乐普（北京）医疗器械股份有限公司

募集资金置换专项审核报告

信会师报字[2020]第 ZG10012 号
           乐普（北京）医疗器械股份有限公司

                  募集资金置换专项审核报告



                         目   录                      页次




一、   专项审核报告                                          1-2


二、   关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的      1-2
       专项说明
                募集资金置换专项审核报告

                                              信会师报字[2020]第 ZG10012 号


乐普（北京）医疗器械股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的乐普（北京）医疗器械股份有限公司（以
下简称“贵公司”）编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自
筹资金的专项说明》进行了专项审核。

    一、管理层的责任
    按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015
年修订）》等相关规定要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投
项目自筹资金的专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原
始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并
保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大
遗漏，是贵公司管理层的责任。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的
《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表
独立的鉴证结论。

    三、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号–历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，以对《关
于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》是否不存
在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第 2 号-上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》（2015 年修订）等相关规定，对贵公司管
理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项
说明》的相关内容进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与文件、

                        专项审核报告第 1 页
核查会计记录等我们认为必要的审核程序，在此基础上依据所取得的
资料做出职业判断。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合
理的基础。

    四、鉴证结论
    我们认为，贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入
募投项目自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号-上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引（2015 年修订）》的相关规定，在所有重大
方面如实反映了贵公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实
际情况。

    五、报告使用范围
    本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投
资项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当
造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及本会计师事务所无
关。




立信会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：陈勇波



         中国上海                       中国注册会计师：鲁李



                                        二〇二〇年一月二十三日


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              乐普（北京）医疗器械股份有限公司
        关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的
                          专项说明
                              （截止 2020 年 1 月 22 日）


       根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》的相关规定，
乐普（北京）医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）现将以
募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的具体情况说明如下：


       一、    募集资金基本情况
       经中国证券监督管理委员会证监许可【2019】2699 号文《关于核准乐普（北
京）医疗器械股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司发行
可转换公司债券 750.00 万张，共募集资金 750,000,000.00 元，扣除与发行相关费
用（不含税）人民币 10,391,509.43 元后，募集资金净额人民币 739,608,490.57
元，上述募集资金已于 2020 年 1 月 9 日募集完毕，已经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2020]第 ZG10003 号验资报告。


       二、    发行申请文件对募集资金投向的承诺情况
       根据《乐普（北京）医疗器械股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券
募集说明书》披露，本次非公开发行募集资金总额不超过 750,000,000.00 元，扣
除发行费用后将全部用于以下项目：
                                                                       金额单位：人民币元
序号                 项目名称                       投资总额            拟使用募集资金金额
         收购浙江新东港药业股份有限公司 45%
 1                                                  1,050,000,000.00           750,000,000.00
         股权
                   合   计                          1,050,000,000.00           750,000,000.00

       注：浙江新东港药业股份有限公司于 2018 年 7 月 24 日更名为浙江乐普药业
股份有限公司。
       根据公司《乐普（北京）医疗器械股份有限公司创业板公开发行可转换公司
债券募集说明书》披露，在募集资金到位前，公司将根据项目进度的实际情况以
自筹资金先行投入，待募集资金到位后，按照公司有关募集资金使用管理的相关
规定置换本次发行前已投入使用的自筹资金。上述项目总投资金额与本次实际募
集资金净额的差额，公司将通过自有资金或其他融资方式解决。


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     三、     以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
     公 司 收 购 浙 江 新 东 港 药 业 股 份 有 限 公 司 45% 股 权 总 投 资 金 额
1,050,000,000.00 元，已使用公司自筹资金先行支付完毕。公司承诺使用募集资
金投资金额 750,000,000.00 元，截至 2020 年 1 月 22 日止，募集资金专户余额
739,608,490.57 元，需置换自筹资金 739,608,490.57 元。具体情况如下：
                                                                            金额单位：人民币元
序                                    承诺募集资金投资
                项目名称                                   已投入自筹资金       需置换自筹资金
号                                          金额
     收购浙江新东港药业股份有限公司
1                                         750,000,000.00    1,050,000,000.00       739,608,490.57
     45%股权
               合 计                      750,000,000.00    1,050,000,000.00       739,608,490.57



     四、     使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
     根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）等有关法
律、法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的
自筹资金，须经公司董事会审议通过，注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监
事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。




                                                  乐普（北京）医疗器械股份有限公司


                                                                二〇二〇年一月二十三日




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