山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：200992 证券简称：中鲁Ｂ 公告编号：2009-004
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。
未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名
袭建兵 出差 刘志辉
1.4 大信会计师事务有限公司为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人王兆安、主管会计工作负责人付吉广及会计机构负责人（会计主管人员）吴淑贤声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 中鲁Ｂ
股票代码 200992
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山东省济南市和平路43 号
注册地址的邮政编码 250014
办公地址 山东省济南市和平路43 号
办公地址的邮政编码 250014
公司国际互联网网址 无
电子信箱 zlzqb@163.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周烽 李颖 李峰
联系地址 山东省济南市和平路43 号 山东省济南市和平路43 号
电话 0531-86553278 0531-86553276
传真 0531-86982906 0531-86982906
电子信箱 zlzqb@163.com zlzqb@163.com山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
营业收入 253,452,476.60 216,283,413.05 17.19% 191,558,600.36
利润总额 22,555,626.14 55,015,100.64 -59.00% 155,008,391.82
归属于上市公司股东
的净利润
22,555,626.14 55,015,100.64 -59.00% 152,954,244.21
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
20,539,186.43 41,459,045.64 -50.46% -59,652,556.85
经营活动产生的现金
流量净额
11,974,309.74 42,125,250.01 -71.57% 151,066,316.86
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
总资产 494,773,011.16 411,212,048.16 20.32% 421,918,403.70
所有者权益（或股东
权益）
339,351,974.13 316,248,870.87 7.31% 183,812,456.05
股本 266,071,320.00 266,071,320.00 0.00% 266,071,319.79
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） 0.08 0.21 -61.90% 0.57
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.21 -61.90% 0.57
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
0.08 0.16 -50.00% -0.22
全面摊薄净资产收益率（%） 6.65% 17.40% -10.75% 83.21%
加权平均净资产收益率（%） 6.89% 26.03% -19.14% 142.38%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
6.05% 13.11% -7.06% -32.45%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
6.27% 19.62% -13.35% -55.49%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
0.05 0.16 -68.75% 0.57
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
1.28 1.19 7.56% 0.69
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -888,084.99山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
571,585.06
债务重组损益 2,469,005.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -136,065.54
合计 2,016,439.71 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 128,071,320 48.13% 128,071,320 48.13%
1、发起人股份 128,071,320 48.13% 128,071,320 48.13%
其中：国家持有股份 127,811,320 48.04% 127,811,320 48.04%
境内法人持有股
份
260,000 0.10% 260,000 0.10%
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 138,000,000 51.87% 138,000,000 51.87%
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
138,000,000 51.87% 138,000,000 51.87%
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 266,071,320 100.00% 266,071,320 100.00%
4.2 前10 名股东、前10 名流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 16,906
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量
质押或冻结的股份数
量
山东省国有资产投资控股有国有法人 33.07% 88,000,000 88,000,000 0山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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限公司
山东省鲁信投资控股集团有
限公司 国有法人 14.18% 37,731,320 37,731,230 0
陈倩芬 境外自然人 1.26% 3,343,888 0 0
LI LEON ZHAN WEI 境外自然人 1.16% 3,083,600 0 0
中国重汽集团济南卡车有限
责任公司 国有法人 0.73% 1,950,000 1,950,000 0
永胜实业有限公司 境外自然人 0.53% 1,420,000 0 0
伊影 境外自然人 0.41% 1,078,200 0 0
贺蕾 境外自然人 0.34% 906,400 0 0
黄嘉仪 境外自然人 0.34% 904,180 0 0
王东升 境外自然人 0.30% 798,500 0 0
前10 名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
陈倩芬 3,343,888 境内上市外资股
LI LEON ZHAN WEI 3,083,600 境内上市外资股
永胜实业有限公司 1,420,000 境内上市外资股
伊影 1,078,200 境内上市外资股
贺蕾 906,400 境内上市外资股
黄嘉仪 904,180 境内上市外资股
王东升 798,500 境内上市外资股
张有梅 674,580 境内上市外资股
罗维东 618,900 境内上市外资股
戚峰 560,100 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
前十名股东中，省国资控股、鲁信集团为同属省国资委控制的省属国有企业；中国重汽集团济
南卡车有限公司为本公司发起人股东，上述股东不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余股东为境内上市外资股流通股东，本公司未知
其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
成立日期: 2004 年6 月18 日
单位性质：山东省政府直属特设机构
主要业务：履行出资人职责，对所监督国有资产的保值增值进行监督等山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
王兆安 董事长 男 58 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 13.60 否
李文役 总经理 男 53 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 13.60 否
宋文健 董事 男 53 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 10.88 否
袭建兵 董事 男 44 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 0.00 是
刘志辉 董事 男 45 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 0.00 是
孙绍杰 董事 男 40 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 0.00 是
王汉民 独立董事 男 49 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 4.00 否
姜 进 独立董事 男 40 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 4.00 否
江 鲁 独立董事 男 50 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 4.00 否
周 烽 董事会秘书 男 54 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 10.88 否
李 明 副总经理 男 44 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 10.88 否
付吉广 财务总监 男 40 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 10.88 否
吴宗昌 监事 男 46 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 0.00 是
迟 铭 监事 女 45 2007 年04 月2010 年04 月0 0无 5.44 否山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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26 日 26日
伊 羽 监事 男 38 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 0.00 是
宋景海 监事 男 48 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 5.44 否
尚清华 监事 女 39 2007 年04 月
26 日
2010 年04 月
26 日
0 0无 3.94 否
合计 - - - - - 0 0 - 97.54 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
王兆安 董事长 8 7 0 1 0 否
李文役 董事总经理 8 8 0 0 0 否
宋文健 董事副总经理 8 7 0 1 0 否
袭建兵 董事 8 8 0 0 0 否
刘志辉 董事 8 7 0 0 1 否
孙绍杰 董事 8 7 0 1 0 否
王汉民 独立董事 8 8 0 0 0 否
姜 进 独立董事 8 7 0 1 0 否
江 鲁 独立董事 8 8 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入25345 万元，比上年同期增长17.19%；营业成本21715 万元，比上年同期增长32.15%，实现毛
利3630 万元, 比上年度减少30.14%,实现归属于上市公司股东的净利润2256 万元,比上年度下降59%。
报告期内，公司继续致力于大洋性中上层鱼类捕捞，水产品加工出口，冷藏船只租赁及管理。全年远洋捕捞总量8885 吨；水
产品冷藏吞吐量37300 吨，加工各种鱼类7100 吨;远洋冷藏运输船只出航率高，5 条船年平均运营341 天。山东省中鲁远洋渔业股
份有限公司2008 年年度报告摘要
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
远洋捕捞 9,898.69 8,319.12 15.96% -11.91% 6.92% -14.80%
水产品贸易 208.66 206.19 1.18% 24.36% 49.48% -16.61%
冷藏运输船只租赁及管
理
4,931.65 3,782.35 23.30% 18.11% 17.32% 0.51%
水产品加工、冷藏及其他 10,101.57 9,240.89 8.52% 71.72% 79.60% -4.01%
主营业务分产品情况
金枪鱼 9,898.69 8,319.12 15.96% -11.91% 6.92% -14.80%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
中国大陆 3,549.08 162.84%
中国台湾 11,409.23 -0.34%
美国 428.63 544.47%
日 本 7,866.84 5.73%
新加坡 169.65 -81.57%
加纳 624.41
其他 1,092.73
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
7000 吨级冷藏运输船 3,041.77100 611.16
2 艘金枪鱼超低温延绳钓船 3,330.10100 0
超低温冷库二期改扩建 2,033.00100 300
合计 8,404.87 - -山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
无
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 55,015,100.64 0.00%
2006 年 0.00 152,954,244.21 0.00%
2005 年 0.00 -47,520,145.47 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
根据大信会计师事务有限公司的审计结果，本公司2008 年度
实现净利润22,555,626.14 元，本年度可供全体股东分配的利润
为-230,420,103.14。因此，本年度不实行利润分配，亦不进行
公积金转增资本。此预案尚待本公司2008 年度股东大会批准。
弥补亏损
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格
本年初起至
出售日该出
售资产为公
司贡献的净
利润
出售产
生的损
益
是否为关
联交易
（如是，
说明定价
原则）
定价原则
说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关系
福建省福安
国江船业有
限公司
泰泽轮
2008 年06 月05
日
168.00 14.64 14.64 否 合同 是 是 无
CROFT
SALES AND
DISTRIBUT
ION
LIMITED
泰中轮
2008 年08 月18
日
410.70 -257.00 -102.75 否 合同 是 是 无
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
出售的船舶已经严重老化，缺乏盈利能力，出售后使得现存的资产质量不断优化，增强了盈利能力。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
青岛双鲸药业有限
公司 2002 年07 月24 日 2,000.00 保证 2002.7.24-20
06.7.24 否 否
青岛双鲸药业有限
公司 2003 年02 月09 日 1,500.00 保证 2003.2.9-200
6.2.10 否 否
青岛双鲸药业有限
公司 2003 年02 月09 日 500.00 保证 2003.2.9-200
6.7.24 否 否
青岛双鲸药业有限
公司 2003 年07 月04 日 1,000.00 保证 2003.7.04-20
06.5.04 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 5,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,660.00
报告期末对子公司担保余额合计 2,160.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 7,160.00
担保总额占公司净资产的比例 21.10%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称
初始投资金
额（元）
持有数量期末账面值
占期末证券
总投资比例
（%）
报告期损益
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 517,555.53
合计 0.00 - 0.00 100% 517,555.53
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
股份名称 期初股份数量
报告期买入股份
数量
报告期卖出股份
数量 期末股份数量使用的资金数量 产生的投资收益
独一味 0 500 500 0 3,090 10,569.11
华东数控 0 500 500 0 4,900 2,728.58
拓日新能 0 500 500 0 5,395 20,231.40
科大讯飞 0 500 500 0 6,330 8,528.28
海利得 0 500 500 0 7,345 8,603.07
拓维信息 0 500 500 0 7,685 7,427.56
合肥城建 0 500 500 0 7,800 6,127.82山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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澳洋顺昌 0 500 500 0 8,190 3,128.22
东方雨虹 0 500 500 0 8,665 1,456.57
伊立浦 0 1,500 1,500 0 9,990 7,959.60
民和股份 0 1,000 1,000 0 10,610 22,297.60
海亮股份 0 1,000 1,000 0 11,170 18,686.00
联合华工 0 1,000 1,000 0 11,390 16,833.86
新华都 0 1,000 1,000 0 12,000 16,101.10
步步高 0 500 500 0 13,040 8,843.55
法因数控 0 1,500 1,500 0 13,050 5,198.76
奥特迅 0 1,000 1,000 0 14,370 13,352.16
华昌化工 0 1,500 1,500 0 15,015 12,522.67
南洋股份 0 1,000 1,000 0 15,120 12,516.70
川润股份 0 1,500 1,500 0 15,660 39,684.60
利尔化学 0 1,000 1,000 0 16,060 5,878.40
烟台氨纶 0 1,000 1,000 0 18,590 10,065.01
金飞达 0 2,000 2,000 0 18,660 10,458.64
美邦服饰 0 1,000 1,000 0 19,760 7,164.00
九阳股份 0 1,000 1,000 0 22,540 22,812.66
浙富股份 0 2,000 2,000 0 28,580 18,647.39
陕天然气 0 3,500 3,500 0 37,065 19,476.24
中国南车 0 38,000 38,000 0 82,840 45,441.70
紫金矿业 0 12,000 12,000 0 85,560 53,368.70
中国铁建 0 15,000 15,000 0 136,200 36,501.96
中煤能源 0 9,000 9,000 0 151,470 44,943.62
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2008 年公司监事会本着对公司及全体股东高度负责的精神，严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法
律、法规的要求，认真履行监督职责，对公司的会计报表进行了审阅，对公司生产经营运营情况、内部规章制度执行情况进
行了检查，对公司董事、经理等高级管理人员履行职责情况进行了监督。
2008 年监事会全体监事出席了年度股东大会并列席了历次董事会会议，认为：董事会认真执行了股东大会的决议，忠实履行
了诚信义务，审慎做出公司的重大决策。未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规
和《公司章程》的要求。
监事会对任期内公司的生产经营活动进行了有效的监督，认为公司经营班子认真执行了董事会的各项决议，在国际金融危机，
公司生产经营环境十分不利的情况下，努力保持了公司生产经营的正常运行，经营管理中无违规操作行为。
一、监事会会议情况
报告期内，本公司监事会共召开了四次会议:
（一）2008 年2 月14 日，本公司召开了第三届监事会第四次会议。会议审议通过了以下议案：
1、2007 年度监事会工作报告；
2、2007 年度财务决算报告；
3、2007 年度利润分配预案；
4、公司内部控制自我评价报告；
5、2007 年度报告正文及摘要。
本次会议决议公告刊登于2008 年2 月16 日《中国证券报》和香港《文汇报》上。
（二）2008 年4 月16 日，公司召开了第三届监事会第五次会议。会议审议通过了2008 年第一季度报告。山东省中鲁远洋渔业股份
有限公司2008 年年度报告摘要
12
（三）2008 年8 月26 日，公司召开了第三届监事会第六次会议。会议审议通过了2008 年半年度报告全文及摘要。
（四）2008 年10 月17 日，公司召开了第三届监事会第七次会议。会议审议通过了2008 年第三季度报告。
二、监事会对下列事项发表独立意见
监事会按照《公司法》和《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司财务管理、内控制度、执行股东大会决议、经营决策
及董事会和高级管理人员的决策及经营行为进行了认真的检查和监督。现对下列事项发表独立意见：
（一）公司依法运作情况
报告期内公司决策程序合法，内部控制制度趋于完善，公司董事、经理执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程
或损害公司利益的行为。
（二）检查公司财务情况
公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为大信会计师事务有限公司提出的审计意见审慎、客观，财务报
告真实地反映了公司2008 年度的财务状况和经营成果，监事会无异议。
（三）关联交易情况
2008 年，随着公司重组工作的完成，未再发生新的关联交易，历史遗留的大股东巨额关联交易欠款清理问题也得到了根本性
解决。
（四）公司募集资金及使用情况
报告期内公司无募集资金投资项目，也无前一报告期募集资金延续到本报告期使用的情况。
（五）收购、出售资产情况
公司在报告期内发生的项目投资行为均按规定履行了法定程序，按计划实施且取得了预期的投资收益；出售资产事项，决策
合理，交易公平，没有发现内幕交易，没有损害股东权益或造成公司资产流失。
（六）内部控制自我评价情况
根据《企业内部控制基本规范》、《公司章程》的有关规定，以及深圳证券交易所关于做好2008 年度报告工作的通知，监事会
对公司内部管理制度和内控体系的建立及运行情况进行了核查，现对公司董事会出具的公司内部控制自我评价报告发表意见
如下：
1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公
司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整；
2、公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配齐到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效；
3、2008 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情况发生。
综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价报告全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。
（七）对2008 年度报告的审核意见
监事会认为，公司2008 年度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程等有关规定；年报的内容和格式符合中国证监会
和深圳证券交易所的相关规定，所包含的信息能够真实地反映出公司本年度的生产经营管理和财务状况等事项；该报告所载
资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；在提出本意见前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
大信会计师事务有限公司对公司2008 年的财务报告进行全面的审计，并出具了大信审字【2009】第0018 号无保留意见的审
计报告。监事会认为，该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，报告是公正、客观、真实、可信的。
本监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进公司的规
范运作。
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
监 事 会
二○○九年二月二十七日
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告
大信审字
【2009】第0018 号
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司全体股东：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
我们审计了后附的山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债
表及合并资产负债表、2008 年度的利润表及合并利润表、2008 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表、2008 年度的现
金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会
计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008 年12 月31 日的财务
状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:陆军
中 国 武 汉 中国注册会计师:郭溪香
2009 年 2 月27 日
如果公司被出具了无法表示意见或否定意见的审计报告，则在披露年度报告摘要时须公
布审计报告正文、财务报表及附注全文。如果公司被出具了带强调事项段的无保留意见或保
留意见的审计报告，应当披露审计报告正文、报表及带强调事项段的无保留意见或保留意见
涉及事项的有关附注。
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 74,452,404.48 49,281,486.67 48,341,638.29 37,419,712.13山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘
要
14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 15,298,645.02 5,756,691.53 9,669,104.85 643,921.56
预付款项 6,868,073.62 6,283,327.65 4,071,282.89 1,278,493.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 27,977.50 27,977.50
应收股利
其他应收款 3,886,607.26 31,955,724.32 8,765,291.92 24,052,254.63
买入返售金融资产
存货 96,005,904.65 28,114,077.03 55,534,765.68 23,559,330.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 196,539,612.53 121,419,284.70 126,382,083.63 86,953,711.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 7,501,383.23
长期股权投资 90,793,844.22 86,893,844.22
投资性房地产 42,184,436.72 42,184,436.72
固定资产 247,793,466.65 108,032,188.60 265,822,821.18 142,573,681.87
在建工程 10,624,925.46 2,082,542.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,255,495.26 108,366.69 8,382,217.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 298,233,398.63 248,620,219.46 284,829,964.53 231,550,068.33
资产总计 494,773,011.16 370,039,504.16 411,212,048.16 318,503,780.28
流动负债：
短期借款 70,003,800.00 30,000,000.00 21,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
交易性金融负债
应付票据
应付账款 62,182,658.42 11,658,674.93 39,593,414.09 16,798,329.60
预收款项 2,740,134.66 439,863.72 895,046.92 408,197.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,045,268.14 4,010,534.86 14,237,415.56 11,262,249.92
应交税费 -1,178,440.82 -178,239.02 424,312.31 57,901.95
应付利息
应付股利 459,329.80 459,329.80 459,329.80 459,329.80
其他应付款 14,163,899.74 27,644,094.97 17,853,658.61 15,491,480.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 155,416,649.94 74,034,259.26 94,963,177.29 44,477,488.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 155,416,649.94 74,034,259.26 94,963,177.29 44,477,488.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 266,071,320.00 266,071,320.00 266,071,320.00 266,071,320.00
资本公积 281,245,215.96 279,130,089.16 281,245,215.96 279,130,089.16
减：库存股
盈余公积 21,908,064.19 19,184,672.34 21,908,064.19 19,184,672.34
一般风险准备
未分配利润 -230,420,103.14 -268,380,836.60 -252,975,729.28 -290,359,789.64
外币报表折算差额 547,477.12
归属于母公司所有者权益合计339,351,974.13 296,005,244.90 316,248,870.87 274,026,291.86
少数股东权益 4,387.09
所有者权益合计 339,356,361.22 296,005,244.90 316,248,870.87 274,026,291.86
负债和所有者权益总计 494,773,011.16 370,039,504.16 411,212,048.16 318,503,780.28山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
2008 年年度报告摘要
16
9.2.2 利润表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 253,452,476.60 110,463,965.95 216,283,413.05 115,525,513.49
其中：营业收入 253,452,476.60 110,463,965.95 216,283,413.05 115,525,513.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 253,053,445.70 111,349,036.92 194,238,814.50 98,557,935.75
其中：营业成本 217,151,090.76 91,417,957.90 164,320,589.78 80,625,752.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,368,194.72 360,384.94 1,481,656.38 219,934.44
销售费用 7,218,843.38 6,351,932.10 6,931,676.70 5,685,541.40
管理费用 21,563,024.93 13,949,230.51 24,228,685.45 16,859,406.56
财务费用 4,098,383.76 -839,114.57 4,005,310.56 2,099,513.78
资产减值损失 1,653,908.15 108,646.04 -6,729,104.37 -6,932,213.08
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
517,555.53 517,555.53 3,774,447.09 3,774,447.09
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
916,586.43 -367,515.44 25,819,045.64 20,742,024.83
加：营业外收入 23,468,160.59 22,797,513.73 32,038,420.33 31,992,650.17
减：营业外支出 1,829,120.88 451,045.25 2,842,365.33 2,132,848.11
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
22,555,626.14 21,978,953.04 55,015,100.64 50,601,826.89
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
22,555,626.14 21,978,953.04 55,015,100.64 50,601,826.89
归属于母公司所有者的净
利润
22,555,626.14 55,015,100.64 50,601,826.89
少数股东损益山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.21
（二）稀释每股收益 0.08 0.21
9.2.3 现金流量表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
251,439,200.02 105,307,559.98 206,306,239.75 116,083,924.60
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,419,480.75
收到其他与经营活动有关
的现金
25,642,741.04 30,333,447.39 16,340,773.97 16,846,687.93
经营活动现金流入小计278,501,421.81 135,641,007.37 222,647,013.72 132,930,612.53
购买商品、接受劳务支付的
现金
197,546,366.07 88,152,359.47 113,113,967.76 58,452,494.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
45,948,356.74 24,615,027.99 33,988,098.95 16,584,109.44
支付的各项税费 3,609,428.44 1,773,685.94 2,893,681.55 555,368.95
支付其他与经营活动有关
的现金
19,422,960.82 9,826,721.91 30,526,015.45 46,698,198.35山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
经营活动现金流出小计266,527,112.07 124,367,795.31 180,521,763.71 122,290,171.23
经营活动产生的现金
流量净额
11,974,309.74 11,273,212.06 42,125,250.01 10,640,441.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,731.81 1,731.81
取得投资收益收到的现金517,555.53 517,555.53 3,774,447.09 3,774,447.09
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
5,773,210.60 1,801,352.45 7,632,491.79 7,601,539.79
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
42,000,000.00 42,000,000.00
投资活动现金流入小计6,290,766.13 2,318,907.98 53,408,670.69 53,377,718.69
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
36,758,463.12 26,332,870.33 40,840,025.54 2,409,405.61
投资支付的现金 3,900,000.00 10,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
13,597,591.55 13,597,591.55
投资活动现金流出小计36,758,463.12 30,232,870.33 54,437,617.09 26,106,997.16
投资活动产生的现金
流量净额
-30,467,696.99 -27,913,962.35 -1,028,946.40 27,270,721.53
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 74,159,797.43 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计74,159,797.43 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 25,583,910.02 45,841,955.91 41,541,955.91
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
3,971,733.97 1,497,475.17 2,608,258.54 931,265.74
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
10,000,000.00 10,000,000.00
筹资活动现金流出小计39,555,643.99 11,497,475.17 48,450,214.45 42,473,221.65
筹资活动产生的现金
流量净额
34,604,153.44 18,502,524.83 -48,450,214.45 -42,473,221.65
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额16,110,766.19 1,861,774.54 -7,353,910.84 -4,562,058.82山东省中鲁远洋渔业股份有限公
司2008 年年度报告摘要
19
加：期初现金及现金等价物
余额
48,341,638.29 37,419,712.13 55,695,549.13 41,981,770.95
六、期末现金及现金等价物余额64,452,404.48 39,281,486.67 48,341,638.29 37,419,712.13山东省中鲁远洋渔业股份有限公
司2008 年年度报告摘要
20
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
266,071,
320.00
281,245,
215.96
21,908,0
64.19
-252,97
5,729.28
316,248,
870.87
266,071,
319.79
204,465,
756.09
21,908,0
64.19
-307,96
2,077.07
-641,85
4.10
183,841,
208.90
加：会计政策变更
-28,752.
85
-28,752.
85
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
266,071,
320.00
281,245,
215.96
21,908,0
64.19
-252,97
5,729.28
316,248,
870.87
266,071,
319.79
204,465,
756.09
21,908,0
64.19
-307,99
0,829.92
-641,85
4.10
183,812,
456.05
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
22,555,6
26.14
547,477.
12
4,387.09
23,107,4
90.35
0.21
76,779,4
59.87
55,015,1
00.64
641,854.
10
132,436,
414.82
（一）净利润
22,555,6
26.14
22,555,6
26.14
55,015,1
00.64
55,015,1
00.64
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
547,477.
12
547,477.
12
0.21
76,779,4
59.87
641,854.
10
77,421,3
14.18
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
21
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
547,477.
12
547,477.
12
0.21
76,779,4
59.87
641,854.
10
77,421,3
14.18
上述（一）和（二）小计
22,555,6
26.14
547,477.
12
23,103,1
03.26
0.21
76,779,4
59.87
55,015,1
00.64
641,854.
10
132,436,
414.82
（三）所有者投入和减少
资本
4,387.09 4,387.09
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 4,387.09 4,387.09
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
266,071,
320.00
281,245,
215.96
21,908,0
64.19
-230,42
0,103.14
547,477.
12
4,387.09
339,356,
361.22
266,071,
320.00
281,245,
215.96
21,908,0
64.19
-252,97
5,729.28
316,248,
870.87山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2008 年年度报告摘要
23
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司自2008 年4 月山东省中鲁远洋渔业股份有限公司将其拥有的船舶‘中鲁渔1003/1004’出售给加纳的YAW ADDO
FISHERIES 公司，然后再以整体租赁YAW ADDO FISHERIES COMPANY LIMITED 的方式，取得在加纳海域的合法捕鱼许可，
YAW ADDO FISHERIES COMPANY LIMITED 2008 年3 月取得捕鱼许可。公司将YAW ADDO FISHERIES COMPANY
LIMITED 纳入合并范围。
