爱尔眼科医院集团股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人陈邦、主管会计工作负责人韩忠及会计机构负责人刘多元声明：保证季度报告中财务报告
的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产（元） 1,906,363,528.43 1,721,842,000.68 10.72%
归属于上市公司股东的所有者权益
1,461,751,133.56 1,367,593,332.58 6.88%
（元）
股本（股） 427,200,000.00 427,200,000.00 0%
归属于上市公司股东的每股净资产
3.42 3.2 6.87%
（元/股）
2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 222,200,810.64 32.22%
每股经营活动产生的现金流量净额
0.52 33.33%
（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 476,781,779.17 24.46% 1,219,477,299.55 26.14%
归属于上市公司股东的净利润（元） 56,496,144.63 3.59% 148,085,097.56 10.21%
基本每股收益（元/股） 0.13 0% 0.35 12.9%
稀释每股收益（元/股） 0.13 0% 0.35 12.9%
加权平均净资产收益率（%） 3.95% -0.26% 10.45% 0.06%
扣除非经常性损益后的加权平均净
4.21% 0.02% 10.7% 0.27%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 -367,903.67
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
1
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
1,920,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,717,723.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 614,578.70
所得税影响额 -91,986.30
合计 -3,643,034.85 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 15,976
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
中国建设银行－工银瑞信精选
13,389,720 人民币普通股 13,389,720
平衡混合型证券投资基金
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交通银行－华安策略优选股票
4,554,146 人民币普通股 4,554,146
型证券投资基金
中国农业银行－中邮核心成长
3,429,094 人民币普通股 3,429,094
股票型证券投资基金
中国工商银行－银河银泰理财
3,290,182 人民币普通股 3,290,182
分红证券投资基金
博时基金公司－农行－中国农
2,610,584 人民币普通股 2,610,584
业银行离退休人员福利负债
中国光大银行股份有限公司－
泰信先行策略开放式证券投资 2,133,131 人民币普通股 2,133,131
基金
中国农业银行－景顺长城资源
垄断股票型证券投资基金（Ｌ 1,873,400 人民币普通股 1,873,400
ＯＦ）
中国银行－工银瑞信核心价值
1,399,999 人民币普通股 1,399,999
股票型证券投资基金
中国对外经济贸易信托有限公
1,280,521 人民币普通股 1,280,521
司－新股Ｃ1
全国社保基金一零八组合 1,271,854 人民币普通股 1,271,854
报告期末股东总数为 15,976 户，总股本为 427,200,000,其中个人户数为 15,761 户，持有
股东情况的说明
180,559,046 股；机构户数为 215 户，持有 246,640,955 股。
（三）限售股份变动情况
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
湖南爱尔医疗投 首发承诺之后的
192,000,000 0 0 192,000,000 2012 年 12 月 31 日
资有限公司 追加承诺
陈邦 76,160,000 0 0 76,160,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日
李力 22,912,000 0 0 22,912,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日
郭宏伟 14,528,000 0 0 14,528,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日
万伟 1,552,500 0 0 1,552,500 高管锁定
张玲 2,280 0 0 2,280 高管锁定
合计 307,154,780 0 0 307,154,780 -- --
三、管理层讨论与分析
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动幅度较大的情况与原因说明
（1）货币资金期末余额比年初减少15.08%，主要是公司本期新增固定资产投资、新建医院装修改造，
以及收购医院等原因导致货币资金余额减少。
（2）应收账款期末余额比年初增长73.63%，主要原因是随着医保患者人数的增加，导致次月与医保
机构结算的待结算款增加，以及报告期因吸收合并医院导致应收账款增加。
3
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（3）预付账款期末余额比年初增长36.23%，主要原因是公司规模扩大预付设备款增加。
（4）应收利息期末余额比年初下降89.49％，主要系部分定期存单到期收回利息所致。
（5）其他应收款期末余额比年初增长72.44%，主要系由于公司规模不断扩大，新筹建医院的借款所
致。
（6）存货期末账面价值比年初增长22.89%，主要原因系医院网点增加和经营规模扩大导致存货相应
增加。
（7）在建工程期末余额比年初下降54.05％，主要原因是石家庄爱尔、常德爱尔、南充爱尔改扩建工
程以及新建兰州爱尔的装修工程款本期完工转入长期待摊费用。
（8）开发支出期末余额比年初增长31.91%，主要系信息化管理系统项目开发新产生的支出。
（9）商誉期末余额比年初增长68.69%，主要系报告期内公司溢价收购成都康桥眼科医院形成的商誉。
（10）递延所得税资产期末余额比年初增加293.67％，主要系报告期内确认部分可弥补亏损的递延所
得税费用所致。
（11）应付账款期末余额比年初增加38.64％，主要系经营规模扩大，公司信用期内尚未支付的应付
材料款增加，以及新设和扩建医院的装修工程、购买设备款增加所致。
（12）预收账款期末余额比年初增加23.30%，主要是随着公司经营规模扩大，医院预收款项相应增加。
（13）应付利息期末余额比年初增加591.81％，主要是公司向国际金融公司借款在本期计提的应付利
息。
（14）预计负债期末余额比年初增加148.95％，主要系公司报告期收购成都康桥转入预计负债款所致。
2、利润表项目变动幅度较大的情况与原因说明
（1）2012年1-9月营业收入为121,947.73万元，上年同期为96,675.10万元，比上年同期增加26.14%，
主要是公司品牌影响力的增强、医技水平的提高及经营规模的不断扩大，各医院提供医疗及相关服务的业
务量和营业收入同比上升所致。
（2）2012年1-9月营业成本为67,081.63万元，上年同期为42,732.17万元，比上年同期增加56.98%，其
一是随着经营规模的扩大，在收入增长的同时成本相应增长；其二是临床医疗科室应承担的房租费及摊销
由原来计入管理费用科目核算变更为计入主营业务成本核算所致。
（3）营业税金及附加2012年1-9月为96.90万元，较上年同期增加69.26%，主要系子公司长沙佳视医
疗器械有限公司收入增长导致应纳增值税附加税增加所致。
（4）管理费用2012年1-9月为21,280.71万元，较上年同期下降6.92%，主要系临床医疗科室应承担的
房租费及摊销由原来计入管理费用科目核算变更为计入主营业务成本核算所致。
（5）财务费用2012年1-9月比上年同期下降157.26%，主要系定期存款利息增加所致。
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（6）营业外支出2012年1-9月比上年同期增加60.78％，主要系公司本期对贫困人员减免医疗费用较上
年同期上升所致。
（7）所得税费用2012年1-9月为3,715.23万元，比上年同期下降31.48%，主要系本期根据部分医院实
现的利润及盈利预测情况，根据可弥补亏损确认计提递延所得税所致。
3、现金流量表项目变动幅度较大的情况与原因说明
（1）经营活动产生的现金流量净额2012年1-9月为22,220.08万元，同比增长32.22%，主要系营业收入
和净利润增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额2012年1-9月为-25,525.33万元，同比增长3.31%，主要系投资新建、
改扩建多家医院，导致投资活动现金流出量较大。
（3）筹资活动产生的现金流量净额2012年1-9月为-6,288.02万元，同比增加90.32%，主要系集团分配
股利及子公司成都康桥、株洲三三一支付少数股东股利所致。
（二）业务回顾和展望
2012年前三季度，公司紧紧围绕董事会年初制定的经营目标和任务，继续坚持“以内生增长为核心，
以外延增长为突破口”的发展思路，大力发展公司全眼科业务，充分发挥公司品牌效应，有效促进了公司
的稳定发展，公司行业地位得到进一步巩固和提升，主要经济指标持续保持增长态势。公司2012年1-9月实
现营业收入121,947.73万元，较去年同期增长26.14%；实现营业利润19,110.80万元，较去年同期增长0.72%；
实现净利润14,979.01万元，较去年同期增长10.83%；实现归属于母公司的的净利润14,808.51万元，较去年
同期增长10.21%。报告期内，准分子激光矫正近视手术量仍处于恢复过程中，但要完全达到增长预期仍需
要时间。
随着国家医药卫生体制改革持续深入推进以及居民收入的不断增长，医疗消费支出将继续保持稳定增
长，公司仍将继续保持一定的增长态势。
四、重要事项
（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无
收购报告书或权益变动报告书
无 无
中所作承诺
资产置换时所作承诺 无 无
湖南爱尔医疗投资有限 1、公司控股股东湖南爱尔 报告期内，各股
2009 年 09
发行时所作承诺 公司、陈邦、李力、郭宏 医疗投资有限公司和实际 东均严格按照
月 30 日
伟、万伟 控制人陈邦先生作出避免 要求履行
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同业竞争的承诺。报告期
内，公司控股股东和实际控
制人信守承诺，没有发生与
公司形成同业竞争的行为。
2、公司股票上市前股东所
持股份的流通限制和自愿
锁定股份的承诺湖南爱尔
医疗投资有限公司承诺：自
爱尔眼科股票上市之日起
三十六个月内，本公司不转
让或者委托他人管理本公
司所持有的爱尔眼科股份，
也不由爱尔眼科回购该等
股份。陈邦先生、李力先生
和郭宏伟先生承诺：自爱尔
眼科股票上市之日起三十
六个月内，本人不转让或者
委托他人管理其直接和间
接持有的爱尔眼科股份，也
不由爱尔眼科回购该等股
份。除上述股份锁定外，李
力先生、郭宏伟先生、万伟
先生还承诺，在担任公司董
事、监事或高级管理人员期
间，每年转让的股份不超过
本人所持公司股份总数的
百分之二十五；离职后半年
内，不转让所持有的公司股
份。
公司控股股东湖南爱尔医
疗投资有限公司承诺在
湖南爱尔医疗投资有限 2012 年 09 报告期内严格
其他对公司中小股东所作承诺 2012 年年内不减持其所持
公司 月 26 日 按照要求履行
的公司股份 192,000,000 股，
占公司总股本的 44.94%。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一
无
步计划
是否就导致的同业竞争和关联
□ 是 √ 否 □ 不适用
交易问题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
（二）募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 88,197.65
0
报告期内变更用途的募集资金总额 说明：公司应以股东大会审议 本季度投入募集资金总额 2,038.15
通过变更募集资金投向议案
的日期作为变更时点
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 72,550.72
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累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
成都爱尔眼科医院迁 2009 年 07
否 3,283.4 3,283.4 2,940.39 89.55% 456.44 是 否
址扩建项目 月 01 日
2008 年 09
汉口门诊部新建项目 否 3,093.3 3,093.3 1,686.93 54.53% 121.39 是 否
月 26 日
太原爱尔眼科医院新 2009 年 09
否 3,969 3,969 2,806.65 70.71% -44.44 否 否
建项目 月 12 日
长春爱尔眼科医院新 2010 年 06
否 4,137 4,137 4,219.12 101.99% 84.68 是 否
建项目 月 06 日
南宁爱尔眼科医院新 2011 年 03
否 4,029.1 4,029.1 0.01 3,452.59 85.69% -50.39 否 否
建项目 月 31 日
济南爱尔眼科医院迁 2010 年 03
否 3,173.6 3,173.6 2,662.14 83.88% -28.45 不适用 否
址扩建项目 月 28 日
襄阳爱尔眼科医院新 2008 年 08
否 1,862.6 1,862.6 1,862.75 100.01% -30.55 不适用 否
建项目 月 02 日
岳阳爱尔眼科医院新 2009 年 12
否 1,884.8 1,884.8 1,602.4 85.02% 86.01 是 否
建项目 月 29 日
杭州爱尔眼科医院新 2011 年 12
否 4,320.8 4,320.8 0% 不适用 否
建项目 月 31 日
盘锦爱尔眼科医院新 2011 年 06
否 1,874.3 不适用 是
建项目 月 28 日
公司信息化管理系统 2012 年 12
否 2,408.5 2,408.5 0.26 1,713.47 71.14% 是 否
项目 月 28 日
承诺投资项目小计 - 34,036.4 32,162.1 0.27 22,946.44 - - 594.69 - -
超募资金投向
昆明爱尔眼科医院新 2010 年 06
否 3,709.1 3,709.1 3,702.99 99.84% 55.56 否 否
建项目 月 01 日
2010 年 04
收购济南爱尔股权 否 180 180 180 100% -1.68 不适用 否
月 30 日
2010 年 04
收购南昌爱尔股权 否 550 550 550 100% -15.79 不适用 否
月 30 日
收购南充麦格股权并 2012 年 06
否 1,100 1,100 2.23 1,100.19 100.02% 1.88 不适用 否
增资 月 30 日
收购石家庄麦格股权 2012 年 06
否 2,550 2,550 141.81 2,384.83 93.52% -150.02 不适用 否
并增资 月 30 日
为哈尔滨配置治疗近
2010 年 05
视的飞秒激光设备项 否 400 400 382.6 95.65% 22.67 是 否
月 31 日
目
为太原配置治疗近视 2010 年 05
否 400 400 382.6 95.65% 94.95 是 否
的飞秒激光设备项目 月 31 日
为合肥配置治疗近视 2010 年 05
否 400 400 425 106.25% 91.11 是 否
的飞秒激光设备项目 月 31 日
为重庆配置治疗近视 2010 年 05
否 400 400 425 106.25% 137 是 否
的飞秒激光设备项目 月 31 日
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为南昌配置治疗近视 2010 年 05
否 400 400 382.6 95.65% 39.89 是 否
的飞秒激光设备项目 月 31 日
为南京配置治疗近视 2010 年 08
否 400 400 382.6 95.65% 88.38 是 否
的飞秒激光设备项目 月 31 日
购置长春爱尔眼科医 2010 年 12
否 4,100 4,100 4,100 100% 1.31 是 否
院医疗用房项目 月 31 日
收购天津麦格股权并 2011 年 12
否 3,880 3,880 69.83 3,642.72 93.88% -74.47 不适用 否
增资 月 31 日
收购郴州市光明股权 2011 年 06
否 1,800 1,800 1,799.07 99.95% -53.59 不适用 否
并增资 月 30 日
怀化爱尔眼科医院新 2011 年 03
否 900 900 900.95 100.11% -9.26 不适用 否
建项目 月 28 日
收购北京英智眼科医 2010 年 12
否 9,194.42 9,194.42 9,194.42 100% 142.06 是 否
院 71.413%股权 月 31 日
收购北京华信英智眼 2010 年 12
否 125 125 125 100% 11.56 是 否
镜有限公司 100%股权 月 31 日
收购北京英智眼科医 2011 年 01
否 3,490.67 3,490.67 3,490.67 100% 53.93 是 否
院 27.112%股权 月 31 日
增资贵阳眼科医院持 2011 年 04
否 2,345 2,345 53.35 2,251.89 96.03% 227.6 是 否
70%股权 月 15 日
收购西安古城眼科医 2011 年 05
否 6,722.34 6,722.34 6,723.15 100.01% 49.02 是 否
院股权并增资 月 18 日
收购重庆明目麦格的 2010 年 05
否 560 560 560 100% 否
全部股权 月 31 日
-70.21 不适用
增资扩建重庆爱尔麦 2011 年 06
否 1,860 1,860 21.13 1,864.32 100.23% 否
格眼科医院有限公司 月 30 日
永州爱尔眼科医院新 2012 年 07
否 1,400 1,400 229.21 870.07 62.15% -124.6 不适用 否
建项目 月 31 日
宜昌爱尔眼科医院新 2012 年 07
否 1,600 1,600 439.45 1,600.27 100.02% -270.09 不适用 否
建项目 月 31 日
韶关爱尔眼科医院新 2012 年 06
否 1,800 1,800 368.92 1,147.08 63.73% -144.67 不适用 否
建项目 月 30 日
收购益阳新欧视眼科 2012 年 03
否 384.3 384.3 324.3 84.39% -26.93 不适用 否
医院 100%股权 月 31 日
湘潭爱尔眼科医院新 2012 年 12
否 1,215.42 1,215.42 678.64 678.64 55.84% 不适用 否
建项目 月 30 日
深圳爱尔眼科医院新 2013 年 02
否 2,295 2,295 33.32 33.32 1.45% 不适用 否
建项目 月 28 日
归还银行贷款（如有）- - - - -
补充流动资金（如有）- - - - -
超募资金投向小计 - 54,161.25 54,161.25 2,037.89 49,604.28 - - 75.61 - -
合计 - 88,197.65 86,323.35 2,038.15 72,550.72 - - 670.3 - -
1、杭州爱尔眼科医院项目的可行性分析报告编制和披露时间为 2009 年，项目立项较早，原来预计的
物业租赁费持续上涨，如继续租赁将使得项目盈利能力预计会出现下滑，本着谨慎投资的原则，公司
将力争在 2012 年 12 月底前决定该项目实施时间或处置方式。
未达到计划进度或预
2、太原爱尔眼科医院新建项目因采取分步实施投资的方式，该项目首期投资已完成并交付使用，未
计收益的情况和原因
投资的剩余款项将视情况决定使用时间与投向。同时为抓住市场竞争的主动权，加大了市场费用的投
（分具体项目）
入，导致未能实现当期预计效益。
3、昆明爱尔眼科医院新建项目由于市场竞争激烈，虽然营业收入状况良好，但因加大了市场费用的
投入，导致未能实现当期预计效益。
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爱尔眼科医院集团股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
4、南宁爱尔眼科医院新建项目仍处于市场培育期，预计未来市场潜力巨大。目前因加大了品牌宣传
与市场推广力度导致收入较高但未能实现当期预计效益。
5、怀化爱尔眼科医院新建项目、收购郴州市光明股权并增资、增资扩建重庆明目麦格眼科门诊部等
投资项目竣工交付使用的时间均为 2011 年上半年，其运营时间均不满 2 个完整的会计年度，故其当
期实现效益目前暂无法和预计效益相比较。
6、收购南充麦格股权并增资、收购石家庄麦格股权并增资、收购天津麦格股权并增资、收购益阳新
欧视眼科医院 100%股权等投资项目竣工交付使用的时间分别为 2012 年 06 月 30 日、2012 年 06 月
30 日、2011 年 12 月 31 日和 2012 年 03 月 31 日，其运营时间均不满 1 个完整的会计年度，故其当期
实现效益目前暂无法和预计效益相比较。
7、永州爱尔眼科医院新建项目、宜昌爱尔眼科医院新建项目、韶关爱尔眼科医院新建项目竣工交付
使用的时间为 2012 年 7 月，其运营时间均不满 1 个完整的会计年度，故其当期实现效益目前暂无法
和预计效益相比较 。
8、湘潭爱尔眼科医院新建项目、深圳爱尔眼科医院新建项目正处于建设期。
公司于 2011 年 8 月 23 日召开第一次临时股东大议，审议通过了《关于停止用募集资金兴建盘锦爱尔
项目可行性发生重大 眼科医院的议案》，其主要是考虑到公司在三线城市布点的整体战略安排，为确保更加合理、有效地
变化的情况说明 使用募集资金，公司董事会决定停建盘锦爱尔眼科医院项目，适时选择符合公司战略发展规划的优质
新项目进行投资。
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途
及使用进展情况 公司超募资金总额为 54,161.25 万元，公司计划使用超募资金 54,161.25 万元。各超募资金项目的投入
进度及实现效益详见上表。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施地点变更情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施方式调整情况
募集资金投资项目先 √ 适用 □ 不适用
期投入及置换情况 2009 年 12 月置换先期投入募投项目资金 8,996.48 万元。
用闲置募集资金暂时 □ 适用 √ 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 □ 适用 √ 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金（包括超募资金）存放于公司募集资金专户。公司将根据公司发展规划，妥善安
用途及去向 排剩余募集资金（包括超募资金）的使用计划，将其用于公司主营业务。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（三）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
（五）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、公司现金分红政策的制定情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）要求，
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结合公司实际情况，公司拟对原《公司章程》中有关利润分配政策的条款进行修订。
为充分听取中小股东的意见，了解投资者诉求，公司于 2012 年 7 月 19 日就公司利润分配政策等事项
向投资者征求意见，公司在参考投资者的修订意见上对公司章程进行了修订，关于修订公司章程的议案已
于 2012 年 7 月 25 日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过，并将提交股东大会审议。修订后的主
要利润分配条款如下：
（1）利润分配原则：公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，以可持续发展和维护股
东权益为宗旨，保持利润分配政策的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。
（2）利润分配方式：公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的其他方式；在
有条件的情况下，根据实际经营情况，公司可以进行中期分红。
（3）公司达到以下条件必须现金分红： 1）公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金
后所余的税后利润）为正值； 2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； 3）
公司未来十二个月内无重大对外投资计划或重大现金支出（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现
金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近
一期经审计净资产的 30%，且超过 5,000 万元人民币。
（4）现金分红的比例及时间： 公司在当年实现的净利润为正数且当年末累计未分配利润为正数的情
况下，公司应当进行现金分红，且公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，
或连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。 公司当年盈利但公
司董事会未做出现金分配预案的，应在当年的年度报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红
的资金留存公司的用途，独立董事应该对此发表独立意见。
（5）股票股利分配的条件：根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金分红及公
司股本规模合理的前提下，公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配，具体分红比例由公司董事会审
议通过后，提交股东大会审议决定。 监事会应对董事会和管理层执行现金分红政策的执行情况及决策程
序进行监督。
（6）决策程序与机制：公司董事会结合公司具体经营数据、盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当
期资金需求，并结合股东（特别是中小股东）、独立董事的意见，认真研究和论证公司现金分红的时机、
条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，提出年度或中期利润分配方案，并经公司股东大
会表决通过后实施。 董事会提出的利润分配方案需经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立
董事表决通过，独立董事应当对利润分配方案发表独立意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，
应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时
答复中小股东关心的问题。
（7）利润分配政策的调整机制：如因外部环境或公司自身经营状况发生重大变化，公司需对利润分配
政策进行调整的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分
配政策的议案需经公司董事会审议通过后提交公司股东大会以特别决议方式审议通过。
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2、公司现金分红政策的执行情况
公司上市后每年都进行了现金分红，公司现金分红政策由董事会根据公司当前经营现金流情况和项目
投资的资金需求计划，协调公司的短期利益及长远发展的关系，在充分考虑全体股东的利益的基础上，确
定合理的股利分配方案，并报股东大会批准。利润分配政策的制定及实施情况符合《公司章程》的规定和
股东大会决议的要求，分红标准和比例明确且清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发
挥了应有的作用，同时中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权得到了充分维护。
（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
爱尔眼科医院集团股份有限公司
董事长 陈 邦
二○一二年十月二十五日
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