成都硅宝科技股份有限公司 2014 半年度报告
成都硅宝科技股份有限公司
Chengdu Guibao Science & Technology Co., Ltd
2014 年半年度报告
编号：2014-050 号
股票代码：300019
股票简称：硅宝科技
2014 年 08 月 08 日
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成都硅宝科技股份有限公司 2014 半年度报告
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带
责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人王跃林、主管会计工作负责人曹振海及会计机构负责人(会计主管人员)王敏
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 3
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5
第三节 董事会报告............................................................................................................................ 9
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 23
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 30
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 33
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 35
第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 119
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 成都硅宝科技股份有限公司
硅宝新材料、全资子公司 指 成都硅宝新材料有限公司
硅宝翔飞 指 安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司
硅特自动化 指 成都硅特自动化设备有限公司
董事会 指 成都硅宝科技股份有限公司董事会
监事会 指 成都硅宝科技股份有限公司监事会
股东大会 指 成都硅宝科技股份有限公司股东大会
公司章程 指 成都硅宝科技股份有限公司章程
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 硅宝科技 股票代码 300019
公司的中文名称 成都硅宝科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 硅宝科技
公司的外文名称（如有） Chengdu Guibao Science & Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） GUIBAO TECH
公司的法定代表人 王跃林
注册地址 成都高新区新园大道 16 号
注册地址的邮政编码 610041
办公地址 成都高新区新园大道 16 号
办公地址的邮政编码 610041
公司国际互联网网址 www.guibao.cn
电子信箱 guibao@ guibao.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹振海 罗容
联系地址 成都高新区新园大道 16 号 成都高新区新园大道 16 号
电话 028-85317909 028-86039232
传真 028-86039232 028-86039232
电子信箱 caozhenhai@ guibao.cn luorong@ guibao.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 219,680,826.81 185,543,315.47 18.40%
归属于上市公司普通股股东的净利润
30,291,528.64 29,242,821.02 3.59%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
29,108,670.79 28,572,435.02 1.88%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 13,459,765.46 17,899,831.32 -24.81%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0825 0.1097 -24.81%
股）
基本每股收益（元/股） 0.1856 0.1792 3.57%
稀释每股收益（元/股） 0.1856 0.1792 3.57%
净资产收益率（%） 5.50% 5.78% -0.28%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
5.29% 5.64% -0.35%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 685,533,293.71 670,174,824.95 2.29%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
538,600,444.40 540,681,028.63 -0.38%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
3.30 3.31 -0.38%
产（元/股）
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 163,200,000
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
□ 是 √ 否
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -16,754.35
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,763,547.48
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -211,317.97
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,753.38
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减：所得税影响额 242,295.87
少数股东权益影响额（税后） 76,568.06
合计 1,182,857.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
七、重大风险提示
1、宏观经济政策的风险
2014 年上半年，中国经济面临下行压力，宏观经济增速持续下滑，调整与转型成为全社会的共识，企
业面临调整和转型的新机遇。公司生产的有机硅制品贴近消费终端，市场受建筑、电力环保、汽车、新能
源、道路道桥、电子电器等行业需求影响，公司将密切关注宏观经济形势和行业发展趋势，立足主业，借
助商业地产的蓬勃发展和城镇化建设对节能环保建筑装饰材料的有效需求，提高公司产品的市场占有率和
销售业绩。同时，公司将不断延伸公司产品在工业领域如环保、汽车、新能源等领域的应用范围，实现业
绩的持续增长。
2、成本上升的风险
公司生产所需的主要原材料存在价格上涨的风险，但因上游产能饱和，竞争充分，公司预计原材料价
格大规模上涨的可能性不大，但存在小周期内波动的可能。公司已对上游供应链进行持续优化，就近培育
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了多家优质原材料供应商，在提高公司对原材料的议价能力的同时有效减少了库存占用率。
2014 年上半年度，公司销售费用、管理费用、固定资产折旧较去年同期有所增长。随着公司销售规模
的扩大，成本可能会继续增加，成本的增加将对公司毛利率产生一定影响。公司将通过精简人员、拓展销
售市场，扩大销售规模，提高自动化生产线的生产效率等措施合理控制费用成本。
3、对外投资及资金需求风险
随着公司业务发展、全资子公司硅宝新材料 5 万吨∕年有机硅密封材料及其配套项目建设有序推进、控
股子公司硅宝翔飞经营规模扩大等因素，公司可能面临一定的资金风险。目前，公司负债率低、资金充裕，
融资渠道畅通，可通过银行贷款等多种融资渠道解决资金需求。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2014 年上半年度，中国经济面临下行压力，宏观经济增速持续下滑,公司作为有机硅室温胶的领先企业，
积极应对国内经济增速放缓所引起的市场风险，通过品牌宣传、销售渠道下沉、产品运用领域拓展、商业
模式创新等工作，深入贯彻无缝式销售模式，较好地完成了 2014 年上半年的各项工作，实现了业绩的持
续增长。
报告期内，公司实现营业收入 21,968.80 万元，同比增长 18.40%，营业利润 3,365.45 万元，与去年
同期基本持平，实现归属于上市公司股东的净利润 3,029.15 万元，同比增长 3.59%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期内公司有
营业收入 219,680,826.81 185,543,315.47 18.40% 机硅室温胶销售增长所
致。
主要系本期销售收入增
营业成本 148,206,774.75 122,340,777.02 21.14% 加，相应的成本增加所
致。
主要系本期营业规模增
销售费用 16,413,841.40 13,102,033.72 25.28% 长，相应销售人员薪酬
和费用增加所致。
主要系公司人员增加、
管理费用 20,011,511.22 17,711,159.45 12.99%
人员薪酬增加所致。
主要系募集资金利息收
财务费用 -1,975,014.99 -4,437,262.50 -55.49% 入较上年同期下降所
致。
所得税费用 5,546,554.83 5,182,910.86 7.02%
研发投入 10,516,842.93 9,741,635.44 7.96%
主要系本期支付企业税
经营活动产生的现金流
13,459,765.46 17,899,831.32 -24.81% 金和员工薪酬增加所
量净额
致。
投资活动产生的现金流 主要系本期全资子公司
-49,138,151.82 -26,200,273.29 87.55%
量净额 进行―5 万吨/年有机硅
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材料生产基地建设‖投
入资金所致。
主要系本期股利分配增
筹资活动产生的现金流 加和控股子公司硅宝翔
-35,875,474.09 -23,765,590.59 50.96%
量净额 飞偿还银行借款共同所
致。
现金及现金等价物净增
-71,553,860.45 -32,066,032.56 123.15%
加额
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
（一）加大无缝式销售模式的推广，多纬度提升市场占有率
报告期内，公司继续加大对经销商和直销客户的市场拓展和培育力度，建成以经销、直销为主，流
通、电子商务、商业超市为辅的无缝式销售模式。
现阶段，有机硅室温胶、硅烷偶联剂、制胶专用设备制造为公司三大业务领域。报告期内，有机硅
室温胶销售仍是公司利润的主要来源，有机硅室温胶销售占比达 80%以上。建筑用胶领域，受益于商业地
产和城镇化建设的历史契机，公司继续完善产品结构，加大在二、三线城市、新型城镇的网络建设工作，
销售渠道更加深入、完善。受国家房地产政策宏观调控影响，部份工程项目建设延期，幕墙胶和中空胶
产品虽有增长但低于预期。因民用装饰装修市场空间巨大，公司在巩固商业地产用胶产品结构的基础上，
积极谋求转变，加大在民用装饰市场的推广力度，通过无缝式销售模式，实现民用胶产品的较快增长。
公司致力于“打造有机硅材料国际知名品牌”的愿景，坚持“走出去”战略，公司通过开发优质经销
商、参加大型国际展会、举办国际技术交流会等方式，提升硅宝品牌的国际知名度， guibao品牌已逐步
受到海外市场的认可和接纳，公司产品已在印度、迪拜、马来西来、土耳其、南非、伊朗、马尔他等10余
个国家和地区实现批量销售。
工业类用胶领域，因产品附加值和行业门槛较高，公司充分发挥技术研发优势，着力于提升其在公
司中的销售占比，公司根据客户和行业需求，在环保、汽车、新能源等细分领域精耕细作，优化产品性
能，不断丰富和完善个性化产品，工业胶销售较去年同期增长 80%。特别在电力防腐领域，随着国家对大
气污染治理力度的加大，公司电力环保用胶销售增速明显，成为工业用胶领域业绩增长的亮点。汽车胶
产品保持稳定增长，车灯胶产品继续保持国内车灯第一品牌，并已开始在合资品牌上运用，预计会逐步
放量，其它汽车用胶产品也正在积极拓展。随着光伏行业整体回暖，公司新能源胶销售较去年同期明显
上升，但为控制资金风险，尚未大规模放量。
制胶专用设备领域：公司通过调整战略方向，与设备骨干人员共同出资成立专门的自动化设备有限公
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司，充分调动员工的积极性和主动性，同时，从设备制造商转型为设备整体解决方案提供商，市场竞争力
得到提升，销售业绩较去年同期增长150%。
硅烷偶联剂领域，市场竞争激烈，新产品项目正在调试之中，销售业绩较去年同期下降19%。公司将
进一步稳优化管理结构、扩大销售渠道，不断提升产品的市场竞争力。
（二）市场宣传多样化，品牌影响力得到巩固和提升
报告期内，公司充分发挥“硅宝”驰名商标优势，加大市场宣传工作，通过参加行业展会、专题技术
交流会以及平面媒体、杂志、网络等方式宣传公司品牌和产品。公司积极发挥行业领军企业的带头作用，
主导和参与国家、行业标准的制订和修订，引领行业健康发展的同时，使公司产品品质得到更广泛的认可。
报告期内，公司继续推进“一字万金”广告语评选活动，在为公司征集到更能代表硅宝品牌的广告语
的同时，硅宝品牌在客户、行业专家中的影响力进一步扩大。硅宝品牌美誉度和影响力得到进一步提升。
（三）募投项目运行投产、充分发挥专用设备制造优势
公司募投项目建成后，年产能已达3万吨/年，产能的达产为公司业绩增长奠定基础，全自动化生产线
的效能得到全面发挥和释放，生产效率显著提升，产品质量更加稳定，有效降低了人工成本。
（四）有序推进5万吨/年有机硅密封胶及配套项目建设
公司全资子公司硅宝新材料5万吨/年有机硅密封胶及配套项目进展顺利，一期工程已经交付使用，设
备及生产线安装已完成。二期工程建筑主体已完成验收，随着硅宝新材料项目的建设完成，公司将根据市
场拓展情况将现有产能由3万吨/年逐步扩展到8万吨/年，公司的市场竞争力及占有率将得到明显提升。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司为有机硅应用领域领导者，已形成以有机硅室温胶、制胶专用设备、硅烷偶联剂为主的三大产品
领域。公司是业内唯一一家集有机硅室温胶和制胶专用设备研发、生产和销售于一体的企业，公司有机硅
室温胶产品细分为建筑类用胶和工业类用胶两大运用领域，产品广泛应用于建筑幕墙、中空玻璃、节能门
窗、电力环保、电子电器、汽车制造、机场道桥、轨道交通、新能源、设备制造及工程服务等众多领域。
在设备制造及工程服务领域，公司依靠独特的工艺与配方结合的优势，从事设计和制造密封胶生产的专用
特种设备并为国内众多的有机硅密封胶厂家提供技术支持。
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硅宝翔飞主营硅烷偶联剂，其产品广泛运用于石材、密封胶、玻纤、铸造、摩擦材料、磁性材料、改
性塑料等众多领域，硅烷偶联剂的部分品种达到了行业领先水平。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
191,264,188.3
34.84% 22.05% 25.66% -1.87%
有机硅室温胶 6 124,629,689.64
153,829,224.2
30.40% 12.89% 18.24% -3.15%
其中：①建筑胶 1 107,058,045.47
②工业胶 37,434,964.15 17,571,644.17 53.06% 83.07% 103.49% -4.71%
偶联剂 16,046,581.03 14,136,053.01 11.91% -26.55% -20.76% -6.44%
设备收入 10,393,691.56 7,497,463.28 27.87% 88.67% 85.05% 1.42%
41.15% -34.36% -20.29% -10.39%
其他产品收入 65,941.86 38,808.80
217,770,402.8
32.82% 18.24% 20.79% -1.42%
合计 1 146,302,014.73
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
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√ 适用 □ 不适用
报告期内，前五大客户中有1家公司较去年同期五大客户有所变化，因公司客户较为分散，随着客户业务需求有所变化，变
化不具有可比性，不会对公司造成不利影响。
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，技术中心进行了合理的管理框架和项目调整，优化研发团队组成，调动了研发人员的积极
性和加快项目进展。公司技术中心现在开展的项目中主要以优化配方和工艺流程提高现有产品的性能和降
低制造成本为主，不断提高现有产品的性能和竞争优势，高性能建筑胶、汽车专用车灯胶、新能源密封胶
在行业中的竞争力明显提升。
在新产品的研发中，高性能防腐弹性体产品提前完成中试放大，产品性能优于市面上同类产品，试销
售期间，用户反应良好，随着对空气污染治理的加大，电力防腐市场不断增多，该产品的成功开发有助于
公司继续保持在该行业的技术先进性。新型单组份加成型粘接胶、等比例缩合型硅酮密封胶等重点新产品
开发持续推进。硅树脂、特殊助剂等平台项目的建设为产品的开发提供更多的技术方案和助剂，整体提高
了研发水平。多功能粘接底涂产品有效的为客户解决了密封胶和基材的粘接难题，赢得客户的好评，提高
密封胶产品的适应性。有机硅热塑性弹性体和轮胎用有机硅材料等前沿产品开发如期开展，与高校及科研
院所的合作开发正在进行，具有市场前瞻性产品的开发提升了公司的研究实力和知名度，推进有机硅产业
的发展和提高企业的行业地位。
报告期内，研发技术部获得国家发明专利1项、完成专业文章投稿3篇，参加学术会议1次。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
1、宏观经济环境对公司的影响
2014年，改革之新元年，调整与转型成为全社会的共识。今年以来，宏观经济增速持续下滑，众多企
业纷纷谋求改革与转型。公司也正在探索转型之路。
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公司的有机硅室温胶产品广泛应用于建筑行业和工业领域，随着我国商业地产、城镇化进程和城乡建
设的需要，建筑业对有机硅密封胶的需求旺盛，为公司建筑胶产品的长期稳定增长奠定了坚实基础。近几
年，建筑行业处于高速发展期，但居安思危，受国家宏观政策调控影响，预计未来3-5年商业地产和民用
建筑市场增速将逐步放缓，公司将未雨绸缪，在巩固建筑用胶现有市场的基础上，积极拓展无缝式销售模
式，加大在二、三线城市的渠道下沉，不断提高市场占有率。未来，公司会更加关注民用胶产品市场，让
硅宝产品不仅体现在商业地产项目上，更要走进千家万户，成为家庭装饰装修的首选品牌。
现阶段，工业类用胶销售在公司所占比重较小，但因其高附高值和较高的行业门槛，公司将持续加大
在工业领域的拓展力度，提升在公司销售中的占比。如：防腐领域，由于空气污染严重，大气污染治理方
面的政策逐渐出台，在2013年7月24日举行的环保产业政策报告与服务业发展研讨会上透露：2013~2017年
间，我国将投入1.7万亿元进行大气污染治理。目前我国大气的主要污染源来自于工业排放的硫化物与氮氧
化物，因此大气治理的核心是控制工业企业二氧化硫与氮氧化物的排放量，即脱硫脱硝。公司电力环保用
胶产品即是专门针对脱硫脱硝工程使用的防腐材料，并已在几年前得到运用。目前，公司为提高脱硫脱硝
的防腐效果，已进行新产品开发，以期更大程度的满足电力环保市场需求，并扩大在其他防腐领域的应用。
2、硅橡胶有望实现由特种橡胶向大宗橡胶的转化
硅橡胶的原料为二氧化硅、工业盐、煤炭等，来源十分丰富，较传统的以石油为原料的石油基橡胶和
天然橡胶具有原料来源丰富的优势，随着有机硅产品成本的不断降低并凭借其优良的性能，未来有机硅产
品对石油基产品的替代进程或将加快，成本下行使硅橡胶替代天然和石油基合成橡胶已经成为可能，未来
5年内硅橡胶可能从相对高端、特种产品成长为需求显著的大宗产品，市场前景广阔。
3、市场竞争加强，行业集中度加强
目前，有机硅密封胶行业较分散，技术水平参差不齐，随着行业由粗放式增长向产业升级、技术升级
转变，未来行业集中度将不断加大，公司将充分利用技术和市场优势，抓住行业发展机会，择机进行投资
或并购，整合行业，打造有机硅产业集团。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
1、进一步推进无缝式销售模式建设，加强在超高层建筑、电力防腐、汽车等领域的拓展工作，全面
推广―硅之宝‖流通胶销售，加强网络营销、连锁超市等渠道的宣传和销售，保持民用胶销售的快速增长。
2、充分发挥全自动化生产线的效能。随着公司募投项目的建成，年产能已达3万吨/年，产能的达产
为公司业绩增长奠定基础，有效降低人工成本，提高生产效率。
3、加快新津5万吨有机硅密封胶项目建设。报告期内，一期工程已经交付使用，设备及生产线安装已
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完成。二期工程建筑主体已完成验收，随着硅宝新材料项目的建设完成，公司将根据市场拓展情况将现有
产能由3万吨/年逐步扩展到8万吨/年，有效缓解公司现有生产厂房及场地十分紧张的问题，有利于全面提
升公司的产能和业绩。
4、加大海外市场销售力度。报告期内，公司延续建立长期品牌的策略，陆续进入标志性的工程项目，
树立品牌影响力，为后续放大销量做好铺垫。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、宏观经济政策的风险
2014年上半年，中国经济面临下行压力，宏观经济增速持续下滑，调整转型成为全社会的共识，企业
面临调整和转型的新机遇。公司生产的有机硅制品贴近消费终端，市场受建筑、电力环保、汽车、新能源、
道路道桥、电子电器等行业需求影响，公司将密切关注宏观经济形势和行业发展趋势，立足主业，借助商
业地产的蓬勃发展和城镇化建设对节能环保建筑装饰材料的有效需求，提高公司产品的市场占有率和销售
业绩。同时，公司将不断延伸公司产品在工业领域如环保、汽车、新能源等领域的应用范围，实现业绩的
持续增长。
2、成本上升的风险
公司生产所需的主要原材料存在价格上涨的风险，但因上游产能饱和，竞争充分，公司预计原材料价
格大规模上涨的可能性不大，但存在小周期内波动的可能。公司已对上游供应链进行持续优化，就近培育
了多家优质原材料供应商，在提高公司对原材料的议价能力的同时有效减少了库存占用率。
2014 年上半年度，公司销售费用、管理费用、固定资产折旧较去年同期有所增长。随着公司销售规模
的扩大，成本可能会继续增加，成本的增加将对公司毛利率产生一定影响。公司将通过精简人员、拓展销
售市场，扩大销售规模，提高自动化生产线的生产效率等措施合理控制费用成本。
3、对外投资及资金需求风险
随着公司业务发展、全资子公司硅宝新材料 5 万吨∕年有机硅密封材料及其配套项目建设有序推进、控
股子公司硅宝翔飞经营规模扩大等因素，公司可能面临一定的资金风险。目前，公司负债率低、资金充裕，
融资渠道畅通，可通过银行贷款等多种融资渠道解决资金需求。
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二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 28,118.54
报告期投入募集资金总额 3,000
已累计投入募集资金总额 26,662.25
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证监会证监许可[2009] 1012 号文件批准，公司于 2009 年 10 月 13 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1300 万股，每股面值 1 元，每股发行价
人民币 23.00 元。截止 2009 年 10 月 16 日止，公司本次发行募集资金总额为人民币 299,000,000.00 元，扣除各项发行费用 17,814,603.25 元，募集资金净额为人民币
281,185,396.75 元。以上募集资金已由四川华信（集团）会计师事务所出具的―川华信验（2009）35 号‖验资报告验证确认。公司募投项目共投入资金 16342 万元，截
止 2013 年 3 月 30 日，公司募投项目已全部建成，节余募集资金及利息共计 5262.6 万元，2013 年，经公司审议决定将节余募集资金 5262.6 万元永久补充流动资金。
公司超募资金 11776.54 万元，其中公司使用 2781 万元增资收购安徽硅宝翔飞公司，5000 万元用于投资建设硅宝新材料公司，2200 万元用于永久补充流动资金。2013
年，经公司审议，决定将超募资金 1795.54 万元用于永久补充流动资金。至此，公司超募资金使用全部安排完毕。目前，公司募集资金使用用途均已全部安排完毕。
截止 2014 年 6 月 30 日，公司已实际补充流动资金 4,013.51 万元，期末募集资金余额系公司尚未转出的补充流动资金及利息。
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（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更 截至期末累 截至期末投 项目达到预 截止报告期末 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本报告期投 本报告期实 是否达到预
项目(含部分 计投入金额 资进度(3)＝ 定可使用状 累计实现的效 是否发生重
向 诺投资总额 总额(1) 入金额 现的效益 计效益
变更) (2) (2)/(1) 态日期 益 大变化
承诺投资项目
建筑节能用中空玻璃有机硅 2010 年 12 月
否 6,034 3,600.73 3,600.73 100.00% 762.76 4,818.68 是 否
密封胶技术改造项目 31 日
耐久型建筑门窗用有机硅密 2013 年 03 月
否 4,774 3,941.58 3,941.58 100.00% 225.71 667.29 是 否
封胶技术改造项目 31 日
汽车用有机硅密封胶技术改 2013 年 06 月
否 3,002 2,745.16 2,745.16 100.00% 125.29 319.2 是 否
造项目 30 日
2013 年 06 月
技术中心技术改造项目 否 2,532 2,068.44 2,068.44 100.00% 0 不适用 否
30 日
补充流动资金（含募集资金利
否 5,262.60 3,000 4,013.51 76.26% 0 不适用 否
息）
承诺投资项目小计 -- 16,342 17,618.51 3,000 16,369.42 -- -- 1,113.76 5,805.17 -- --
超募资金投向
增资收购安徽硅宝翔飞有机 2011 年 09
否 2,781 2,781 2,781 100.00% 不适用 否
硅新材料有限公司股权 月 30 日
建设五万吨/年有机硅密封材 2013 年 12
否 5,000 5,000 5,311.83 106.24% 不适用 否
料及配套项目 月 31 日
连云港万吨级/年硅烷产品及
是 1,795.54 不适用 是
配套项目（一期工程）
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归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 2,200 3,995.54 2,200 -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 11,776.54 11,776.54 10,292.83 -- -- -- --
合计 -- 28,118.54 29,395.05 3,000 26,662.25 -- -- 1,113.76 5,805.17 -- --
未达到计划进度或预计收益
不适用
的情况和原因（分具体项目）
公司原拟使用超募资金在连云港投资建设万吨级/年硅烷产品及配套项目（一期工程）》，由于项目批复及结果具有较大不确定性，经公司于 2013 年 4
项目可行性发生重大变化的
月 27 日召开的第二届董事会第十八次会议以及 2013 年 5 月 19 日召开的 2013 年第一次临时股东大会决议通过， 公司终止本项目的实施。项目计划
情况说明
使用超募资金 1,795.54 万元，实际使用超募资金 0 元，剩余超募资金 1,795.54 万元。
适用
1、2010 年 3 月 28 日，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用超募资金 2200 万永久补充流动资金的议案》，同意以超募资金 2200
万补充公司日常经营所需流动资金。 2、2011 年 2 月 17 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用超募资金 2,781 万元投资安徽
翔飞立派有机硅新材料有限公司的议案》，同意以超募资金 2,781 万元增资安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司；公司已按增资协议约定投入增资款
2,781 万元,并将安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司更名为安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司。由于安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司 2011 年
度未完成增资协议中约定的业绩条件，根据公司于 2012 年 4 月 19 日召开的 2011 年度股东大会审议并表决通过的《关于控股子公司安徽硅宝翔飞
有机硅新材料有限公司未实现业绩承诺补偿方案》的议案以及公司与安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司及其老股东签订的《补充协议》，即原股东
承诺的现金补偿变更为以股权方式进行补偿，公司对安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司的持股比例由补偿前的 50.72%增加到补偿后的 60%。 3、
超募资金的金额、用途及使用
2011 年 7 月 1 日，公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金 5000 万元作为启动资金建设五万吨/年有机硅密封材料及配套项
进展情况
目》，并成立全资子公司成都硅宝新材料有限公司实施。超募资金 5,000 万元已划转至成都硅宝新材料有限公司募集资金专用账户，截止至 2013 年
12 月 31 日，该项目已使用募集资金 5,311.83 万元(含利息收入 311.83 万元)。该项目进展顺利，质检楼、设备仓库、综合楼已主体验收，正在进行装
饰和安装；其余厂房和仓库的施工在顺利进行中。预计该项目在 2014 年能完成所有建筑工程的竣工验收。 4、2012 年 1 月 4 日，公司第二届董事
会第六次会议审议通过了《关于使用超募资金 1,795.54 万元在连云港投资建设万吨级/年硅烷产品及配套项目（一期工程）》的决议，公司原拟设立子
公司连云港硅宝新材料有限公司负责此项投资。因该项目审批及结果具有较大的不确定性，公司第二届董事会第十八次会议已审议决定终止本项目,
并经 2013 年第一次临时股东大会审议通过，因本项目尚未使用超募资金，公司超募资金余额为 1,795.54 万元。 5、经公司于 2013 年 8 月 16 日召
开的第二届董事会第二十次会议以及 2013 年 10 月 24 日召开的 2013 年第二次临时股东大会决议通过，公司将超募资金 1,795.54 万元用于永久补充
流动资金。
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
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适用
以前年度发生
募集资金投资项目实施方式
鉴于公司募投项目已全部实施完毕，公司年产能已达 3 万吨。随着产能的逐步释放，流动资金需要亦逐步提高。为提高募集资金的使用效率，降低
调整情况 财务费用，本着股东利益最大化的原则，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规
定，经公司于 2013 年 4 月 27 日召开的第二届董事会第十八次会议以及 2013 年 5 月 19 日召开的 2013 年第一次临时股东大会决议通过，公司将节余
募集资金及利息收入共计 5,262.6 万元(不含未使用的超募资金)永久补充流动资金。截止 2014 年 6 月 30 日，公司已实际补充流动资金 4,013.51 万元。
适用
募集资金投资项目先期投入
截止 2009 年 11 月 4 日，公司以自筹资金预先投入募投项目 236.04 万元，其中建筑节能用中空玻璃有机硅密硅胶技术改造项目实际投资额为 92.41
及置换情况
万元，耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目实际投资额 134.77 万元，汽车用有机硅密封胶技术改造项目实际投资额为 8.86 万元。
适用
用闲置募集资金暂时补充流
2009 年 12 月 13 日第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以 2700 万元闲置募集
动资金情况
资金暂时补充流动资金；2010 年 6 月 9 日，公司已将上述资金全部归还至公司开立的募集资金专用账户。
适用
4 个募投项目已经全部完工,累计投入资金 12,355.91 万元，投入比例为 75.6%，募集资金结算已经结束。节余募集资金 3,986.09 万元，募集资金结余
原因如下： 1、建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶技术改造项目: 计划投资金额 6,034.00 万元，累计投入 3,600.73 万元，结余资金金额 2,433.27 万
元。该项目资金结余主要原因：原计划以外协方式进行的设计、安装等工作，公司新增设计和施工团队，进行自行设计、调试、安装，比计划节约
项目实施出现募集资金结余 1,000 万元左右；原计划预计的不可预测费用 600 万元，因为公司对项目的严格管理和风险控制，几乎没有产生不可预测的费用投入；同时公司对于
的金额及原因 公用工程配套和厂房改造，在保证质量前提下，公司优化了技术方案，比计划节约 800 万元，合计比计划节约 2,433.27 万元； 2、耐久型建筑门窗
用有机硅密封胶技术改造项目、耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目、技术中心技术改造项目，该 3 个项目计划投资金额 10,308 万元，累
计投入资金 8,755.18 万元，投入资金比例为 84.9%，结余资金 1,552.82 万元。该 3 个项目资金结余主要原因：(1)部份配套设施及公用工程在募集资
金到位前公司已用自有资金进行改造；（2）公司加强对项目的管理和风险控制，原计划预计的不可预测费用几乎没有产生；（3）在保证质量前提下，
公司优化了技术方案，减少了设计或辅助设备投入。
尚未使用的募集资金用途及
存放于募集资金专户
去向
募集资金使用及披露中存在
不存在
的问题或其他情况
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（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
2、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末累计 截止报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度
实际投入金额 实现的收益
成都硅宝新材料有
15，000.00 5,000.00 15,000.00 正在建设之中 -60.95
限公司
成都硅特自动化设
664.00 664.00 664.00 已投资完毕 -12.68
备有限公司
-73.63
合计 15,664.00 5,664.00 15,664.00 --
1、 硅宝新材料因项目处于在建期，所以收益为负。
2、 硅特自动化于 2014 年 3 月正式成立，从短期来看，硅特公司收益为负。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
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三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司利润分配政策未发生任何变动。
公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明
确清晰，相关的决策程序和机制完备。在历年的分配预案拟定和决策时，独立董事尽职履责并发挥了应有
的作用，公司也听取了中小股东的意见和诉求，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审
议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
2014年3月6日，公司第二届董事会第二十五次会议通过了《2013年度利润分配预案》，分配预案为：
以2013年末总股本163,200,000股为基数，向公司全体股东每10股派送现金2.0元(含税)，合计派送现金
32,640,000元。
2014年4月29日，公司2013年度股东大会审议通过了2013年度利润分配方案，2014年5月6日公司在中
国证监会创业板指定信息披露网站上披露了2013年度权益分派实施公告，权益分派股权登记日为：2014年
05月12日，除权除息日为：2013年05月13日。 截止2013年5月13日，公司已完成本次权益分派工作。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
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中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司尚未实施股权激励。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 价格 金额 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 结算方式
（元/kg） （万元） 比例 市价
持股 5%
成都硅源 2014 年
以上自然 电汇、承
科技有限 购买产品 原料采购 市场价 25.06 428.68 26.08% 25.06 03 月 07 2014-016
人股东的 兑汇票
责任公司 日
合营企业
宜昌科林 持股 5%
电汇、承
硅材料有 以上自然 购买产品 原料采购 市场价 14.71 50.31 3.85% 14.71
兑汇票
限公司 人股东的
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合营企业
持股 5%
成都硅源
以上自然 电汇、承
科技有限 销售商品 产品销售 市场价 32.48 12.99 0.81% 32.48
人股东的 兑汇票
责任公司
合营企业
合计 -- -- 491.98 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
2014 年 3 月 6 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《2014 年日常
按类别对本期将发生的日常关联交易进
关联交易计划》，公司预计 2014 年向关联方成都硅源科技有限责任公司采购原材
行总金额预计的，在报告期内的实际履行
料不超过 1600 万元。截止 2014 年 6 月 30 日，公司向关联方成都硅源有限责任
情况（如有）
公司采购金额为 428.68 万元，未超过预计。
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
关联交易事项对公司利润的影响 无影响
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
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担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
自合同生效
尚未签署协
之日起至主
议，经股东大
成都硅宝新材料有 2014 年 06 连带责任保 合同项下债
20,000 会审核通过后 0 否 否
限公司 月 26 日 证 务履行期限
方可实施。
届满之日后
两年止。
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
20,000 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
20,000 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
20,000 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
20,000 0
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
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3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
1、2014年5月8日，全资子公司成都硅宝新材料有限公司与四川省南充市嘉陵建筑工程总公司签订《成
都硅宝新材料有限公司五万吨/年有机硅密封材料生产基地项目总平工程施工合同》，合同工期2014年5月4
日至2015年5月3日。该合同还对工程范围、工程价款、付款方式及期限作出了约定。
2、2014年3月26日 ，公司与成都玉山建材有限公司签订《2014年度经销协议》，约定其为―硅宝牌‖
硅酮密封胶系列产品在成都地区的经销商，经销资格从2014年1月1日起至2014年12月31日止。该协议对销
售价格、付款方式与期限、销售指标等做了约定。
3、2014年3月3日，公司与重庆市竹森工贸有限公司签订《2014年度经销协议》，约定其为―硅宝牌‖
硅酮密封胶系列产品在成都地区的经销商，经销资格从2014年1月1日起至2014年12月31日止。该协议对销
售价格、付款方式与期限、销售指标等做了约定。
4、2014年4月28日，公司与青岛荣盛行经贸有限公司签订《2014年度经销协议》，约定其为―硅宝牌‖
硅酮密封胶系列产品在山东地区的经销商，经销资格从2014年1月1日起至2014年12月31日止。该协议对销
售价格、付款方式与期限、销售指标等做了约定。
5、2014年4月28日，公司与深圳市鸿宇德科技有限公司签订《2014年度经销协议》，约定其为―硅宝
牌‖硅酮密封胶系列产品在珠三角的经销商，经销资格从2014年1月1日起至2014年12月31日止。该协议对
销售价格、付款方式与期限、销售指标等做了约定。
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六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
（一）公司董事长王跃林、原总经理现任副董事长王有治承诺：自公司股票在创业板上市之日起三
十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持
有的公司股份；上述承诺期届满后，如本人仍担任公司董事、监事或高级管理人员职务的，本人将
严格遵守《公司法》等法律法规及规范性文件关于对公司董事、监事及高级管理人员转让所持公司
股份的限制性规定，每年转让的公司股份不超过本人所持有的公司股份总数的 25%，离职后半年内，
不转让本人所持有的本公司股份。
（二）公司原副总经理现任董事李步春、董事陈艳汶承诺：自公司股票在创业板上市之日起一年内，
不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持有的公司股
王跃林、王有治、
份。上述期限届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员职务期间，每年转让的股份不超
自公司上市之日
王跃林、 过本人所持有本公司股份总数的 25%，离职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。
起三十六个月内，
王有治、 （三）公司董事长王跃林、原总经理现任董事王有治、原董事郭弟民为公司前三大股东，为保障公
首次公开发行或再融资 2009 年 10 陈艳汶、李步春自 严格履行承
李步春、 司及全体股东利益，就避免同业竞争于 2009 年 7 月 20 日分别出具了《避免同业竞争的承诺》，做
时所作承诺 月 30 日 公司上市之日起 诺
陈艳汶、 出了以下承诺：1、截至本承诺函出具之日，本人或本人控股或实际控制的公司没有、将来也不会
一年内。王跃林、
郭弟民 以任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与公司主营业务直接或间接产生竞
王有治、郭弟民至
争的业务或活动，亦不生产任何与公司产品相同或相似的产品。2、若公司认为本人或本人控股或
长期。
实际控制的公司从事了对公司的业务构成竞争的业务，本人将及时转让或者终止、或促成本人控股
或实际控制的公司转让或终止该等业务。若公司提出受让请求，本人将无条件按公允价格和法定程
序将该等业务优先转让、或促成本人控股或实际控制的公司将该等业务优先转让给公司。3、如果
本人或本人控股或实际控制的企业将来可能获得任何与公司产生直接或者间接竞争的业务机会，本
人将立即通知公司并尽力促成该等业务机会按照公司能够接受的合理条款和条件首先提供给公司。
4、本人将保证合法、合理地运用股东权利，不采取任何限制或影响公司正常经营的行为。5、如因
本人或本人控股或实际控制的公司违反本承诺而导致公司遭受损失、损害和开支，将由本人予以全
额赔偿。
承诺是否及时履行 是
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未完成履行的具体原因
不适用
及下一步计划（如有）
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公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2013年12月31日，公司董事会审议通过了《关于公司对外投资议案》，公司与冯春等12位自然人
股东共同出资筹建成立成都硅特自动化设备有限公司（简称―硅特自动化‖），公司注册资本为800万元，其
中公司出资额为664万元，占硅特自动化注册资本的83%。2014年3月11日，公司公告了《关于控股子公司
完成工商登记的公告》，硅特自动化已取得营业执照。目前，成都硅特已开始正常运营。
2、2014年3月7日，公司公告了《关于向全资子公司增加注册资本的公告》，公司决定以自有资金向
全资子公司硅宝新材料增资5000万元。增资款项已于2014年6月18日到位。目前，硅宝新材料的注册资本
已由1亿元增至1.5亿元。
3、2014年6月25日，公司董事会审议通过《关于公司为全资子公司向银行申请综合授信提供担保的议
案》；公司将为全资子公司硅宝新材料拟向中国建设银行股份有限公司成都第八支行申请不超过人民币贰
亿元的综合授信提供连带责任担保，担保最高金额为贰亿元人民币，担保期限为债务履行期限届满之日后
两年止，该事项尚需2014年度第四次临时股东大会审议通过后方可实施。
4、2014年7月10日，公司公告了《关于股东进行股票质押式回购交易的公告》，公司股东王跃林将持
有的公司股份 3500,000股质押给华泰证券股份有限公司用于进行股票质押式回购交易业务，初始交易日为
2014 年7月8日，回购交易日为 2015年7月8日。详见中国证监会指定的信息披露网站--巨潮资讯网。
29
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 44,645,760 27.36% 11,100,000 11,100,000 55,745,760 34.16%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 44,645,760 27.36% 11,100,000 11,100,000 55,745,760 34.16%
其中：境内法人持股
境内自然人持
44,645,760 27.36% 11,100,000 11,100,000 55,745,760 34.16%
股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 118,554,240 72.64% -11,100,000 -11,100,000 107,454,240 65.84%
1、人民币普通股 118,554,240 72.64% -11,100,000 -11,100,000 107,454,240 65.84%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 163,200,000 100.00% 163,200,000 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
30
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 9,270
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
王跃林 境内自然人 20.12% 32,832,000 24,624,000 8,208,000 质押 3,500,000
郭弟民 境内自然人 14.41% 23,524,000 0 23,524,000
王有治 境内自然人 9.22% 15,048,000 11,286,000 3,762,000
杨丽玫 境内自然人 9.22% 15,048,000 11,286,000 3,762,000
李步春 境内自然人 4.22% 6,880,000 5,160,000 1,720,000
蔡显中 境内自然人 3.73% 6,080,000 0 6,080,000
王有华 境内自然人 3.73% 6,080,000 0 6,080,000
陈艳汶 境内自然人 2.77% 4,519,680 3,389,760 1,129,920
曾永红 境内自然人 2.20% 3,587,548 0 3,587,548
中国工商银行－
广发大盘成长混
其他 1.69% 2,764,943 0 2,764,943
合型证券投资基
金
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
王有治系王有华之弟，但根据二人于 2009 年 7 月 20 日出具的《确认函》，确认二人各自
上述股东关联关系或一致行动 均独立行使表决权，彼此间不存在一致行动的情形；王有治系郭弟民之女的配偶，但郭弟
的说明 民与王有治均各自独立行使表决权，不存在一致行动的情形；蔡显中系杨丽玫妹妹的配偶。
除前述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
郭弟民 23,524,000 人民币普通股 23,524,000
王跃林 8,208,000 人民币普通股 8,208,000
蔡显中 6,080,000 人民币普通股 6,080,000
31
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
王有华 6,080,000 人民币普通股 6,080,000
王有治 3,762,000 人民币普通股 3,762,000
杨丽玫 3,762,000 人民币普通股 3,762,000
曾永红 3,587,548 人民币普通股 3,587,548
中国工商银行－广发大盘成长混合
2,764,943 人民币普通股 2,764,943
型证券投资基金
李步春 1,720,000 人民币普通股 1,720,000
陈艳汶 1,129,920 人民币普通股 1,129,920
王有治系王有华之弟，但根据二人于 2009 年 7 月 20 日出具的《确认函》，确认二人各
前 10 名无限售流通股股东之间，以
自均独立行使表决权，彼此间不存在一致行动的情形；王有治系郭弟民之女的配偶，
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
但郭弟民与王有治均各自独立行使表决权，不存在一致行动的情形；蔡显中系杨丽玫
名股东之间关联关系或一致行动的
妹妹的配偶。除前述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否
说明
属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
报告期公司无控股股东。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
报告期公司无实际控制人。
32
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
任职状 期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
态 数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
王跃林 董事长 现任 32,832,000 32,832,000
副董事长、
王有治 现任 15,048,000 15,048,000
原总经理
郭斌 董事 现任 0 0
陈艳汶 董事 现任 4,519,680 4,519,680
董事、原副
李步春 现任 6,880,000 6,880,000
总经理
杨丽玫 董事 现任 15,048,000 15,048,000
黄旭 独立董事 现任 0 0
陈维亮 独立董事 现任 0 0
傅强 独立董事 现任 0 0
监事会主
岳润栋 席、原独立 现任 0 0
董事
监事、原监
熊永林 现任 0 0
事会主席
吴学智 监事 现任 0 0
总经理、原
周文亮 现任 0 0
副总经理
章巍 副总经理 现任 0 0
袁素兰 副总经理 现任 0 0
财务总监、
曹振海 现任 0 0
董事会秘书
33
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
杨鸣波 原独立董事 离任 0 0
叶定成 原独立董事 离任 0 0
陈芳芳 原监事 离任 0 0
黄孝辉 原监事 离任 0 0
合计 -- -- 74,327,680 0 0 74,327,680 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
副董事长 被选举 2014 年 05 月 08 日 换届选举
王有治
总经理 聘任 2014 年 05 月 08 日 届满离任
董事 被选举 2014 年 05 月 08 日 换届选举
李步春
副总经理 聘任 2014 年 05 月 08 日 届满离任
杨丽玫 董事 被选举 2014 年 05 月 08 日 换届选举
黄旭 独立董事 被选举 2014 年 05 月 08 日 换届选举
陈维亮 独立董事 被选举 2014 年 05 月 08 日 换届选举
傅强 独立董事 被选举 2014 年 05 月 08 日 换届选举
监事会主席 被选举 2014 年 05 月 08 日 换届选举
岳润栋
独立董事 被选举 2014 年 05 月 08 日 届满离任
熊永林 监事 被选举 2014 年 05 月 08 日 换届选举
熊永林 监事会主席 任期满离任 2014 年 05 月 08 日 届满离任
吴学智 监事 被选举 2014 年 05 月 08 日 换届选举
周文亮 总经理 聘任 2014 年 05 月 08 日 董事会聘任
袁素兰 副总经理 聘任 2014 年 05 月 08 日 董事会聘任
章巍 副总经理 聘任 2014 年 05 月 08 日 董事会聘任
曹振海 财务总监兼董事会秘书 聘任 2014 年 05 月 08 日 董事会聘任
杨鸣波 原独立董事 任期满离任 2014 年 05 月 08 日 换届选举
叶定成 原独立董事 任期满离任 2014 年 05 月 08 日 换届选举
陈芳芳 原监事 任期满离任 2014 年 05 月 08 日 换届选举
黄孝辉 原监事 任期满离任 2014 年 05 月 08 日 换届选举
34
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 95,268,129.98 169,530,990.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 37,921,391.30 64,473,771.19
应收账款 115,943,314.39 80,652,640.00
预付款项 22,450,494.05 21,475,798.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,200,000.00 142,139.03
应收股利
其他应收款 1,042,725.68 611,108.54
买入返售金融资产
存货 71,156,771.08 57,671,411.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 344,982,826.48 394,557,858.89
非流动资产：
35
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 162,021,759.66 168,149,876.66
在建工程 123,399,703.13 69,640,543.95
工程物资 43,179.80 124,467.94
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,195,712.08 30,359,769.69
开发支出
商誉 4,590,474.05 4,590,474.05
长期待摊费用
递延所得税资产 1,299,638.51 2,751,833.77
其他非流动资产
非流动资产合计 340,550,467.23 275,616,966.06
资产总计 685,533,293.71 670,174,824.95
流动负债：
短期借款 4,800,000.00 9,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 8,300,000.00 2,709,000.00
应付账款 75,706,992.26 47,488,627.67
预收款项 15,008,235.47 13,769,178.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,731,383.88 13,202,665.68
应交税费 -288,684.23 2,358,789.69
应付利息
36
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
应付股利
其他应付款 1,055,917.19 1,564,886.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 106,313,844.57 90,793,148.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 23,926,352.06 22,654,099.54
非流动负债合计 23,926,352.06 22,654,099.54
负债合计 130,240,196.63 113,447,247.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 163,200,000.00 163,200,000.00
资本公积 175,218,160.76 175,218,160.76
减：库存股
专项储备 416,116.32 148,229.19
盈余公积 27,770,886.54 27,770,886.54
一般风险准备
未分配利润 171,995,280.78 174,343,752.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 538,600,444.40 540,681,028.63
少数股东权益 16,692,652.68 16,046,548.60
所有者权益（或股东权益）合计 555,293,097.08 556,727,577.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计 685,533,293.71 670,174,824.95
法定代表人：王跃林 主管会计工作负责人：曹振海 会计机构负责人：王敏
37
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
2、母公司资产负债表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 72,789,900.93 135,845,636.04
交易性金融资产
应收票据 36,200,122.30 63,732,217.99
应收账款 114,395,585.78 77,556,565.99
预付款项 8,996,392.89 11,873,676.26
应收利息 1,200,000.00 142,139.03
应收股利
其他应收款 733,385.21 404,888.90
存货 57,071,946.14 50,758,949.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 291,387,333.25 340,314,073.70
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 184,450,000.00 127,810,000.00
投资性房地产
固定资产 144,247,952.87 150,129,705.05
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,126,504.02 13,315,927.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,084,522.03 2,465,586.16
38
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 342,908,978.92 293,721,218.23
资产总计 634,296,312.17 634,035,291.93
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 49,493,033.12 39,577,691.00
预收款项 13,429,201.39 13,640,998.63
应付职工薪酬 1,190,394.02 11,951,889.57
应交税费 10,526,221.71 7,359,612.27
应付利息
应付股利
其他应付款 147,924.45 872,540.51
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 74,786,774.69 73,402,731.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 19,937,786.06 20,465,533.54
非流动负债合计 19,937,786.06 20,465,533.54
负债合计 94,724,560.75 93,868,265.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 163,200,000.00 163,200,000.00
资本公积 175,218,160.76 175,218,160.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 27,770,886.54 27,770,886.54
一般风险准备
39
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
未分配利润 173,382,704.12 173,977,979.11
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 539,571,751.42 540,167,026.41
负债和所有者权益（或股东权益）总
634,296,312.17 634,035,291.93
计
法定代表人：王跃林 主管会计工作负责人：曹振海 会计机构负责人：王敏
3、合并利润表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 219,680,826.81 185,543,315.47
其中：营业收入 219,680,826.81 185,543,315.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 186,026,361.04 151,785,149.42
其中：营业成本 148,206,774.75 122,340,777.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,677,942.34 1,472,514.55
销售费用 16,413,841.40 13,102,033.72
管理费用 20,011,511.22 17,711,159.45
财务费用 -1,975,014.99 -4,437,262.50
资产减值损失 1,691,306.32 1,595,927.18
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号
填列）
40
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填
列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 33,654,465.77 33,758,166.05
加：营业外收入 1,774,419.36 912,240.71
减：营业外支出 272,697.58 141,626.89
其中：非流动资产处置损
25,626.23 1,774.85
失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
35,156,187.55 34,528,779.87
列）
减：所得税费用 5,546,554.83 5,182,910.86
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 29,609,632.72 29,345,869.01
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 30,291,528.64 29,242,821.02
少数股东损益 -681,895.92 103,047.99
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1856 0.1792
（二）稀释每股收益 0.1856 0.1792
七、其他综合收益
八、综合收益总额 29,609,632.72 29,345,869.01
归属于母公司所有者的综合收益
30,291,528.64 29,242,821.02
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -681,895.92 103,047.99
法定代表人：王跃林 主管会计工作负责人：曹振海 会计机构负责人：王敏
4、母公司利润表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 207,711,425.43 163,571,026.39
减：营业成本 139,502,309.38 104,448,683.46
营业税金及附加 1,606,925.75 1,441,934.15
销售费用 14,706,209.27 11,466,064.40
41
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
管理费用 16,061,694.49 14,284,204.32
财务费用 -1,868,638.14 -2,500,253.49
资产减值损失 1,575,830.91 1,739,284.52
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
48,000.00 180,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 36,175,093.77 32,871,109.03
加：营业外收入 1,514,619.36 910,190.55
减：营业外支出 268,124.44 87,626.89
其中：非流动资产处置损失 25,626.23 1,774.85
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
37,421,588.69 33,693,672.69
列）
减：所得税费用 5,376,863.68 4,856,103.97
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 32,044,725.01 28,837,568.72
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1964 0.1767
（二）稀释每股收益 0.1964 0.1767
六、其他综合收益
七、综合收益总额 32,044,725.01 28,837,568.72
法定代表人：王跃林 主管会计工作负责人：曹振海 会计机构负责人：王敏
5、合并现金流量表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 137,517,914.38 127,279,122.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
42
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 122,914.43 125,367.45
收到其他与经营活动有关的现金 3,280,830.12 1,672,104.79
经营活动现金流入小计 140,921,658.93 129,076,594.42
购买商品、接受劳务支付的现金 53,432,657.09 52,407,929.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 32,369,348.68 27,698,743.31
支付的各项税费 21,822,822.39 15,607,743.78
支付其他与经营活动有关的现金 19,837,065.31 15,462,346.11
经营活动现金流出小计 127,461,893.47 111,176,763.10
经营活动产生的现金流量净额 13,459,765.46 17,899,831.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
19,000.00 12,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,200,000.00
投资活动现金流入小计 3,219,000.00 12,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
52,357,151.82 26,212,273.29
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
43
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
投资活动现金流出小计 52,357,151.82 26,212,273.29
投资活动产生的现金流量净额 -49,138,151.82 -26,200,273.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,360,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 4,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 358,473.82 1,937,233.61
筹资活动现金流入小计 1,718,473.82 6,837,233.61
偿还债务支付的现金 4,900,000.00 4,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
32,665,600.00 25,620,000.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 28,347.91 82,824.20
筹资活动现金流出小计 37,593,947.91 30,602,824.20
筹资活动产生的现金流量净额 -35,875,474.09 -23,765,590.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -71,553,860.45 -32,066,032.56
加：期初现金及现金等价物余额 166,821,990.43 183,049,508.19
六、期末现金及现金等价物余额 95,268,129.98 150,983,475.63
法定代表人：王跃林 主管会计工作负责人：曹振海 会计机构负责人：王敏
6、母公司现金流量表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 141,479,022.51 119,288,452.50
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,670,419.79 1,514,904.33
经营活动现金流入小计 143,149,442.30 120,803,356.83
购买商品、接受劳务支付的现金 51,734,820.96 42,123,745.35
44
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
支付给职工以及为职工支付的现
27,297,587.99 23,552,393.35
金
支付的各项税费 16,895,876.59 14,845,537.61
支付其他与经营活动有关的现金 18,304,638.26 13,578,005.70
经营活动现金流出小计 114,232,923.80 94,099,682.01
经营活动产生的现金流量净额 28,916,518.50 26,703,674.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 48,000.00 267,342.50
处置固定资产、无形资产和其他
19,000.00 12,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,900,000.00
投资活动现金流入小计 67,000.00 5,179,342.50
购建固定资产、无形资产和其他
3,089,379.52 9,416,082.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金 56,640,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,900,000.00
投资活动现金流出小计 59,729,379.52 14,316,082.35
投资活动产生的现金流量净额 -59,662,379.52 -9,136,739.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 358,473.82 1,099,049.01
筹资活动现金流入小计 358,473.82 1,099,049.01
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
32,640,000.00 25,500,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 28,347.91 82,824.20
筹资活动现金流出小计 32,668,347.91 25,582,824.20
筹资活动产生的现金流量净额 -32,309,874.09 -24,483,775.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的
45
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -63,055,735.11 -6,916,840.22
加：期初现金及现金等价物余额 135,845,636.04 153,713,729.30
六、期末现金及现金等价物余额 72,789,900.93 146,796,889.08
法定代表人：王跃林 主管会计工作负责人：曹振海 会计机构负责人：王敏
46
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
7、合并所有者权益变动表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 一般风险
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 准备
一、上年年末余额 163,200,000.00 175,218,160.76 148,229.19 27,770,886.54 174,343,752.14 16,046,548.60 556,727,577.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 163,200,000.00 175,218,160.76 148,229.19 27,770,886.54 174,343,752.14 16,046,548.60 556,727,577.23
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） 267,887.13 -2,348,471.36 646,104.08 -1,434,480.15
（一）净利润 30,291,528.64 -681,895.92 29,609,632.72
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 30,291,528.64 -681,895.92 29,609,632.72
（三）所有者投入和减少资本 1,360,000.00 1,360,000.00
1．所有者投入资本 1,360,000.00 1,360,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -32,640,000.00 -32,000.00 -32,672,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -32,640,000.00 -32,000.00 -32,672,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
47
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 267,887.13 267,887.13
1．本期提取 602,951.10 602,951.10
2．本期使用 335,063.97 335,063.97
（七）其他
四、本期期末余额 163,200,000.00 175,218,160.76 416,116.32 27,770,886.54 171,995,280.78 16,692,652.68 555,293,097.08
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 一般风险
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 准备
一、上年年末余额 102,000,000.00 236,418,160.76 20,720,733.64 136,796,230.70 16,043,360.55 511,978,485.65
加：同一控制下企业合并产生的追溯
调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 102,000,000.00 236,418,160.76 20,720,733.64 136,796,230.70 16,043,360.55 511,978,485.65
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） 61,200,000.00 -61,200,000.00 148,229.19 7,050,152.90 37,547,521.44 3,188.05 44,749,091.58
（一）净利润 70,097,674.34 123,188.05 70,220,862.39
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 70,097,674.34 123,188.05 70,220,862.39
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
48
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（四）利润分配 7,050,152.90 -32,550,152.90 -120,000.00 -25,620,000.00
1．提取盈余公积 7,050,152.90 -7,050,152.90
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -25,500,000.00 -120,000.00 -25,620,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 61,200,000.00 -61,200,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 61,200,000.00 -61,200,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 148,229.19 148,229.19
1．本期提取 615,605.30 615,605.30
2．本期使用 467,376.11 467,376.11
（七）其他
四、本期期末余额 163,200,000.00 175,218,160.76 148,229.19 27,770,886.54 174,343,752.14 16,046,548.60 556,727,577.23
法定代表人：王跃林 主管会计工作负责人：曹振海 会计机构负责人：王敏
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股 所有者权益合
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
本） 计
一、上年年末余额 163,200,000.00 175,218,160.76 27,770,886.54 173,977,979.11 540,167,026.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 163,200,000.00 175,218,160.76 27,770,886.54 173,977,979.11 540,167,026.41
49
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） -595,274.99 -595,274.99
（一）净利润 32,044,725.01 32,044,725.01
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 32,044,725.01 32,044,725.01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -32,640,000.00 -32,640,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -32,640,000.00 -32,640,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 163,200,000.00 175,218,160.76 27,770,886.54 173,382,704.12 539,571,751.42
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股 所有者权益合
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
本） 计
一、上年年末余额 102,000,000.00 236,418,160.76 20,720,733.64 136,026,603.05 495,165,497.45
50
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 102,000,000.00 236,418,160.76 20,720,733.64 136,026,603.05 495,165,497.45
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） 61,200,000.00 -61,200,000.00 7,050,152.90 37,951,376.06 45,001,528.96
（一）净利润 70,501,528.96 70,501,528.96
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 70,501,528.96 70,501,528.96
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 7,050,152.90 -32,550,152.90 -25,500,000.00
1．提取盈余公积 7,050,152.90 -7,050,152.90
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -25,500,000.00 -25,500,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 61,200,000.00 -61,200,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 61,200,000.00 -61,200,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 163,200,000.00 175,218,160.76 27,770,886.54 173,977,979.11 540,167,026.41
法定代表人：王跃林 主管会计工作负责人：曹振海 会计机构负责人：王敏
51
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
成都硅宝科技股份有限公司（以下称本公司或公司），原名成都硅宝科技实业有限责任公司（以下简
称有限公司）系由王有治、王祖华、郭越等自然人股东共同投资组建的有限责任公司，于1998年10月19日
取得成都市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册资本人民币50万元。
2000年2月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由50万股增加至100万股；2002年2月经有限公
司股东会决议通过，将公司总股本由100万股增加至200万股；2003年4月经有限公司股东会决议通过，将
公司总股本由200万股增加至400万股；2004年7月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由400万股增
加至600万股；2005年6月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由600万股增加至1000万股；2005年
11月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由1000万股增加至2000万股。同时经有限公司相关股东会
议决议通过，股东分别于2005年6月、2007年5月、2007年12月进行股份转让。公司上述历次股本增加均通
过中介机构验资取得验资报告，历次股本增加及股权转让均完成工商变更登记。
2008年4月经有限公司股东会决议通过，将有限公司整体改制为成都硅宝科技股份有限公司，公司根
据四川华信（集团）会计师事务所出具的―川华信审[2008]152号‖审计报告审计的2008年3月31日净资产
6142.58万元，扣除因折股转增股本应缴纳的450.00万元个人所得税后的余额56,925,776.09元，按1:0.67折股
3800万股，作为成都硅宝科技股份有限公司的股本，每股面值为一元，净资产超过股本部分18,925,776.09
元，作为公司资本公积。公司已于2008年6月3日取得成都市工商行政管理局核发的股份有限公司企业法人
营业执照，注册资本人民币3,800.00万元。
根据公司2009年7月20日召开的2009年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会―证监许
可[2009]1012号‖文核准，于2009年10月13日首次公开发行1,300.00万股人民币普通股（A股），注册资本变
更为5,100.00万元。
根据公司2010年4月27日召开的2009年年度股东大会暨相关股东大会决议和修改后的章程规定，公司
以截止2009年12月31日的总股本5,100.00万股为基数，用资本公积金向全体股东转增股本，全体股东按每
10股转增10股，转增后公司总股本为10,200.00万股，注册资本变更为10,200.00万元。
根据公司2013年4月27日召开的2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2012年末总
股本10,200.00万股为基数，以资本公积按每10股转增6股向全体股东转增股本，转增后公司总股本为
16,320.00万股，注册资本变更为16,320.00万元。
公司最近一次营业执照由成都市工商行政管理局于2013年10月12日颁发，注册号：510109000012750；
公司住所：成都高新区新园大道16号；法定代表人：王跃林；注册资本：16,320.00万元。
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（二）公司经营范围、主要产品及提供的劳务
经营范围：生产（工业行业另设分支结构或另择经营场地经营）、销售化工产品（不含危险化学品）、
建筑材料（不含危险化学品）、机电设备（不含汽车）、消防器材、安防产品；技术及信息开发、转让、
咨询。服务：货物进出口、技术进出口（国家禁止的除外，国家限制的待取得许可后方可经营）；设备安
装、工程安装（凭资质许可证经营）。（以上经营范围国家法律法规禁止的除外，限制的取得许可后方可
经营）。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于2014年8月8日经公司第三届董事会第三
次会议批准报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司编制财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并遵循2006年2月15日颁
布的《企业会计准则》进行确认和计量。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人声明，本财务报告所载各
报告期的财务信息符合新企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
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成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项
投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买
方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资
单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：
1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并的会计方法
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成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公
司的长期股权投资后进行编制。
合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵
销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并现金流量表以
母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现
金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵
销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。
如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的
调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有时间短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日当月月初即期汇率折合为本位币记账。期末，对各种
外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期
待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处
理，其他部分计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折
算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日当月月初即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
9、金融工具
金融工具划分为：金融资产和金融负债。
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（1）金融工具的分类
金融资产划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资
产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交
易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以
及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金
融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移
金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部
分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负
债或其一部分。
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（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的 报
价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少
使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结
果计提减值准备。
金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准
备。
预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。
预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率，是持有
资产所要求的必要报酬率。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有
能力持有至到期。
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又
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无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项
为坏账损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
公司将单笔金额为 200 万元及以上的应收账款、其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款，确定为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以
账龄为信用风险特征按账龄分析法计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征
账龄组合 账龄分析法 的应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合
现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例
注：按具体组合的名称，分别填写确定组合的依据和采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
注：填写具体组合名称。
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明发生了减值。
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司将存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
各类存货取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出采用加
权平均法计价，低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末，存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目或存
货类别计提存货跌价准备，计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的
价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
可变现净值根据存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额确定，为执行确定的销售合同而持有的存货，其估计售价为合同价格。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。②非同一控制下
的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允价值和各项直接相关费用等，作为长期股权投
资的初始投资成本。③除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规
定确定其初始投资成本：一以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
一投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价
值不公允的除外。一通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第
7 号一非货币性资产交换》确定。一通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计
准则第 12 号一债务重组》确定。④母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，按照实际支付的
价款作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认
①公司对子公司的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资，采用成本法核算。对子公司的长期股权投资，在编制
合并财务报表时按照权益法进行调整，即将公司应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认
投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司对上述长期股权投资按照初始投资成本计价。追回或收回
投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为当期损益。公司确认投资收
益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润超过上述数额的部分作为初
投资成本的收回。②公司对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，公司取得长期股权投资
后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价
值。公司按照合营企业和联营企业宣告分派的利润计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被
投资单位为合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联
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营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日本公司长期股权投资存在可能发生减值的迹象时，对长期股权投资进行减值测试，当资
产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单
位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账
面价值的差额计提长期投资减值准备。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备和办公设备及其他。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本进行初始计量，购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预
定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。
确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，
计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
本公司采用直线法分类计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 5.00% 5%
机器设备 5-10 5.00% 19%-9.5%
运输设备 5 5.00% 19%
办公设备及其他 5 5.00% 19%
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计
折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定
资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准
备。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括
工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。在建工程
按单项工程进行明细核算。在建工程达到预定可使用状态后，不论是否已办理竣工决算手续，均转入固定
资产或投资性房地产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值
的差额计提在建工程减值准备。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合
资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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（2）借款费用资本化期间
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（3）暂停资本化期间
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。
由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中
断时间连续超过3个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开
始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：
1、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
2、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产入账价值按其取得时的实际价值入账。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预
计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销。
项目 预计使用寿命 依据
软件 5年
土地使用权 50 年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为本公司带来的经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，但每个会计
期间，需对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限，则转为按使用寿命有限的无形资产处
理。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额
低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，
则将其一次性转入当期费用。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出，仅在同时满足下
列条件时，确认为无形资产：
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
64
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3、该无形资产能够带来经济利益；
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。
17、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受
益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全
部计入当期损益。
18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
1、该义务是本公司承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
收入仅在经济利益很可能流入且收入的金额和相关的成本能够可靠计量，并同时满足下列条件时才确认：
销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权
相联系的继续管理权和实施有效控制，确认商品销售收入的实现。（1）内销收入确认方法公司根据销售合
65
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
同或协议的约定，由客户自提或公司负责将货物运输到约定的交货地点，经客户验收，收款或取得收款的
权利时确认销售收入。（2）外销出口收入确认方法根据公司与客户签订的合同或协议的约定，公司在货物
已发出，报关出口获得海关签发的报关单，收款或取得收款的权利时确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权
收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务：在交易的完工进度能够可靠确定的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳
务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务：在交易的完工进度能够可靠确定的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳
务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。
20、政府补助
（1）类型
政府补助是本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产与非货币性资产(不包括政府作为公司所有
者投入的资本)。政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助；与资产相关的政府补助，
是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括款项用途属于补贴购买固定资
产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关
的政府补助之外的政府补助。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买资产的使用年限分期计入营业外收入。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期营业外收入。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递
66
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
延收益，并在确认相关费用的期间计入营业外收入；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期营业外收入。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入营业外收入；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产根据资产和负债的计税基础与账面价
值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产期间的适用税率计量确认递延所得税资产。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转
回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。对于能够结转以
后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照
预期清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税负债。 对子公司及联营企业及合营企业投资相关的
应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回的，不予确认。
22、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
67
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
23、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税收入 17%
消费税
营业税 应纳税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育附加 应纳流转税额 3%
68
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
地方教育附加 应纳流转税额 2%
价格调节基金 营业收入 0.1%、0.07%
公司的控股子公司安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司、全资子公司成都硅宝新材料有限公司执行的所得税率均为 25%。
2、税收优惠及批文
a、2011年10月12日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方
税务局认定的高新技术企业证书（编号GR201151000071），有效期为三年，根据《中华人民共和国企业
所得税法》及成都市高新区地方税务局第一直属分局《企业所得税减免税项目备案通知》的规定，本公
司2011年至2013年减按15%的税率征收企业所得税。
b、2014年4月25日，公司取得四川省经济和信息化委员会川经信产业函【2014】366号，审查确认我
公司主营业务属于《产业结构调整指导目录》（2011年本）（修正）（国家发改委第21号令），根据财
政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》的规定，我
公司2014年1月1日至2020年12月31日减按15%的税率征收企业所得税。
c、公司全资子公司和控股子公司的所得税率均为25%。
d、根据成价调办【2012】23号《关于实施价格调节基金减征政策的通知》，2012年7月1日至2014年
12月31日，公司价格调节基金减至0.07%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
1、经公司第二届董事会第二次会议决议及2011年第一次临时股东大会决议通过，公司于2011年8月4
日成立全资子公司成都硅宝新材料有限公司，注册资本5000万元。经公司于2013年6月14日召开的第二届
董事会第十九次会议决议通过，公司使用自有资金5,000.00万元对全资子公司成都硅宝新材料有限公司实
施增资，增资完成后，成都硅宝新材料有限公司注册资本由5,000.00万元变更为10,000.00万元。经公司2014
年3月6日召开的第二届董事会第二十五次会议决议及2014年3月24日召开的2014年第二次临时股东大会决
议通过，公司使用自有资金5,000.00万元对全资子公司成都硅宝新材料有限公司实施增资，本次增资完成
后，成都硅宝新材料有限公司注册资本由1亿元变更为1.5亿元。
2、根据公司于 2012 年 4月 19 日召开的2011年度股东大会审议并表决通过的《关于控股子公司安徽
硅宝翔飞有机硅新材料有限公司未实现业绩承诺补偿方案》的议案，即由于安徽硅宝翔飞有机硅新材料有
限公司2011年度未完成增资协议中约定的业绩条件，原股东承诺的现金补偿变更为以股权方式进行补偿，
69
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
公司对安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司的持股比例由补偿前的50.72%增加到补偿后的60%。
3、江苏硅宝翔飞有机硅新材料有限公司(原南京翔飞有机硅新材料有限公司，2012年6月21日更名为
江苏硅宝翔飞有机硅新材料有限公司，同时注册资本由以前的200万元变更为500万元)系安徽硅宝翔飞有机
硅新材料有限公司的全资子公司，公司对安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司增资收购完成后，即完成对
江苏硅宝翔飞有机硅新材料有限公司的股权收购。
4、经公司于2013年12月31日召开的第二届董事会第二十三次会议决议通过，公司与冯春等 12 位自
然人股东共同出资成立成都硅特自动化设备有限公司，公司注册资本为800万元人民币，其中公司出资额
为664万元人民币，占合资公司注册资本的83%。
70
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
少数 公司少
股东 数股东
权益 分担的
实质上构
中用 本期亏
成对子公
注册 期末实际投 表决权比 是否合并 少数股东权 于冲 损超过
子公司全称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 持股比例
地 资额 例 报表 益 减少 少数股
的其他项
数股 东在该
目余额
东损 子公司
益的 年初所
金额 有者权
益中所
享有份
额后的
余额
生产、销售化工产品（不含危险化学
品）、建筑材料（不含危险化学品）、机
成都硅宝新 电设备（不含品牌小轿车）；技术及信
化工产品生
材料有限公 全资子公司 成都 150,000,000 息开发、转让、咨询、服务；货物进出 150,000,000 100.00% 100.00% 是
产、销售
司 口、技术进出口（国家禁止的除外；国
家限制的待取得许可证后方可经营）；
工程安装；设备安装。
成都硅特自 控股子公司 成都 化工设备生 8,000,000 化工专用设备设计、生产、销售、安装、 6,640,000 83.00% 83.00% 1,338,450.61
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成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
动化设备有 产、销售、 维修；化工设备安装工程、防腐保温工
限公司 安装 程、计算机网络工程施工（工程类凭资
质许可证从事经营）；生产、销售机电
设备；化工设备技术开发、技术转让、
技术咨询、技术服务；货物及技术进出
口（国家法律法规禁止的除外，法律法
规限制的取得许可后方可经营）；信息
系统集成服务；应用软件服务；化工设
备租赁（以上经营范围不含前置许可项
目，后置许可项目凭许可证或审批文件
经营）
72
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
注1：经公司于2014年3月6日召开的第二届董事会第二十五次会议决议通过，公司使用自有资金5,000.00万元分期对全资子公司成都硅宝新材料有限
公司实施增资。本次增资完成后，成都硅宝新材料有限公司注册资本由10,000.00万元变更为15,000.00万元。
注2：经公司于2013年12月31日召开的第二届董事会第二十三次会议决议通过，公司与冯春等 12 位自然人股东共同出资成立成都硅特自动化设备有限公
司，公司注册资本为800万元人民币，其中公司出资额为664万元人民币，占合资公司注册资本的83%。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
实质上构 数股东分担
少数股东权
成对子公 的本期亏损
子公司类 期末实际 是否合并 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 持股比例 表决权比例 超过少数股
型 投资额 报表 益 减少数股东
的其他项 东在该子公
损益的金额
目余额 司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
偶联剂、消泡剂、电
安徽硅宝翔
镀添加剂、其他化工
飞有机硅新 化工产品生
控股子 安徽和县 20,700,000 产品开发、研制、生 12,420,000 60.00% 60.00% 是 15,354,202.07
材料有限公 产、销售
产、销售（危险化学
司
品、专控的除外）等
江苏硅宝翔 化工产品生 有机硅新材料研发、
控股子 南京市 5,000,000 100.00% 是
飞有机硅新 产、销售 化工产品销售；自营
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成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
材料有限公 和代理各类商品及
司 技术的进出口业务
（国家限定企业经
营或禁止进出口的
商品和技术除外）等
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
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成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为：经公司于2013年12月31日召开的第二届董事会第二十三次会议决议
通过，公司与冯春等 12 位自然人股东共同出资成立成都硅特自动化设备有限公司，注册资本800万元人民币，公司持有83%
的股权，本期将其纳入合并范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
成都硅特自动化设备有限公司 7,873,238.90 -126,761.10
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 196,485.99 -- -- 92,174.52
人民币 -- -- 196,485.99 -- -- 92,174.52
银行存款： -- -- 95,071,643.99 -- -- 166,729,815.91
人民币 -- -- 94,883,521.27 -- -- 166,729,815.91
美元 30,575.14 6.1528 188,122.72
其他货币资金： -- -- -- -- 2,709,000.00
人民币 -- -- -- -- 2,709,000.00
合计 -- -- 95,268,129.98 -- -- 169,530,990.43
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
75
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 37,921,391.30 64,473,771.19
商业承兑汇票
合计 37,921,391.30 64,473,771.19
3、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 142,139.03 1,057,860.97 1,200,000.00
合计 142,139.03 1,057,860.97 1,200,000.00
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
122,535,35 6,592,036.3 85,607,77
账龄组合 100.00% 5.38% 100.00% 4,955,130.92 5.79%
0.72 3 0.92
122,535,35 6,592,036.3 85,607,77
组合小计 100.00% 5.38% 100.00% 4,955,130.92 5.79%
0.72 3 0.92
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
122,535,35 6,592,036.3 85,607,77
合计 -- -- -- 4,955,130.92 --
0.72 3 0.92
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
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成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 118,032,740.08 96.32% 5,901,637.01 78,533,436.49 91.74% 3,926,671.82
1 年以内小计 118,032,740.08 96.32% 5,901,637.01 78,533,436.49 91.74% 3,926,671.82
1至2年 3,896,819.74 3.18% 389,681.97 5,841,153.57 6.82% 584,115.36
2至3年 123,390.50 0.10% 37,017.15 861,233.46 1.01% 258,370.04
3 年以上
3至4年 112,000.42 0.09% 56,000.21 1,547.42 773.71
4至5年 325,399.98 0.27% 162,699.99 370,399.98 0.43% 185,199.99
5 年以上 45,000.00 0.04% 45,000.00
合计 122,535,350.72 -- 6,592,036.33 85,607,770.92 -- 4,955,130.92
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
江河创建集团股份有限
非关联方 13,732,739.90 1 年以内 11.21%
公司
北京恺岚一方科技发展
非关联方 5,988,976.04 1 年以内 4.89%
有限公司
青岛荣盛行经贸有限公
非关联方 5,735,832.87 1 年以内 4.68%
司
1-2 年 506950.77,
一方科技发展有限公司 非关联方 4,599,841.57 3.75%
1 年以内 4092890.80
成都武城装饰工程有限
非关联方 4,409,606.26 1 年以内 3.60%
责任公司
合计 -- 34,466,996.64 -- 28.13%
77
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
注：―单位名称‖和―与本公司关系‖公司根据实际情况填写。
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
广州吉必盛科技实业有限公 持公司股份 5%以上自然人股
62,069.28 0.05
司 东之联营企业
合计 -- 62,069.28 0.05
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合 1,161,469.15 100.00% 118,743.47 10.22% 675,451.10 100.00% 64,342.56 9.53%
组合小计 1,161,469.15 100.00% 118,743.47 10.22% 675,451.10 100.00% 64,342.56 9.53%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 1,161,469.15 -- 118,743.47 -- 675,451.10 -- 64,342.56 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
78
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
1 年以内
其中：
1 年以内 1,047,091.35 90.15% 52,354.57 563,073.30 83.37% 28,153.66
1 年以内小计 1,047,091.35 90.15% 52,354.57 563,073.30 83.37% 28,153.66
1至2年 52,000.00 4.48% 5,200.00 50,000.00 7.40% 5,000.00
2至3年
3 年以上
3至4年 2,377.80 0.20% 1,188.90 2,377.80 0.35% 1,188.90
4至5年 60,000.00 8.88% 30,000.00
5 年以上 60,000.00 5.17% 60,000.00
合计 1,161,469.15 -- 118,743.47 675,451.10 -- 64,342.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
东莞南玻投标保证金 非关联方、保证金 100,000.00 1 年以内 8.61%
李其森 公司员工、差旅费备用金 100,000.00 1 年以内 8.61%
康子健 公司员工、备用金 80,000.00 1 年以内 6.89%
何鸣凤 公司员工、差旅费备用金 70,000.00 1 年以内 6.03%
四川联发天然气有限公
非关联方、保证金 60,000.00 5 年以上 5.16%
司
合计 -- 410,000.00 -- 35.30%
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
79
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
1 年以内 10,705,922.24 47.69% 12,159,268.07 56.62%
1至2年 3,461,471.81 15.42% 2,212,710.00 10.30%
2至3年 7,035,600.00 31.34% 5,856,320.00 27.27%
3 年以上 1,247,500.00 5.55% 1,247,500.00 5.81%
合计 22,450,494.05 -- 21,475,798.07 --
预付款项账龄的说明
1年以上预付款项主要为预付的土地使用权款以及工程款
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
四川新津工业园区管理
非关联方 7,027,200.00 2-3 年 预付土地款
委员会
成都建工工程总承包有
非关联方 3,910,741.81 1 年以内 预付工程款
限责任公司
江苏科幸新材料股份有
非关联方 1,904,000.00 1 年以内 预付购货款
限公司
成都锦都置业有限公司 非关联方 1,200,000.00 3 年以上 房屋未交付
成都巨新实业有限公司 非关联方 810,171.68 1 年以内 预付购货款
合计 -- 14,852,113.49 -- --
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 26,905,396.96 226,814.75 26,678,582.21 27,284,915.03 226,814.75 27,058,100.28
在产品 15,254,130.72 15,254,130.72 12,276,468.33 12,276,468.33
库存商品 25,732,998.38 31,446.83 25,701,551.55 14,497,321.10 31,446.83 14,465,874.27
周转材料
消耗性生物资产
低值易耗品 1,027,633.07 1,027,633.07 19,040.14 19,040.14
包装物 2,494,873.53 2,494,873.53 3,851,928.61 3,851,928.61
80
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 71,415,032.66 258,261.58 71,156,771.08 57,929,673.21 258,261.58 57,671,411.63
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 226,814.75 226,814.75
在产品
库存商品 31,446.83 31,446.83
周转材料
消耗性生物资产
合 计 258,261.58 258,261.58
81
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资单 在被投资单位表 比例与表 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利
位持股比例 决权比例 决权比例 减值准备
不一致的
说明
安徽硅宝翔飞
有机硅新材料 成本法 27,810,000 27,810,000 27,810,000 60.00% 60.00%
有限公司
成都硅宝新材
成本法 150,000,000 100,000,000 50,000,000 150,000,000 100.00% 100.00%
料有限公司
成都硅特自动
化设备有限公 成本法 6,640,000 6,640,000.00 6,640,000 83.00% 83.00%
司
合计 -- 184,450,000 127,810,000 56,640,000 184,450,000 -- -- --
82
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9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 204,663,341.58 1,890,844.16 1,140,134.46 205,414,051.28
其中：房屋及建筑物 90,393,041.37 90,393,041.37
机器设备 104,611,885.41 736,701.25 640,720.24 104,707,866.42
运输工具 4,561,934.35 1,106,123.13 250,693.00 5,417,364.48
办公设备及其他 5,096,480.45 48,019.78 248,721.22 4,895,779.01
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 36,513,464.92 7,753,947.75 875,121.05 43,392,291.62
其中：房屋及建筑物 12,062,879.25 1,566,734.06 13,629,613.31
机器设备 19,189,136.90 5,530,498.16 426,786.08 24,292,848.98
运输工具 2,194,934.84 378,120.34 238,158.35 2,334,896.83
办公设备及其他 3,066,513.93 278,595.19 210,176.62 3,134,932.50
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 168,149,876.66 -- 162,021,759.66
其中：房屋及建筑物 78,330,162.12 -- 76,763,428.06
机器设备 85,422,748.51 -- 80,415,017.44
运输工具 2,366,999.51 -- 3,082,467.65
办公设备及其他 2,029,966.52 -- 1,760,846.51
四、减值准备合计 --
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
办公设备及其他 --
五、固定资产账面价值合计 168,149,876.66 -- 162,021,759.66
其中：房屋及建筑物 78,330,162.12 -- 76,763,428.06
机器设备 85,422,748.51 -- 80,415,017.44
运输工具 2,366,999.51 -- 3,082,467.65
办公设备及其他 2,029,966.52 -- 1,760,846.51
本期折旧额 7,753,947.75 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
83
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（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
天府新谷科研办公楼 产权正在办理中 2015 年 12 月底
天府新谷科研办公楼 产权正在办理中 2015 年 12 月底
蓝光--金楠府房产 开发商暂未通知办理 2015 年 12 月底
蓝光--金楠府房产 开发商暂未通知办理 2015 年 12 月底
会展中心房产 产权正在办理中 2015 年 12 月底
会展中心房产 产权正在办理中 2015 年 12 月底
会展中心房产 产权正在办理中 2015 年 12 月底
雅居乐房产 产权正在办理中 2015 年 12 月底
固定资产说明
1、本期无在建工程转入固定资产
本期计提固定资产折旧额为7,753,947.75元。
2、期末固定资产中有原值为1,146.73万元、净值为1,093.03万元的房屋未办妥产权证书房屋产权证，
相关产权证正在办理过程中。
3、期末固定资产中有原值197.49万元，净值172.04万元的房屋为公司在徽商银行的借款170万元提供
抵押担保；期末固定资产中有原值611.64万元，净值516.47万元的房屋为公司在中国建设银行马鞍山市分
行和县支行的借款310万元提供抵押担保。
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1、硅烷偶联剂工程 21,632,828.60 21,632,828.60 20,212,297.61 20,212,297.61
2、5 万吨/年有机硅材料生产
101,766,874.53 101,766,874.53 49,428,246.34 49,428,246.34
基地
合计 123,399,703.13 123,399,703.13 69,640,543.95 69,640,543.95
84
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例 累计金额 本化率
额
1、硅烷偶联
20,212,297.61 1,420,530.99 1,281,481.40 280,888.33 自筹 21,632,828.60
剂工程
2、5 万吨/年
募集及自筹
有机硅材料 49,428,246.34 52,338,628.19 101,766,874.53
资金
生产基地
合计 69,640,543.95 53,759,159.18 -- -- 1,281,481.40 280,888.33 -- -- 123,399,703.13
在建工程项目变动情况的说明
硅烷偶联剂工程系公司控股子公司安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司实施的工程项目；5万吨/年有机硅材料生产基地项目系公司以超募资金在全
资子公司成都硅宝新材料有限公司实施的工程项目，该两工程项目尚未完工，本期增加额系本期工程投入额。
85
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（3）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
5 万吨/年有机硅材料生产基地 在建
硅烷偶联剂工程 在建
11、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
硅烷偶联剂工程设备 124,467.94 270,632.46 351,920.60 43,179.80
合计 124,467.94 270,632.46 351,920.60 43,179.80
工程物资的说明
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 33,304,844.11 19,278,600.43 52,583,444.54
土地使用权 32,857,403.09 19,278,600.43 52,136,003.52
软件 125,000.00 125,000.00
信息化平台建设 205,956.56 205,956.56
设计核心包软件 92,920.35 92,920.35
办公软件 23,564.11 23,564.11
二、累计摊销合计 2,945,074.42 442,658.04 3,387,732.46
土地使用权 2,671,571.91 394,677.06 3,066,248.97
软件 54,166.64 12,499.98 66,666.62
信息化平台建设 158,388.98 23,832.54 182,221.52
设计核心包软件 49,557.46 9,292.02 58,849.48
办公软件 11,389.43 2,356.44 13,745.87
三、无形资产账面净值合计 30,359,769.69 18,835,942.39 49,195,712.08
土地使用权 30,185,831.18 49,069,754.55
软件 70,833.36 58,333.38
信息化平台建设 47,567.58 23,735.04
设计核心包软件 43,362.89 34,070.87
86
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办公软件 12,174.68 9,818.24
四、减值准备合计
土地使用权
软件
信息化平台建设
设计核心包软件
办公软件
无形资产账面价值合计 30,359,769.69 18,835,942.39 49,195,712.08
土地使用权
软件
信息化平台建设
设计核心包软件
办公软件
本期摊销额 442,658.04 元。
13、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
安徽硅宝翔飞有机硅新材料有
4,590,474.05 4,590,474.05
限公司
合计 4,590,474.05 4,590,474.05
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
注1：经公司于2011年2月17日召开的第一届董事会第二十一次会议决议通过，公司使用超募资金
2,781.00万元投资安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司；根据公司与安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司、
原自然人股东王翔、徐敏、张国强等签订的增资协议以及《补充协议》，公司完成对安徽硅宝翔飞有机硅
新材料有限公司60%的股权收购。公司与安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司原自然人股东不存在关联方
关系，不属于关联方交易，故本次增资收购为非同一控制下的企业合并；由于购买日无法合理确定安徽硅
宝翔飞有机硅新材料有限公司净资产的公允价值，故合并成本大于购买日享有的安徽硅宝翔飞有机硅新材
料有限公司净资产账面价值的部分在合并报表时形成商誉459.05万元。
注2：商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：公司商誉主要系非同一控制企业合并形成的、在合
并报表时产生的合并商誉，期末公司以非同一控制企业合并取得的子公司为资产组进行减值测试，经测试
存在减值的，计提商誉减值准备。
87
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14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
应收账款坏账准备 1,016,698.96 760,158.37
其他应收款坏账准备 19,439.66 10,736.76
长期股权投资减值准备
固定资产减值准备
交易性金融资产公允价值变动
预计广告费等
存货跌价准备 64,565.40 64,565.40
未弥补亏损 76,746.97 76,746.97
应付职工薪酬 122,187.52 1,839,626.27
小计 1,299,638.51 2,751,833.77
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细：不适用
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 6,592,036.33 4,955,130.92
其他应收款坏账准备 118,743.47 64,342.56
长期股权投资减值准备
固定资产减值准备
交易性金融资产公允价值变动
存货跌价准备 258,261.58 258,261.58
未弥补亏损 306,987.88 306,987.88
计提的未付奖金 814,583.44 11,997,508.47
88
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小计 8,090,612.70 17,582,231.41
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 1,299,638.51 8,090,612.70 2,751,833.77 17,582,231.41
递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
无
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无
15、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 5,019,473.48 1,691,306.32 6,710,779.80
二、存货跌价准备 258,261.58 258,261.58
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
89
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 5,277,735.06 1,691,306.32 6,969,041.38
资产减值明细情况的说明
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 4,800,000.00 9,700,000.00
保证借款
信用借款
合计 4,800,000.00 9,700,000.00
短期借款分类的说明
注：短期借款中抵押房产详见―七、9‖固定资产抵押注释。
17、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 8,300,000.00 2,709,000.00
合计 8,300,000.00 2,709,000.00
下一会计期间将到期的金额 8,300,000.00 元。
应付票据的说明
无
18、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
90
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
1 年以内 74,227,734.71 45,704,528.54
1至2年 1,365,113.62 1,644,643.09
2至3年 36,795.98 61,437.16
3 年以上 77,347.95 78,018.88
合计 75,706,992.26 47,488,627.67
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
余额中账龄超过1年以上的大额应付账款，主要系应付货款尚未结算所致。
19、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 14,710,983.47 13,569,763.53
1至2年 297,252.00 183,109.10
2至3年 16,306.00
3 年以上
合计 15,008,235.47 13,769,178.63
20、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
12,838,900.58 16,057,913.64 27,561,090.67 1,335,723.55
贴和补贴
二、职工福利费 548,663.36 548,663.36
三、社会保险费 3,379,689.62 3,363,560.37 16,129.25
1、医疗保险费 660,415.27 655,565.53 4,849.74
2、基本养老保险费 2,095,234.41 2,085,463.71 9,770.70
3、年金缴费
4、失业保险费 238,159.19 237,350.90 808.29
5、工伤保险费 188,950.81 188,681.38 269.43
6、生育保险费 74,684.45 74,253.36 431.09
7、综合保险
8、其他保险费 122,245.49 122,245.49
91
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
四、住房公积金 242,004.00 869,867.00 854,679.00 257,192.00
五、辞退福利
六、工会经费和职工
121,761.10
教育经费 454,407.99 453,830.01 122,339.08
合计 13,202,665.68 21,310,541.61 32,781,823.41 1,731,383.88
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 121,761.10 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
21、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 317,720.22 3,399,384.55
消费税
营业税
企业所得税 -1,513,305.19 -1,916,777.59
个人所得税 205,823.90 50,834.06
城市维护建设税 288,484.41 220,400.75
房产税 40,400.16 45,878.47
土地使用税 30,000.11 37,263.91
教育费附加 124,777.73 94,730.23
价格调节基金 105,110.08 81,259.74
地方教育费附加 83,185.14 63,153.49
印花税 26,308.98 279,113.66
水利基金 2,810.23 3,548.42
合计 -288,684.23 2,358,789.69
22、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 428,417.19 991,886.51
1至2年 54,500.00
2至3年 573,000.00 573,000.00
3 年以上
92
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 1,055,917.19 1,564,886.51
（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
期末1年以上的其他应付款主要系未支付土地款。
（3）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末余额 账龄 性质或内容
应付土地款 573,000.00 2-3 年 土地招拍挂价差
四川泰立机电工程有限公司 200,000.00 1 年以内 保证金
和县第一建筑公司 100,769.50 1 年以内 工程质保金
手续费返还 73,932.45 1 年以内 手续费
四川省蜀都环境工程有限公司 45,300.00 1 年以上 保证金
合 计 993,001.95
23、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府拆迁补偿款 3,362,786.06 3,440,533.54
脲基硅烷偶联剂项目 80,000.00 80,000.00
3 万吨/年有机硅高性能密封材料产业化创新项
10,200,000.00 10,200,000.00
目
新能源用有机硅密封胶项目 300,000.00 300,000.00
博士后基地建设 100,000.00 100,000.00
汽车用有机硅密封胶产业化项目 500,000.00 500,000.00
硅烷偶联剂 550 合成技术项目 500,000.00 500,000.00
万吨级密封胶全自动生产线的研发及制造国际
700,000.00 700,000.00
合作项目
战略新兴产品可再生有机硅弹性体材料项目 600,000.00 600,000.00
5 万吨/年有机硅材料生产基地扶持款 2,108,566.00 2,108,566.00
5000 吨/年汽车用有机硅密封胶项目 3,675,000.00 4,125,000.00
总部经济扶持资金 1,800,000.00
合计 23,926,352.06 22,654,099.54
其他非流动负债说明
93
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递延收益期末余额系：
（1）根据成都高新区建设用地统一征用开发办公室对公司拆迁补赔偿事宜的协议收到拆迁补偿款的
摊余金额336.28万元；
（2）根据与安徽省马鞍山市和县科技局项目协议，收到其拨入的脲基硅烷偶联剂项目资金8万元，截
止报告日，该项目尚未完成；
（3）根据成都高新区经贸发展局成高经发【2012】81号文关于下达四川省2012年第一批战略性新兴
产业发展资金的通知，收到成都高新区经贸发展局拨入的3万吨/年有机硅高性能密封材料产业化创新项目
资金20.00万元，项目合计补助资金共计1,020.00万元，截止报告日，该项目尚未验收完毕；
（4）根据成都市财政局与成都市科学技术局成财教【2013】48号文件下达省级2013年第一批（地方）
科技计划项目资金预算的通知，收到成都市财政局与成都市科学技术局拨入的新能源用有机硅密封胶项目
资金30.00万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（5）根据四川省财政厅四川省人力资源和社会保障厅川财社【2013】318号文件下达2013年省级专业
技术人才队伍建设专项经费（第二批）的通知，收到四川省财政厅、四川省人力资源和社会保障厅拨入的
博士后基地建设资金10.00万元，截止报告日，公司尚未使用该经费；
（6）根据与高新科技局计划项目合同书，收到成都高新科技局拨入的汽车用有机硅密封胶产业化项
目款项50.00万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（7）根据成都高新区科技局成高科【2013】59号文件下达关于2013年重点科技创新计划项目（第二
批）立项的通知，收到成都高新区科技局拨入的硅烷偶联剂550合成技术项目经费50.00万元，截止报告日，
该项目尚未完成；
（8）根据与成都市科技局计划任务书，收到成都市科技局拨入的万吨级密封胶全自动生产线的研发
及制造国际合作项目资金70.00万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（9）根据与成都市科学技术局合同书，收到成都市科学技术局拨入的战略新兴产品可再生有机硅弹
性体材料项目资金60.00万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（10）根据与四川新津工业园区管理委员会协议，收到园区管理委员会拨付的5万吨/年有机硅材料生
产基地扶持资金210.86万元，截止报告日，该项目基础设施建设尚未完成。
（11）根据成都市发展和改革委员会成发改投资【2012】1146号文，2012年收到5000吨/年汽车用有
机硅密封胶项目资金450.00万元,截止报告日,摊余金额367.50万元。
（12）收到2013年总部经济扶持资金180.00万元。
94
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
24、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 163,200,000.00 163,200,000.00
25、专项储备
专项储备情况说明
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
安全生产费 148,229.19 602,951.10 335,063.97 416,116.32
合计 602,951.10 335,063.97 416,116.32
安全生产费系公司控股子公司安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司按规定标准提取的用于完善和改
进安全生产条件的资金。
26、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 174,911,172.84 174,911,172.84
其他资本公积 306,987.92 306,987.92
其中：拨款转入 306,987.92 306,987.92
合计 175,218,160.76 175,218,160.76
资本公积说明
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,770,886.54 27,770,886.54
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 27,770,886.54 27,770,886.54
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
95
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法定盈余公积本期增加额系按照当年净利润的 10.00%计提的盈余公积。
28、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 174,343,752.14 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 174,343,752.14 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,291,528.64 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 32,640,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 171,995,280.78 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
本期应付普通股股利系根据公司 2014 年 4 月 29 日召开的 2013 年年度股东大会通过的公司 2013 年度利润分配议案，以
公司 2013 年末总股本 163,200,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金 2.0 元(含税)，合计派送现金股利 32,640.000.00
元。
29、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 217,770,402.81 184,170,792.05
其他业务收入 1,910,424.00 1,372,523.42
96
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营业成本 148,206,774.75 122,340,777.02
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品销售收入 207,376,711.25 138,804,551.45 178,661,869.28 117,068,167.25
化工设备制造销售收入 10,393,691.56 7,497,463.28 5,508,922.77 4,051,663.14
合计 217,770,402.81 146,302,014.73 184,170,792.05 121,119,830.39
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
有机硅室温胶 191,264,188.36 124,629,689.64 156,713,197.46 99,180,857.15
其中：①建筑胶 153,829,224.21 107,058,045.47 136,264,947.24 90,545,515.27
②工业胶 37,434,964.15 17,571,644.17 20,448,250.22 8,635,341.88
偶联剂 16,046,581.03 14,136,053.01 21,848,212.85 17,838,623.50
设备收入 10,393,691.56 7,497,463.28 5,508,922.77 4,051,663.14
其他产品收入 65,941.86 38,808.80 100,458.97 48,686.60
合计 217,770,402.81 146,302,014.73 184,170,792.05 121,119,830.39
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 28,269,985.19 17,749,071.86 22,267,088.87 13,919,757.99
东北 6,937,499.21 5,239,059.99 6,120,213.63 4,264,286.77
华东 69,579,152.43 46,892,771.13 66,578,790.69 43,257,486.52
中南 39,088,380.33 28,512,929.90 35,758,278.19 25,573,412.17
西南 58,387,935.64 37,736,021.37 49,412,473.10 31,246,698.93
西北 8,529,694.57 5,170,878.46 2,164,558.06 1,491,644.76
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成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
国外 6,977,755.44 5,001,282.02 1,869,389.51 1,366,543.25
合计 217,770,402.81 146,302,014.73 184,170,792.05 121,119,830.39
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
成都玉山建材有限公司 10,541,045.10 4.80%
广州市标森贸易有限公司 9,802,098.77 4.46%
深圳市鸿宇德科技有限公司 8,328,392.82 3.79%
青岛荣盛行经贸有限公司 7,611,104.01 3.46%
苏州富达幕墙材料有限公司 6,926,406.46 3.15%
合计 43,209,047.16 19.66%
营业收入的说明
30、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 3,696.62 5,663.21 5%
城市维护建设税 869,393.62 628,955.28 5%、7%
教育费附加 376,914.15 468,948.74 3%
资源税
地方教育费附加 251,276.06 231,379.97 2%
水利基金 13,680.27 14,598.42 上年度同期销售收入的万分之六
价格调节基金 162,981.62 122,968.93 0.1%、0.07%
合计 1,677,942.34 1,472,514.55 --
营业税金及附加的说明
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 3,919,652.18 3,068,695.64
98
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
差旅费 1,746,388.38 1,012,672.80
宣传费 1,505,316.69 1,531,335.33
办公费 105,269.51 214,945.82
汽车费 311,317.27 287,571.38
招待费 897,249.67 1,046,088.08
运费 5,270,689.19 4,061,941.87
房租水电办公 473,690.75 398,416.73
服务费 479,574.80 511,111.91
折旧费 343,898.58 306,592.05
其他 1,360,794.38 662,662.11
合计 16,413,841.40 13,102,033.72
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 3,750,956.37 4,686,678.30
差旅费 629,965.80 440,372.08
办公费 229,926.36 315,456.52
折旧费 889,816.05 861,262.14
招待费 492,287.74 533,605.54
税金 753,523.11 935,433.24
无形资产摊销 395,846.10 319,855.46
技术研发费 10,516,842.93 7,306,663.44
董事会费用 885,794.88 903,438.23
汽车费 416,062.00 353,931.83
会务费 253,201.90 57,709.00
其他 797,287.98 996,753.67
合计 20,011,511.22 17,711,159.45
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 1,901,610.75 4,473,455.77
99
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
汇兑损失 1,579.12 11,341.66
减：汇兑收益 -253.70
其他 -75,237.06 24,851.61
合计 -1,975,014.99 -4,437,262.50
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,691,306.32 1,846,224.38
二、存货跌价损失 -250,297.20
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,691,306.32 1,595,927.18
35、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 8,871.88 5,343.07
其中：固定资产处置利得 8,871.88 5,343.07
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
100
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接受捐赠
政府补助 1,763,547.48 904,347.48
其他 2,000.00 2,550.16
合计 1,774,419.36 912,240.71
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
5000 吨/年汽车用有机
450,000.00 与收益相关 是
硅密封胶项目
成都市经济和信息化委
200,000.00 与收益相关 是
员会单打冠军奖励资金
科技厅硅氧烷密封胶三
20,000.00 与收益相关 是
等奖奖金
成都市科技局专利奖金 50,200.00 与收益相关 是
成都市经济和信息化委
员会汽车用有机硅技术 705,800.00 与收益相关 是
改造项目
政府拆迁补偿款 77,747.48 77,747.48 与收益相关 是
安徽省马鞍山市和县增
259,800.00 与收益相关 是
资扩模项目奖励
合计 1,763,547.48 77,747.48 -- --
36、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 25,626.23 1,774.85
其中：固定资产处置损失 25,626.23 1,774.85
无形资产处置损失
债务重组损失 211,317.97
非货币性资产交换损失
对外捐赠 34,180.24 139,852.04
其他 1,573.14
合计 272,697.58 141,626.89
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成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
37、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,094,359.57 3,937,767.47
递延所得税调整 1,452,195.26 1,245,143.39
合计 5,546,554.83 5,182,910.86
38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露
（2010 年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非
经常性损益（2008）》（―中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号‖）要求计算每股收益，计算过程如下：
项 目 序号 本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 30,291,528.64 29,242,821.02
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利 2 1,182,857.85 670,386.00
润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东 3=1-2 29,108,670.79 28,572,435.02
的净利润
期初股份总数 4 163,200,000.00 102,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 5 61,200,000.00
的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告 7
期期末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6.00 6.00
发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 163,200,000.00 163,200,000.00
因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通 13
股加权平均数
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.19 0.18
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.18 0.18
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行 19
权而增加的股份数
稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)×(1-17)]÷(12 0.19 0.18
+19)
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成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－ 0.18 0.18
18)×(1-17)]÷(13+19)
注1：基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普
通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行
新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi为增加股份次
月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
注2：稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中：P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性
潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股
对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀
释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
注3：企业派发股票股利、公积金转增资本、拆股或并股等，为了保持会计指标的前后期可比性，应按调整后的股数
重新计算各列报期间的每股收益。
39、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到政府补助收入 3,035,800.00
利息收入及其他 245,030.12
合计 3,280,830.12
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运费 5,280,584.21
差旅费 2,376,354.18
办公费 335,195.87
广告宣传费 2,376,916.69
技术研发费 1,333,059.38
招待费 1,389,537.41
会务费 883,825.79
车辆费 727,379.27
103
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服务费 781,664.46
房租费水电费 473,690.75
董事会费用 514,788.88
其他 3,364,068.42
合计 19,837,065.31
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
保证金及土地相关款项 3,200,000.00
合计 3,200,000.00
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
募集资金存款利息 358,473.82
合计 358,473.82
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
结算中心代发股利手续登记费 28,347.91
合计 28,347.91
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 29,609,632.72 29,345,869.01
加：资产减值准备 1,691,306.32 1,595,927.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,753,947.75 5,112,471.52
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无形资产摊销 442,658.04 366,667.40
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-8,871.88
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 25,626.23 -3,568.22
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） -1,558,473.82 -4,089,111.04
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 1,452,195.26 1,245,143.39
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -13,485,359.45 -11,304,670.46
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -21,451,219.89 -17,108,766.54
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 8,988,324.18 12,739,869.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 13,459,765.46 17,899,831.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 95,268,129.98 150,983,475.63
减：现金的期初余额 166,821,990.43 183,049,508.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -71,553,860.45 -32,066,032.56
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 95,268,129.98 166,821,990.43
其中：库存现金 196,485.99 180,240.54
可随时用于支付的银行存款 95,071,643.99 150,803,235.09
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
105
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 95,268,129.98 166,821,990.43
八、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
注册资本 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 持股比例 表决权比例
（万元） 码
安徽硅宝翔
飞有机硅新 化工产品生
控股子公司 有限责任公司 安徽 蒲元军 2,070 60.00% 60.00% 68082462-7
材料有限公 产、销售等
司
成都硅宝新
化工产品生
材料有限公 有限责任公司 成都 王有治 15,000 100.00% 100.00% 58001814-2
产、销售等
司
成都硅特自 化工设备生
动化设备有 控股子公司 有限责任公司 成都 曹振海 产、销售、 800 83.00% 83.00% 092829499
限公司 安装
江苏硅宝翔
飞有机硅新 化工产品销
控股子公司 有限责任公司 南京市 蒲元军 500 100.00% 100.00% 69043247-5
材料有限公 售
司
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
持公司股份 5%以上自然人股东之联营
成都硅源科技有限责任公司 78267544-X
企业
持公司股份 5%以上自然人股东之联营
广州吉必盛科技实业有限公司 72680720-9
企业
持公司股份 5%以上自然人股东之联营
宜昌科林硅材料有限公司 05260948-3
企业
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3、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
成都硅源科技有限
原料采购 市场价 4,286,836.89 26.08% 4,549,555.04 26.84%
责任公司
宜昌科林硅材料有
原料采购 市场价 503,094.02 3.85% 0.00 0.00%
限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
成都硅源科技有限
销售商品 市场价 129,914.53 0.81% 0.00 0.00%
责任公司
4、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广州吉必盛科技实业有限
应收账款 62,069.28 62,069.28
公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
成都硅源科技有限责任公司 应付账款 2,699,985.89 2,461,376.36
宜昌科林硅材料有限公司 应付账款 503,094.02 0
宜昌科林硅材料有限公司 预收账款 1,666,000.00
注：硅宝科技与宜昌科林签订专用设备定制合同，2014 年 4 月，硅宝科技预收款 166.60 万元。截止资产负债表日，该设备
尚在制作中。
107
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九、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
根据公司于2014年6月25日召开的第三届董事会第二次会议决议通过的《关于同意全资子公司向银行
申请综合授信的议案》和《关于公司为全资子公司向银行申请综合授信提供担保的议案》，因公司全资子
公司成都硅宝新材料有限公司（以下简称―硅宝新材料‖）5万吨/年有机硅密封材料及配套项目建设需要，
硅宝新材料拟向中国建设银行股份有限公司第八支行申请不超过人民币贰亿元的综合授信，硅宝新材料将
以其土地使用权做抵押，同时公司将为其向银行提供保证担保。该议案尚需提请公司股东大会审议。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 120,708,686.84 100.00% 6,313,101.06 5.23% 82,342,809.63 100.00% 4,786,243.64 5.81%
组合小计 120,708,686.84 100.00% 6,313,101.06 5.23% 82,342,809.63 100.00% 4,786,243.64 5.81%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 120,708,686.84 -- 6,313,101.06 -- 82,342,809.63 -- 4,786,243.64 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
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1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 116,621,756.48 96.62% 5,664,269.76 75,381,259.48 91.54% 3,769,062.97
1 年以内小
116,621,756.48 96.62% 5,664,269.76 75,381,259.48 91.54% 3,769,062.97
计
1至2年 3,481,139.46 2.88% 348,113.95 5,728,369.29 6.96% 572,836.93
2至3年 123,390.50 0.10% 37,017.15 861,233.46 1.05% 258,370.04
3 年以上
3至4年 112,000.42 0.09% 56,000.21 1,547.42 0.00% 773.71
4至5年 325,399.98 0.27% 162,699.99 370,399.98 0.45% 185,199.99
5 年以上 45,000.00 0.04% 45,000.00
合计 120,708,686.84 -- 6,313,101.06 82,342,809.63 -- 4,786,243.64
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
江河创建集团股份有限
非关联方 13,732,739.90 1 年以内 11.38%
公司
北京恺岚一方科技发展
非关联方 5,988,976.04 1 年以内 4.96%
有限公司
青岛荣盛行经贸有限公
非关联方 5,735,832.87 1 年以内 4.75%
司
1-2 年 506950.77,
一方科技发展有限公司 非关联方 4,599,841.57 3.81%
1 年以内 4092890.80
成都武城装饰工程有限
非关联方 4,409,606.26 1 年以内 3.65%
责任公司
合计 -- 34,466,996.64 -- 28.55%
109
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2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合 835,847.60 100.00% 102,462.39 12.26% 458,377.80 100.00% 53,488.90 11.67%
组合小计 835,847.60 100.00% 102,462.39 12.26% 458,377.80 100.00% 53,488.90 11.67%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 835,847.60 -- 102,462.39 -- 458,377.80 -- 53,488.90 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 721,469.80 86.32% 36,073.49 346,000.00 75.48% 17,300.00
1 年以内小计 721,469.80 86.32% 36,073.49 346,000.00 75.48% 17,300.00
1至2年 52,000.00 6.22% 5,200.00 50,000.00 10.91% 5,000.00
2至3年
3 年以上
3至4年 2,377.80 0.28% 1,188.90 2,377.80 0.52% 1,188.90
4至5年 60,000.00 13.09% 30,000.00
5 年以上 60,000.00 7.18% 60,000.00
合计 835,847.60 -- 102,462.39 458,377.80 -- 53,488.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
东莞南玻工程玻璃有限
非关联方、保证金 100,000.00 1 年以内 11.96%
公司
康子健 公司员工、备用金 80,000.00 1 年以内 9.57%
四川联发天然气有限公
非关联方、保证金 60,000.00 5 年以上 7.18%
司
合肥玻璃商会 非关联方、保证金 50,000.00 1-2 年 5.98%
北京金科信安科技公司
非关联方、保证金 50,000.00 1 年以内 5.98%
电子销售平台
合计 -- 340,000.00 -- 40.67%
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3、长期股权投资
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位 在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利
持股比例 表决权比例 决权比例不一 准备
致的说明
安徽硅宝翔飞
有机硅新材料 成本法 27,810,000 27,810,000 27,810,000 60.00% 60.00%
有限公司
成都硅宝新材
成本法 150,000,000 100,000,000 50,000,000 150,000,000 100.00% 100.00%
料有限公司
成都硅特自动
化设备有限公 成本法 6,640,000 6,640,000 6,640,000 83.00% 83.00%
司
合计 -- 184,450,000 127,810,000 56,640,000 184,450,000 -- -- --
长期股权投资的说明
注1：经公司于2014年3月6日召开的第二届董事会第二十五次会议决议通过，公司使用自有资金5,000.00万元分期对全资子公司成都硅宝新材料有限
公司实施增资。本次增资完成后，成都硅宝新材料有限公司注册资本由10,000.00万元变更为15,000.00万元。
注2：经公司于2013年12月31日召开的第二届董事会第二十三次会议决议通过，公司与冯春等 12 位自然人股东共同出资成立成都硅特自动化设备有
限公司，公司注册资本为800万元人民币，其中公司出资额为664万元人民币，占合资公司注册资本的83%。
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4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 204,118,948.87 162,222,120.23
其他业务收入 3,592,476.56 1,348,906.16
合计 207,711,425.43 163,571,026.39
营业成本 139,502,309.38 104,448,683.46
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品销售收入 189,991,249.71 124,185,979.09 156,713,197.46 99,180,857.15
化工设备制造销售收入 14,127,699.16 11,820,369.82 5,508,922.77 4,051,663.14
合计 204,118,948.87 136,006,348.91 162,222,120.23 103,232,520.29
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
有机硅室温胶 189,991,249.71 124,185,979.09 156,713,197.46 99,180,857.15
其中：①建筑胶 152,556,285.56 106,614,334.92 136,264,947.24 90,545,515.27
②工业胶 37,434,964.15 17,571,644.17 20,448,250.22 8,635,341.88
设备收入 14,127,699.16 11,820,369.82 5,508,922.77 4,051,663.14
合计 204,118,948.87 136,006,348.91 162,222,120.23 103,232,520.29
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 27,239,376.64 16,857,147.46 21,501,579.46 13,525,927.34
东北 5,862,236.98 4,254,087.07 5,887,772.58 4,090,833.59
113
成都硅宝科技股份有限公司 2014 年半年度报告
华东 58,356,970.95 37,426,613.36 53,141,156.99 32,371,058.17
中南 33,306,725.78 22,855,804.45 29,643,742.35 19,954,051.50
西南 64,706,687.21 45,156,640.83 48,893,821.39 31,087,892.96
西北 7,936,978.66 4,695,050.44 2,143,797.38 1,483,618.33
国外 6,709,972.65 4,761,005.30 1,010,250.08 719,138.40
合计 204,118,948.87 136,006,348.91 162,222,120.23 103,232,520.29
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
成都玉山建材有限公司 10,541,045.10 5.07%
广州市标森贸易有限公司 9,802,098.77 4.72%
深圳市鸿宇德科技有限公司 8,328,392.82 4.01%
青岛荣盛行经贸有限公司 7,611,104.01 3.66%
苏州富达幕墙材料有限公司 6,926,406.46 3.33%
合计 43,209,047.16 20.79%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 48,000.00 180,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 48,000.00 180,000.00
114
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（1）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司 48,000.00 180,000.00
合计 48,000.00 180,000.00 --
注：1、本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2、仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 32,044,725.01 28,837,568.72
加：资产减值准备 1,575,830.91 1,739,284.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,163,719.93 4,565,223.86
无形资产摊销 189,423.00 188,342.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
-8,871.88
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 25,626.23 -3,568.22
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） -1,558,473.82 -2,144,284.46
投资损失（收益以―－‖号填列） -48,000.00 -180,000.00
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 1,381,064.13 1,209,304.05
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -6,312,996.65 -12,329,121.06
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -6,854,853.83 -7,372,898.34
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 1,319,325.47 12,193,823.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 28,916,518.50 26,703,674.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 72,789,900.93 146,796,889.08
减：现金的期初余额 135,845,636.04 153,713,729.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -63,055,735.11 -6,916,840.22
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -16,754.35
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,763,547.48
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -211,317.97
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
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根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,753.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 242,295.87
少数股东权益影响额（税后） 76,568.06
合计 1,182,857.85 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
不适用
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
不适用
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.50% 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
5.29% 0.18 0.18
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1. 货币资金期末数较期初数减少 7,426.29 万元，降低43.80%，主要系本期公司现金股利分配和全
资子公司硅宝新材支付工程款项所致。
2.应收票据期末数较期初数减少 2,655.24 万元，降低41.18%，主要系本期公司将承兑汇票转让给供
应商及年初银行承兑汇票到期解汇所致。
3. 应收账款期末数较期初数增加 3,529.07万元，增长43.76%，主要系本期销售收入增长所致。
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4. 其他应收款期末数较期初数增加 43.16万元，增长70.63%，主要系本期员工借支差旅费、备用金
增长所致。
5. 应收利息期末数较期初数增加 105.79 万元，增长744.48％，主要系本期计提银行利息增加所致。
6. 存货期末数较期初数增加1,348.54万元，增长23.38％，主要系生产扩大相应的存货增加所致。
7. 在建工程期末数较期初数增加5,375.92万元，增长77.20%，主要系本期全资子公司硅宝新材―5万
吨/年有机硅材料生产基地‖项目投入增加所致。
8. 无形资产期末数较期初数增加1,883.59万元，增长62.04%，主要系本期全资子公司硅宝新材通过
出让取得无形资产土地使用权所致。
9. 递延所得税资产期末数较期初数减少145.22万元, 降低52.77%，主要系本期支付上年末计提的年
终奖金所致。
10. 短期借款期末数较期初数减少490.00万元, 降低50.52%，主要系本期控股子公司硅宝翔飞归还银
行借款所致。
11. 应付票据期末数较期初数增加559.10万元，增长206.39%，主要系公司为提高资金使用效率，根
据资金使用情况与安排，与供应商货款结算采取票据结算方式所致。
12. 应付账款期末数较期初数增加2,821.84万元，增长59.42%，主要系公司业务规模扩大带来相应的
采购规模扩大，同时信用采购额增加所致。
13. 应付职工薪酬期末数较期初数减少1,147.13万元，降低86.89%，主要系本期发放了上年末计提的
年终奖金所致。
14. 应交税费期末数较期初数减少264.75万元，降低112.24%，主要系2013年度计提的企业税金在本
期支付所致。
15. 其他应付款期末数较期初数减少50.90万元，降低32.53%，主要系公司退还工程保证金所致。
16. 销售费用本期数较上期数增加331.18万元，增长25.28%，主要系主要系本期营业规模增长，相应
销售人员薪酬和费用增加所致。
17. 管理费用本期数较上期数增加230.03万元，增长12.99%，主要系主要系公司人员增加、人员薪酬
增加所致。
18. 财务费用本期数较上期数增加246.23万元，增长55.49%，主要系募集资金利息收入较上年同期下
降所致。
19. 营业外收入本期数较上期数增加86.22万元，增长94.52%，主要系本期确认的政府补助收入较上
年同期增加所致。
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第八节 备查文件目录
一、载有公司代定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名
并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2014年半年度报告文本原件。
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