成都硅宝科技股份有限公司
Chengdu Guibao Science & Technology Co., Ltd
2011 年半年度报告
股票代码：300019
股票简称：硅宝科技
披露日期：2011 年 8 月 12 日
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整
性无法保证或存在异议。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
郭弟民 董事 出差在外 王跃林
岳润栋 独立董事 生病住院 杨鸣波
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司法定代表人王跃林、主管会计工作负责人曹振海及会计机构负责人王敏声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
目 录
第一节 公司基本情况 .......................................... 4
第二节 会计数据和业务数据摘要 ................................ 5
第三节 董事会报告 ............................................ 7
第四节 重大事项 ............................................. 17
第五节 股本变动及股东情况 ................................... 21
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................... 24
第七节 财务报告（未审计） ................................... 26
第八节 备查文件目录 ......................................... 88
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
第一节 公司基本情况
一、 公司基本情况
中文名称 成都硅宝科技股份有限公司
英文名称 Chengdu Guibao Science & Technology Co., Ltd
中文简称 硅宝科技
英文简称 GUIBAO TECH
法定代表人 王跃林
注册地址 成都高新区新园大道 16 号
注册地址的邮政编码 610041
办公地址 成都高新区新园大道 16 号
办公地址的邮政编码 610041
公司国际互联网网址 www.cnguibao.com
电子信箱 guibao@cnguibao.com
二、 董事会秘书和证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭斌 李松
联系地址 成都高新区新园大道 16 号 成都高新区新园大道 16 号
电话 028-85317909 028-86039232
传真 028-86039232 028-86039232
电子信箱 guibaogb@cnguibao.com lisong@cnguibao.com
三、 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站。
公司半年度报告置备地：公司董事会办公室
四、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：硅宝科技
股票代码：300019
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第二节 会计数据和业务数据摘要
一、主要会计数据
单位：（人民币）元
本报告期比上年
项目 报告期 上年同期
同期增减（%）
营业收入 138,350,137.69 72,445,628.75 90.97%
营业利润 21,905,768.96 18,012,680.21 21.61%
利润总额 25,123,540.52 20,806,301.39 20.75%
归属于普通股股东的
20,768,709.56 17,739,839.02 17.07%
净利润
归属于普通股股东的
扣除非经常性损益后 18,014,815.43 15,353,598.90 17.33%
的净利润
经营活动产生的现金
-10,584,898.95 5,217,910.36 -302.86%
流量净额
本报告期末比上
项目 报告期末 上年度期末
年度期末增减（%）
总资产 497,105,375.71 468,956,961.67 6.00%
所有者权益（或股东权
425,043,734.40 419,575,024.84 1.30%
益）
股本 102,000,000.00 102,000,000.00 0.00%
二、主要财务指标
单位：（人民币）元
本报告期比上年
项目 报告期 上年同期
同期增减（%）
基本每股收益 0.20 0.17 17.65%
稀释每股收益 0.20 0.17 17.65%
扣除非经常性损益后
0.17 0.15 13.33%
的基本每股收益
加权平均净资产收益
4.86% 4.50% 0.36%
率
扣除非经常性损益后 4.21% 3.90% 0.59%
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的加权平均净资产收
益率
每股经营活动产生的
-0.10 0.05 -300.00%
现金流量净额
本报告期末比上
项目 报告期末 上年度期末 年度期末增减
（%）
归属于普通股股东的
4.17 4.11 1.46%
每股净资产
三、非经常性损益
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -165.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 3,233,547.48
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,610.92
所得税影响额 -469,486.11
少数股东权益影响额 5,608.68
合计 2,753,894.13
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第三节 董事会报告
一、 报告期内经营情况的回顾
（一）报告期内总体经营情况
2011 年上半年公司按照年初的工作计划有序推进各项工作，通过投资实现了经营
范围的扩展，年初按行业划分销售部，分行业配置销售人员，布置销售任务实现了销
售的快速提升，而本年又是募投项目完工的关键之年，通过募投项目的逐步完工，为
保障产量提供了有效的支撑。
2011年上半年，公司实现营业收入13,835.01万元，同比增长90.97%，营业利润
2,190.58万元，同比增长21.61%，实现归属于母公司所有者的净利润2,076.87万元，
同比增长17.07%。
业务扩展方面，公司通过投资控股安徽硅宝翔飞，将业务由原有的有机硅室温胶，
扩展到硅烷偶联剂领域，为实现公司战略完成了重要一步，而本期硅烷偶联剂实现收
入3,407.49万元，并初步盈利。公司还通过股东大会决议，拟在未来几年投资6.5亿元
建设新的生产基地，为未来的发展提供保障，目前项目已经启动，公司正在进行新公
司注册、项目前期设计等工作。
在公司的销售方面，年初按行业划分销售部是一项重要改革措施，非常契合公司
的业务发展需要，上半年公司共销售室温胶 4700 余吨，较上年大幅增长 47%。在公司
的传统销售领域幕墙胶方面，继续维持了与国内知名的大型幕墙公司例如沈阳远大、
江河幕墙、苏州金螳螂、亚厦股份、深圳方大等的合作，公司还开展了有效的市场推
广工作，奠定了硅宝在国内市场的中高端地位，促进了公司市场份额逐步提高。在公
司的门窗胶领域，由于与大客户等的合作，实现了较大幅度的增长。在工业胶方面，
公司重点关注的太阳能领域，本年上半年取得了可喜的进展，产品质量逐步稳定，并
实现了销售，将会成为公司新的利润增长点。在品牌建设和宣传方面，公司针对客户
进行了一对一的宣传，有力的促进了有机硅室温胶行业的发展，并拓展了公司的品牌
形象。
在生产供应方面，由于公司募投项目中空玻璃胶生产线的达产，有效缓解了公司
的产能扩张问题，但由于销售和生产的季节性，公司的产能瓶颈还没有彻底解决。上
半年，公司共生产有机硅室温胶 4800 多吨，比去年增长了 23%。在原材料的供应方面，
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由于公司开发的供应商四川硅峰 107 胶的逐步稳定，可以缓解公司采购原材料较远的
劣势，将可能降低公司的运输成本和到货时间。经过 2010 年原材料价格的上涨，本年
原材料价格上涨的趋势有所放缓，并且公司上游供应厂商不断增多，公司供应商的选
择余地，议价能力均有明显提高。公司的硅烷偶联剂本年维持了较为良好的销售局面，
一直处于供不应求的状态，但目前公司的硅烷偶联剂的产业链较短，上游原材料的供
应偏紧，公司开工率不足，主要原材料价格一直处于高位，导致目前的生产成本较高，
毛利率较低。
技术研发方面，公司针对高附加值的有机硅室温胶应用品种进行了深入开发，特
别是在太阳能、风能、LED 等用胶领域，公司投入了大量人力、物力，目前公司太阳
能用胶领域的产品已经投入使用，预计可能成为公司未来新的利润增长点。报告期内，
公司还获得了一种加成型导热硅橡胶及其制造方法和一种耐酸气腐蚀耐高温室温硫化
硅橡胶及其制造方法的两项发明专利。
（二）公司主营业务及其经营情况
1、分行业、产品说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
主营业务分产品（分行业）情况
单位：万元
主营业务（分行业）情况
营业收入比 营业成本比
毛利率 毛利率比
项目 营业收入 营业成本 上 年 增 减 上 年 增 减
（%） 上年增减
（%） （%）
化工 12,920.57 9,116.67 29.44% 87.38% 124.69% -11.71%
制造业 914.44 619.13 32.29% 161.77% 151.44% 2.78%
合计 13,835.01 9,735.80 29.63% 90.97% 126.22% -10.97%
主营业务分产品（分产品）情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比
毛利率
分产品或服务 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 上年同期
（%）
减（%） 减（%） 增减（%）
有机硅室温胶 9,386.83 6,042.81 35.62% 36.93% 50.02% -5.61%
偶联剂 3,407.49 2,969.70 12.85% 100.00% 100.00% 0.00%
设备 914.44 619.13 32.29% 161.77% 151.44% 2.78%
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其它 126.25 104.16 17.50% 214.80% 255.05% -9.35%
合计 13,835.01 9,735.80 29.63% 90.97% 126.22% -10.97%
报告期内，公司投资了子公司硅宝翔飞，业务由原来的有机硅室温胶和制胶设备，
扩张到硅烷偶联剂领域，本期有机硅室温胶领域占收入比重为67.85%，硅烷偶联剂为
24.63%，设备约为6.61%。本期公司各项业务均取得了大幅增长，其中有机硅室温胶领
域较上期增长了36.93%，增长主要集中于建筑领域，特别是在幕墙领域，由于继续维
持与国内知名的大型幕墙公司例如沈阳远大、江河幕墙、苏州金螳螂、亚厦股份、深
圳方大等的合作，并开展了有效的市场推广工作，奠定了硅宝在国内市场的中高端地
位，有力地促进了公司市场份额逐步提高；在建筑门窗方面，公司本期销售量也大幅
提升。而本期公司工业用胶领域也实现了增长，特别是公司新能源领域用胶，已逐步
实现了销售。本期公司合并了硅宝翔飞公司，实现了公司业务的扩张，本期公司硅烷
偶联剂共实现了3400余万元的销售收入。
报告期内，公司有机硅室温胶的毛利率下降了5.61%，主要是人力成本、上游原材
料、包装物等的上涨，导致公司成本上升；另一方面，公司建筑领域用胶上半年增速
较快，导致产品结构小幅变化，而部分建筑领域产品价格有所下降，导致毛利率下滑；
整体而言，公司有机硅室温胶维持在35%的高毛利状态。公司硅烷偶联剂方面，由于
产业链较短，上游原材料的供应偏紧，公司的开工不足，采购成本较高，导致目前的
生产成本较高，毛利率较低。
报告期内，制胶设备收入和毛利均实现了上升，但由于制胶设备多为定制产品，
对本公司收入和利润的影响较小。
2、分地区说明报告期内公司主营业务收入的构成情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北 1,476.21 135.42%
东北 802.57 276.48%
华东 4,692.51 54.27%
中南 2,916.27 127.77%
西南 3,100.20 57.78%
西北 143.06 21.90%
国外 704.20 100.00%
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合计 13,835.01 90.97%
报告期内，公司营业收入主要集中在华东、中南和西南地区，公司在中南地
区的销售本年增加明显，本期增长了127.77%，公司新增硅烷偶联剂业务的出口导致
本期出口增长率较高。
3、报告期内，公司原主营业务为有机硅室温胶和制胶设备，本期合并了子公司硅
宝翔飞后，业务扩展到硅烷偶联剂。
4、利润构成的变化情况
营业收入增长了90.97%，其中有机硅室温胶的营业收入增长了36.93%，但由
于本期人力成本、原材料价格上涨，偶联剂毛利率较低的原因，导致公司整体毛
利率下降了10.97%，毛利增幅未与收入增幅同步。
销售费用本期数较上年同期数增加 339.63 万元，增长比例 68.55%，主要系
人力成本和运费的增加以及合并子公司硅宝翔飞所致。
管理费用本期数较上年同期数增加 409.86 万元，增长比例 59.19%，主要系
人力成本增长和公司加大在新项目研发上的投入，增加了公司的研发支出以及合
并子公司硅宝翔飞所致。
财务费用本期数较上年同期数减少 67.89 万元，主要系存款利息增加。
营业外收入本期数较上年同期数增加 44.03 万元，主要是本期收到政府补贴
款所致。
（三）资产、负债、利润表变动
1、公司主要资产和负债变动分析
单位：（人民币）万元
资 产 报告期末 上年度期末 变动额 同比变动
应收账款 5,645.27 3,440.12 2,205.14 64.10%
预付款项 3,309.55 2,414.39 895.16 37.08%
存货 4,461.19 2,600.27 1,860.92 71.57%
在建工程 1,581.62 1,179.40 402.21 34.10%
商誉 831.49 100.00%
短期借款 517.00 100.00%
应付票据 - 1,367.44 -1,367.44 -100.00%
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应付账款 2,650.73 1,522.74 1,127.99 74.08%
预收款项 674.35 67.04 607.31 905.90%
应付职工薪酬 34.25 312.19 -277.94 -89.03%
其他非流动负债 600.93 899.70 -298.77 -33.21%
应收账款：应收账款期末数较期初数增加 2205.14 万元，增加比例 64.10%，
主要系本期销售增长和合并子公司安徽硅宝翔飞公司所致。
预付账款：预付账款期末数较期初数增加 895.16 万元，增长比例 37.08%，
主要系预付募投项目的设备款、工程款和合并子公司安徽硅宝翔飞公司所致。
存货：存货期末数较期初数增加 1,860.92 万元，增长比例 71.57％，主要系
生产扩大相应的存货增加和本期合并子公司安徽硅宝翔飞所致。
在建工程：在建工程期末数较期初数增加 402.21 万元，增长比例 34.10％，
主要系募投项目建设投入所致。
商誉：商誉期末数较期初数增加 831.49 万元，主要系投资子公司安徽硅宝翔
飞产生的商誉所致。
短期借款：期末数较期初数增加 517 万元，主要系合并子公司安徽硅宝翔飞
所致。
应付票据：期末数较期初数减少 1367.44 万元，主要系承付到期票据所致。
应付账款：应付账款期末数较期初数增加 1,127.99 万元，增长比例 74.08%，
主要系本期扩大生产导致原材料应付账款增加和合并子公司安徽硅宝翔飞所致。
预收账款：预收账款期末数较期初数增加 607.31 万元，增长比例 905.90%，
主要系设备业务预收的货款所致。
应付职工薪酬: 应付职工薪酬期末数较期初数减少 277.94 万元，减少比例
89.03%，主要系本期支付上年末计提的年终奖金所致。
其他非流动负债：其他非流动负债期末数较期初数减少 298.77 万元，减少比
例 33.21%，主要系本期收到政府补助减少所致。
2、公司利润表大幅变动情况
单位：（人民币）万元
同比变动比
项目 报告期 上年同期 同比变动额
例
营业收入 13,835.01 7,244.56 6,590.45 90.97%
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同比变动比
项目 报告期 上年同期 同比变动额
例
营业成本 9,735.80 4,303.68 5,432.11 126.22%
销售费用 835.05 495.42 339.62 68.55%
管理费用 1,102.26 692.40 409.86 59.19%
财务费用 -203.62 -135.73 -67.89 50.02%
资产减值损失 117.54 42.39 75.15 177.28%
营业收入：营业收入本期数较上期数增加 6,590.45 万元，增加比例 90.97%，
主要系本期销售收入增加和新增业务硅烷偶联剂所致；
营业成本：营业成本本期数较上期数增加 5,432.11 万元，增加比例 126.22%，
主要系本期收入增加、新业务硅烷偶联剂及成本上涨所致；
销售费用：销售费用本期数较上期数增加 339.62 万元，增长比例 68.55％，
主要系销售人员薪酬、运费增加和合并子公司安徽硅宝翔飞公司所致。
管理费用：管理费用本期数较上期数增加 409.86 万元，增长比例 59.19％，
主要系员工薪酬增加和技术研发费增加和合并子公司安徽硅宝翔飞公司所致。
财务费用：财务费用本期数较上期数减少 67.89 万元，减少比例 50.02％，
主要系本期募集资金存款利息收入增加所致。
资产减值损失：资产减值损失本期较上期增加 75.15 万元，增长比例 177.28%，
主要是公司应收账款增大计提坏账准备所致。
3、现金流量构成分析：
单位：（人民币）万元
同比变动
项目 报告期 上年同期 同比变动额
比例
经营活动现金流入小计 11,909.70 8,452.53 3,457.17 40.90%
经营活动现金流出小计 12,968.19 7,930.74 5,037.45 63.52%
经营活动产生的现金流量净额 -1,058.49 521.79 -1,580.28 -302.86%
投资活动现金流入小计 - 9.00 -9.00 -100.00%
投资活动现金流出小计 1,904.96 1,692.34 212.62 12.56%
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投资活动产生的现金流量净额 -1,904.96 -1,683.34 -221.62 13.17%
筹资活动现金流入小计 481.45 131.37 350.08 266.48%
筹资活动现金流出小计 2,564.63 1,036.10 1,528.53 147.53%
筹资活动产生的现金流量净额 -2,083.19 -904.73 -1,178.46 130.26%
期末现金及现金等价物余额 21,442.25 25,805.38 -4,363.13 -16.91%
经营活动生产的现金流量净额较上期减少 1,580.28 万元，主要系本期承付到期票
据和合并子公司安徽硅宝翔飞公司所致。
投资活动产生的现金流量净额较上期减少 221.62 万元，主要是本年公司投入募投
项目建设资金所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 1,178.46 万元，主要是归还银行借款、
分配股利所致。
（四）报告期内，公司取得了一种加成型导热硅橡胶及其制造方法和一种耐酸气腐蚀
耐高温室温硫化硅橡胶及其制造方法的两项发明专利
（五）报告期内，公司不存在因设备或技术更新升级换代、核心技术人员辞职、特许
经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况
（六）外部环境对公司的影响
2011年，是十二五规划的第一年，培育发展战略性新兴产业已经成为国家战略，
为公司所处的有机硅行业提供了有利的宏观发展环境。公司所处行业为有机硅行业，
属于国家鼓励类行业，有机硅室温胶产品广泛应用于建筑领域和工业领域，建筑领域
主要用于建筑幕墙、房屋建筑的密封和门窗节能、玻璃加工，工业领域主要应用于电
力环保、电子电器、汽车配件、机械、太阳能、道路桥梁、机场接缝等；硅烷偶联剂
主要用于不同材料之间的偶联和粘结，广泛应用于复合材料、轮胎、橡胶、玻纤改性、
纺织等领域。
报告期内，国家出台了一系列政策对房地产市场进行调整，这对房地产行业的发
展产生了较大的影响，由于有机硅室温胶大量应用于建筑领域，长期来说，对整个有
机硅室温胶行业会产生影响。但就公司业务而言，由于主要产品建筑幕墙用胶更多应
用于商业地产，目前对公司的影响尚不明显。而公司在玻璃加工和门窗加工领域用胶
的市场份额较小，扩展的空间较大，房地产调控对公司的影响尚不明显。
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2011年上半年，国内汽车产销量维持在较高水平，同时国家鼓励自主品牌的汽车
发展，关键汽车零部件实现自主化，而有机硅橡胶在汽车上的用量是相当可观的，国
产汽车业的繁荣将为公司汽车胶的应用提供有力保障，公司目前的产品仅应用于汽车
的车灯领域，在汽车上的其他应用还未完全开发，未来发展空间广阔。
我国正在加快推进太阳能等可再生能源的开发利用，这将大大促进太阳能光伏产
业元器件的制备需求，有机硅室温胶作为元器件主要封装用材料增长潜力巨大，为公
司成长提供了新的机遇。公司应对太阳能行业的发展趋势，投入人力、物力进行新产
品研发，目前产品已成熟，正逐步推向市场。
（七）公司未来发展的风险因素分析及应对措施
1、募集资金使用风险
公司募集资金净额28,118.54万元，较预计募集资金投资项目所需资金16,342.00
万元超募11,776.54万元。2011年初，公司使用超募资金2781万元增资安徽硅宝翔飞有
机硅新材料有限公司，进入硅烷偶联剂行业。使用超募资金5000万元作为启动资金建
设新基地。由于公司建设新基地时间较长，从投入到产生实际效益会经历较长的时间，
从而降低公司净资产收益率等各项指标。
2、原材料价格波动风险
有机硅上游产品107硅橡胶和201硅油为公司主要原材料，占本公司有机硅室温胶
生产成本的80%。若其他生产要素价格和公司产品价格不变，硅氧烷初级聚合物价格
的上升将会使当期主营业务利润下降较多。2011年，107硅橡胶和201硅油价格处于高
位运行，对公司毛利率的下降产生了不利的影响。
3、毛利率降低的风险
报告期内，公司毛利率下降较快，主要是由于本期建筑用胶销量大幅增加，部分
建筑用胶产品进行了降价，特别是对于公司的中空玻璃用胶，价格一直处于低位，导
致公司毛利率的整体下滑。应对室温胶毛利率降低的风险，公司根据市场特点，不断
挖掘行业潜力，寻求新的应用领域，2011年公司研发的太阳能用胶产品已经比较成熟，
将可能形成未来新的利润增长点。公司新进入硅烷偶联剂领域，由于目前的硅烷偶联
剂产业链较短，上游原材料供应偏紧，价格较高，导致公司开工率不足，目前的生产
成本较高，毛利率较低，公司拟通过自建原材料生产线，适当延伸产业链，以期改变
原材料供应偏紧，采购价格较高的局面。
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
二、公司投资情况
（一）报告期内募集资金投资情况
1、募集资金的实际使用情况
单位：人民币万元
募集资金总额 28,118.54
本报告期投入募集资金总额 3,722.44
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 11,385.89
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否
截至期 项目可
已变 募集资 是否
截至期末 末投资 项目达到预 本报告 行性是
承诺投资项目和超 更项 金承诺 调整后投 本报告期 达到
累计投入 进度 定可使用状 期实现 否发生
募资金投向 目(含 投资总 资总额(1) 投入金额 预计
金额(2) (%)(3)＝ 态日期 的效益 重大变
部分 额 效益
(2)/(1) 化
变更)
承诺投资项目
建筑节能用中空玻
2010 年 12
璃有机硅密封胶技 否 6,034.00 6,034.00 878.35 3,199.71 53.03% 135.36 是 否
月 31 日
术改造项目
耐久型建筑门窗用
2011 年 12 不 适
有机硅密封胶技术 否 4,774.00 4,774.00 305.95 2,678.77 56.11% 否
月 31 日 用
改造项目
汽车用有机硅密封 2012 年 3 月 不 适
否 3,002.00 3,002.00 75.12 397.51 13.24% 否
胶技术改造项目 31 日 用
技术中心技术改造 2011 年 12 不 适
否 2,532.00 2,532.00 94.42 541.30 21.38% 否
项目 月 31 日 用
16,342.0
承诺投资项目小计 - 16,342.00 1,353.84 6,817.29 - - 135.36 - -
0
超募资金投向
超募资金投资安徽 2011 年 06
是 2,781.00 2,781.00 2,368.60 2,368.60 85.17% 62.27 是 否
硅宝翔飞 月 30 日
归还银行贷款（如
- - - - -
有）
补充流动资金（如
- 2,200.00 2,200.00 2,200.00 100.00% - - - -
有）
超募资金投向小计 - 4,981.00 4,981.00 2,368.60 4,568.60 - - 62.27 - -
21,323.0
合计 - 21,323.00 3,722.44 11,385.89 - - 197.63 - -
0
建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶技改项目：本项目已建设完成，将逐步释放产能，达到预
未达到计划进度或
期效益，目前正在进行项目结算，由于部分公司原计划以外协方式进行的设计、安装、培训
预计收益的情况和
的工作公司大多自行解决；公司的公用工程配套和厂房改造，在募集资金下来前公司已用自
原因（分具体项目）
有资金进行了改造，因此节省了一部分募集资金；预计本项目资金将有部分结余。
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目：门窗胶项目分为两个子项目，项目一是酸性
胶项目，另外一个是中性胶项目。在项目建设方面，中性胶进展顺利，在 2011 年 4 月左右已
经开始进行调试，前段工序已经调试完成并投入使用，后段工序将在下半年调试完成，将逐
步产生效益。酸性胶项目由于进口设备到位时间比原计划晚，到岸时间延迟到 2011 年 3 月，
目前正在安装阶段，预计 2011 年 9 月可以调试和试生产。半年度资金投入较一季度少，是由
于前期预付款发票已到，进行增值税进项抵减已支付募集资金所致。
汽车用有机硅密封胶技术改造项目：项目原预计 2011 年 6 月 30 前能完成，但由于进口设备
延期原因，目前还未进行验收，预计设备延迟到 12 月份才能到货，明年 2 月左右能调试完成。
半年度资金投入较一季度少，是由于前期预付款发票已到，进行增值税进项抵减已支付募集
资金所致。
技术中心技术改造项目：在项目进展方面，道路用高弹性有机硅密封胶项目已完成中试研发，
产品达到客户要求，实现了产业化；中试项目 3G 基站设备用有机硅封装胶也已完成，已有产
品投入市场；硅基光伏太阳能电池封装胶已实现了小试、中试、大试，实现了产业化；LED 封
装用有机硅灌封胶目前正在进行中试，样品已经得到一些客户的认同；硅烷封端预聚物基密
封胶及其工艺设备的研究，目前已经完成小试，正在进行中试。公司已采购了部分实验设备，
对于将引进的部分价格较高的设备，公司比较审慎，认真考察和研究，预计下半年还将进行
实验室设备的批量采购；在人才引进方面，由于本项目是人才和公司的双向选择，且行业内
专业的有机硅人才较为匮乏，实施程度较难，公司预计下半年将有新的进展。
项目可行性发生重
否
大变化的情况说明
适用
2010 年 3 月 28 日，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用超募资金 2200
超募资金的金额、 万永久补充流动资金的议案》，同意以超募资金 2200 万补充公司日常经营所需流动资金，公
用途及使用进展情 司已实施。
况 2011 年 2 月 17 日，经公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用超募资金 2781
万元投资安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司的议案》,同意以超募资金 2781 万元增资翔飞立
派，公司已投入资金 2368.60 万元。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 截至 2009 年 11 月 4 日止，公司以自筹资金预先投入募投项目 236.04 万元，其中建筑节能用
先期投入及置换情 中空玻璃有机硅密封胶技术改造项目实际投资额为 92.41 万元，耐久型建筑门窗用有机硅密封
况 胶技术改造项目实际投资额为 134.77 万元，汽车用有机硅密封胶技术改造项目实际投资额为
8.86 万元。
适用
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 2009 年 12 月 13 日第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
况 补充流动资金的议案》，同意公司以 27,000,000.00 元闲置募集资金暂时补充流动资金；2010
年 6 月 9 日，公司已将上述资金全部归还至公司开立的募集资金专用帐户
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
存放于募集资金专户
金用途及去向
募集资金使用及披 不存在
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露中存在的问题或
其他情况
2、公司无变更募集资金投资项目的情况。
3、公司募集资金净额为人民币 281,185,396.75 元，超出公司预计募集资金额
117,765,396.75 元，除使用超募资金永久补充流动资金 2,200.00 万元外，本期使用超募
资金 2,368.60 万元投资安徽硅宝翔飞，剩余超募资金 72,079,396.75 元公司存放于募集
资金专户，还将投资安徽硅宝翔飞 412.4 万元和公司新津新基地项目 5000 万元，剩余
17,955,396.75 元公司尚无计划。
（二）报告期内没有非募集资金投资的重大项目。
三、报告期内无持有其他上市公司、拟上市公司及非上市金融企业股权情况。
四、报告期内无买卖其他上市公司股份的情况。
五、报告期内无持有以公允价值计量的金融资产情况。
六、报告期内，公司不存在对本年度经营计划进行修改和调整的情况。
七、公司不存在下一期净利润可能为亏损或与上年同期发生大幅度变化的情况。
八、报告期利润分配或资本公积金转增股本方案执行情况
2011 年 5 月 17 日召开的 2010 年年度股东大会审议通过了本公司 2010 年度利润分
配方案，以公司 2010 年 12 月 31 日总股本 10,200 万股为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利 1.50 元（含税），合计现金分配红利 15,300,000.00 元。
2011 年 5 月 19 日，公司在中国证监会创业板指定信息披露网站上披露了本次权益
分派实施公告：股权登记日为 2011 年 5 月 25 日，除息日为 2011 年 5 月 26 日，截止报
告期末，公司已办理完毕。
公司 2011 年中期不进行利润分配或资本公积转增股本。
第四节 重大事项
一、 重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项
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二、收购及出售资产、企业合并事项
报告期内，公司第一届董事会于2011年2月17日通过董事会决议，使用超募资金
2781万元投资安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司，审议通过后，公司已经投入了超
募资金对翔飞立派进行增资，取得了翔飞立派的控股权，并更名为安徽硅宝翔飞有机
硅新材料有限公司，公司以此进入了硅烷偶联剂行业，自合并后，公司实现了硅烷偶
联剂销售收入3400余万元，实现归属于母公司所有者权益62.27万元。
三、股权激励计划事项
报告期内，公司无股权激励计划事项
四、重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司向成都硅源科技有限责任公司采购固化剂，交易价格以市场定价
为原则，由交易双方协商确定。报告期交易金额234.10万元，占本期采购比例的2.27%，
结算方式为：货到后三个月付款。
报告期内，公司董事会同意了采购部门预计的2011年向成都硅源科技有限责任公司
采购固化剂不超过1000万元的议案，报告期内公司采购未超过1000万元。
（二）关联债权债务往来
报告期末，公司尚欠成都硅源科技有限责任公司货款1,677,901.55元，主要系向成
都硅源科技有限责任公司采购原材料所致，该等货款占公司流动负债比例3.64%，对公
司影响较小。
六、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。
（二）报告期内，公司无对外担保合同。
（三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项
（四）其他重大合同
1、战略合作协议
公司于2011年3 月29 日与成都世纪城新国际会展中心有限公司签订战略合作协
议，约定硅酮密封胶产品供应，建立长期的战略合作伙伴关系，会展中心是公司产品
的终端用户，公司尚需与会展中心建设项目的工程承包商签订产品使用合同，战略协
议的有效期限为8年。
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2、销售合同
（1）2011年3月8日，本公司与成都玉山建材有限公司签订《2011年度经销商代理
协议》，约定销售“硅宝牌”建筑硅酮密封胶系列产品，成为在成都地区的经销商，
经销资格从2011年1月1日起至2011年12月31日止。该协议对销售价格、付款方式与期
限、销售指标等作出了约定。
（2）2011年3月18日，本公司与青岛荣盛行经贸有限公司签订《2011年度经销商
代理协议》，约定销售“硅宝牌”建筑硅酮密封胶系列产品，成为在青岛、烟台、威
海、潍坊地区的经销商，经销资格从2011年1月1日至2011年12月31日止。该协议对销
售价格、付款方式与期限、销售指标等作出了约定。
（3）2011年3月18日，公司与北京筑美景幕墙材料有限公司签订《2011年度经销
商代理协议》，约定销售“硅宝牌”建筑硅酮密封胶系列产品，成为在北京、天津地
区的经销商，经销资格从2011年1月1日起至2011年12月31日止。该协议对销售价格、
付款方式与期限、销售指标等作出了约定。
（4）2011年3月20日，本公司与苏州富达幕墙材料有限公司签订《2011年度经销
商代理协议》，约定销售“硅宝牌”建筑硅酮密封胶系列产品，成为在苏州和无锡地
区的经销商，经销资格从2011年1月1日起至2011年12月31日止。该协议对销售价格、
付款方式与期限、销售指标等作出了约定。
（5）2011年3月22日，本公司与广州标森贸易有限公司签订《2011年度经销商代
理协议》，约定销售“硅宝牌”建筑硅酮密封胶系列产品，成为在广东（深圳除外）、
海南地区的经销商，经销资格从2011年1月1日起至2011年12月31日止。该协议对销售
价格、付款方式与期限、销售指标等作出了约定。
（6）2011年3月22日，本公司与深圳市深硅硅胶有限公司签订《2011年度经销商
代理协议》，约定销售“硅宝牌”建筑硅酮密封胶系列产品，成为在深圳地区的经销
商，经销资格从2011年1月1日起至2011年12月31日止。该协议对销售价格、付款方式
与期限、销售指标等作出了约定。
（7）2011年3月28日，本公司与上海连宝建材有限公司签订《2011年度经销商代
理协议》，约定销售“硅宝牌”建筑硅酮密封胶系列产品，成为在上海地区的经销商，
经销资格从2011年1月1日至2011年12月31日止。该协议对销售价格、付款方式与期限、
销售指标等作出了约定。
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七、承诺事项及履行情况
（一）公司董事长王跃林、董事兼总经理王有治、董事郭弟民承诺：自公司股票
在创业板上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份，
亦不以任何理由要求公司回购本人持有的公司股份；上述承诺期届满后，如本人仍担
任公司董事、监事或高级管理人员职务的，本人将严格遵守《公司法》等法律法规及
规范性文件关于对公司董事、监事及高级管理人员转让所持公司股份的限制性规定，
每年转让的公司股份不超过本人所持有的公司股份总数的25%，离职后半年内，不转让
本人所持有的本公司股份。
（二）公司原董事兼副总经理兼财务负责人曾永红、副总经理李步春、董事陈艳
汶承诺：自公司股票在创业板上市之日起一年内，不转让或者委托他人管理本人持有
的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持有的公司股份。上述期限届满后，
在本人担任公司董事、监事、高级管理人员职务期间，每年转让的股份不超过本人所
持有本公司股份总数的25%，离职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。
（三）自然人股东王有华、蔡显中承诺：自公司股票在创业板上市之日起三十六
个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份，亦不以任何理由要求公司回
购本人持有的公司股份。
（四）公司董事长王跃林、董事兼总经理王有治、董事郭弟民为公司前三大股东，
为保障公司及全体股东利益，就避免同业竞争做出了承诺。
截止2011年6月30日，上述人员均遵守上述承诺，未发现违反上述承诺情况。
八、聘任会计师事务所情况
公司2011 年半年报财务报告未经审计，报告期内，公司未改聘会计师事务所。
九、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况
报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东未受到中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴
责的情况，公司董事、监事、高级管理人员、公司股东没有被采取司法强制措施的情
况。
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第五节 股本变动及股东情况
一、 股本变动情况
（一）、股本变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股
72,580,000 71.16% 643,125 643,125 73,223,125 71.79%
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 7,600,000 7.45% 7,600,000 7.45%
其中：境内非国
有法人持股
境内自然人
7,600,000 7.45% 7,600,000 7.45%
持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
5、高管股份 64,980,000 63.71% 643,125 643,125 65,623,125 64.34%
二、无限售条件股
29,420,000 28.84% -643,125 -643,125 28,776,875 28.21%
份
1、人民币普通股 29,420,000 28.84% -643,125 -643,125 28,776,875 28.21%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 102,000,000 100.00% 102,000,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
年初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 售股数 数 期
2012 年 10 月
王跃林 20,520,000 0 0 20,520,000 上市前承诺
30 日
王有治 18,810,000 0 0 18,810,000 上市前承诺 2012 年 10 月
21
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30 日
2012 年 10 月
郭弟民 15,390,000 0 0 15,390,000 上市前承诺
30 日
2010 年 10 月
李步春 3,847,500 226,875 0 3,620,625 高管限售
30 日
2011 年 11 月
曾永红 3,847,500 0 982,500 4,830,000 高管限售
17 日
2012 年 10 月
蔡显中 3,800,000 0 0 3,800,000 上市前承诺
30 日
2012 年 10 月
王有华 3,800,000 0 0 3,800,000 上市前承诺
30 日
2010 年 10 月
陈艳汶 2,565,000 112,500 0 2,452,500 高管限售
30 日
合计 72,580,000 339,375 982,500 73,223,125 － －
前 10 名股东、前 10 名无限售流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 10086
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
股份数量 份数量
王跃林 境内自然人 20.12% 20,520,000 20,520,000
王有治 境内自然人 18.44% 18,810,000 18,810,000
郭弟民 境内自然人 15.09% 15,390,000 15,390,000
曾永红 境内自然人 4.74% 4,830,000 4,830,000
李步春 境内自然人 4.43% 4,520,000 3,620,625
蔡显中 境内自然人 3.73% 3,800,000 3,800,000
王有华 境内自然人 3.73% 3,800,000 3,800,000
陈艳汶 境内自然人 3.21% 3,270,000 2,452,500
全国社保基金六零二 境内非国有
0.51% 518,700
组合 法人
呼怀旭 境内自然人 0.34% 342,810
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李步春 899,375 人民币普通股
陈艳汶 817,500 人民币普通股
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全国社保基金六零二组合 518,700 人民币普通股
呼怀旭 342,810 人民币普通股
徐伟亚 298,121 人民币普通股
范文财 212,780 人民币普通股
霍泰安 205,477 人民币普通股
司徒婉贞 197,857 人民币普通股
姚丽君 184,900 人民币普通股
陈子元 181,299 人民币普通股
王有治系王有华之弟，蔡显中配偶的姐妹的配偶，但根据三人于 2009
年 7 月 20 日出具的《确认函》，确认该等三人各自均独立行使表决权，
彼此间不存在一致行动的情形。公司前八名股东不存在除前述情况以外
上述股东关联关系或
的关联关系，也不存在一致行动关系。除前述情况外，公司未知其他前
一致行动的说明
十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；公司未
知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致
行动人。
（二）公司控股股东及实际控制人情况
1、公司无控股股东及实际控制人，持有 5%以上的股东共持有公司 53.65%，持有
5%以上的股东不存在一致行动关系，报告期内，公司持有 5%以上的股东股份数未发
生变化。
2、公司与持有 5%以上股东的控制公司关系方框图
王 王 郭
跃 有 弟
林 治 民
20.12% 18.44% 15.09%
成都硅宝科技股份有限公司
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员情况持股变动及报酬情况
报告期内从 是否在股东
年初持股 期末持股 公司领取的 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因
数 数 报酬总额(万 关联单位领
元) 取薪酬
2011 年 05 月 2014 年 05 月 20,520,00 20,520,00
王跃林 董事长 男 46 21.00 否
17 日 17 日 0 0
董事、 总经 2011 年 05 月 2014 年 05 月 18,810,00 18,810,00
王有治 男 46 41.58 否
理 17 日 17 日 0 0
2011 年 05 月 2014 年 05 月 15,390,00 15,390,00
郭弟民 董事 男 71 2.4 否
17 日 17 日 0 0
2011 年 05 月 2014 年 05 月
陈艳汶 董事 男 45 3,270,000 3,270,000 19.89 否
17 日 17 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
岳润栋 独立董事 男 70 0 0 2.5 否
17 日 17 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
杨鸣波 独立董事 男 53 0 0 2.5 否
17 日 17 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
叶定成 独立董事 男 46 0 0 2.5 否
17 日 17 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
熊永林 监事 男 47 0 0 2.4 否
17 日 17 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
陈芳芳 监事 女 38 0 0 1.2 否
17 日 17 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
黄孝辉 监事 男 47 0 0 16.16 否
17 日 17 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
李步春 副总经理 男 45 4,827,500 4,520,000 出售股份 21.10 否
17 日 17 日
副总经 理、 2011 年 05 月 2014 年 05 月
郭斌 女 42 0 0 22.31 否
董事会秘书 17 日 17 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
曹振海 财务总监 男 37 0 0 27.33 否
17 日 17 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
周文亮 副总经理 男 42 0 0 34.13 否
17 日 17 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
章巍 副总经理 男 36 0 0 18.25 否
17 日 17 日
62,817,50 62,510,00
合计 - - - - - - 235.25 -
0 0
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
1、报酬总额包含 2010 年度的绩效考核及奖金
2、无董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任和解聘情况
1、2011 年 5 月董事会换届选举，新聘任陈艳汶为公司董事，不再聘任曾永红担任
公司董事。
2、2011 年 5 月第二届董事会第一次会议新聘任章巍、郭斌为公司副总经理，不再
聘任曾永红、陈艳汶担任公司副总经理。
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
第七节 财务报告（未审计）
一、财务报表
资产负债表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2011-6-30 单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 214,422,469.51 207,362,555.16 264,449,989.82 264,449,989.82
交易性金融资产
应收票据 15,534,943.51 14,468,543.51 18,035,750.71 18,035,750.71
应收账款 56,452,680.32 47,699,575.61 34,401,244.59 34,401,244.59
预付款项 33,095,523.10 26,590,767.78 24,143,934.50 24,143,934.50
应收利息 153,102.22 153,102.22
应收股利
其他应收款 1,123,771.17 833,727.91 423,452.91 423,452.91
存货 44,611,898.59 30,299,821.26 26,002,710.57 26,002,710.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 365,241,286.20 327,254,991.23 367,610,185.32 367,610,185.32
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 27,970,000.00
投资性房地产
固定资产 92,931,117.01 77,685,165.54 74,540,708.33 74,540,708.33
在建工程 15,816,176.89 15,186,741.96 11,794,036.53 11,794,036.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,233,521.04 14,233,521.04 14,241,150.58 14,241,150.58
开发支出
商誉 8,314,893.17
长期待摊费用
递延所得税资产 568,381.40 449,392.61 770,880.91 770,880.91
其他非流动资产
非流动资产合计 131,864,089.51 135,524,821.15 101,346,776.35 101,346,776.35
资产总计 497,105,375.71 462,779,812.38 468,956,961.67 468,956,961.67
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
资产负债表（续）
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2011-6-30 单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 5,170,000.00
交易性金融负债
应付票据 13,674,390.07 13,674,390.07
应付账款 26,507,252.60 18,210,303.74 15,227,389.18 15,227,389.18
预收款项 6,743,534.02 5,575,606.76 670,405.80 670,405.80
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 342,486.01 70,189.54 3,121,907.73 3,121,907.73
应交税费 2,826,512.44 3,920,311.05 2,915,657.31 2,915,657.31
应付利息
应付股利
其他应付款 4,553,643.85 4,576,701.52 4,775,168.32 4,775,168.32
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 46,143,428.92 32,353,112.61 40,384,918.41 40,384,918.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,009,270.94 6,009,270.94 8,997,018.42 8,997,018.42
非流动负债合计 6,009,270.94 6,009,270.94 8,997,018.42 8,997,018.42
负债合计 52,152,699.86 38,362,383.55 49,381,936.83 49,381,936.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00
资本公积 236,111,172.84 236,111,172.84 236,111,172.84 236,111,172.84
减：库存股
盈余公积 9,622,385.18 9,622,385.18 9,622,385.18 9,622,385.18
一般风险准备
未分配利润 77,310,176.38 76,683,870.81 71,841,466.82 71,841,466.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 425,043,734.40 424,417,428.83 419,575,024.84 419,575,024.84
少数股东权益 19,908,941.45
所有者权益合计 444,952,675.85 424,417,428.83 419,575,024.84 419,575,024.84
负债和所有者权益总计 497,105,375.71 462,779,812.38 468,956,961.67 468,956,961.67
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
27
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
利润表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入
138,350,137.69 103,238,160.93 72,445,628.75 72,445,628.75
减：营业成本
97,357,962.67 66,831,324.94 43,036,831.35 43,036,831.35
营业税金及附加
574,148.50 569,881.84 451,206.35 451,206.35
销售费用
8,350,451.92 6,921,298.76 4,954,248.76 4,954,248.76
管理费用
11,022,582.01 9,928,685.40 6,923,997.58 6,923,997.58
财务费用
-2,036,206.53 -2,282,856.99 -1,357,264.29 -1,357,264.29
资产减值损失
1,175,430.16 938,092.65 423,928.79 423,928.79
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
21,905,768.96 20,331,734.33 18,012,680.21 18,012,680.21
加：营业外收入
3,233,872.48 3,233,547.48 2,793,621.18 2,793,621.18
减：营业外支出
16,100.92 600.92
其中：非流动资产处置损失
490.00 490.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
25,123,540.52 23,564,680.89 20,806,301.39 20,806,301.39
减：所得税费用
3,761,864.98 3,422,276.90 3,066,462.37 3,066,462.37
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
21,361,675.54 20,142,403.99 17,739,839.02 17,739,839.02
归属于母公司所有者的净利润
20,768,709.56 20,142,403.99 17,739,839.02 17,739,839.02
少数股东损益
592,965.98
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.20 0.20 0.17 0.17
（二）稀释每股收益 0.20 0.20 0.17 0.17
六、其他综合收益
七、综合收益总额
21,361,675.54 20,142,403.99 17,739,839.02 17,739,839.02
归属于母公司所有者的综合收益总额
20,768,709.56 20,142,403.99 17,739,839.02 17,739,839.02
28
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
归属于少数股东的综合收益总额
592,965.98
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
29
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
现金流量表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
114,585,259.46 82,909,659.31 81,789,999.73 81,789,999.73
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
4,511,739.46 568,393.30 2,735,299.50 2,735,299.50
经营活动现金流入小计
119,096,998.92 83,478,052.61 84,525,299.23 84,525,299.23
购买商品、接受劳务支付的现金
93,396,334.06 58,667,298.09 54,367,590.46 54,367,590.46
支付给职工以及为职工支付的现金
15,585,049.10 13,385,016.75 11,989,068.00 11,989,068.00
支付的各项税费
7,652,917.21 7,288,186.82 4,877,555.67 4,877,555.67
支付其他与经营活动有关的现金
13,047,597.50 8,685,907.26 8,073,174.74 8,073,174.74
经营活动现金流出小计
129,681,897.87 88,026,408.92 79,307,388.87 79,307,388.87
经营活动产生的现金流量净额
-10,584,898.95 -4,548,356.31 5,217,910.36 5,217,910.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 90,000.00 90,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
- - 90,000.00 90,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金 18,889,583.30 15,551,270.93 16,923,384.11 16,923,384.11
投资支付的现金
160,000.00 23,846,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
19,049,583.30 39,397,270.93 16,923,384.11 16,923,384.11
投资活动产生的现金流量净额
-19,049,583.30 -39,397,270.93 -16,833,384.11 -16,833,384.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
2,130,000.00
取得借款收到的现金
514,560.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
30
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
2,169,900.36 2,169,900.36 1,313,727.72 1,313,727.72
筹资活动现金流入小计
4,814,460.36 2,169,900.36 1,313,727.72 1,313,727.72
偿还债务支付的现金
9,960,016.29
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金 15,672,690.86 15,300,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
13,607.78 11,707.78 161,044.70 161,044.70
筹资活动现金流出小计
25,646,314.93 15,311,707.78 10,361,044.70 10,361,044.70
筹资活动产生的现金流量净额
-20,831,854.57 -13,141,807.42 -9,047,316.98 -9,047,316.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-50,466,336.82 -57,087,434.66 -20,662,790.73 -20,662,790.73
加：期初现金及现金等价物余额
264,888,806.33 264,449,989.82 278,716,627.32 278,716,627.32
六、期末现金及现金等价物余额
214,422,469.51 207,362,555.16 258,053,836.59 258,053,836.59
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
31
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
股东权益变动表（合并）
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
实收资本（或股 减：库存 一般风 少数股东权益
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 计
本） 股 险准备
一、上年年末余额 102,000,000.00 236,111,172.84 9,622,385.18 71,841,466.82 419,575,024.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 102,000,000.00 236,111,172.84 9,622,385.18 71,841,466.82 419,575,024.84
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填
5,468,709.56 19,908,941.45 25,377,651.01
列）
（一）净利润 20,768,709.56 592,965.98 21,361,675.54
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 20,768,709.56 592,965.98 21,361,675.54
（三）所有者投入和减少资本 19,315,975.47 19,315,975.47
1．所有者投入资本 19,315,975.47 19,315,975.47
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -15,300,000.00 -15,300,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -15,300,000.00 -15,300,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
32
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 102,000,000.00 236,111,172.84 9,622,385.18 77,310,176.38 19,908,941.45 444,952,675.85
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
实收资本（或股 减：库存 一般风 少数股东权益
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 计
本） 股 险准备
一、上年年末余额
51,000,000.00 287,111,172.84 5,340,918.05 43,508,262.61 386,960,353.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 -
51,000,000.00 287,111,172.84 - - 5,340,918.05 - 43,508,262.61 - 386,960,353.50
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填
-
列） 51,000,000.00 -51,000,000.00 - - 4,281,467.13 - 28,333,204.21 - 32,614,671.34
（一）净利润
42,814,671.34 42,814,671.34
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -
42,814,671.34 - 42,814,671.34
（三）所有者投入和减少资本 -
- - -
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -
- - - - 4,281,467.13 - -14,481,467.13 - -10,200,000.00
1．提取盈余公积
4,281,467.13 -4,281,467.13
33
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-10,200,000.00 -10,200,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -
51,000,000.00 -51,000,000.00 - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本）
51,000,000.00 -51,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -
- - - - - - - - -
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 -
102,000,000.00 236,111,172.84 - - 9,622,385.18 - 71,841,466.82 - 419,575,024.84
34
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
股东权益变动表（母公司）
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
本期金额
项目
实收资本（或 减：库存 专项储 一般风险 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本） 股 备 准备 计
一、上年年末余额
102,000,000.00 236,111,172.84 9,622,385.18 71,841,466.82 419,575,024.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
102,000,000.00 236,111,172.84 9,622,385.18 71,841,466.82 419,575,024.84
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
4,842,403.99 4,842,403.99
（一）净利润
20,142,403.99 20,142,403.99
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
20,142,403.99 20,142,403.99
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
-15,300,000.00 -15,300,000.00
1．提取盈余公积
35
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-15,300,000.00 -15,300,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
- -
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
- -
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
102,000,000.00 236,111,172.84 - - 9,622,385.18 - 76,683,870.81 424,417,428.83
上年金额
项目
实收资本（或 减：库存 专项储 一般风险 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本） 股 备 准备 计
一、上年年末余额
51,000,000.00 287,111,172.84 5,340,918.05 43,508,262.61 386,960,353.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
51,000,000.00 287,111,172.84 5,340,918.05 - 43,508,262.61 386,960,353.50
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
51,000,000.00 -51,000,000.00 4,281,467.13 - 28,333,204.21 32,614,671.34
（一）净利润
42,814,671.34 42,814,671.34
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
42,814,671.34 42,814,671.34
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
- - - - 4,281,467.13 - -14,481,467.13 -10,200,000.00
1．提取盈余公积
4,281,467.13 -4,281,467.13
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-10,200,000.00 -10,200,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
51,000,000.00 -51,000,000.00 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本）
51,000,000.00 -51,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
- - - - - - - -
1．本期提取
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
102,000,000.00 236,111,172.84 - - 9,622,385.18 - 71,841,466.82 419,575,024.84
司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
二、财务报表附注
财务报表附注
一、公司基本情况
公司历史沿革
成都硅宝科技股份有限公司（以下称本公司或公司），原名成都硅宝科技实
业有限责任公司（以下简称有限公司）系由王有治、王祖华、郭越等自然人股东
共同投资组建的有限责任公司，于1998年10月19日取得成都市工商行政管理局核
发的《企业法人营业执照》，注册资本人民币50万元。
2000年2月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由50万股增加至100
万股；2002年2月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由100万股增加至200
万股；2003年4月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由200万股增加至400
万股；2004年7月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由400万股增加至600
万股；2005年6月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由600万股增加至
1000万股；2005年11月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由1000万股增
加至2000万股。同时经有限公司相关股东会议决议通过，股东分别于2005年6月、
2007年5月、2007年12月进行股份转让。公司上述历次股本增加均通过中介机构
验资取得验资报告，历次股本增加及股权转让均完成工商变更登记。
2008年4月经有限公司股东会决议通过，将有限公司整体改制为成都硅宝科
技股份有限公司，公司根据四川华信（集团）会计师事务所出具的“川华信审
[2008]152号”审计报告审计的2008年3月31日净资产6142.58万元，扣除因折股转
增股本应缴纳的450.00万元个人所得税后的余额56,925,776.09元，按1:0.67折股
3800万股，作为成都硅宝科技股份有限公司的股本，每股面值为一元，净资产超
过股本部分18,925,776.09元，作为公司资本公积。公司已于2008年6月3日取得成
都市工商行政管理局核发的股份有限公司企业法人营业执照，注册资本人民币
3,800.00万元。
根据公司2009年7月20日召开的2009年第二次临时股东大会决议和中国证券
监督管理委员会“证监许可[2009]1012号”文核准，于2009年10月13日首次公开发
行1,300.00万股人民币普通股（A股），注册资本变更为5,100.00万元。
根据公司2010年4月27日召开的2009年年度股东大会暨相关股东大会决议和
修改后的章程规定，公司以截止2009年12月31日的总股本5,100.00万股为基数，
用资本公积金向全体股东转增资本,全体股东按每10股转增10股，2010年5月11日
除权，转增后公司的股本为10,200.00万股,注册资本变更为10,200.00万元。
39
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
公司最近一次营业执照由成都市工商行政管理局于2010年9月6日颁发，注册
号：510109000012750；公司住所：成都高新区新园大道16号；法定代表人：王
跃林；注册资本：10,200.00万元。
公司经营范围、主要产品及提供的劳务
经营范围：生产、销售化工产品（不含危险化学品）、建筑材料（不含危险
化学品）、机电设备（不含品牌小轿车）；技术及信息开发、转让、咨询、服务；
货物进出口、技术进出口（国家禁止的除外；国家限制的待取得许可后方可经营）。
主要产品及提供的劳务：有机硅密封胶相关产品及生产设备销售及相关咨询
服务。
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于2011年8月11
日经公司第二届董事会第三会议批准报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、 财务报表的编制基础
本公司编制财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，
并遵循 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》进行确认和计量。
2、 遵循企业会计准则的声明
本公司公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责
人声明，本财务报告所载各报告期的财务信息符合新企业会计准则的要求，真实、
完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、 会计年度
本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合
并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方为进行企业合并支付的现金
40
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以
及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交易分步实现的企业合
并，合并成本为每一单项交易成本之和。
母公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方可辨认资产、负债应当按
照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定
的要求编制，合并时抵消合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东
权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权
益下单独列示。
子公司与本公司采用的一致的会计政策。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的期初数，但该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表。
母公司在报告期内处臵子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的期初数，但该子公司期初至处臵日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
7、会计确认、计量和报告基础及计量属性
以权责发生制为记账基础。在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于
财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包
括历史成本、重臵成本、可变现净值、现值和公允价值。在对会计要素进行计量
时，一般采用历史成本，采用重臵成本、可变现净值、现值和公允价值计量的，
应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
8、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有时间短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流
动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务核算方法
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日当月月初即期汇率折合为本
位币记账。期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，
由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资
产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，
其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本
计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日当月月初即期汇率折算，不改变其
记账本位币金额。
10、金融资产和金融负债的确认和计量
（1）本公司的金融资产包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产
和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在
发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单
独确认为应收项目。
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投
资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处臵该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确
认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明
确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得
时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告
发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投
资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利
率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处臵持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为
投资收益。
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根
据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有
证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转
回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期
投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类
日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
③应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始
入账金额。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资
产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初
始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚
未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为
投资收益。
资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公
积－其他资本公积。
处臵可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差
额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应
处臵部分的金额转出，计入当期损益。
（2）本公司的金融负债包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊
余成本计量。
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
②其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初
始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企
业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续
计量。
（3）金融资产减值准备计提
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，
计提减值准备。
计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包
括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益。
11、应收款项坏账准备确认标准及计提方法
（1）坏账损失确认标准
凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，
既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行
偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项为坏账损失。
（2）坏账准备计提方法
对于单项金额重大的应收款项（期末公司将单项金额 200 万元以上的应收账
款认定为单项金额重大的应收款项），单独进行减值测试。有客观证据表明其发
生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项
（包括单项金额重大和不重大的应收款项）一起按类似信用风险特征划分为若干
组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损
失，计提坏账准备。
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项
组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期以下各项组合
计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例（%）
1年以内 5.00
1-2年 10.00
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2-3年 30.00
3-5年 50.00
5年以上 100.00
12、 存货核算方法
本公司将存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存
商品等。
各类存货取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和
其他成本。存货发出采用加权平均法计价，低值易耗品于领用时采用一次摊销
法摊销。
存货盘存制度采用永续盘存制。
期末，存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差
额，按单个存货项目或存货类别计提存货跌价准备，计入当期损益。确定可变现
净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考
虑未来事项的影响。
可变现净值根据存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额确定，为执行确定的销售合同而持有的存货，其
估计售价为合同价格。
13、 长期股权投资核算方法
（1）初始投资成本确定
① 同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债
务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。
② 非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公
允价值和各项直接相关费用等，作为长期股权投资的初始投资成本。
③ 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，
按照下列规定确定其初始投资成本：
一以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
一投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投
资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
一通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
业会计准则第 7 号一非货币性资产交换》确定。
一通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企业会计准
则第 12 号一债务重组》 确定。
④母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，按照实际支付的价款
作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
① 公司对子公司的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资，
采用成本法核算。
对子公司的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整，即
将公司应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整
长期股权投资的账面价值。
公司对上述长期股权投资按照初始投资成本计价。追回或收回投资调整长期
股权投资的成本。被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为当期损益。公司
确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获
得的利润超过上述数额的部分作为初投资成本的收回。
② 公司对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，公司取得
长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认
投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照合营企业和联营企业宣告分
派的利润计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项
经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加
重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日本公司长期股权投资存在可能发生减值的迹象时，对长期股
权投资进行减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损
失。
年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账
面价值的差额计提长期投资减值准备。
14、 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。
本公司固定资产分为房屋及建筑物、生产设备、运输设备和办公设备。
固定资产按成本进行初始计量，购臵固定资产的成本包括买价、相关税费，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支
出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需
考虑弃臵费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，
计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净
残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
本公司采用直线法分类计提折旧，固定资产类别、预计使用寿命、预计净残
值率和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计净残值率
房屋及建筑物 30年 3.17% 5.00%
生产设备 5-10年 9.50%-19.00% 5.00%
运输设备 5年 19.00% 5.00%
办公设备 5年 19.00% 5.00%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值
（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新
计算确定折旧率和折旧额。
无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为
闲臵固定资产。闲臵固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入
当期损益。
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲臵等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收
回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
15、 在建工程核算方法
在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态
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前所发生的必要支出，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予
资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。在建工程按单项工程进行明细核算。
在建工程达到预定可使用状态后，不论是否已办理竣工决算手续，均转入固定资
产或投资性房地产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可
收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
16、 无形资产核算方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形
资产可供使用时起在预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三
者中最短者分期平均摊销。本公司的无形资产摊销年限如下：
类别 摊销年限
土地使用权 50 年
信息化平台 5年
软 件 5年
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊
销方法进行复核，必要时进行调整。
无法预见无形资产为本公司带来的经济利益期限的，视为使用寿命不确定
的无形资产，但每个会计期间，需对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使
用寿命有限，则转为按使用寿命有限的无形资产处理。使用寿命不确定的无形资
产不摊销。
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段的支出与开发阶段的支出。
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发
是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装臵、产品等。
本公司内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶
段的支出，仅在同时满足下列条件时，确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.该无形资产能够带来经济利益；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
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有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。
期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某
项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
17、 长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期
待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长
期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，于公司开始生产经营当
月一次计入损益。
18、 借款费用
确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的
购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要
经过相当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的
资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动
已经开始。
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化
金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
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本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借
款实际发生的利息金额。
资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预
见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超
过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建
活动重新开始。
19、 预计负债核算方法
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中
确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明
该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
20、 收入确认原则
收入仅在经济利益很可能流入且收入的金额和相关的成本能够可靠计量，并
同时满足下列条件时才确认：
销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不
再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，确认商品销
售收入的实现。
提供劳务：在交易的完工进度能够可靠确定的情况下，在资产负债表日按完
工百分比法确认相关的劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认收入。
利息收入：按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确认。
使用费用收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认。
21、 政府补助
本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能
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够满足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币
性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民
币 1 元）计量。
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内
平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收
益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损
益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）计税基础
公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算，并以应纳税所得额为基础予
以确认。
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，并将资产、负债的账面价值与
其计税基础存在的差异，分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。
（2）所得税费用的确认
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超
过应支付的部分确认为资产。
公司将存在的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，确认为递延所得税资
产和递延所得税负债。
（3）所得税的计量原则
①公司在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债（或资
产）按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。
②公司在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
公司在资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期
间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递
延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，已减记的金额
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予以转回。
③除企业合并，以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外，公司将当期
所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
与直接在股东权益中确认的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，
计入股东权益。
23、 主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
报告期内，本公司无重大会计政策变更。
（2）会计估计变更
报告期内，本公司无重大会计估计变更。
24、 前期会计差错更正
报告期内，本公司未发生前期会计差错更正事项。
25、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
报告期内，本公司未发生需要披露的其他与主要会计政策、会计估计和财务
报表编制方法相关的事项。
三、税项
（1）公司的主要税费种、税费率如下：
税种 计税基础 税率(%)
企业所得税 应纳税所得额 15.00、25.00
增值税 应纳税收入 17.00
城市维护建设税 应纳流转税额 7.00
营业税 应纳税收入 5.00
教育附加 应纳流转税额 3.00
地方教育附加 应纳流转税额 2.00
价格调节基金 营业收入 0.08
注：子公司安徽硅宝翔飞按 25%税率计征企业所得税。
（2）税收优惠及批文
a、2008 年 12 月 15 日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川
省国家税务局及四川省地方税务局认定的高新技术企业证书（编号
GR200851000034），有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》及成
都市高新区地方税务局第一直属分局《企业所得税减免税项目备案通知》的规
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定，本公司 2008 年至 2010 年减按 15%的税率征收企业所得税。高新技术企业
证书 2010 年已到期，现正在认证新一期的高新技术企业证书。
b、受“5.12 汶川地震”影响，根据成价调办[2008]42 号《关于贯彻落实市政
府有关灾后恢复重建政策措施实施意见的通知》，自 2008 年 7 月 1 日起至 2011
年 6 月 30 日，价格调节基金按营业收入的 0.10%调减为 0.08%计缴。
四、控股子公司
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规
定的要求 编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股
东权益中不属于母公 司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权
益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，
按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日
可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合
并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年
初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表。
1、子公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
无
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
无
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司 (金额单位：人民币万元)
子公司 业务性 注册资
子公司全称 注册地 经营范围
类型 质 本
偶联剂、消泡剂、电镀添加剂、
其他化工产品开发、研制、生产、
和县乌江
安徽硅宝翔飞有机硅新 有限责 精细化 销售（危险化学品、专控的除外）：
镇精细化 2,070.00
材料有限公司 任公司 工 自营和代理各类商品和技术的进
工基地
出口业务（国家限定企业经营或
禁止进出口的商品和技术除外）。
（续上表）
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实质上构成 少数股东权
对子公司净 益中本期用
期末实际 表决权比例 是否合并报
投资的其他 持股比例 少数股东权益 于冲减少数
投资额 （%） 表
项目余额 股东损益的
部分
2,781.00 50.72 50.72 是 1,990.89 0
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
3、合并范围发生变更的说明
报告期，公司于 2011 年 2 月通过非同一控制下企业合并取得控股子公司安徽
硅宝翔飞有机硅新材料有限公司，公司编制 2011 年上半年度合并财务报表时，将
安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司 2011 年 6 月 30 日资产负债表、2011 年 3-6
月利润表和现金流量表纳入合并财务报表合并范围。
4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
4.1 本期新纳入合并范围的子公司(金额单位：人民币元)
名称 期末净资产 本期净利润
安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限 39,979,987.97 1,227,805.74
公司
4.2 报告期公司无纳入合并范围的特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式
形成控制权的经营实体。
4.3 报告期无不再纳入合并范围的子公司
五、 合并财务报表重要项目注释（期末数指 2011 年 6 月 30 日余额，期初数
指 2010 年 12 月 31 日余额，金额单位除特别注明外指人民币元）
1、货币资金
期末数 期初数
项目 外币金 折算汇 外币金 折算
额 率 人民币金额 额 汇率 人民币金额
现金 179,743.56 241,586.15
银行存款 214,242,725.95 250,534,013.60
其他货币资金 13,674,390.07
合计 214,422,469.51 264,449,989.82
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2、应收票据种类
（1）应收票据种类
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 15,158,943.51 16,134,353.88
商业承兑汇票 376,000.00 1,901,396.83
合计 15,534,943.51 18,035,750.71
（2）公司已经背书给其他方但尚未到期的票据前 5 名
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
吴江南玻华东工程玻璃有
2011-2-28 2011-8-27 1,741,000.00
限公司
天威新能源（成都）光伏组
2011-5-13 2011-8-13 1,300,000.00
件有限公司
浙江振申绝热科技有限公
2011-1-14 2011-7-14 1,000,000.00
司
天津南玻工程玻璃有限公
2011-1-24 2011-7-24 1,000,000.00
司
天津南玻工程玻璃有限公
2011-4-21 2011-10-20 811,000.00
司
合计 5,852,000.00
期末已背书的未到期的银行承兑汇票 33,477,824.78 元，到期日为 2011 年 7
月 4 日至 2011 年 11 月 26 日。
3、应收账款
（1）应收账款按披露种类
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比 比 比 比
金额 例 金额 例 金额 例 金额 例
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的应收
账款
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
按组合计提坏
账准备的应收 59,746,070.91 99.83 3,293,390.59 5.51 36,330,077.81 99.49 1,948,833.22 5.36
账款
其中：按账龄
分析法计提坏
59,746,070.91 99.83 3,293,390.59 5.51 36,330,077.81 99.49 1,948,833.22 5.36
账准备的应收
账款
其中：按账龄
分析法中，单项
金额重大、单独 22,120,654.00 36.96 1,106,032.70 5.00 10,079,393.69 27.60 503,969.68 5.00
进行减值测试
未发生减值
单项金额虽不
重大但单项计
103,580.00 0.17 103,580.00 100.00 184,928.00 0.51 164,928.00 89.18
提坏账准备的
应收账款
合计 59,849,650.91 100.00 3,396,970.59 5.68 36,515,005.81 100.00 2,113,761.22 5.79
（2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 58,326,020.03 97.62 3,072,205.50 34,976,171.33 96.27 1,748,808.57
1至2年 1,024,150.88 1.71 102,415.09 1,030,736.48 2.84 103,073.65
2至3年 395,900.00 0.66 118,770.00 323,170.00 0.89 96,951.00
合计 59,746,070.91 100.00 3,293,390.59 36,330,077.81 100.00 1,948,833.22
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计
提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
成都豪华装饰有限公司 21,990.00 21,990.00 100% 无法收回
石家庄江南装饰材料有限
26,270.00 26,270.00 100%
公司 无法收回
郑州宏力胶业有限公司 55,320.00 55,320.00 100% 无法收回
合计 103,580.00 103,580.00
（4）本报告期不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，
但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的事项。
（5）本报告期内不存在通过重组方式收回应收款项的事项。
（6）本报告期内核销的应收款项事项。
单位名称 应收账款性 核销金额 核销原因 是否因关联
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质 交易产生
石家庄江南装饰
81,348.00 经法院判决无法收回 否
材料有限公司
合计
81,348.00
（7）本报告期末应收账款中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的
款项。
（8）期末应收账款金额前五名单位情况
占应收
与本公 账款总
单位名称 金额 年限
司关系 额的比
例(%)
长春汉高表面技术有限公司 客户 5,360,000.00 1 年以内 8.96
浙江振申绝热科技有限公司 客户 3,209,354.25 1 年以内 5.36
SHIN-ETSU SILICONES OF A 客户 2,467,808.54 1 年以内 4.12
天威新能源（成都）光伏组件
客户 2,428,120.00 1 年以内 4.06
有限公司
北京江河幕墙股份有限公司 客户 2,217,199.50 1 年以内 3.70
合计 15,682,482.29 26.20
（9）本报告期内不存在终止确认应收款项的情况。
（10）本报告期内不存在以应收款项为标的进行证券化的及继续涉入形成的资
产、负债的事项。
4、预付账款
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 33,035,523.10 99.82 24,083,934.50 99.75
1至2年 60,000.00 0.25
2至3年 60,000.00 0.18
合计 33,095,523.10 100.00 24,143,934.50 100.00
期末预付款项金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 金额 帐龄 未结算原因
关系
成都巨新实业有限公司 供应商 22,197,000.00 1 年以内 设备未到
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成都锦都臵业有限公司 供应商 1,200,000.00 1 年以内 购房款
成都晨光众益科技有限
供应商 515,210.00 1 年以内 设备未到
公司
江苏天诚化工设备有限
484,900.00 1 年以内 设备未到
公司 供应商
布拉本达（北京）有限
供应商 475,000.00 1 年以内 设备未到
公司
合计 24,872,110.00
预付款项期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。
5、应收利息
项 目 期末数 期初数
存款利息 153,102.22
合计 153,102.22
6、其他应收款
（1）其他应收款按披露种类
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比 比
金额 例 金额 比例(%) 金额 例 金额 例
(%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他
应收款
按组合计提坏
账准备的其他 1,198,706.50 100.00 74,935.33 6.25 448,897.80 100.00 25,444.89 5.67
应收款
其中：按账龄分
析法计提坏账
1,198,706.50 100.00 74,935.33 6.25 448,897.80 100.00 25,444.89 5.67
准备的其他应
收款
单项金额虽不
重大单项计提
坏账准备的应
收账款
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
合计 1,198,706.50 100.00 74,935.33 6.25 448,897.80 100.00 25,444.89 5.67
（2）按账龄分类
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准
坏账准备
比例 备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内 1,138,706.50 94.99 56,935.33 388,897.80 86.63 19,444.89
1至2年 60,000.00 13.37 6,000.00
2至3年 60,000.00 5.01 18,000.00
合计 1,198,706.50 100.00 74,935.33 448,897.80 100.00 25,444.89
（3）期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备
计提。
（4）本报告期不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，
但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的事项。
（5）本报告期内不存在通过重组方式收回其他应收款项的事项。
（6）本报告期末其他应收款中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位
的款项。
（7）期末其他应收款金额前五名单位情况
占其他应 款项性质
与本公司关
单位名称 金额 帐龄 收款总额的
系
比例(%)
台玻成都玻璃有限公 1 年以内 投标保证
经销商 400,000.00 33.37
司 金
罗容 公司员工 211,020.00 1 年以内 17.60 备用金
杨珍珍 公司员工 106,389.00 1 年以内 8.88 备用金
天然气公司 供应商 60,000.00 2至3年 5.01 保证金
陈燕 公司员工 37,000.00 1 年以内 3.09 备用金
合计 814,409.00 67.94
（8）本报告期内不存在终止确认其他应收款项的情况。
（9）本报告期内不存在以其他应收款项为标的进行证券化的及继续涉入形成的
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资产、负债的事项。
7、存货及存货跌价准备
（1）存货分类列示如下：
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 20,668,441.17 11,353,220.25
库存商品 18,952,818.67 10,825,678.38
在产品 2,931,968.79 2,392,414.27
包装物 1,586,120.56 1,139,037.18
低值易耗品 472,549.40 292,360.49
合计 44,611,898.59 26,002,710.57
减：存货跌价准备
存货净额 44,611,898.59 26,002,710.57
（2）截至 2011 年 6 月 30 日，本公司存货无成本高于可变现净值的情况。
8、固定资产及累计折旧
（1）固定资产情况：
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 85,035,736.03 21,998,488.89 432,950.00 106,601,274.92
其中：房屋及建筑物 63,032,387.92 10,836,072.81 423,150.00 73,445,310.73
机器设备 16,239,698.30 10,625,003.77 26,864,702.07
运输设备 1,867,657.09 124,812.67 1,992,469.76
办公设备及其他 3,895,992.72 412,599.64 9,800.00 4,298,792.36
二、累计折旧合计： 10,495,027.70 3,184,440.21 9,310.00 13,670,157.91
其中：房屋及建筑物 3,885,501.33 1,619,298.20 5,504,799.53
机器设备 4,328,581.60 1,152,483.52 5,481,065.12
运输设备 978,257.72 127,872.45 1,106,130.17
办公设备及其他 1,302,687.05 284,786.04 9,310.00 1,578,163.09
三、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
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机器设备
运输设备
办公设备及其他
四、固定资产账面价值
74,540,708.33 18,814,048.68 423,640.00 92,931,117.01
合计
其中：房屋及建筑物 59,146,886.59 9,216,774.61 423,150.00 67,940,511.20
机器设备 11,911,116.70 9,472,520.25 0.00 21,383,636.95
运输设备 889,399.37 -3,059.78 0.00 886,339.59
办公设备及其他 2,593,305.67 127,813.60 490.00 2,720,629.27
本期折旧额 3,184,440.21 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 4,255,550.67 元。
（2）公司无暂时闲臵的固定资产。
（3）公司无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）公司无通过经营租赁租出的固定资产。
（5）公司无期末持有待售的固定资产。
（6）公司未办妥产权证书的固定资产如下：
未办妥产权 房产转让 预计办结产
项目 房产来源
证书原因 价值确认 权证书时间
成都市高新区府城大道西 与成都武城装饰
按商品房
段 399 号,第 7 栋（单元式科 新房，正在 工程有限责任公
市场价格 2012 年
研办公楼）第 2 单元,第 5 办理之中 司抵账取得
确认
层,第 9 号
成都市高新区府城大道西 与成都武城装饰
按商品房
段 399 号,第 7 栋（单元式科 新房，正在 工程有限责任公
市场价格 2012 年
研办公楼）第 2 单元,第 7 办理之中 司抵账取得
确认
层,第 9 号
（7）固定资产期末余额中无用于抵押、担保等受限情况.
9、在建工程
（1）在建工程情况：
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项目 期末数 期初数
账面余额 减值准 账面净值 账面余额 减值准 账面净值
备 备
建筑工程 574,107.28 574,107.28
募投项目 15,186,741.96 15,186,741.96 11,794,036.53 11,794,036.53
其他 55,327.65 55,327.65
合计 15,816,176.89 15,816,176.89 11,794,036.53 11,794,036.53
（2）在建工程项目变动情况
其他 利息资本化累
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
减少 计金额
建筑工程 574,107.28 自筹资金 574,107.28
募投项目 11,794,036.53 7,648,256.10 4,255,550.67 募集资金 15,186,741.96
其他 55,327.65 自筹资金 55,327.65
合计 11,794,036.53 8,277,691.03 4,255,550.67 15,816,176.89
在建工程项目变动情况的说明： 募投项目增加系本期募投项目投入增加；募投
项目减少系本期部分募投项目完工转固。
10、无形资产
（1）无形资产账面价值披露如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
一、原价合计 15,514,433.09 172,532.00 15,686,965.09
土地使用权 15,393,652.29 15,393,652.29
信息化平台建设 120,780.80 79,611.65 200,392.45
软件 92,920.35 92,920.35
二、累计摊销额合计 1,273,282.51 180,161.54 1,453,444.05
土地使用权 1,257,178.42 153,942.00 1,411,120.42
信息化平台建设 16,104.09 23,122.20 39,226.29
软件 3,097.34 3,097.34
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三、无形资产减值准备
累计金额合计
土地使用权
信息化平台建设
软件
四、无形资产账面价值合计 14,241,150.58 14,233,521.04
土地使用权 14,136,473.87 13,982,531.87
信息化平台建设 104,676.71 161,166.16
软件 89,823.01
本期摊销额 180,161.54 元
（2）无形资产基本情况
项目 取得方式 预计使用寿命 剩余摊销年限 预计使用寿命确定的判断依据
土地使用权 出让 50 年 45 年 5 个月 土地使用权证的期限
(3)截止 2011 年 06 月 30 日，本公司无形资产不存在账面价值低于可变现
净值的情形，故未计提无形资产减值准备。
11、商誉
(1)商誉的明细情况
被投资单位名称或形成商
期初数 本期增加 本期减少 期末数
誉的事项
安徽硅宝翔飞有机
8,314,893.17 8,314,893.17
硅新材料有限公司
合计 8,314,893.17 8,314,893.17
(2)商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
报告期新增商誉系非同一控制下企业合并产生的商誉。
公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的
资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损
失。然后，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
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产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回
金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其
差额确认减值损失。
报告期末，结合与从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行减
值测试，未发现商誉存在减值情形。
12、递延所得税资产
期末数 期初数
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税资
差异 资产 差异 产
计提应收账款坏账准备对所得税费用的影响 3,396,970.59 555,614.56 2,113,761.22 317,064.18
计提其他应收款坏账准备对所得税费用的影响 74,935.33 12,766.84 25,444.89 3,816.73
计提尚未支付的职工薪酬对所得税费用的影响 3,000,000.00 450,000.00
合计 3,471,905.92 568,381.40 5,139,206.11 770,880.91
公司确认的可抵扣暂时性差异主要系税法规定不允许税前扣除的当期资产
减值准备计提数，根据本公司近三年利润实现情况，预计未来应纳税利润足以抵
消已确认的可抵扣暂时性差异。
13、资产减值准备明细
本期减少
项目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
一、坏账准备 2,139,206.11 1,414,047.81 81,348.00 3,471,905.92
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
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十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、无形资产减值准备
十二、商誉减值准备
十三、其他
合计 2,139,206.11 1,414,047.81 81,348.00 3,471,905.92
14、短期借款
项目 期末数 期初数
抵押借款 5,170,000.00
合计 5,170,000.00
期末短期借款系子公司(安徽硅宝翔飞)通过个人名义以个人房产抵押从银
行取得，其中以王翔名义取得借款 202 万元,以徐敏名义取得借款 260 万元,以张
国强名义取得借款 55 万元。
15、应付票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,674,390.07
商业承兑汇票
合计 13,674,390.07
16、应付账款
（1）应付款项按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1 年以内 26,435,117.47 99.73 15,095,570.30 99.13
1至2年 38,135.13 0.14 131,818.88 0.87
2至3年 34,000.00 0.13
合计 26,507,252.60 100.00 15,227,389.18 100.00
（2）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的
款项。
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（3）期末应付账款金额前五名单位情况
单位名称 占应付账款总额的比例
金额 款项性质
(%)
汕头市精通实业有限公司 2,604,207.95 9.82 应付货款
成都硅源科技有限责任公司 1,677,901.55 6.33 应付货款
蓝星化工公司江西星火有机硅厂 1,530,949.02 5.78 应付货款
杭州硅宝化工有限公司 1,364,960.35 5.15 应付货款
山西兰花华明纳米材料有限公司 1,253,186.30 4.73 应付货款
合计 8,431,205.17 31.81 应付货款
17、预收款项
（1）预收款项按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1 年以内 6,743,534.02 100.00 670,405.80 100.00
合计 6,743,534.02 100.00 670,405.80 100.00
（2）预收款项期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的
款项。
18、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数
一 工资奖金、津贴和补贴 3,000,000.00 8,161,264.39 10,888,967.92 272,296.47
二 职工福利费 710,356.22 710,356.22
三 社会保险费 1,834,395.90 1,834,395.90
四 住房公积金 66,597.00 497,427.00 564,024.00
五 工会经费和职工教育经费 55,310.73 255,778.74 240,899.93 70,189.54
合计 3,121,907.73 11,459,222.25 14,238,643.97 342,486.01
19、应交税费
税种 期末数 期初数
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
税种 期末数 期初数
增值税 -157,644.34 1,275,726.27
城建税 75,424.14 90,261.99
个人所得税 55,694.89 63,484.13
企业所得税 2,744,416.41 1,385,514.28
教育费附加 32,324.63 38,683.71
地方教育费附加 21,549.75 12,894.57
价格调节基金 54,746.96 49,092.36
合计 2,826,512.44 2,915,657.31
20、其他应付款
（1）其他应付款项按账龄列示
期末数 期初数
账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％）
1 年以内 4,255,743.97 93.46 2,499,343.73 52.34
1至2年 297,899.88 6.54 2,275,824.59 47.66
合计 4,553,643.85 100.00 4,775,168.32 100.00
（2）其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款
项。
（3）期末其他应付款金额前五名单位情况：
单位名称 期末余额 账龄 性质或内容
刘建智 1,800,000.00 1 年以内 借 款
朱 军 400,000.00 1 年以内 借 款
王竹梅 200,000.00 1 年以内 借 款
孙之华 200,000.00 1 年以内 借 款
自贡市第二建筑工程有限公司 181,399.68 1至2年 工程质保金
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合计 2,781,399.68
21、其他非流动负债
项目 拨款单位 期末数 期初数
递延收益
全自动连续化密封胶生产线设计研究及制造 成都市经济委员会 150,000.00 150,000.00
成都高新区建设用地统
政府拆迁补偿款 3,829,270.94 3,907,018.42
一征用开发办公室
中空玻璃密封胶项目 成都高新区经贸发展局 1,910,000.00
建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶的产业化 四川省财政厅 1,000,000.00
车灯用有机硅密封胶生产线技术改造项目 成都高新区经贸发展局 2,030,000.00 2,030,000.00
合计 6,009,270.94 8,997,018.42
递延收益期末余额系：
（1）根据 2008 年四川省重点技术创新项目计划协议书收到成都市经济委
员会拨付的全自动连续化密封胶生产线设计研究及制造项目研发项目资金 15.00
万元；
（2）根据成都高新区建设用地统一征用开发办公室对公司拆迁补赔偿事宜
的协议收到拆迁补偿款的摊余金额 382.93 万元；
（3）根据成高经发[2010]2396 号文收到成都市高新区经贸发展局拨付的车
灯用有机硅密封胶生产线技术改造项目补助资金 203.00 万元。
22、股本
（1）报告期内股本情况如下：
本次变动增减（+、一）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 102,000,000.00 102,000,000.00
详见附一、（一）之说明。
（2）股本结构明细如下：
期初数 本期变动增减（+，-） 期末数
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
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一、有限售条件股份 72,580,000 71.16% 643,125 643,125 73,223,125 71.79%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 7,600,000 7.45% 7,600,000 7.45%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 7,600,000 7.45% 7,600,000 7.45%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 64,980,000 63.71% 643,125 643,125 65,623,125 64.34%
二、无限售条件股份 29,420,000 28.84% -643,125 -643,125 28,776,875 28.21%
1、人民币普通股 29,420,000 28.84% -643,125 -643,125 28,776,875 28.21%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 102,000,000 100.00% 102,000,000 100.00%
（3）限售股份变动情况表
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限售
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 限售股数 股数
王跃林 20,520,000 20,520,000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日
王有治 18,810,000 18,810,000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日
郭弟民 15,390,000 15,390,000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日
李步春 3,847,500 226,875 3,620,625 高管限售 2010 年 10 月 30 日
曾永红 3,847,500 982,500 4,830,000 高管限售 2011 年 11 月 17 日
蔡显中 3,800,000 3,800,000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日
王有华 3,800,000 3,800,000 上市前承诺 2012 年 10 月 30 日
陈艳汶 2,565,000 112,500 2,452,500 高管限售 2010 年 10 月 30 日
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限售
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 限售股数 股数
合计 72,580,000 339,375 982,500 73,223,125
23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 236,111,172.84 236,111,172.84
合计 236,111,172.84 236,111,172.84
详见附五、21 之说明。
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,622,385.18 9,622,385.18
合计 9,622,385.18 9,622,385.18
25、未分配利润
项目 本期数 提取或分配比例
一、上年年末未分配利润 71,841,466.82
加：会计政策变更
前期差错更正
二、年初未分配利润 71,841,466.82
三、本期归属于母公司所有者的净利润 20,768,709.56
四、本年减少数 15,300,000.00
其中：提取法定盈余公积
应付普通股股利 15,300,000.00
转作股本的普通股股利
其他
五、年中未分配利润 77,310,176.38
26、营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 本期数 上期数
主营业务收入 138,112,489.14 72,044,585.08
70
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
其他业务收入 237,648.55 401,043.67
合计 138,350,137.69 72,445,628.75
主营业务成本 97,146,014.04 42,743,467.34
其他业务支出 211,948.63 293,364.01
合计 97,357,962.67 43,036,831.35
（2）主营业务（按行业）
本期数 上期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 129,205,701.93 91,166,659.44 68,952,267.99 40,574,507.14
制造业 9,144,435.76 6,191,303.23 3,493,360.76 2,462,324.21
合计 138,350,137.69 97,357,962.67 72,445,628.75 43,036,831.35
（3）主营业务（按产品）
本期数 上期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
有机硅室温胶 93,868,310.62 60,428,073.08 68,551,224.32 40,281,143.13
设备收入 9,144,435.76 6,191,303.23 3,493,360.76 2,462,324.21
偶联剂 34,074,914.16 29,696,987.65
消泡剂 903,878.17 723,102.54
其他收入 358,598.98 318,496.17 401,043.67 293,364.01
合计 138,350,137.69 97,357,962.67 72,445,628.75 43,036,831.35
（4）主营业务（按地区）
行业名 本期数 上期数
称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 14,762,112.27 9,651,467.49 6,270,472.25 3,643,328.37
东北 8,025,675.53 5,406,829.65 2,131,757.30 1,391,432.05
华东 46,925,075.13 33,398,661.19 30,417,120.09 17,917,824.03
中南 29,162,727.68 22,778,678.42 12,803,456.78 8,191,336.84
71
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
西南 31,001,972.45 19,092,640.80 19,649,236.87 11,224,338.71
西北 1,430,586.67 904,144.67 1,173,585.46 668,571.35
国外 7,041,987.96 6,125,540.45
合计 138,350,137.69 97,357,962.67 72,445,628.75 43,036,831.35
（5）本期公司前五名客户销售收入合计数 2,080.89 万元，占营业收入总额比例
为 15.04％。
27、营业税金及附加
项目 本期数 上期数
城建税 288,906.66 250,249.90
教育费附加 123,848.50 107,249.96
地方教育费附加 75,070.44 35,749.99
价格调节基金 85,070.44 57,956.50
营业税 1,252.37 0.00
合计 574,148.50 451,206.35
28、销售费用
项目 本期数 上期数
职工薪酬 2,126,929.20 1,126,890.06
广告费、宣传费 1,044,201.04 1,319,695.58
差旅费 853,018.43 824,256.05
运输费 2,713,565.40 872,423.70
招待费 506,815.15 265,936.10
其他 1,105,922.70 545,047.27
合计 8,350,451.92 4,954,248.76
29、管理费用
项目 本期数 上期数
职工薪酬 2,748,989.40 1,205,278.62
技术研发费 4,635,926.22 2,690,819.56
72
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
项目 本期数 上期数
折旧费 658,845.98 553,358.02
税金 568,334.41 69,450.11
董事会费 721,420.78 903,689.53
其他 1,689,065.22 1,501,401.74
合计 11,022,582.01 6,923,997.58
30、财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 215,463.77 3,750.00
减：利息收入 2,292,665.96 1,366,827.22
汇兑损失 26,111.97
减：汇兑收益
其他 14,883.69 5,812.93
合计 -2,036,206.53 -1,357,264.29
31、资产减值损失
项目 本期数 上期数
应收账款坏账损失 1,194,957.68 413,118.79
其他应收款坏账损失 -19,527.52 10,810.00
存货跌价损失
合计 1,175,430.16 423,928.79
32、营业外收入
（1）营业外收入明细列示如下：
项目名称 本期数 上期数
处臵固定资产收益 325.00 33,673.70
政府补助 3,233,547.48
2,759,947.48
合计 3,233,872.48 2,793,621.18
（2）政府补助明细：
73
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
项目 本期数 上期数
成都高新区拓新产业投资有限责任公司标准补贴 120,000.00
建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶的产业化 1,000,000.00
中空玻璃密封胶项目 1,910,000.00
政府贷款贴息 106,200.00 152,200.00
成都高新区拓新产业投资有限责任公司信息化专项补贴 19,600.00
成都市科技局专利资助资金
成都高新经贸发展局上市奖励专项资金 2,500,000.00
省、市、区科技进步奖金 30,000.00
搬迁补偿款-搬迁收益 77,747.48 77,747.48
高新区经贸局股份改造补贴
合计 3,233,547.48 2,759,947.48
33、营业外支出
项目 本期数 上期数
固定资产清理损失 490.00
捐赠支出 15,500.00
其他 110.92
合计 16,100.92
34、所得税费用
项目 本期数 上期数
当期所得税费用 3,500,898.56 2,155,051.69
递延所得税费用 260,966.42 911,410.68
合计 3,761,864.98 3,066,462.37
公司执行的所得税率详见附三之说明。
35、现金流量表项目注释
（1）收到其他与筹资活动有关的现金
本期收到其他与筹资活动相关的现金 216.99 万元，系银行存款利息收入。
74
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
上期收到其他与筹资活动相关的现金 131.37 万元，系银行存款利息收入。
（2）支付其他与筹资活动有关的现金
本期支付其他与筹资活动相关的现金 1.36 万元，系支付的证券登记费用。
上期支付其他与筹资活动相关的现金 16 万元，系支付的上市相关费用。
36、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补 充 资 料 本期数 上期数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,361,675.54 17,739,839.02
加：资产减值准备 1,175,430.16 423,928.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,689,360.72 1,844,163.17
无形资产摊销 180,161.54 160,652.04
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -33,673.70
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 490.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,954,436.59 -1,312,683.02
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 262,153.93 911,410.68
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,565,576.95 -11,483,655.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,318,905.95 -6,482,659.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,415,251.35 3,450,588.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 -10,584,898.95 5,217,910.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
75
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
补 充 资 料 本期数 上期数
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 214,422,469.51 258,053,836.59
减：现金的期初余额 264,888.806.33 278,716,627.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -50,466,336.82 -20,662,790.73
（2）现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 214,422,469.51 264,449,989.82
其中：库存现金 179,743.56 241,586.15
可随时用于支付的银行存款 214,242,725.95 250,534,013.60
可随时用于支付的其他货币资金 13,674,390.07
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 214,422,469.51 264,449,989.82
六、 关联方关系及关联交易
（一） 第一大股东
第一大股东系自然人王跃林。
（二） 不存在控制的其他关联方
企业名称 组织机构代码 与本企业关系
成都硅源科技有限责任公司 78267544-X 本公司第二大股东的合营公司
（三） 关联交易
1、 向关联方购买原材料
76
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
占同类交易的百 定价
年份 关联方名称 交易内容 交易金额
分比（％） 政策
2011 年 1-6 月 成都硅源科技有限责任公司 原料采购 2,341,023.74 2.27 市场价
2010 年 1-6 月 成都硅源科技有限责任公司 原料采购 2,433,709.40 5.01 市场价
2、 关联往来余额
关联方名称 项目 期末数 期初数
成都硅源科技有限责任公司 应付账款 1,677,901.55 1,819,231.63
七、 承诺事项
截止资产负债表日，本公司无需披露的承诺事项。
八、 或有事项
截止资产负债表日，本公司无需披露的或有事项。
九、 其他重大事项
截止资产负债表日，本公司无需披露的其他重大事项。
十、 资产负债表日后事项中的非调整事项
截至 2011 年 8 月 11 日，本公司无重大的需披露的资产负债表日后事项中的
非调整事项。
十一、母公司财务报表重要项目注释
1、 应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比 比
比例
金额 金额 例 金额 例 金额 例
(%)
(%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
的应收账款
按组合计提
坏账准备的 50,532,276.48 99.80 2,832,700.87 5.61 36,330,077.81 99.49 1,948,833.22 5.36
应收账款
其中：按账
龄分析法计
50,532,276.48 99.80 2,832,700.87 5.61 36,330,077.81 99.49 1,948,833.22 5.36
提坏账准备
的应收账款
77
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
其中：按账
龄分析法中，
单项金额重
19,652,845.46 38.81 982,642.27 5.00 10,079,393.69 27.60 503,969.68 5.00
大、单独进行
减值测试未
发生减值
单项金额虽
不重大单项
计提坏账准 103,580.00 0.20 103,580.00 100.00 184,928.00 0.51 164,928.00 89.18
备的应收账
款
合计 50,635,856.48 100.00 2,936,280.87 5.80 36,515,005.81 100.00 2,113,761.22 5.79
（2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 49,112,225.60 97.19 2,611,515.78 34,976,171.33 96.27 1,748,808.57
1至2年 1,024,150.88 2.03 102,415.09 1,030,736.48 2.84 103,073.65
2至3年 395,900.00 0.78 118,770.00 323,170.00 0.89 96,951.00
合计 50,532,276.48 100.00 2,832,700.87 36,330,077.81 100.00 1,948,833.22
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计
提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
成都豪华装饰有限公司 21,990.00 21,990.00 100% 无法收回
石家庄江南装饰材料有限公司 26,270.00 26,270.00 100% 无法收回
郑州宏力胶业有限公司 55,320.00 55,320.00 100% 无法收回
合计 103,580.00 103,580.00
（4）本报告期内核销的应收款项事项。
应收账款性 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
质 交易产生
石家庄江南装饰 经法院判决
81,348.00 否
材料有限公司 无法收回
78
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
合计
81,348.00
（5）期末应收账款金额前五名单位情况
占应收
与本公 账款总
单位名称 金额 年限
司关系 额的比
例(%)
长春汉高表面技术有限公司 客户 1 年以内 10.59
5,360,000.00
浙江振申绝热科技有限公司 客户 1 年以内 6.34
3,209,354.25
天威新能源（成都）光伏组件
客户 1 年以内 4.80
有限公司 2,428,120.00
北京江河幕墙股份有限公司 客户 1 年以内 4.38
2,217,199.50
沈阳远大铝业工程有限公司
客户 1 年以内 4.29
西南分公司 2,171,063.60
合计 30.39
15,385,737.35
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比 比 比
金额 例 金额 例 金额 例 金额 例
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他
应收款
按组合计提坏
账准备的其他 893,397.80 100.00 59,669.89 6.68 448,897.80 100.00 25,444.89 5.67
应收款
其中：按账龄分
析法计提坏账 59,669.89
893,397.80 100.00 6.68 448,897.80 100.00 25,444.89 5.67
准备的其他应
收款
单项金额虽不
重大单项计提
79
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
坏账准备的应
收账款
合计 893,397.80 100.00 59,669.89 6.68 448,897.80 100.00 25,444.89 5.67
（2）按账龄分类
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 833,397.80 93.28 41,669.89 388,897.80 86.63 19,444.89
1至2年 60,000.00 13.37 6,000.00
2至3年 60,000.00 6.72 18,000.00
合计 893,397.80 100.00 59,669.89 448,897.80 100.00 25,444.89
（3）期末其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
台玻成都玻璃有限公司 经销商 400,000.00 1 年以内 44.77
罗容 公司员工 211,020.00 1 年以内 23.62
天然气公司 供应商 60,000.00 2至3年 6.72
陈燕 公司员工 37,000.00 1 年以内 4.14
唐天文 公司员工 25,000.00 1 年以内 2.80
合计 733,020.00 82.05
3、长期股权投资
（1）长期股权投资情况
在
被投 本
核 在被投 现
初始 在被投资 资单 减 期计
算 期初余 增减变 期末余 资单位 金
被投资单位 投资成 单位表决 位持 值准 提减
方 额 动 额 持股比 红
本 权比例(%) 股比 备 值准
法 例(%) 利
例与 备
表决
80
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权比
例不
一致
的说
明
安徽硅宝翔飞新 成
材料有机硅有限 本 27,810,00 27,810,00 50.72 50.72
公司 法 0.00 0.00
合计 27,810,00 27,810,00 50.72 50.72
- 0.00 0.00 - - -
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 103,012,746.38 72,044,585.08
其他业务收入 225,414.55 401,043.67
合计 103,238,160.93 72,445,628.75
主营业务成本 66,619,376.31 42,743,467.34
其他业务支出 211,948.63 293,364.01
合计 66,831,324.94 43,036,831.35
（2）主营业务（按行业）
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 94,093,725.17 60,640,021.71 68,952,267.99 40,574,507.14
制造业 9,144,435.76 6,191,303.23 3,493,360.76 2,462,324.21
合计 103,238,160.93 66,831,324.94 72,445,628.75 43,036,831.35
（3）主营业务（按产品）
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
有机硅室温胶 93,868,310.62 60,428,073.08 68,551,224.32 40,281,143.13
设备收入 9,144,435.76 6,191,303.23 3,493,360.76 2,462,324.21
其他收入 225,414.55 211,948.63 401,043.67 293,364.01
合计 103,238,160.93 66,831,324.94 72,445,628.75 43,036,831.35
81
成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
（4）主营业务（按地区）（重新分配）
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 14,762,112.27 9,651,467.49 6,270,472.25 3,643,328.37
东北 7,461,935.19 4,916,454.73 2,131,757.30 1,391,432.05
华东 32,747,668.99 21,066,309.11 30,417,120.09 17,917,824.03
中南 16,927,655.62 12,135,884.19 12,803,456.78 8,191,336.84
西南 29,908,202.21 18,157,064.75 19,649,236.87 11,224,338.71
西北 1,430,586.67 904,144.67 1,173,585.46 668,571.35
合计 103,238,160.93 66,831,324.94 72,445,628.75 43,036,831.35
5、现金流量表补充资料
1）现金流量表补充资料
补 充 资 料 本期数 上年同期数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 20,142,403.99 17,739,839.02
加：资产减值准备 938,092.65 423,928.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,232,459.73 1,844,163.17
无形资产摊销 180,161.54 160,652.04
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-33,673.70
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 490.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,169,900.36 -1,312,683.02
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 321,488.30 911,410.68
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
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补 充 资 料 本期数 上年同期数
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,297,110.69 -11,483,655.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,148,517.74 -6,482,659.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,747,923.73 3,450,588.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,548,356.31 5,217,910.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 207,362,555.16 258,053,836.59
减：现金的期初余额 264,449,989.82 278,716,627.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -57,087,434.66 -20,662,790.73
（2）现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 207,362,555.16 264,449,989.82
其中：库存现金 78,205.33 241,586.15
可随时用于支付的银行存款 207,284,349.83 250,534,013.60
可随时用于支付的其他货币资金 13,674,390.07
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
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二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 207,362,555.16 264,449,989.82
十二、补充资料
1、非经常性损益
根据中国证监会公告〔2008〕43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第 1 号》的有关规定，本公司非经常性损益列示如下：
序号 项 目 本期数 上期数
归属于母公司所有者的净利润 20,768,709.56 17,739,839.02
非经常性损益项目
1 非流动性资产处臵损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -165.00.00 33,673.70
2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或
3 3,233,547.48 2,759,947.48
定量享受的政府补助除外
4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
5
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6 非货币性资产交换损益
7 委托他人投资或管理资产的损益
8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9 债务重组损益
10 企业重组费用
11 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
14 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处臵交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
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序号 项 目 本期数 上期数
15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16 对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
17
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
18
损益的影响
19 受托经营取得的托管费收入
20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,610,92
21 其他符合非经常性损益定义的损益项目
22 影响利润总额 3,217,771.56 2,793,621.18
23 减：所得税影响 469,486.11 407,381.06
24 减：少数股东损益 -5,608.68
合 计 2,753,894.13 2,386,240.12
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 18,014,815.43 15,353,598.90
2、净资产收益率和每股收益
本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修
订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公
司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（―中国证券监督管理
委员会公告[2008]43 号‖）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
(1)本年度
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.86 0.20 0.20
扣除非经常损益后归属于公司普
4.21 0.18 0.18
通股股东的净利润
(2)上年度
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每股收益
加权平均净资产收
报告期利润
益率（%） 基本每股收
稀释每股收益
益
归属于公司普通股股东的净利润 4.50 0.17 0.17
扣除非经常损益后归属于公司普通
3.90 0.15 0.15
股股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
(1) 应收账款：应收账款期末数较期初数增加 2205.14 万元，增加比例 64.10%，
主要系本
期销售增长和合并子公司安徽硅宝翔飞公司所致。
(2) 预付账款：预付账款期末数较期初数增加 895.16 万元，增长比例 37.08%，
主要系预付募投项目的设备款、工程款和合并子公司安徽硅宝翔飞公司所
致。
(3) 存货：存货期末数较期初数增加 1,860.92 万元，增长比例 71.57％，主要系
生产扩大相应的存货增加和本期合并子公司安徽硅宝翔飞所致。
(4) 在建工程：在建工程期末数较期初数增加 402.21 万元，增长比例 34.10％，
主要系募投项目建设投入所致。
(5) 商誉：商誉期末数较期初数增加 831.49 万元，主要系投资子公司安徽硅宝
翔飞产生的商誉所致。
(6) 短期借款：期末数较期初数增加 517 万元，主要系合并子公司安徽硅宝翔
飞所致。
(7) 应付票据：期末数较期初数减少 1367.44 万元，主要系承付到期票据所致。
(8) 应付账款：应付账款期末数较期初数增加 1,127.99 万元，增长比例 74.10%，
主要系本期扩大生产导致原材料应付账款增加和合并子公司安徽硅宝翔飞
所致。
(9) 预收账款：预收账款期末数较期初数增加 607.31 万元，增长比例 905.90%，
主要系设备业务预收的货款所致。
(10) 应付职工薪酬: 应付职工薪酬期末数较期初数减少 277.94 万元，减少比
例 89%，主要系本期支付上年末计提的年终奖金所致。
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成都硅宝科技股份有限公司 2011 年半年度报告 300019
(11) 其他非流动负债：其他非流动负债期末数较期初数减少 298.77 万元，减
少比例 33.20%，主要系本期收到政府补助减少所致。
(12) 营业收入：营业收入本期数较上期数增加 6,590.45 万元，增加比例
90.97%，主要系本期销售收入增加和合并子公司安徽硅宝翔飞所致。
(13) 营业成本：营业成本本期数较上期数增加 5,432.11 万元，增加比例
126.22%，主要系本期销售收入增加导致的成本增加所致；
(14) 销售费用：销售费用本期数较上期数增加 339.62 万元，增长比例 68.55％，
主要系销售人员薪酬、运费增加和合并子公司安徽硅宝翔飞公司所致。
(15) 管理费用：管理费用本期数较上期数增加 409.86 万元，增长比例 59.19％，
主要系员工薪酬增加和技术研发费增加和合并子公司安徽硅宝翔飞公司所
致。
(16) 财务费用：财务费用本期数较上期数减少 67.89 万元，减少比例 50.02％，
主要系本期募集资金存款利息收入增加所致。
成都硅宝科技股份有限公司
公司法定代表人：
主管会计工作的公司负责人：
公司会计机构负责人：
二○一一年八月十一日
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第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责
人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
三、经公司法定代表人王跃林先生签名的 2011 年半年度报告文本原件。
四、其它相关文件
成都硅宝科技股份有限公司
法定代表人：
二○一一年八月十一日
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