招商局港口集团股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方
资金占用情况的专项说明
2022 年 12 月 31 日止年度
关于招商局港口集团股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报（函）字（23）第 Q00832 号
招商局港口集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了招商局港口集团股份有限公司（以下
简称“贵公司”）2022 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2022 年度合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注（以下合
称“财务报表”），并于 2023 年 3 月 31 日签发了德师报（审）字（23）第 P03194 号无保留意
见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保
险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》（证监会公告〔2022〕26 号）的要求，贵公司编制了后附的 2022 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我
们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审
计准则对贵公司实施 2022 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我
们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2022 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2022 年度控股股东、实际控制人及其他关联方
资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国上海
李渭华
中国注册会计师
王鸿美
2023 年 3 月 31 日
-1-
招商局港口集团股份有限
公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
2022 年
占用方与 上市公司 2022 年期初占 2022 年度占用累计发 2022 年度占用资 2022 年度偿还累
非经营性资金占用 资金占用方名称 期末占用 占用形成原因 占用性质
上市公司的关联关系 核算的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 计发生金额
资金余额
控股股东、实际控制人
无 - - - - - 非经营性占用
及其附属企业
前控股股东、实际控制
无 - - - - - 非经营性占用
人及其附属企业
其他关联方及其附属企业 无 - - - - - 非经营性占用
往来方与 上市公司 2022 年期初往 2022 年度往来累计发 2022 年度往来资金 2022 年度偿还累 2022 年期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
上市公司的关联关系 核算的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 计发生金额 来资金余额
大连港集发物流有限责任公司 同受最终控股股东控制 应收账款 45 - - 45 - 应收业务款 经营性往来
大连港集团有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 - 89 - - 89 应收业务款 经营性往来
大连港客运总公司 同受最终控股股东控制 应收账款 6 28 - - 34 应收业务款 经营性往来
大连港口建设监理咨询有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 10 106 - 56 60 应收业务款 经营性往来
大连港轮驳公司 同受最终控股股东控制 应收账款 14 129 - 131 12 应收业务款 经营性往来
大连港散杂货码头公司 同受最终控股股东控制 应收账款 10 98 - 98 10 应收业务款 经营性往来
大连港油品码头公司 同受最终控股股东控制 应收账款 32 173 - 198 7 应收业务款 经营性往来
大连国际集装箱服务有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 6 10 - - 16 应收业务款 经营性往来
大连海嘉汽车码头有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 61 104 - 161 4 应收业务款 经营性往来
大连集发港口物流有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 34 296 - 108 222 应收业务款 经营性往来
大连集发环渤海集装箱运输有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 10 - - 10 - 应收业务款 经营性往来
大连集发南岸国际物流有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 82 371 - 269 184 应收业务款 经营性往来
大连集益物流有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 - 29 - - 29 应收业务款 经营性往来
大连集装箱码头有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 33 9,817 - 9,654 196 应收业务款 经营性往来
丹东港口集团有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 24 31 - - 55 应收业务款 经营性往来
控股股东、实际控制人 广东中外运船务代理有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 197 1,554 - - 1,751 应收业务款 经营性往来
及其附属企业 广运船务有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 51 2,232 - 1,827 456 应收业务款 经营性往来
华南中外运供应链管理有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 48 575 - 557 66 应收业务款 经营性往来
辽港控股（营口）有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 86 3,552 - 3,637 1 应收业务款 经营性往来
辽宁港丰物流有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 48 - - 48 - 应收业务款 经营性往来
辽宁港口股份有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 141 1,638 - 1,411 368 应收业务款 经营性往来
辽宁港口集团有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 73 1,975 - 1,866 182 应收业务款 经营性往来
宁波船务代理有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 650 - - 634 16 应收业务款 经营性往来
盘锦港集团有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 147 884 - 1,031 - 应收业务款 经营性往来
青岛保税物流园区中外运仓储物流有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 - 463 - 431 32 应收业务款 经营性往来
汕头中外运有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 7 161 - 158 10 应收业务款 经营性往来
深圳市德瀚投资发展有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 - 76 - 15 61 应收业务款 经营性往来
深圳市招商国际船舶代理有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 134 2,985 - 2,966 153 应收业务款 经营性往来
深圳招商房地产有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 - 21 - - 21 应收业务款 经营性往来
深圳中外运船务代理有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 58 496 - 483 71 应收业务款 经营性往来
营口港工程监理咨询有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 - 47 - - 47 应收业务款 经营性往来
营口港务集团建筑安装工程有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 30 - - 30 - 应收业务款 经营性往来
-2-
招商局港口集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表-续
单位：人民币万元
2022 年度往来 2022 年度往来
往来方与 上市公司 2022 年期初往 2022 年度偿还 2022 年期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
上市公司的关联关系 核算的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） （如有）
营口港务集团有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 333 825 - 1,142 16 应收业务款 经营性往来
营口新港矿石码头有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 15 416 - 430 1 应收业务款 经营性往来
友联船厂（蛇口）有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 441 1,509 - 1,595 355 应收业务款 经营性往来
招商港融大数据股份有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 16 83 - 99 - 应收业务款 经营性往来
招商局国际冷链（深圳）有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 122 - - 122 - 应收业务款 经营性往来
招商局邮轮制造有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 1 35 - 16 20 应收业务款 经营性往来
招商局漳州开发区有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 64 62 - 62 64 应收业务款 经营性往来
招商局重工（江苏）有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 - 181 - 75 106 应收业务款 经营性往来
中国深圳外轮代理有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 142 497 - 563 76 应收业务款 经营性往来
中国外运（香港）船务有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 107 - - 69 38 应收业务款 经营性往来
中国外运华南有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 45 - - 45 - 应收业务款 经营性往来
中国外运华中有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 42 - - 42 - 应收业务款 经营性往来
中国外运长航集团有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 - 297 - 252 45 应收业务款 经营性往来
中国扬子江轮船股份有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 13 486 - 467 32 应收业务款 经营性往来
中外运集装箱运输（香港）有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 23 355 - 353 25 应收业务款 经营性往来
中外运集装箱运输有限公司 同受最终控股股东控制 应收账款 144 789 - 804 129 应收业务款 经营性往来
其他关联方 同受最终控股股东控制 应收账款 60 2,117 - 2,115 62 应收业务款 经营性往来
大连港集团有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 30 - - - 30 应收劳务费 经营性往来
控股股东、实际控制人 大连港轮驳公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 10 - - 10 - 押金保证金 经营性往来
及其附属企业 大连港散杂货码头公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 15 - - 15 - 押金保证金 经营性往来
大连港油品码头公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 29 - - 20 9 押金保证金 经营性往来
大连外轮理货有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 51 - - 1 50 押金保证金 经营性往来
辽港控股（营口）有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 64 - - 6 58 押金保证金 经营性往来
辽港控股（营口）有限公司第四分公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 - 10 - - 10 押金保证金 经营性往来
辽港控股（营口）有限公司汽车运输分公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 - 15 - - 15 押金保证金 经营性往来
辽宁港口股份有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 14 - - 2 12 押金保证金 经营性往来
辽宁港口集团有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 11 - - 11 - 押金保证金 经营性往来
欧亚船厂企业有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 138 13 - - 151 押金保證金 经营性往来
深圳市南油（集团）有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 11 662 - - 673 押金保证金 经营性往来
深圳市前海蛇口自贸投资发展有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 600 31 - - 631 押金保证金 经营性往来
深圳招商滚装运输有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 290 - - - 290 应收业绩款 经营性往来
深圳招商商置投资有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 113 - - - 113 租赁押金 经营性往来
深圳招商物业管理有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 30 - - 4 26 押金保证金 经营性往来
营口港务集团有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 45 - - 35 10 押金保证金 经营性往来
招商海达保险顾问有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 - 12 - - 12 应收保险费用 经营性往来
招商局港口投资发展有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 500 - - 500 - 往来代垫款 经营性往来
中国交通进出口有限公司 同受最终控股股东控制 其他应收款 13 - - 6 7 押金保证金 经营性往来
其他关联方 同受最终控股股东控制 其他应收款 75 24 - 35 64 押金保证金等 经营性往来
-3-
招商局港口集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表-续
单位：人民币万元
2022 年度往来 2022 年度往来
往来方与 上市公司 2022 年期初 2022 年度偿还 2022 年期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
上市公司的关联关系 核算的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） （如有）
招商局集团财务有限公司 同受最终控股股东控制 货币资金 217,830 1,416,087 2,552 1,452,299 184,170 存款及存款形成的利息 经营性往来
长期应收款及一年内
控股股东、实际控制人 招商局融资租赁（天津）有限公司 同受最终控股股东控制 1,000 - 2 556 446 融资租赁款 经营性往来
到期的非流动资产
及其附属企业
招商局融资租赁（上海）有限公司 同受最终控股股东控制 长期应收款 - 620 - - 620 融资租赁款 经营性往来
中国交通进出口有限公司 同受最终控股股东控制 其他非流动资产 2,085 - - 2,085 - 预付设备款 经营性往来
对子公司无固定还款期的超过子
赤湾港航（香港）有限公司 子公司 长期应收款 845 79 - - 924 非经营性往来
公司注册资本的出资额
上市公司的子公司 深圳海星港口发展有限公司 子公司 其他应收款 107,294 22,952 - - 130,246 支持子公司经营而提供的资金 非经营性往来
及其附属企业 赤湾港航（香港）有限公司 子公司 其他应收款 - 115,103 115,103 支持子公司经营而提供的资金 非经营性往来
广东顺控临港开发建设有限公司 子公司 其他应收款 - 14,287 - - 14,287 支持子公司经营而提供的资金 非经营性往来
招商局国际科技有限公司 子公司 其他应收款 247 - - - 247 支持子公司经营而提供的资金 非经营性往来
长期应收款及一年内 支持子公司之合营企业经营而提
Port of Newcastle 及其子公司 子公司之合营企业 81,012 - 8,693 4,413 85,292 非经营性往来
到期的非流动资产 供的资金及产生的利息
对子公司无固定还款期的超过子
Port de Djibouti S.A. 子公司之联营企业 其他应收款 2,268 213 - - 2,481 非经营性往来
公司注册资本的出资额
其他关联方及其附属 长期应收款及一年内 支持子公司之联营企业经营而提
Terminal Link SAS 子公司之联营企业 272,219 20,892 4,641 - 297,752 非经营性往来
企业 到期的非流动资产 供的资金及产生的利息
支持子公司之联营企业经营而提
天津海天保税物流有限公司 子公司之联营企业 长期应收款 3,430 - - - 3,430 非经营性往来
供的资金及产生的利息
支持子公司之联营企业经营而提
珠江内河货运码头有限公司 子公司之联营企业 其他应收款 3,296 309 - - 3,605 非经营性往来
供的资金
总计 697,170 1,626,901 15,888 1,494,073 845,886
-4-
此页无正文，为签字页
此汇总表已于 2023 年 3 月 31 日由下列负责人签署：
公司法定代表人：王秀峰
主管会计工作负责人：涂晓平
会计机构负责人：黄盛超
-5-