,248,088.23 2,325,875.02 4,071,282.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 3,982,218.64 21,570,021.38 8,765,291.92
买入返售金融资产
================续上表=========================
项目 母公司
流动资产：
货币资金 37,419,712.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 643,921.56
预付款项 1,278,493.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 24,052,254.63
买入返售金融资产
存货 74,617,068.92 21,909,236.47 55,534,765.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 172,767,479.50 112,132,908.85 126,382,083.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 0.00 7,342,667.54
长期股权投资 0.00 90,793,844.22
投资性房地产
固定资产 251,637,248.53 128,219,888.76 265,822,821.18
在建工程 37,516,590.87 22,358,473.99 10,624,925.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,293,534.24 82,966.68 8,382,217.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 297,447,373.64 248,797,841.19 284,829,964.53
资产总计 470,214,853.14 360,930,750.04 411,212,048.16
流动负债：
短期借款 69,954,900.00 30,000,000.00 21,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,978,958.00 5,809,919.09 39,593,414.09
预收款项 712,863.72 712,863.72 895,046.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,977,295.12 4,968,131.64 14,237,415.56
应交税费 7,492.49 -343,354.99 424,312.31
应付利息
其他应付款 15,146,018.62 29,358,259.17 18,312,988.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
================续上表=========================
存货 23,559,330.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 86,953,711.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 86,893,844.22
投资性房地产
固定资产 142,573,681.87
在建工程 2,082,542.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 231,550,068.33
资产总计 318,503,780.28
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 16,798,329.60
预收款项 408,197.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,262,249.92
应交税费 57,901.95
应付利息
其他应付款 15,950,809.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 136,777,527.95 70,505,818.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 136,777,527.95 70,505,818.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 266,071,320.00 266,071,320.00
资本公积 281,245,215.96 279,130,089.16
减：库存股
盈余公积 21,908,064.19 19,184,672.34
一般风险准备
未分配利润 -235,791,700.76 -273,961,150.09
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 333,432,899.39 290,424,931.41
少数股东权益 4,425.80
所有者权益合计 333,437,325.19 290,424,931.41
负债和所有者权益总计 470,214,853.14 360,930,750.04
================续上表=========================
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 94,963,177.29 44,477,488.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 94,963,177.29 44,477,488.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 266,071,320.00 266,071,320.00
资本公积 281,245,215.96 279,130,089.16
减：库存股
盈余公积 21,908,064.19 19,184,672.34
一般风险准备
未分配利润 -252,975,729.28 -290,359,789.64
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 316,248,870.87 274,026,291.86
少数股东权益
所有者权益合计 316,248,870.87 274,026,291.86
负债和所有者权益总计 411,212,048.16 318,503,780.28
企业负责人：王兆安 主管会计工作负责人：付吉广 会计机构负责人：吴淑贤
4.2 本报告期利润表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 81,250,974.15 34,520,545.12 63,117,673.38 39,857,670.89
其中：营业收入 81,250,974.15 34,520,545.12 63,117,673.38 39,857,670.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 79,235,428.34 33,363,154.23 61,260,018.31 38,694,332.30
其中：营业成本 69,529,348.56 27,288,095.39 54,287,247.84 34,968,156.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 417,231.40 155,958.54 361,580.42
销售费用 1,639,077.91 1,371,639.37 1,103,652.67
管理费用 6,287,227.53 4,396,687.47 5,044,645.00
财务费用 1,362,542.94 150,773.46 2,653,163.93
资产减值损失 -2,190,271.55
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号 186,958.99 186,958.99 772,934.23
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 2,202,504.80 1,344,349.88 2,630,589.30
列）
加：营业外收入 4,471.54 471.54 11,293,798.95
减：营业外支出 1,029,509.28 1,996.00 2,130,362.69
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 1,177,467.06 1,342,825.42 11,794,025.56
号填列）
减：所得税费用 -9,663.75
五、净利润（净亏损以“-”号填 1,187,130.81 1,342,825.42 11,794,025.56
列）
归属于母公司所有者的净 1,187,130.81 1,342,825.42 11,794,025.56
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.00 0.01 0.04
（二）稀释每股收益 0.00 0.01 0.04
================续上表=========================
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 48,611.04
销售费用 775,740.45
管理费用 2,944,838.66
财务费用 2,147,257.30
资产减值损失 -2,190,271.55
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号 772,934.23
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 1,936,272.82
列）
加：营业外收入 11,258,401.95
减：营业外支出 2,130,362.69
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 11,064,312.08
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填 11,064,312.08
列）
归属于母公司所有者的净 11,064,312.08
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04
（二）稀释每股收益 0.04
企业负责人：王兆安 主管会计工作负责人：付吉广 会计机构负责人：吴淑贤
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目 合并 母公司 合并
一、营业总收入 192,568,269.60 82,918,163.12 167,722,478.26
其中：营业收入 192,568,269.60 82,918,163.12 167,722,478.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
================续上表=========================
项目 母公司
一、营业总收入 93,822,420.17
其中：营业收入 93,822,420.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 192,815,028.69 84,963,079.46
其中：营业成本 167,506,441.00 69,794,965.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,023,389.00 267,220.94
销售费用 5,265,907.70 4,665,522.83
管理费用 16,606,129.90 10,822,199.52
财务费用 3,451,708.58 451,718.04
资产减值损失 -1,038,547.49 -1,038,547.49
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号 517,555.53 517,555.53
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 270,796.44 -1,527,360.81
列）
加：营业外收入 18,328,691.55 18,273,946.55
减：营业外支出 1,415,459.47 347,946.19
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 17,184,028.52 16,398,639.55
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填 17,184,028.52 16,398,639.55
列）
归属于母公司所有者的净 17,184,028.52 16,398,639.55
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.06
（二）稀释每股收益 0.06 0.06
================续上表=========================
二、营业总成本 144,944,012.10 75,290,185.56
其中：营业成本 128,664,687.58 67,579,260.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,049,717.87 171,951.75
销售费用 5,709,695.59 4,638,751.53
管理费用 15,881,418.20 10,724,792.32
财务费用 2,469,850.43 1,120,922.19
资产减值损失 -8,831,357.57 -8,945,492.72
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号 1,160,241.74 1,160,241.74
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 23,938,707.90 19,692,476.35
列）
加：营业外收入 23,304,167.11 23,261,714.95
减：营业外支出 2,136,784.13 2,136,784.13
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 45,106,090.88 40,817,407.17
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填 45,106,090.88 40,817,407.17
列）
归属于母公司所有者的净 45,106,090.88 40,817,407.17
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.17
（二）稀释每股收益 0.17 0.17
企业负责人：王兆安 主管会计工作负责人：付吉广 会计机构负责人：吴淑贤
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 181,238,297.65 81,979,915.11
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,171,707.40 0.00
收到其他与经营活动有关 25,648,895.50 58,948,211.89
的现金
经营活动现金流入小计 208,058,900.55 140,928,127.00
购买商品、接受劳务支付的 142,609,393.74 75,161,155.38
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 32,146,387.69 18,017,464.27
付的现金
支付的各项税费 3,555,223.37 2,230,266.87
支付其他与经营活动有关 29,347,779.55 33,295,158.69
的现金
经营活动现金流出小计 207,658,784.35 128,704,045.21
经营活动产生的现金 400,116.20 12,224,081.79
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 818,140.00 818,140.00
取得投资收益收到的现金 517,555.53 517,555.53
处置固定资产、无形资产和 5,771,231.42 1,774,359.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
================续上表=========================
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 125,341,329.80 53,000,296.14
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 803,815.11 32,279.88
收到其他与经营活动有关 41,895,841.80 31,378,898.93
的现金
经营活动现金流入小计 168,040,986.71 84,411,474.95
购买商品、接受劳务支付的 80,542,688.31 26,841,488.16
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 23,583,293.94 13,983,116.63
付的现金
支付的各项税费 2,341,210.71 450,009.81
支付其他与经营活动有关 41,444,261.93 22,392,998.31
的现金
经营活动现金流出小计 147,911,454.89 63,667,612.91
经营活动产生的现金 20,129,531.82 20,743,862.04
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,156,883.55 2,156,883.55
取得投资收益收到的现金 5,188,898.21 5,188,898.21
处置固定资产、无形资产和 7,623,111.76 7,622,811.76
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 1,200,000.00 1,200,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 8,306,926.95 4,310,054.53
购建固定资产、无形资产和 30,825,932.06 20,701,184.20
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 818,140.00 4,718,140.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 31,644,072.06 25,419,324.20
投资活动产生的现金 -23,337,145.11 -21,109,269.67
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 83,607,650.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 83,607,650.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 34,941,750.00
分配股利、利润或偿付利息 2,881,659.59 1,022,300.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 31,600,000.00 31,600,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 69,423,409.59 32,622,300.00
筹资活动产生的现金 14,184,240.41 -2,622,300.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -503,379.04
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,256,167.54 -11,507,487.88
加：期初现金及现金等价物 48,341,638.29 37,419,712.13
余额
六、期末现金及现金等价物余额 39,085,470.75 25,912,224.25
================续上表=========================
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 41,000,000.00 41,000,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 55,968,893.52 55,968,593.52
购建固定资产、无形资产和 5,794,280.01 659,286.43
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,811,620.00 5,811,620.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 24,640,774.19 24,640,774.19
的现金
投资活动现金流出小计 36,246,674.20 31,111,680.62
投资活动产生的现金 19,722,219.32 24,856,912.90
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 6,071,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 18,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 24,571,000.00
偿还债务支付的现金 72,848,830.91 51,848,830.91
分配股利、利润或偿付利息 1,745,187.26 509,642.96
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 74,594,018.17 52,358,473.87
筹资活动产生的现金 -50,023,018.17 -52,358,473.87
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -2,380.90 -2,380.90
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,173,647.93 -6,760,079.83
加：期初现金及现金等价物 55,403,239.00 41,689,460.82
余额
六、期末现金及现金等价物余额 45,229,591.07 34,929,380.99
企业负责人：王兆安 主管会计工作负责人：付吉广 会计机构负责人：吴淑贤
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计