重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人邱宇、主管会计工作负责人冷雪峰及会计机构负责人(会计主管人员) 赖文声明：保证季度
报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产（元） 1,415,895,646.85 1,080,985,036.44 30.98%
归属于上市公司股东的所有者权益
652,338,352.22 624,388,077.75 4.48%
（元）
股本（股） 183,000,000.00 183,000,000.00 0%
归属于上市公司股东的每股净资产
3.56 3.41 4.4%
（元/股）
2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -21,405,407.51 -26.52%
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.12 -26.89%
（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 144,755,243.95 21.56% 470,569,741.40 19.01%
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,515,108.97 -6.37% 46,250,274.47 -24.57%
基本每股收益（元/股） 0.07 0% 0.25 -26.47%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0% 0.25 -26.47%
加权平均净资产收益率（%） 1.94% -0.17% 7.25% -3.14%
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.91% -0.14% 6.69% -0.91%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 -10,607.73
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
4,369,348.01
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
1
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,726.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 13,176.78
所得税影响额 -655,493.30
合计 3,694,696.85 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 6,129
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
重庆科技风险投资有限公司 22,218,984 人民币普通股 22,218,984
中国建设银行－华夏优势增长
5,477,988 人民币普通股 5,477,988
股票型证券投资基金
2
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中国农业银行－长盛同德主题
5,270,026 人民币普通股 5,270,026
增长股票型证券投资基金
中国工商银行－诺安中小盘精
2,539,851 人民币普通股 2,539,851
选股票型证券投资基金
中国银行－银华优质增长股票
2,300,000 人民币普通股 2,300,000
型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－万家
1,949,589 人民币普通股 1,949,589
和谐增长混合型证券投资基金
中国工商银行－宝盈泛沿海区
1,921,400 人民币普通股 1,921,400
域增长股票证券投资基金
全国社保基金六零三组合 1,857,363 人民币普通股 1,857,363
中国农业银行-银华内需精选
1,725,469 人民币普通股 1,725,469
股票型证券投资基金
李先锋 1,489,630 人民币普通股 1,489,630
股东情况的说明 无
（三）限售股份变动情况
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
上市前承诺及后
邱宇 41,277,962 41,277,962 2013 年 1 月 1 日
续承诺
2012 年 10 月 30
邱炜 32,192,122 32,192,122 上市前承诺
日
2012 年 10 月 30
邱时觉 172,072 172,072 上市前承诺
日
2012 年 10 月 30
高岚 103,024 103,024 上市前承诺
日
唐小海等 28 个在
12,442,092 12,442,092 上市前承诺 [注]
公司任职的股东
合计 86,187,272 86,187,272 -- --
[注] 唐小海等 28 位在公司任职的股东，所持有的公司股份在 2010 年 12 月 31 日前不转让或者委托他人管理，也不由
公司回购，在 2011 年、2012 年的上市流通数量为公司上市前其持有的公司股份数乘以公司前一年经审计的扣除非经常性损
益后的净利润增长率（如果为负数或者零，当年上市流通的股份为零），自 2013 年 1 月 1 日起，持有的公司股份可以全部上
市流通。
三、管理层讨论与分析
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较期初增长94.67%，主要系开具银行承兑汇票及信用证保证金增加所致；
2、应收账款较期初增长24.13%，主要系营业收入增长所致；
3、其他应收款较期初增长453.04%，主要系为促进销售增加了业务周转金额所致；
4、预付账款较期初增长73.52%，主要系在建工程预付款增加所致；
5、在建工程较期初增长72.57，主要系在建工程进度良好、工程投入持续增加所致；
6、工程物资较期初减少68.72%，主要系前期所购入的工程物资陆续投入到工程中所致；
7、开发支出较期初增长41.77%，主要系进入资本化的研发项目投入增加所致；
3
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8、短期借款较期初增长37.91%，主要系银行借款增加所致；
9、其他流动负债较期初增长1.2亿元，主要系发行了短期融资券1.2亿元所致；
10、应付票据较期初增长584.25%，主要系增加支付银行承兑汇票所致；
11、预收账款较期初减少56.72%，主要系前期预收货款本期实现了销售所致；
12、应交税费较期初增长84.25%，主要系本期收入增长、税费相应增长所致；
13、应付利息较期初增长1,011.06%，主要系增加了1年期短期融资券1.2亿元所产生的应付利息；
14、一年内到期的非流动负债较期初增长34.15%，主要系一年内到期的长期借款、长期应付款的转入所致；
15、长期借款较期初增长142.86%，主要系银行长期借款的增加所致；
16、其他非流动负债较期初增长137.33%，主要系收到与资产相关的政府补助412万元所致；
17、营业税金及附加较上年同期增长69.20%，主要系本期销售增加、税金相应增加所致；
18、销售费用较上年同期增长64.15%，主要系本期加大销售力度、费用相应增长所致；
19、财务费用较上年同期增长116.06%，主要系本期银行借款增加及发行短期融资券，利息费用相应增长所致；
20、资产减值损失较上年同期增长79.68%，主要系应收账款、其他应收款增加、相应的坏账损失增加所致；
21、营业外收入较上年同期减少77.31%，主要系本期收到的政府损益性补助减少所致；
22、非经常性损益较上年同期减少-77.53%，主要系本期收到的政府补助减少所致；
23、所得税税费较上年同期减少35.41%，主要系本期利润的减少、税费相应减少所致；
24、年初至报告期期末归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少24.57%，主要系本期收到的政府损益性补助减少所致；
25、年初至报告期期末基本每股收益比上年同期减少26.47%，主要系本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少所
致；
26、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长26.52%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增长所致；
27、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长45.66%，主要系公司在建工程项目持续投入所致；
28、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长41.89%，主要系本期发行短期融资券收到的现金增加所致。
（二）业务回顾和展望
一、报告期内公司经营情况
报告期内，公司实现营业收入47,056.97万元，比去年同比上升19.01%；实现营业利润4,957.05万元，比去年同比下降
5.10%；利润总额为5,390.52万元，比去年同比下降24.66%；归属于母公司所有者的净利润4,625.02万元，比去年同比下降
24.57%。
二、公司年度经营计划执行情况
报告期内公司经营计划未发生重大变更，2012年三季度，公司以年度经营计划为核心目标积极开展以下的工作：
（1）在项目建设方面，长寿原料药生产基地建设项目已通过环保、消防、安全等检查验收，现已进入GMP认证工作阶
段。茶园制剂新厂建设项目和康源制药益阳生产基地建设项目的施工进度正按照计划稳步推进，目前已完成部分土建工程。
（2）在科研创新方面，公司继续保持在科研经费方面的投入力度，以此促进技术创新和新产品的开发。同时引进和培
养优秀研发人才，力争在新产品研发、工艺改进等方面取得进一步突破。公司继续加强与国内外科研机构的技术合作，以充
分运用外部技术力量促进内部产品性能与结构优化。
（3）在销售方面，公司加强了市场营销网络的建设，销售网络覆盖能力大幅提高。同时，公司集中优势营销力量，加
大了新产品的销售力度，通过学术会议、产品研讨会等活动进行产品宣传，扩大终端市场的影响力。
三、未来发展规划
未来公司将凭借在研发方面积累的技术优势，通过创仿结合的方式大力开发新药，形成公司独特竞争优势。同时，进
一步优化公司产品结构，将公司建设成为符合国际cGMP标准，生产技术水平与国际接轨的科技型医药企业。
四、重要事项
（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺 邱宇先生、邱炜 1、本公司实际 2009 年 10 月 30 报告期内，上述
4
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先生、邱时觉女 控制人邱宇先 日 承诺人均遵守
士、高岚女士、 生及其关联股 了所做的承诺，
唐小海等 28 位 东邱炜先生、邱 未发现违反上
在公司任职的 时觉女士、高岚 述承诺情况。
股东、重庆科技 女士承诺：其所
风险投资有限 持有的莱美药
公司 业股份，自莱美
药业股份在证
券交易所上市
之日起三十六
个月内不转让
或者委托他人
管理，也不由莱
美药业回购。
2、唐小海等 28
位在公司任职
的股东承诺：所
持有的莱美药
业股份在 2010
年 12 月 31 日前
不转让或者委
托他人管理，也
不由莱美药业
回购，在 2011
年、2012 年的上
市流通数量为
莱美药业上市
前其持有的莱
美药业股份数
乘以莱美药业
前一年经审计
的扣除非经常
性损益后的净
利润增长率（如
果扣除非经常
性损益后的净
利润增长率为
零或负，当年上
市流通的股份
为零），自 2013
年 1 月 1 日起，
其持有的莱美
药业股份可以
全部上市流通。
3、任公司董事、
监事、高级管理
人员的邱宇、邱
炜、付蓉、唐小
海、冷雪峰、赵
斌、李先锋、周
雪梅还承诺：在
任职期间，每年
转让的股份不
超过其持有的
莱美药业股份
总数的百分之
二十五，并且在
卖出后六个月
内不再买入莱
5
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美药业股份，买
入后六个月内
不再卖出莱美
药业股份；自离
职后半年内，不
转让本人持有
的莱美药业股
份。 4、公司实
际控制人邱宇
先生、主要股东
邱炜先生及重
庆风投就避免
同业竞争向本
公司出具了《避
免同业竞争承
诺函》，承诺其
目前未从事任
何在商业上对
公司构成直接
或间接同业竞
争的业务或活
动，并保证将来
也不会从事或
促使其所控制
的公司及其他
任何类型的企
业从事任何在
商业上对股份
公司构成直接
或间接同业竞
争的业务或活
动。否则，将赔
偿由此给股份
公司带来的一
切损失。此外，
公司实际控制
人邱宇在《避免
同业竞争承诺
函》中还承诺将
不利用实际控
制人的身份对
股份公司的正
常经营活动进
行干预；邱炜先
生在《避免同业
竞争承诺函》中
还承诺将不利
用股东的身份
对股份公司的
正常经营活动
进行干预。 5、
2009 年 9 月 18
日，公司实际控
制人出具《承诺
函》，承诺：2002
年，重庆制药六
厂将其对重庆
莱美药业有限
公司（以下简称
6
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“重庆莱美”）的
出资转让给重
庆药友制药有
限责任公司工
会委员会（以下
简称“重庆药友
工会”）；2007
年，重庆药友工
会将其持有的
重庆莱美的股
权转让予邱宇、
张慧、范立华、
冷雪峰等 38 位
自然人。上述股
权转让行为当
时办理了工商
变更登记，目前
没有任何争议
和纠纷。如果将
来因该等股权
转让行为发生
任何争议或纠
纷，本人将协调
解决并承担相
应的责任，保证
不影响重庆莱
美药业股份有
限公司的正常
生产经营，不会
对公司产生不
利影响。
公司控股股东、
实际控制邱宇
先生所持首次
公开发行限售
股 41,277,962
股，占公司总股 报告期内，上述
本的比例为 承诺人均遵守
控股股东、实际 2012 年 09 月 26 2012 年 12 月 31
其他对公司中小股东所作承诺 22.56%。上述首 了所做的承诺，
控制邱宇先生 日 日
次公开发行限 未发现违反上
售股将于 2012 述承诺情况。
年 10 月 30 日到
期解禁。邱宇承
诺在 2012 年年
内没有减持公
司股票的计划。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺，未发现违反上述承诺情况。
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（二）募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 34,956.25
0
报告期内变更用途的募集资金总额 说明：公司应以股东大会审议 本季度投入募集资金总额 450.21
通过变更募集资金投向议案
的日期作为变更时点
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 31,697.84
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
抗感染及特色专科用 2012 年
22,000 16,020.3
药产业化生产基地建 否 9,896.82 1,522.1 72.82% 09 月 30 不适用 否
[注 1] [注 2]
设项目 日
抗感染及特色专科用 2013 年
22,500
药产业化生产基地-茶 否 4,525.48 450.21 1,267.3 5.63% 12 月 31 不适用 否
[注 3]
园制剂项目 日
承诺投资项目小计 - 14,422.3 44,500 1,972.31 17,287.6 - - - -
超募资金投向
2010 年
技术中心硬件建设和
否 2,000 2,000 0 2,000 100% 09 月 01 不适用 否
科研项目研发费用
日
2010 年
收购湖南康源制药有
否 14,933.95 14,933.95 0 14,933.93 100% 12 月 15 不适用 否
限公司
日
- - - - -
补充流动资金（如有）- 14,933.95 14,933.95 0 14,933.93 100% - - - -
超募资金投向小计 - 20,533.95 20,533.95 0 20,533.72 - - - -
合计 - 34,956.25 65,033.95 1,972.31 37,821.32 - - - -
2011 年 2 月国家食品药品监督管理局正式公布了新的《药品生产质量管理规范》（GMP），并于 2011
未达到计划进度或预 年 3 月 1 日开始实行。公司及时组织相关人员学习新版 GMP，并针对新版 GMP 的相关规定，公司
计收益的情况和原因 进一步对安装工程进行相应调整，以确保安装质量满足工艺及法规要求。由此，公司募投项目建设
（分具体项目） 项目工期有所延长。截止 2012 年 9 月 30 日，长寿原料药生产基地建设项目已通过环保、消防、安
全等检查验收，现已进入 GMP 认证工作阶段。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司 2009 年度公开发行股票超募资金总额为 20,533.95 万元。（1）2009 年 11 月 11 日，公司第一届
董事会第 16 次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，决定将超募资金中的 2,000 万元
超募资金的金额、用途 用于 2010 年公司技术中心硬件建设及科研项目研发费用，将超募资金中的 3,600 万元用于补充公司
及使用进展情况 日常经营所需流动资金。截止 2010 年 12 月 31 日公司实际使用超募资金 2,000 万元投入技术中心硬
件建设及科研项目研发费用，实际使用超募资金 3,599.79 万元用于补充日常经营所需流动资金。（2）
2010 年 10 月 22 日公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，
决定将超募资金中的 14,933.95 万元用于收购湖南康源制药有限公司 100%股权，截止 2011 年 12 月
31 日公司实际使用超募资金 14,933.93 万元用于收购湖南康源制药有限公司股权。
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√ 适用 □ 不适用
□ 报告期内发生 √ 以前年度发生
募集资金投资项目实
施地点变更情况 2010 年 9 月 29 日公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于部分募投项目（制剂）建设
地址变更的议案》，抗感染及特色专科用药产业化生产基地项目原制剂部分项目重新单独选址建设，
即由原建设地点重庆市长寿化工园区迁至重庆市南岸区茶园工业园区。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施方式调整情况
√ 适用 □ 不适用
截至 2009 年 9 月 30 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 1,019.81 万元，其中项目用
募集资金投资项目先 土地投入 814.78 万元，项目固定资产建设投入 205.03 万元。2009 年 11 月 11 日，公司第一届董事
期投入及置换情况 会第十六次会议审核通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议
案》，同意公司用募集资金 1,019.81 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。该项置换已
于 2009 年内实施完毕。
用闲置募集资金暂时 □ 适用 √ 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 √ 适用 □ 不适用
金结余的金额及原因 项目实施中，未完工。
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户，用于未实施完的募集资金项目。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
[注1]由于新版GMP提升了产品质量标准、原材料和人工费用增加等原因，使得抗感染及特色专科用药产业化生产基地
建设项目——原料药项目（以下简称“原料药项目”）投资较原定计划有所增加。为了保证原料药项目的顺利建设和运行，
公司拟对该项目追加投资，投资总额预计增加至约22,000万元（实际投入金额以最终竣工结算为准）。其中9,896.82万元为募
集资金，其余部分为自筹资金。2012年5月18日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于对长寿原料药项目追加
投资的议案》，公司董事会同意对原料药项目追加投资。
[注2]2011年2月国家食品药品监督管理局正式公布了新的《药品生产质量管理规范》（GMP），并于2011年3月1日开始
实行。公司按照新版GMP的相关规定对安装工程进行相应调整，为了确保安装质量满足工艺及法规要求，部分设备由原定的
国产设备更换进口设备，抗感染及特色专科用药产业化生产基地建设项目局部按照欧盟标准进行建设，质量标准进一步提升。
此外，该项目建成后实际产能比最初设计产能有大幅度提升。因此，截止2012年9月30日该募投项目已超过募集资金承诺投
资总额，其中：使用募集资金投入9,896.82万元；使用自筹资金投入6,123.48万元。
[注3]2010年9月29日公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于部分募投项目（制剂）建设地址变更的议案》,
该议案于2010年11月23日获公司2010年度第二次临时股东大会通过,公司本着符合新版 GMP各项要求的原则，拟对原募投项
目“抗感染及特色专科用药产业化生产基地建设项目”中的制剂部分建设地址由重庆市长寿化工园区迁至重庆市南岸区茶园
工业园区，并加大投入，即由原来的四条生产线六个产品，增加到六条生产线八个产品及未来新增产品，原有制剂项目的建
筑面积由5000平方米增加为37400平方米。新的制剂建设项目为：抗感染及特色专科用药制剂产业化生产基地（茶园）一期
建设项目。该项目总投资为：22,500.00万元(项目建设及土地购置17,400.00万元,配套流动资金5,100.00万元)，其中:公司自筹
17,974.52万元，原募投项目制剂建设部分4,525.48万元。截止2012年9月30日，该项目实际累计投入5,350.65万元，其中：使
用募集资金投入前期费用1,267.30万元；使用自筹资金4,083.35万元。
9
重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（三）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
（五）公司现金分红政策的制定及执行情况
2012 年 5 月 30 日，公司 2011 年度股东大会审议通过了《关于<2011 年年度利润分配预案>的议案》。2011 年公司利润
分配方案为以截止 2011 年 12 月 31 日的股本 183,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 1.00 元人民币（含
税），共计派发现金 18,300,000 元，其余未分配利润结转下年。本次利润分配方案已于 2012 年 6 月 20 日实施完毕。2011 年
公司现金分红金额为当年净利润的 25.04%，2009 年-2011 年，公司累计现金分红金额占最近三年年均可分配利润的 77.50%。
公司利润分配方案符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序和机制完备。
为了贯彻中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的精神和重庆证监局相关要求，公司对公
司《章程》中涉及利润分配的部分进行了修订。2012 年 7 月 25 日，公司发布了《关于贯彻落实现金分红有关事项征求投资
者意见的公告》，公司结合实际情况并充分听取了独立董事和中小投资者的意见和诉求，在充分调研的基础上对公司章程中
的现金分红条款进行了细化和补充。同时，公司还制定了《股东分红回报规划（2012 年-2014 年）》。通过对章程中现金分红
条款的修订以及股东分红回报规划的制定，公司进一步规范和完善了公司利润分配事项的决策程序和机制，切实做到了积极
回报股东，引导股东树立长期投资和理性投资理念。公司已于 2012 年 8 月 16 日召开 2012 年第二次临时股东大会审议通过
了《关于修改公司章程部分条款的议案》和《股东分红回报规划（2012 年-2014 年）》。
（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
10
重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
五、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 重庆莱美药业股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 241,212,445.90 123,911,480.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 11,377,691.96 13,595,079.64
应收账款 146,871,869.23 118,322,860.47
预付款项 116,042,714.20 66,874,439.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 74,328,262.29 13,439,828.20
买入返售金融资产
存货 133,950,414.87 136,473,169.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 723,783,398.45 472,616,858.01
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 3,481,190.82 4,539,617.39
固定资产 184,983,532.76 188,795,446.06
在建工程 188,154,022.72 109,029,242.82
工程物资 3,197,000.04 10,221,299.39
固定资产清理
生产性生物资产
11
重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
油气资产
无形资产 109,902,709.83 110,945,524.62
开发支出 56,957,076.51 40,176,297.54
商誉 132,161,722.23 132,161,722.23
长期待摊费用 10,295,291.82 9,335,303.78
递延所得税资产 2,979,701.67 3,163,724.60
其他非流动资产
非流动资产合计 692,112,248.40 608,368,178.43
资产总计 1,415,895,646.85 1,080,985,036.44
流动负债：
短期借款 370,300,000.00 268,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 79,937,680.90 11,682,584.60
应付账款 47,872,405.62 57,693,136.70
预收款项 6,453,862.75 14,911,626.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,832,071.82 4,901,470.94
应交税费 7,422,038.61 4,028,159.31
应付利息 2,282,666.67 205,450.06
应付股利
其他应付款 32,412,467.72 32,095,197.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 12,222,222.27 9,111,111.15
其他流动负债 120,000,000.00 0.00
流动负债合计 683,735,416.36 403,128,736.82
非流动负债：
长期借款 17,000,000.00 7,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 7,131,546.47 7,684,492.79
其他非流动负债 7,120,000.00 3,000,000.00
非流动负债合计 31,251,546.47 17,684,492.79
负债合计 714,986,962.83 420,813,229.61
所有者权益（或股东权益）：
12
重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
实收资本（或股本） 183,000,000.00 183,000,000.00
资本公积 263,480,367.65 263,480,367.65
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,190,418.93 19,190,418.93
一般风险准备
未分配利润 186,667,565.64 158,717,291.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 652,338,352.22 624,388,077.75
少数股东权益 48,570,331.80 35,783,729.08
所有者权益（或股东权益）合计 700,908,684.02 660,171,806.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,415,895,646.85 1,080,985,036.44
法定代表人：邱宇 主管会计工作负责人：冷雪峰 会计机构负责人：赖文
2、母公司资产负债表
编制单位： 重庆莱美药业股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 91,010,153.40 99,221,242.33
交易性金融资产
应收票据 6,467,527.88 8,908,915.93
应收账款 53,302,646.89 20,985,405.64
预付款项 51,111,354.48 31,983,477.55
应收利息
应收股利
其他应收款 156,494,966.11 55,423,718.97
存货 38,824,668.40 46,461,197.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 397,211,317.16 262,983,957.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 245,799,227.84 229,299,227.84
投资性房地产 1,943,057.79 2,033,367.12
固定资产 64,925,776.89 68,492,707.64
在建工程 159,794,717.82 105,197,423.52
工程物资 3,197,000.04 10,221,299.39
固定资产清理
生产性生物资产
13
重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
油气资产
无形资产 47,971,075.38 48,414,547.77
开发支出 48,795,648.75 34,259,062.10
商誉
长期待摊费用 7,865,882.23 7,623,634.48
递延所得税资产 926,986.67 667,727.56
其他非流动资产
非流动资产合计 581,219,373.41 506,208,997.42
资产总计 978,430,690.57 769,192,955.26
流动负债：
短期借款 154,500,000.00 75,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 4,000,000.00 3,449,349.31
应付账款 17,034,991.65 29,109,991.56
预收款项 1,560,038.43 19,684,956.30
应付职工薪酬 2,702,703.69 2,614,925.14
应交税费 2,715,538.37 1,945,042.61
应付利息 2,282,666.67 0.00
应付股利
其他应付款 20,173,810.86 18,391,920.72
一年内到期的非流动负债 11,000,000.00 3,000,000.00
其他流动负债 120,000,000.00 0.00
流动负债合计 335,969,749.67 153,696,185.64
非流动负债：
长期借款 17,000,000.00 7,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 7,120,000.00 3,000,000.00
非流动负债合计 24,120,000.00 10,000,000.00
负债合计 360,089,749.67 163,696,185.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 183,000,000.00 183,000,000.00
资本公积 264,016,212.76 264,016,212.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,190,418.93 19,190,418.93
一般风险准备
未分配利润 152,134,309.21 139,290,137.93
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 618,340,940.90 605,496,769.62
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重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）总计 978,430,690.57 769,192,955.26
法定代表人：邱宇 主管会计工作负责人：冷雪峰 会计机构负责人：赖文
3、合并本报告期利润表
编制单位： 重庆莱美药业股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 144,755,243.95 119,076,708.45
其中：营业收入 144,755,243.95 119,076,708.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 130,311,974.77 104,028,502.23
其中：营业成本 81,931,514.68 68,766,406.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,135,784.64 671,777.76
销售费用 22,545,760.30 13,845,018.78
管理费用 16,456,295.37 15,891,749.92
财务费用 6,355,937.31 4,489,124.83
资产减值损失 1,886,682.47 364,424.47
加 ：公允价值变动收益（损失以
0.00 14,840.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,443,269.18 15,063,046.22
加 ：营业外收入 207,802.78 450,173.30
减 ：营业外支出 4,911.60 6,156.57
其中：非流动资产处置损失 0.00 889.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,646,160.36 15,507,062.95
减：所得税费用 1,549,480.12 1,524,800.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,096,680.24 13,982,262.43
其中：被合并方在合并前实现的净
2,992,603.30 -1,108,699.96
利润
归属于母公司所有者的净利润 12,515,108.97 13,366,102.96
15
重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
少数股东损益 581,571.27 616,159.47
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.07
（二）稀释每股收益 0.07 0.07
七、其他综合收益
八、综合收益总额 13,096,680.24 13,982,262.43
归属于母公司所有者的综合收益总
12,515,108.97 13,366,102.96
额
归属于少数股东的综合收益总额 581,571.27 616,159.47
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：2,992,603.30 元。
法定代表人：邱宇 主管会计工作负责人：冷雪峰 会计机构负责人：赖文
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 重庆莱美药业股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 56,695,448.01 50,457,776.57
减：营业成本 30,531,743.84 24,721,548.33
营业税金及附加 405,664.74 315,653.47
销售费用 2,470,471.22 2,051,982.34
管理费用 9,503,332.31 9,655,377.23
财务费用 4,254,146.62 1,125,940.84
资产减值损失 829,564.72 -95,246.39
加：公允价值变动收益（损失以“－”
0.00 14,840.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,700,524.56 12,697,360.75
加：营业外收入 92,670.00 429,000.00
减：营业外支出 0.00 5,945.89
其中：非流动资产处置损失 0.00 889.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,793,194.56 13,120,414.86
减：所得税费用 1,075,531.92 1,721,496.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,717,662.64 11,398,918.01
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 0.06
（二）稀释每股收益 0.04 0.06
六、其他综合收益
七、综合收益总额 7,717,662.64 11,398,918.01
法定代表人：邱宇 主管会计工作负责人：冷雪峰 会计机构负责人：赖文
16
重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 重庆莱美药业股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 470,569,741.40 395,412,723.36
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 420,999,252.98 343,205,315.04
其中：营业成本 280,831,672.86 238,843,995.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,526,010.57 2,083,917.16
销售费用 62,400,705.40 38,015,331.59
管理费用 49,981,136.90 52,513,676.61
财务费用 18,706,664.86 8,657,895.68
资产减值损失 5,553,062.39 3,090,498.38
加 ：公允价值变动收益（损失以
0.00 29,540.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,570,488.42 52,236,948.32
加 ：营业外收入 4,402,543.72 19,400,028.72
减 ：营业外支出 67,817.05 88,063.47
其中：非流动资产处置损失 10,607.73 30,879.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,905,215.09 71,548,913.57
减：所得税费用 6,142,130.75 9,509,305.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,763,084.34 62,039,608.03
其中：被合并方在合并前实现的净
4,674,712.69 -4,103,201.09
利润
归属于母公司所有者的净利润 46,250,274.47 61,312,901.39
少数股东损益 1,512,809.87 726,706.64
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.25 0.34
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重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（二）稀释每股收益 0.25 0.34
七、其他综合收益
八、综合收益总额 47,763,084.34 62,039,608.03
归属于母公司所有者的综合收益总
46,250,274.47 61,312,901.39
额
归属于少数股东的综合收益总额 1,512,809.87 726,706.64
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：4,674,712.69 元。
法定代表人： 邱宇 主管会计工作负责人：冷雪峰 会计机构负责人：赖文
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 重庆莱美药业股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 179,974,297.50 164,667,434.58
减：营业成本 97,929,463.23 92,220,044.91
营业税金及附加 992,697.94 861,417.61
销售费用 8,919,293.85 7,450,836.78
管理费用 27,676,217.09 34,402,862.51
财务费用 10,589,823.19 879,119.35
资产减值损失 1,902,842.63 854,523.54
加：公允价值变动收益（损失以“－”
0.00 29,540.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,963,959.57 28,028,169.88
加：营业外收入 3,741,170.00 19,243,700.15
减：营业外支出 15,069.27 8,225.95
其中：非流动资产处置损失 10,607.73 3,169.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,690,060.30 47,263,644.08
减：所得税费用 4,545,889.02 5,968,357.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,144,171.28 41,295,286.43
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.17 0.23
（二）稀释每股收益 0.17 0.23
六、其他综合收益
七、综合收益总额 31,144,171.28 41,295,286.43
法定代表人：邱宇 主管会计工作负责人：冷雪峰 会计机构负责人：赖文
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 重庆莱美药业股份有限公司
单位： 元
18
重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 374,833,770.74 350,827,724.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 524,023.51
收到其他与经营活动有关的现金 19,402,911.19 23,851,875.89
经营活动现金流入小计 394,760,705.44 374,679,600.04
购买商品、接受劳务支付的现金 177,337,376.21 208,425,158.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 59,376,713.27 48,853,329.54
支付的各项税费 46,684,271.27 40,600,580.30
支付其他与经营活动有关的现金 132,767,752.20 105,931,102.91
经营活动现金流出小计 416,166,112.95 403,810,171.18
经营活动产生的现金流量净额 -21,405,407.51 -29,130,571.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
47,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,186,000.00
投资活动现金流入小计 10,186,000.00 47,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
96,887,043.19 95,796,378.42
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
76,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,649,820.44 55,867.00
投资活动现金流出小计 103,536,863.63 171,852,245.42
19
重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -93,350,863.63 -171,805,245.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 371,140,000.00 318,530,000.00
发行债券收到的现金 120,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 18,480,106.77 2,207,439.64
筹资活动现金流入小计 523,120,106.77 320,737,439.64
偿还债务支付的现金 304,588,888.88 169,523,302.65
分配股利、利润或偿付利息支付的
33,775,902.10 21,902,009.25
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 25,063,314.69 16,768,701.03
筹资活动现金流出小计 363,428,105.67 208,194,012.93
筹资活动产生的现金流量净额 159,692,001.10 112,543,426.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 44,935,729.96 -88,392,389.85
加：期初现金及现金等价物余额 119,962,128.81 183,108,979.51
六、期末现金及现金等价物余额 164,897,858.77 94,716,589.66
法定代表人：邱宇 主管会计工作负责人：冷雪峰 会计机构负责人：赖文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 重庆莱美药业股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 166,496,708.47 183,865,073.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,741,170.00 19,237,700.00
经营活动现金流入小计 170,237,878.47 203,102,773.98
购买商品、接受劳务支付的现金 49,330,280.41 52,210,381.69
支付给职工以及为职工支付的现金 19,934,967.24 22,311,032.91
支付的各项税费 19,616,872.74 22,600,476.29
支付其他与经营活动有关的现金 36,578,688.11 37,906,200.35
经营活动现金流出小计 125,460,808.50 135,028,091.24
经营活动产生的现金流量净额 44,777,069.97 68,074,682.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
20
重庆莱美药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,419,000.00
投资活动现金流入小计 6,419,000.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长
65,066,183.93 74,378,153.75
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
16,500,000.00 76,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 169,229,483.46 52,265,372.00
投资活动现金流出小计 250,795,667.39 202,643,525.75
投资活动产生的现金流量净额 -244,376,667.39 -202,643,525.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 189,500,000.00 105,530,000.00
发行债券收到的现金 120,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 639,263.81 2,207,439.64
筹资活动现金流入小计 310,139,263.81 107,737,439.64
偿还债务支付的现金 92,500,000.00 44,530,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
25,351,975.04 14,456,810.81
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 -550,569.03 16,668,452.23
筹资活动现金流出小计 117,301,406.01 75,655,263.04
筹资活动产生的现金流量净额 192,837,857.80 32,082,176.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,761,739.62 -102,486,666.41
加：期初现金及现金等价物余额 97,771,891.02 168,106,810.60
六、期末现金及现金等价物余额 91,010,151.40 65,620,144.19
法定代表人：邱宇 主管会计工作负责人：冷雪峰 会计机构负责人：赖文
（二）审计报告
审计意见 不适用
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