招商局港口集团股份有限公司
              2021 年度内部控制评价报告


招商局港口集团股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（下称“企业内部控制规范体系”），结合招商局港口集
团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2021 年 12 月
31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合
理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对
控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内
部控制的有效性具有一定的风险。

                              1
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：母公司、招商局
港口控股有限公司、蛇口集装箱码头有限公司、赤湾集装箱码头有限
公司、深圳妈港仓码有限公司、招商港务（深圳）有限公司、深圳海
星港口发展有限公司、赤湾港口发展有限公司、招商局保税物流有限
公司、漳州招商局码头有限公司、招商局国际码头（青岛）有限公司、
深圳金域融泰投资发展有限公司、深圳市招商前海湾置业有限公司、
招商局货柜服务有限公司、招商局国际科技有限公司、深圳海勤工程
管理有限公司、广东颐德港口有限公司、汕头招商局港口集团有限公
司、漳州招商局厦门湾港务有限公司、科伦坡国际集装箱码头有限公
司、汉班托塔国际港口集团有限公司、巴西巴拉那瓜集装箱码头、多
哥洛美集装箱码头、招商局控股（吉布提）有限公司、湛江港（集团）
股份有限公司、宁波大榭招商国际码头有限公司。扣除被合并公司数

                               2
据后，纳入评价范围单位资产总额占公司资产总额的 97.73%，营业
收入合计占公司营业收入总额的 99.44%；纳入评价范围的主要业务
和事项包括：组织架构、发展战略、投资管理、人力资源、社会责任、
企业文化、生产管理、资金活动、采购业务、资产管理、市场营销、
工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、
内部信息传递、信息系统；暂无重点关注的高风险领域。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主
要方面，不存在重大遗漏。
    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制管理制度组织
开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，在定量判断标准与
以前年度保持一致的情况下，对定性标准更进一步细化。公司确定的
内部控制缺陷认定标准如下：
    1．财务报告内部控制缺陷认定标准
    定性标准：
    如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下事
项，或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下事项的发生，该缺陷或
缺陷组合被认定为重大缺陷：
    （1）董事、监事和高级管理人员舞弊；
    （2）公司更正已公布的财务报告；



                              3
                （3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制
        在运行过程中未能发现该错报；
                （4）董事会审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
                定量标准：

                  判断依据                 重大缺陷           重要缺陷              一般缺陷
        以公司上一年度经审计合 错 报 金 额 ≥ 判 判断标准 5%＞ 错报金额＜判断标准
        并报表归属于母公司股东 断标准 5%以上               错 报 金 额 ≥ 判 1%以下
        的净利润为标准                                     断标准 1%

                2．非财务报告内部控制缺陷认定标准

                参照财务报告内部控制缺陷的评价标准，确定公司非财务报告内

        部控制缺陷重要程度的评价标准为：
     控制目标              重大缺陷                    重要缺陷                    一般缺陷

                  发展方向严重偏离战略目     发展方向较为严重的偏离战      发展方向略微偏离战略目

                  标，投资方向、业务结构、 略目标，投资方向、业务结        标，投资方向、业务结构、
          战略
战略
                  商业模式等完全不能支持     构、商业模式等较大程度上      商业模式不能完全支持战
          方向
目标
                  战略目标的实现             不能支持战略目标的实现        略目标的实现
的实
                  战略实施受阻，战略规划中   战略实施受阻，战略规划中      战略实施受阻，战略规划
现
          实施
                  的指标几乎全部不能按计     的大部分指标不能按计划完      中的部分指标不能按计划
          进度
                  划完成                     成                            完成

                  对资产周转能力产生重大     对资产周转能力产生较大的      对资产周转能力产生不利
运营
          周转    的不利影响，使得总资产周   不利影响，使得总资产周转      影响，使得总资产周转率
的效
          能力    转率降低 20%以上（含 20％） 率降低 10％至 20％（含 10％） 降低 10％以下
率和




                                                  4
效果          对年度营业利润产生严重     对年度营业利润产生较大的     对年度营业利润产生不利

              的不利影响，或造成年度营   不利影响，或造成年度营业     影响，或造成年度营业利
       营业
              业利润减少金额在判断标     利润减少金额在判断标准 1%    润减少金额在判断标准 1%
       利润
              准 5%以上（含 5％）        到 5%之间（含 1％）          以下


              对现金流产生严重的不利     对现金流产生较大的不利影     对现金流产生不利影响，

              影响，造成现金总流入减少   响，造成现金总流入减少或     造成现金总流入减少或者
       现金
              或者现金总流出增加在判     者现金总流出增加在判断标     现金总流出增加在判断标
       流
              断标准 10%以上（含 10％） 准 5%到 10%之间（含 5％）     准 5%以下


              发生重大投资失误，造成直   发生较大投资失误，造成直     发生一般投资失误，造成

              接经济损失在判断标准 5%    接经济损失在判断标准 1%到    直接经济损失在判断标准
       投资
              以上（含 5％），或投资回   5%之间（含 1％），或投资回   1%以下，或投资回报率比
       效果
              报率比预期降低 40%以上     报率比预期降低 30%至 40%     预期降低 30%以下

              （含 40%）                 （含 30%）

              造成普遍的业务/服务中      造成重要的业务/服务中断， 企 业 日 常 业 务 受 一 些 影

              断，或者业务/服务中断需    或者业务/服务中断需要 3 个   响，造成个别的业务/服务
       业务
              要半年以上才能恢复         月以上半年以下的时间才能     中断，或者业务/服务中断
       持续
                                         恢复                         需要 3 个月以下的时间才

                                                                      能恢复

              严重损害整体员工的工作     较大程度损害整体员工的工     损害员工的工作积极性并
       员工
              积极性，将引发大规模群体   作积极性，大大降低工作效     影响其工作效率，对企业
       积极
              事件，或导致企业文化、企   率，对企业文化、企业凝聚     文化、企业凝聚力产生某
       性
              业凝聚力遭受严重破坏       力产生重要不利影响           些不利影响


              员工的管理能力和专业技     员工的管理能力和专业技能     员工的管理能力和专业技
       员工
              能普遍地大幅度落后于企     在某些重要领域大幅度落后     能在某些领域落后于企业
       成长
              业发展需求                 于企业发展需求               发展需求




                                                5
              造成 10 人以上死亡，或者    造成 3 人以上 10 人以下死    造成 3 人以下死亡，或者

              50 人以上重伤，或者直接经   亡，或者 10 人以上 50 人以   10 人以下重伤，或者直接
       生产
              济损失在判断标准 5%以上     下重伤，或者直接经济损失     经济损失在判断标准 1%以
       安全
              （含 5％）                  在判断标准 1%到 5%之间（含   下

                                          1％）

              负面消息在整个业务领域      负面消息在行业内部流传，     负面消息在企业内部流

              （包括延伸至产业链）内流    或者被地方媒体报道或关       传，对企业声誉造成轻微

       声誉   传，或者被全国性媒体及公    注，声誉的恢复需要 3 个月    损害，声誉的恢复需要 3

              众媒体关注，声誉的恢复需    以上 6 个月以下的时间        个月以下的时间

              要 6 个月以上的时间

              企业内部绝密信息泄露，严    企业内部机密信息泄露，较     企业内部机密信息泄露，

              重影响企业在市场上的竞      大程度影响企业在市场上的     一般程度影响企业在市场
       信息
              争能力，或者影响企业在管    竞争能力，或者影响企业在     上的竞争能力，或者影响
       保密
资产          理方面的竞争能力            管理方面的竞争能力           企业在管理方面的竞争能

安全                                                                   力

              资产完整性未能得到保证， 资产完整性未能得到保证，        资产完整性未能得到保
       资产
              资产损失达到判断标准 5%     资产损失在判断标准 1%到 5%   证，资产损失在判断标准
       安全
              以上（含 5％）              之间（含 1％）               1%以下

              大量重大商业纠纷、民事诉    数起重大商业纠纷、民事诉     无法调解的商业、民事纠

              讼，短时间内负面影响无法    讼，并在一定区域和时间段     纷时有发生，引起在当地
       法律
              消弭，可能支付的赔偿在判    内产生显著影响，可能支付     有一定影响的诉讼事项，
       纠纷
              断标准 5%以上（含 5％）     的赔偿在判断标准 1%到 5%之   可能支付的赔偿在判断标

合法                                      间（含 1％）                 准 1%以下

合规          严重违反法律法规，受到政    严重违反法律法规，受到政     违反法律法规，受到政府

              府部门、法律部门的调查， 府部门、法律部门的调查，        部门、法律部门的调查，
       违法
              引起公诉、集体诉讼，可能    可能支付的罚金在在判断标     可能支付的罚金在判断标
       违规
              支付的罚金在判断标准 2%     准 0.5%到 2%之间（含 0.5％） 准 0.5%以下

              以上（含 2％）


                                              6
    注：内部控制缺陷的定量判断标准为公司上一年度经审计合并报
表归属于母公司股东的净利润。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1．财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2．非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现
公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制
情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。




                          董事长（已经董事会授权）：邓仁杰
                               招商局港口集团股份有限公司
                                   2022 年 3 月 31 日




                               7