关于探路者控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于探路者控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
探路者控股集团股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他
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关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于探路者控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2021）第 110A006576 号
探路者控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受探路者控股集团股份有限公司（以下简称“探路者公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了探路者公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表，2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司
股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2021）第 110A010148 号无
保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，探路
者公司编制了本专项说明所附的探路者控股集团股份有限公司 2020 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是探路者公司管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计探路者公司 2020 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面
没有发现不一致。除了对探路者公司实施于 2020 年度财务报表审计中所执行的对
关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解 2020 年度探路者公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供探路者公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 ：王艳艳
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 ：李气大
中国北京 二〇二一年 四 月十四日
探路者控股集团股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：探路者控股集团股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公 上市公司核算的会 2020年期初占 2020年度占用累计发生 2020年度占用资金 2020年度偿还 2020年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 计科目 用资金余额 金额（不含利息） 的利息(如有) 累计发生金额 用资金余额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
往来方与上市公 上市公司核算的会 2020年期初往 2020年度往来累计发生 2020年度往来资金 2020年度偿还 2020年期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 计科目 来资金余额 金额（不含利息） 的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额
大股东及其附属企业
非凡探索（天津）户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 9,162.29 4,103.42 429.28 12,836.43 垫付 非经营性往来
北京探路者冰雪控股发展有限公司 控股子公司 其他应收款 3,902.83 210.00 4,112.83 垫付 非经营性往来
非凡探索户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 3,346.57 3,346.57 垫付 非经营性往来
北京探路者飞越户外用品销售有限公司 控股子公司 其他应收款 1,767.16 1.23 9.95 1,758.44 垫付 非经营性往来
北京绿野视界信息技术有限公司 控股子公司 其他应收款 1,009.74 1,009.74 垫付 非经营性往来
成都探路者体育用品有限公司 控股子公司 其他应收款 515.34 270.00 249.34 536.00 垫付 非经营性往来
武汉探路者户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 838.80 190.98 700.23 329.55 垫付 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属 5.36 156.46 115.25 46.57
北京守望绿途户外文化传播有限公司 控股子公司 其他应收款 垫付 非经营性往来
企业
天津恒喆户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 9.90 51.00 51.00 9.90 垫付 非经营性往来
广州探路者户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 3.13 180.00 180.00 3.13 垫付 非经营性往来
郑州探路者户外用户有限公司 控股子公司 其他应收款 3.00 3.00 垫付 非经营性往来
杭州探路者户外用品有限公司 控股子公司 其他应收款 2.48 2.48 垫付 非经营性往来
本期偿还金额系
辽宁北福源商贸有限公司 控股子公司 其他应收款 4.97 4.97 非经营性往来
处置子公司转出
本期偿还金额系
北京野玩科技有限公司 控股子公司 其他应收款 4.46 4.46 非经营性往来
处置子公司转出
关联自然人及其控制的法人
原子公司转出后
其他关联人及其附属企业 易游天下国际旅行社（北京）有限公司 联营企业 其他应收款 99.03 0.25 0.25 99.03 非经营性往来
遗留垫付款
总计 20,664.61 5,173.79 1,747.21 24,091.19
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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