关于北京立思辰科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北京立思辰科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
北京立思辰科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他
1-2
关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于北京立思辰科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2019)第 110ZA4197 号
北京立思辰科技股份有限公司全体股东：
我们接受北京立思辰科技股份有限公司（以下简称“立思辰公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了立思辰公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表，2018 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司
股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2019）第 110ZA5951 号无
保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，立思辰公司编制了本专项说明所附的北京立思辰科技
股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是立思辰公司管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计立思辰公司 2018 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面
没有发现不一致。除了对立思辰公司实施于 2018 年度财务报表审计中所执行的对
关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解 2018 年度立思辰公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供立思辰公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二Ｏ一九年四月二十四日
北京立思辰科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京立思辰科技股份有限公司 单位：万元
2018 年度
占用方与 上市公 2018 年度
2018 年期 占用累计 2018 年度 2018 年期
非经营性资金占 上市公司 司核算 占用资金 占用形 占用
资金占用方名称 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资
用 的关联关 的会计 的利息(如 成原因 性质
金余额 （不含利 发生金额 金余额
系 科目 有)
息）
现大股东及其附
属企业
小计
前大股东及其附
属企业
小计
总计
2018 年度
往来方与 上市公 2018 年度
2018 年期 往来累计 2018 年度 2018 年期
其他关联资金往 上市公司 司核算 往来资金 往来形 往来
资金往来方名称 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资
来 的关联关 的会计 的利息(如 成原因 性质
金余额 （不含利 发生金额 金余额
系 科目 有)
息）
大股东及其附属
企业
非 经
全资子公 其他应
北京康邦科技有限公司 营 性
司 收款 6,032.83 9,970.65 6,032.83 9,970.65
上市公司的子公 往来
司及其附属企业 非 经
全资子公 其他应
北京立思辰合众科技有限公司 营 性
司 收款 6,587.37 1,395.94 645.85 7,337.46
往来
非 经
全资孙公 其他应
山东立思辰信息科技有限公司 营 性
司 收款 - 676.86 - 676.86
往来
非 经
控股子公 其他应
四川志辰思和科技有限公司 营 性
司 收款 548.33 4.60 - 552.93
往来
非 经
全资孙公 其他应
北京汇金科技有限责任公司 营 性
司 收款 - 100.00 - 100.00
往来
非 经
宁波梅山保税港区立思辰投资 全资子公 其他应
营 性
管理有限公司 司 收款 500.00 445.84 54.16
往来
非 经
全资子公 其他应
立思辰（香港）有限公司 营 性
司 收款 - 40.44 - 40.44
往来
非 经
控股子公 其他应
鄢陵县思学教育科技有限公司 营 性
司 收款 - 39.10 - 39.10
往来
非 经
北京立思辰教育科技发展有限 全资子公 其他应
营 性
公司 司 收款 640.94 0.10 640.94 0.10
往来
非 经
北京乐易考教育科技集团有限 已置出子 其他应
营 性
公司 公司 收款 2,779.00 2,779.00 -
往来
非 经
全资子公 其他应
北京合众天恒科技有限公司 营 性
司 收款 1,467.08 3,346.02 4,813.10 -
往来
全资子公 其他应 非 经
北京立思辰新技术有限公司
司 收款 118,258.80 907.72 119,166.51 - 营 性
往来
非 经
全资子公 其他应
沈阳立思辰科技有限公司 营 性
司 收款 193.31 - 193.31 -
往来
非 经
北京立思辰计算机技术有限公 已置出子 其他应
营 性
司 公司 收款 5,026.74 3,362.35 127.36 8,261.73
往来
非 经
已置出子 其他应
北京立思辰信息技术有限公司 营 性
公司 收款 12,057.02 2,171.28 796.30 13,432.00
往来
非 经
已置出子 其他应
北京祥网瑞数字技术有限公司 营 性
公司 收款 2.15 26.00 - 28.15
往来
非 经
已置出子 其他应
上海友网科技有限公司 营 性
公司 收款 3,409.39 3,409.39
往来
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
总计 - - - -
154,093.56 25,450.44 - 135,641.05 43,902.97
本表已于 2019 年 4 月 24 日获第四届董事会第十九次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：