成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
成都硅宝科技股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王有治、主管会计工作负责人李松及会计机构负责人(会计主管人员)杜晓芳
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司请投资者认真阅读半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
1、原材料价格剧烈波动的风险
随着国家对环保整治力度的加大，部分原材料生产企业停产或减产，造成公司主要原材
料价格大幅上涨。原材料价格的大幅波动，导致公司产品成本的快速上升，对公司利润产生
较大影响。公司将根据原材料价格走势保证合理库存，通过提升管理水平、提高生产效率等
方式合理控制成本，保持公司较好的经营效益。
2、新领域拓展不达预期的风险
公司每年科研投入占公司营业收入的 4%以上，主要用于新产品开发、新应用研究、新
工艺开发等。公司大力开展如防雾型车灯胶、动力电池灌封胶、装配式建筑接缝胶等系列新
产品的研究，并开拓轨道交通、动力电池、装配式建筑等领域，若新产品无法顺利投入市场，
抢占市场先机，达到一定市场占有率，则将面临新领域拓展不达预期的风险。公司将充分利
用技术、人才、品牌和国家企业技术中心平台等优势，加强技术交流与推广，加大产品宣传
力度，抢占高端市场。
3、应收帐款增加的风险
国家经济下行压力较大，部分客户资金紧张，随着销售规模的不断扩大，公司面临应收
账款增加的风险。公司将通过积极调整销售策略、加大应收帐款控制力度，回款催收力度等
措施保障资产安全，降低应收账款增加的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 39
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 41
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 42
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 122
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释义
释义项 指 释义内容
公司 指 成都硅宝科技股份有限公司
硅宝新材料 指 成都硅宝新材料有限公司
硅宝防腐科技 指 成都硅宝防腐科技有限责任公司
硅宝股权投资 指 成都硅宝股权投资基金管理有限公司
硅宝好巴适 指 成都硅宝好巴适密封材料有限责任公司
安徽硅宝 指 安徽硅宝有机硅新材料有限公司
硅特自动化 指 成都硅特自动化设备有限公司
董事会 指 成都硅宝科技股份有限公司董事会
监事会 指 成都硅宝科技股份有限公司监事会
股东大会 指 成都硅宝科技股份有限公司股东大会
公司章程 指 成都硅宝科技股份有限公司章程
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 硅宝科技 股票代码 300019
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 成都硅宝科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 硅宝科技
公司的外文名称（如有） Chengdu Guibao Science & Technology Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有） GUIBAO TECH
公司的法定代表人 王有治
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李松 金跃
联系地址 成都高新区新园大道 16 号 成都高新区新园大道 16 号
电话 028-85317909 028-85317909
传真 028-86039232 028-86039232
电子信箱 lisong@cnguibao.com jinyue@cnguibao.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司法定代表人由王跃林变更为王有治。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 318,175,526.38 262,747,658.60 21.10%
归属于上市公司股东的净利润（元） 18,465,785.18 37,095,126.00 -50.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
14,057,889.25 33,148,561.17 -57.59%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 26,534,873.71 4,106,694.96 546.14%
基本每股收益（元/股） 0.0558 0.1136 -50.88%
稀释每股收益（元/股） 0.0558 0.1136 -50.88%
加权平均净资产收益率 2.54% 5.66% -3.12%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 940,105,737.66 922,989,365.54 1.85%
归属于上市公司股东的净资产（元） 713,883,210.13 728,262,912.86 -1.97%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -26,020.52
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,155,868.26
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,488.40
减：所得税影响额 765,440.21
合计 4,407,895.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司立足于有机硅行业，主营业务包括四大类：有机硅室温胶、防腐材料及工程、硅烷偶联剂、设备
制造等。
有机硅室温胶：产品细分为建筑类用胶和工业类用胶两大应用领域。硅宝产品广泛应用于建筑幕墙、
中空玻璃、节能门窗、电力环保、电子电器、汽车制造、机场道桥、轨道交通、新能源、设备制造及工程
服务等众多领域。目前，有机硅室温胶销售收入仍为公司收入的主要来源。
防腐材料及工程：公司集防腐材料的研发制造、防腐技术咨询与服务、防腐系统解决方案设计与施工
于一体，致力于提供国内最完善的防腐系统整体解决方案和标准工程，促进防腐行业行为规范，推动防腐
行业健康持续发展。
硅烷偶联剂：产品广泛应用于塑料、橡胶、胶粘剂、涂料、纤维、皮革、纸张、金属材料、冶金铸造
及建筑等领域。
设备制造及工程服务领域：公司已从单一的密封胶专用特种设备生产和工程服务商转型为设备工程整
体解决方案提供商，并逐步向智能化应用设备等领域发展。
公司销售模式是以直销、经销相结合的形式。报告期内，公司营业收入实现了 21.1%的增长，主要增
长来源于建筑幕墙、中空玻璃、节能门窗、流通胶、硅烷偶联剂等。但随着国家对环保整治力度的加大，
部分原材料生产企业停产或减产，造成主要原材料价格大幅上涨，虽营业收入同期增长，但公司盈利情况
与上年同期相比出现下降。
报告期内，公司主营业务未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
长期股权投资期末较期初增加 615.68 万元，增长 109.5%，主要系本期全资子公司
长期股权资产 硅宝股权投资按照 2015 年与钛和资本管理有限公司签订的协议追加 675 万元投资
款所致。
在建工程期末较期初增加 1,628.02 万元，增加 12.46%，主要系公司全资子公司硅
在建工程
宝新材料“5 万吨/年有机硅材料生产基地项目”建设投入增加所致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化，主要集中于技术优势、平台优势、品牌优势、销售网络
优势、人才优势等方面。
1、技术优势
公司作为国家高新技术企业，高度重视技术创新工作，公司拥有自主创新的核心技术，形成集有机硅
新材料基础研究、新产品开发、应用技术研究、工艺技术研究于一体的核心技术体系，形成具有自主知识
产权的核心技术。截止 2017 年 6 月 30 日，公司共获得专利 85 项，其中，国家发明专利 38 项、美国专利
1 项、软件著作权 3 项。
公司自主研发的新产品率先应用于防腐、汽车、装配式建筑、动力电池、轨道交通等领域，抢占市场
先机，产品和服务得到客户广泛认可。
公司积极发挥行业领军企业的带头作用，主导和参与国际、国家、行业标准的制订和修订，在引领行
业健康发展、提升中国企业国际话语权的同时，进一步提升公司行业影响力和品牌知名度。
公司通过优化产品工艺，持续提升公司产能，为公司进一步扩大市场占有率、巩固公司行业领先地位
提供了有力保障。
2、平台优势
国家平台成就国家品牌。公司在 2016 年被国家工信部、财政部联合认定为“国家技术创新示范企业”，
公司企业技术中心经国家发改委等五部委联合认定为“国家企业技术中心”，是中国有机硅橡胶行业第一家
获得上述殊荣的企业，为公司实施技术创新发展战略提供了强有力的保障。
公司作为业内第一家通过国家实验室认可（CNAS)的企业，拥有业内最先进的检验仪器、最齐全的检
验项目和最完善的检查手段。同时，通过国家实验室认可的企业，可以获得与 CNAS 签署互认协议的国家
与地区实验室认可机构的承认，可在认证认可的范围内出具加盖 CNAS 国家实验室认可标志和 ILAC 国际
互认联合标志的检测报告，有利于消除非关税贸易技术壁垒和进一步提升了公司的核心竞争力。
3、品牌优势
公司是目前有机硅密封胶行业唯一一家同时具备“上市公司”和“中国驰名商标”的企业，在市场中具有
明显的品牌优势，在行业、政府中受到广泛的认可，公司产品质量和服务让客户倍感可靠和放心。公司产
品广泛应用于建筑幕墙、中空玻璃、新能源、电子电器等多个领域。在国家体育场“鸟巢”、超高层建筑苏
州东方之门、全球最大单体幕墙新世纪环球中心、“东方迪拜”三亚凤凰岛、北京城市副中心、北京新机场
等地标工程上广泛应用，产品被上海小糸车灯、远东福斯特动力电池、中国五大电力集团等知名企业采用。
4、无缝式销售网络优势
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公司已建立完善的销售体系和销售团队，通过区域划分和渠道下沉等途径，不断创新销售模式，延伸
产品应用领域，推出定制化产品，满足不同行业和领域的需求，形成以经销、直销为主，流通领域、网络
销售等全面开花的无缝式销售模式，对终端市场有较强的掌控能力，与客户建立了长期战略合作伙伴关系。
公司通过行业协会、行业专家的专业优势进行品牌宣传、直接与重要业主和终端市场沟通，进一步巩固公
司的行业地位和市场占有率。公司积极适应市场需求，在防腐领域率先转型，从单一产品供应商转型为工
程服务商，为客户提供一站式服务，使产品和施工有机结合，产品性能得到充分发挥，竞争优势明显提升。
5、人才优势
公司自上市以来，人才集聚效应得以强化，引进了一批有激情、有创造力的专业人才，人才结构更趋
合理，人才优势更加明显。报告期内，公司换届选举的高级管理人员更加年轻、有朝气、负有创新管理精
神，对公司未来发展充满信心和激情。目前，公司形成了以博士、硕士为主的中青年研发团队，并积极引
进海外人才。同时，聘请行业知名专家作为技术顾问，为公司技术创新提供坚实的后盾。公司通过与四川
大学、北京化工大学等科研院所开展产学研合作，利用高校院所的人才优势，开展前沿技术、基础研究。
经过多年的发展，公司聚集了大批具有丰富的科研、生产、营销、管理经验的优秀人才，为公司新技术、
新产品的研发、销售、规范管理奠定了雄厚的人力资源基础。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，国内宏观经济增速放缓，公司所处有机硅行业竞争加剧，经营面临较大挑战。原材料上游
方面，在供给侧结构性改革以及环保督查的压力下，有机硅上游单体价格大幅上涨，公司主要原材料107
胶和201硅油占有机硅室温胶生产成本的60%以上，其采购价格上涨幅度超过40%，导致公司产品成本大幅
增加。下游应用领域方面，公司传统应用领域房地产行业受国家宏观调控等因素影响，行业增速放缓。
面对诸多挑战，公司积极应对。2017上半年完成了董事会的换届工作。在新领导班子的带领下，实现
了稳定现有领域、扩大市场份额，开发新产品、不断拓展现有产品在新领域应用的战略，实现了营业收入
上涨和市场占有率稳步提升。2017上半年，公司营业收入虽同期增长，但由于原材料价格的大幅上涨，公
司盈利情况与上年同期相比出现下降。
2017年上半年，公司实现营业收入31,817.55万元，同比增长21.10%，营业利润2,221.36万元，同比降
低42.78%，实现归属于上市公司股东的净利润1,846.58万元，同比降低50.22%。
（一）主要应用领域及渠道开发
（1）建筑类用胶领域
报告期内，面对原材料价格大幅上涨、部分原材料生产企业出现亏损、倒闭的情形，公司认识到供给
侧改革是难得的整合市场、出清落后产能、巩固行业领先地位的时机。公司充分利用自身销售渠道广阔、
品牌知名度高、规模采购等措施来积极应对原材料涨价、行业不景气等情形，实现了建筑胶的持续稳定增
长。报告期内，公司建筑胶销售收入增长了19.55%，并入围了一批在全国有影响力的项目，如北京城市副
中心、北京大兴国际机场、成都天府机场等，进一步强化了硅宝品牌的行业地位。房地产行业增速的放缓，
将对公司的发展将带来更大的挑战，公司作为有机硅密封胶行业第一品牌，凭借优质的产品质量和品牌优
势，以市场为导向，以客户为中心，以销售为核心，通过灵活、主动的销售策略抢占市场先机，在巩固建
筑用胶现有市场的基础上，深度拓展大客户、稳定优质经销商，不断提高建筑胶市场占有率。
（2）工业类用胶领域
在经济新常态下，传统制造行业亦面临巨大挑战，公司不断提高高附加值产品工业类用胶的运用领域
和市场份额。报告期内，公司电子电器用胶和新能源用胶均实现了增长。汽车用胶方面，由于非有机硅胶
的替代方案，导致汽车胶出现了一定程度的下滑，公司正积极与客户进行沟通，调整工艺、改进配方，研
发新产品进行应对。
（3）防腐领域
公司已经实现了由过去单一材料供应商向工程施工配套承包服务商的成功转变，报告期内，公司取得
了防水防腐保温工程专业承包资质壹级资质，保持了销售业绩的持续增长，报告期内，公司防腐用胶领域
实现了近50%的增长，成为公司新的业绩增长点，未来业绩可佳。
（4）硅烷偶联剂领域
在业务方面，公司延续了以往的精品高端硅烷和特种硅烷为核心业务的方向，并在报告期类逐步调整
了一部分低端客户，大力开发海外市场，同时，受益于化工原材料的涨价，报告期内，销售收入较去年同
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期实现36.55%的增长。
（5）设备领域
公司设备目前涵盖了传统制胶设备、智能化点胶设备等，但目前尚未形成规模效应，虽然实现了销售
收入的提升，但由于规模太小，导致毛利率较低，对公司的利润影响不明显。
（6）其他领域
流通胶领域，在整合“硅之宝”流通胶的销售渠道和资源基础上，好巴适组建新的销售团队，实现了销
售收入的大幅增长，报告期实现了收入的66%的增长幅度，但由于流通胶领域毛利较低，对公司业绩和净
利润贡献有限。
同时，公司积极拓展海外市场，在韩国、沙特、阿联酋等打开了新局面，公司的密封胶已经出口到澳
大利亚、土耳其、南非等国际市场，在韩国、新加坡、马来西亚、菲律宾、印度等国家都有经销商。公司
还任命了美洲事务代表，目前正在开发美国及欧洲市场。
在网络销售方面，天猫硅宝旗舰店销量增长明显，公司推出了适合家庭用户的硅宝免钉胶，后期也会
根据市场情况，适时推出适合终端用户的产品。
（二）新领域拓展及市场推广
公司坚持自主创新，优化产品结构，开发新产品，实现现有产品升级换代，公司以市场需求为导向，
紧跟国家发展战略和产业政策，为国家支柱产业提供高端配套关键材料。公司新成立了汽车、装配式建筑、
轨道交通、防腐等工作小组，由高管团队亲自挂帅，并配备了技术、市场、销售等专业团队，为公司在新
领域的拓展奠定基石。
市场推广方面，公司充分发挥“硅宝”驰名商标等优势，加大市场宣传力度，通过参加行业展会，一对
一专题技术交流会，与专家、客户、设计师展开面对面交流，公司积极参加各类海外市场展会，组织优秀
经销商海外考察，并通过平面媒体、微信公众号等方式多维度宣传公司产品和品牌，提升了硅宝品牌的知
名度、美誉度和认知度。
(三) 技术研发与自主创新
报告期内，公司继续推进技术创新，坚持自主创新与产学研相结合，打造国内一流的创新团队，建立
国内一流的研发体系。
公司充分利用“国家企业技术中心”、“国家技术创新示范企业”等平台优势，吸引高端人才、提升公司
研发实力。公司积极承担政府科研项目，联合高校、科研机构开展深度的产学研合作，联合开展技术攻关，
落实产业跨界合作。通过加大对国家技术中心建设及研发项目的投入，公司的技术实力和成果转化取得了
长足发展。
截止2017年6月30日，公司共获得专利85项，其中发明专利38项，美国专利一项，软件著作权3项。
（四）5万吨/年有机硅密封胶及配套项目建设
全资子公司硅宝新材料投资建设的5万吨/年有机硅密封材料及其配套项目建设基本完成，生产线已陆
续进入生产阶段，目前产能已达万吨级，公司将根据市场需求情况，逐步释放产能。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
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√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入本期较上年同期增加 5,542.78 万元,增长
21.10%。报告期内，公司通过灵活、主动的销售政策，
营业收入 318,175,526.38 262,747,658.60 21.10%
在巩固已有市场的前提下，不断提升成熟产品的运用
领域和市场占有率，实现了营业收入的持续增长。
营业成本期较上年同期增加 7,135.38 万元,增长
营业成本 240,345,436.02 168,991,641.76 42.22% 42.22%,国家对环保整治力度的加大，部分原材料生产
企业停产和减产，造成主要原材料价格大幅上涨所致。
销售费用本期较上年同期增加 530.68 万元，增长
销售费用 26,938,683.85 21,631,938.98 24.53% 24.53%，主要系本期营业规模增长，相应运输费用和
人员薪酬增加所致。
管理费用 27,240,409.23 28,925,901.92 -5.83%
财务费用本期较上年同期增加 6.66 万元，增长 38.45%，
财务费用 239,765.41 173,174.28 38.45%
主要系公司本期存款利息收入减少所致。
所得税费用本期较上年同期降低 245.44 万元，主要系
所得税费用 4,050,332.88 6,504,696.08 -37.73%
公司利润总额降低，相应计提的所得税费用减少所致。
研发投入 15,376,050.19 14,594,216.66 5.36%
经营活动产生的 经营活动产生的现金流量净额较上期增加 2,242.82 万
26,534,873.71 4,106,694.96 546.14%
现金流量净额 元，主要系本期年销售回款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额较上期减少 1,162.62 万
投资活动产生的 元，主要系本年公司全资子公司成都硅宝新材料有限
-27,792,872.76 -16,166,730.28 71.90%
现金流量净额 公司“5 万吨/年有机硅材料生产基地项目建设”投入资
金增加所致。
筹资活动产生的
-41,189,464.60 -50,518,405.58 -18.46%
现金流量净额
现金及现金等价 主要系经营活动产生的现金流量净额增加了 2242.82
-42,454,615.30 -62,576,668.57 -32.16%
物净增加额 万元。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
由于原材料大幅上涨，公司主要原材料 107 胶和 201 硅油占有机硅室温胶生产成本的 60%以上，其采购价
格上涨幅度超过 40%，导致公司产品成本大幅增加，公司利润下滑，非经常性损益占公司净利润的 24.25%，
较去年同期增加 13.62 个百分点。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
建筑类用胶 222,780,980.13 167,544,653.42 24.79% 19.55% 41.57% -11.70%
工业类用胶 24,464,249.28 15,022,534.36 38.59% -6.37% 20.39% -13.65%
硅烷偶联剂 45,208,832.33 39,740,595.79 12.10% 36.55% 43.09% -4.01%
防腐材料及工程
15,950,194.36 8,777,969.10 44.97% 47.39% 58.29% -3.78%
收入
设备 8,346,578.39 7,820,835.00 6.30% 57.47% 91.89% -16.81%
其他产品收入 21,528.19 5,238.09 75.67% -56.20% -80.68% 30.82%
合计 316,772,362.68 238,911,825.76 24.58% 21.02% 42.00% -11.14%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
其他收益 5,155,868.26 23.19% 政府补助 否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要系营业规模扩大，销售回款增加
货币资金 86,666,551.08 9.22% 61,307,588.33 7.13% 2.09%
所致
应收账款 184,597,823.60 19.64% 170,133,835.83 19.77% -0.13%
存货 96,002,018.33 10.21% 83,213,858.98 9.67% 0.54%
投资性房地产 0.00% 0.00%
长期股权投资 12,898,473.80 1.37% 6,200,671.91 0.72% 0.65%
主要系公司全资子公司成都硅宝新
材料有限公司“5 万吨/年有机硅材料
固定资产 280,154,249.20 29.80% 196,236,700.33 22.81% 6.99%
生产基地项目”建设厂房、设备完工
转固所致
14
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主要系公司全资子公司成都硅宝新
材料有限公司“5 万吨/年有机硅材料
在建工程 146,917,598.01 15.63% 192,622,669.83 22.39% -6.76%
生产基地项目”建设厂房、设备完工
转固所致
短期借款 9,950,000.00 1.06% 15,700,000.00 1.82% -0.76%
长期借款 52,000,000.00 5.53% 56,000,000.00 6.51% -0.98%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1） 报告期末无形资产中有原值200.95万元，净值176.50万元的土地使用权抵押给和县振兴融资担保有
限公司，由和县振兴融资担保有限公司为全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司在中国建设银行和县
支行的795.00万元借款提供担保。
（2）报告期末无形资产中有原值3,473.75万元，净值3,200.42元土地使用权抵押给中国建设银行股份有限
公司成都第八支行，为全资子公司成都硅宝新材料有限公司在中国建设银行股份有限公司成都第八支行的
5,200.00万元借款提供抵押担保。
（3）报告期末固定资产中有原值877.46万元净值为711.27万元的房屋和原值416.21万元净值为367.10万元
的生产设备抵押给和县振兴融资担保有限公司，由和县振兴融资担保有限公司为公司全资子公司安徽硅宝
有机硅新材料有限公司在中国建设银行和县支行795.00万元银行借款提供担保。期末固定资产中有原值
197.49万元，净值152.25万元的房屋为全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司在徽商银行和县支行的
200.00万元借款提供抵押。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
6,750,000.00 0.00 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
15
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 3,556.56
报告期投入募集资金总额 2,198.64
已累计投入募集资金总额 3,007.01
募集资金总体使用情况说明
根据公司 2016 年 9 月 23 日第三届董事会第二十一次会议及 2016 年 10 月 10 日的 2016 年第三次临时股东大会审议通过的
议案，公司已于 2016 年 10 月 24 日将募集资金净额 35,565,568.98 元加上募集资金利息收入净额 17,671.59 元共计
35,583,240.57 元全部转入硅宝新材料募集资金专户，用于支付硅宝新材料工程投资建设。截止 2017 年 6 月 30 日已累计投
入募集资金总额 30,070,107.19 元。
16
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已
截至期末投 项目达到预 截止报告期 项目可行性
承诺投资项目和超 变更项 募集资金承诺投资 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实 是否达到预
调整后投资总额(1) 资进度(3)＝ 定可使用状 末累计实现 是否发生重
募资金投向 目(含部 总额 金额 投入金额(2) 现的效益 计效益
(2)/(1) 态日期 的效益 大变化
分变更)
承诺投资项目
五万吨/年有机硅密
封材料生产基地项 否 3,556.56 3,556.56 2,198.64 3,007.01 84.55% 不适用 不适用 是 否
目
承诺投资项目小计 -- 3,556.56 3,556.56 2,198.64 3,007.01 -- -- -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 3,556.56 3,556.56 2,198.64 3,007.01 -- -- 不适用 不适用 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
17
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
存放于募集资金专户
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况
18
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计提减
是否 是否经
关联 产品 委托理财金 报酬确定 本期实际收 值准备 报告期实际
受托人名称 关联 起始日期 终止日期 过规定 预计收益
关系 类型 额 方式 回本金金额 金额（如 损益金额
交易 程序
有）
产品年化
短期 2017 年 02 2017 年 06
中国建设银行 否 否 800.00 收益率确 800.00 是 0 7.38 7.38
理财 月 27 日 月 06 日
定方式
上海浦发银行 产品年化
短期 2017 年 03 2017 年 04
利多多对公结 否 否 2,500.00 收益率确 2,500.00 是 0 7.79 7.79
理财 月 01 日 月 04 日
构性存款产品 定方式
中国民生银行 产品年化
短期 2017 年 03 2017 年 07
非凡资产管理 否 否 600.00 收益率确 600.00 是 0 7.46 0
理财 月 01 日 月 05 日
产品 定方式
中信理财之共 产品年化
短期 2017 年 04 2017 年 07
赢保本步步高 否 否 330.00 收益率确 330.00 是 0 1.91 0
理财 月 28 日 月 01 日
升 B 理财产品 定方式
产品年化
短期 2017 年 05 2017 年 06
中国建设银行 否 否 250.00 收益率确 250.00 是 0 0.83 0.83
理财 月 03 日 月 08 日
定方式
产品年化
短期 2017 年 05 2017 年 06
中国建设银行 否 否 300.00 收益率确 300.00 是 0 0.99 0.99
理财 月 03 日 月 08 日
定方式
产品年化
短期 2017 年 05 2017 年 06
中国建设银行 否 否 500.00 收益率确 500.00 是 0 1.65 1.65
理财 月 03 日 月 08 日
定方式
合计 5280.00 -- -- -- 5280.00 -- 28.01 18.64
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
审议委托理财的董事会决议披露日期
2017 年 04 月 18 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
期（如有)
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
成都硅宝新材 有机硅密封胶
子公司 250,000,000 420,573,715.89 310,251,448.20 81,581,591.02 13,413,413.87 11,639,570.86
料有限公司 及配套项目
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向大幅下降
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） 2,685.85 -- 4,700.24 6,714.64 下降 -60.00% -- -30.00%
基本每股收益（元/股） 0.0812 -- 0.1420 0.2065 下降 -60.694% -- -31.21%
业绩预告的说明 主要原材料 107 胶和 201 硅油采购价格大幅上涨，导致公司利润下滑
应同时披露预测 7 月 1 日至 9 月 30 日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及原因说明
业绩预告情况：同向大幅下降
业绩预告填写数据类型：区间数
7 月至 9 月 上年同期 增减变动
净利润的预计数（万元） 839.27 -- 2,853.66 3,000.64 下降 -72.03% -- -4.9%
业绩预告的说明 主要原材料 107 胶和 201 硅油采购价格大幅上涨，导致公司利润下滑
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格剧烈波动的风险
随着国家对环保整治力度的加大，部分原材料生产企业停产或减产，造成公司主要原材料价格大幅上
涨。原材料价格的大幅波动，导致公司产品成本的快速上升，对公司利润产生较大影响。公司将根据原材
料价格走势保证合理库存，通过提升管理水平、提高生产效率等方式合理控制成本，保持公司较好的经营
效益。
2、运营成本上升风险
全资子公司硅宝新材料5万吨/年有机硅密封材料及配套项目已建设完成并逐步投产放量，固定资产折
旧费用的增大将对公司造成一定的压力。另外，随着公司规模的发展壮大，公司人员规模增加，管理成本
会逐渐增加。公司将进一步提升管理水平，精细化管理，谨慎决策，合理配置资源，优化管理结构，加大
风险控制力度。
3、业绩增速放缓的风险
报告期内，有机硅行业竞争加剧，公司面临业绩增速放缓的风险。公司将紧密关注市场变化，积极布
局市场，通过灵活、主动的销售政策，在巩固已有市场的前提下，不断提升成熟产品的运用领域和市场占
有率，重视前瞻性研究，重点开拓市场需求强烈的汽车、电力环保、轨道交通、电子电器、动力电池、装
配式建筑等行业。
4、新领域拓展不达预期的风险
公司每年科研投入占公司营业收入的4%以上，主要用于新产品开发、新应用研究、新工艺开发等。公
司大力开展如防雾型车灯胶、动力电池灌封胶、装配式建筑接缝胶等系列新产品的研究，并开拓轨道交通、
动力电池、装配式建筑等领域，若新产品无法顺利投入市场，抢占市场先机，达到一定市场占有率，则将
面临新领域拓展不达预期的风险。公司将充分利用技术、人才、品牌和国家企业技术中心平台等优势，加
强技术交流与推广，加大产品宣传力度，抢占高端市场。
5、应收帐款增加的风险
国家经济下行压力较大，部分客户资金紧张，随着销售规模的不断扩大，公司面临应收账款增加的风
21
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
险。公司将通过积极调整销售策略、加大应收账款控制力度，回款催收力度等措施保障资产安全，降低应
收账款增加的风险。
6、股权纷争对经营造成不利影响的风险
公司自2016年12月罢免第三届董事会董事长以来，前任董事长多次提起诉讼，对部分客户和员工思想
带来消极情绪，可能会对公司正常经营构成一定影响。公司将积极与下游客户，上游供应商等积极沟通，
维系并加强与合作伙伴之间的信任度，增强客户信心。公司内部积极统一认识，稳定人心，采取多种手段
激励人才，稳定人才。
22
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
2017 年度第一次临时股东大会 临时股东大会 9.40% 2017 年 01 月 09 日 2017 年 01 月 10 日 www.cninfo.com.cn
2017 年度第二次临时股东大会 临时股东大会 9.43% 2017 年 02 月 10 日 2017 年 02 月 11 日 www.cninfo.com.cn
2016 年年度股东大会 年度股东大会 7.94% 2017 年 04 月 17 日 2017 年 04 月 18 日 www.cninfo.com.cn
2017 年度第三次临时股东大会 临时股东大会 9.22% 2017 年 05 月 05 日 2017 年 05 月 06 日 www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
23
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
成都硅宝科 公司第 1 期员工持股计划以“华泰硅宝 1 号定向资产管理计划”形式参与认购公司 2015 年
股份限售 严格履行
技股份有限 度非公开股票发行，认购股份数 1,242,006 股。公司承诺：本次参与认购的股票锁定期为 2016 年 08 月 12 日 2019 年 08 月 12
承诺 承诺中
公司 自本次非公开发行股票新增股份上市首日起 36 个月。
股份限售 参与认购公司 2015 年度非公开股票发行，认购股份数 1,054,760 股。本人承诺：本次参 严格履行
首次公开发行或再融资 郭弟民 2016 年 08 月 12 日 2019 年 08 月 12
承诺 与认购的股票锁定期为自本次非公开发行股票新增股份上市首日起 36 个月。 承诺中
时所作承诺
股份限售 参与认购公司 2015 年度非公开股票发行，认购股份数 1,529,825 股。本人承诺：本次参 严格履行
王有治 2016 年 08 月 12 日 2019 年 08 月 12
承诺 与认购的股票锁定期为自本次非公开发行股票新增股份上市首日起 36 个月。 承诺中
股份限售 参与认购公司 2015 年度非公开股票发行，认购股份数 675,360 股。本人承诺：本次参与 严格履行
杨丽玫 2016 年 08 月 12 日 2019 年 08 月 12
承诺 认购的股票锁定期为自本次非公开发行股票新增股份上市首日起 36 个月。 承诺中
股权激励承诺
公司原董事长王跃林承诺：自公司股票在创业板上市之日起三十六个月内，不转让或者
委托他人管理本人持有的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持有的公司股份；
上述承诺期届满后，如本人仍担任公司董事、监事或高级管理人员职务的，本人将严格 严格履行
其他对公司中小股东所 王跃林 限售承诺 2009 年 10 月 30 日 2017 年 6 月 12 日
遵守《公司法》等法律法规及规范性文件关于对公司董事、监事及高级管理人员转让所 承诺中
作承诺
持公司股份的限制性规定，每年转让的公司股份不超过本人所持有的公司股份总数的
25%，离职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。
王有治 限售承诺 公司董事长王有治承诺：自公司股票在创业板上市之日起三十六个月内，不转让或者委 2009 年 10 月 30 日 严格履行
24
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
托他人管理本人持有的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持有的公司股份； 承诺中
上述承诺期届满后，如本人仍担任公司董事、监事或高级管理人员职务的，本人将严格
遵守《公司法》等法律法规及规范性文件关于对公司董事、监事及高级管理人员转让所
持公司股份的限制性规定，每年转让的公司股份不超过本人所持有的公司股份总数的
25%，离职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。
公司副董事长李步春承诺：自公司股票在创业板上市之日起一年内，不转让或者委托他
人管理本人持有的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持有的公司股份。上述
严格履行
李步春 限售承诺 期限届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员职务期间，每年转让的股份不 2009 年 10 月 30 日
承诺中
超过本人所持有本公司股份总数的 25%，离职后半年内，不转让本人所持有的本公司股
份。
公司原董事陈艳汶承诺：自公司股票在创业板上市之日起一年内，不转让或者委托他人
管理本人持有的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持有的公司股份。上述期 严格履行
陈艳汶 限售承诺 2009 年 10 月 30 日 2017 年 7 月 9 日
限届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员职务期间，每年转让的股份不超 承诺中
过本人所持有本公司股份总数的 25%，离职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。
公司原董事郭弟民承诺：自公司股票在创业板上市之日起三十六个月内，不转让或者委
托他人管理本人持有的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购本人持有的公司股份；
上述承诺期届满后，如本人仍担任公司董事、监事或高级管理人员职务的，本人将严格 严格履行
郭弟民 限售承诺 2009 年 10 月 30 日 2017 年 11 月 5 日
遵守《公司法》等法律法规及规范性文件关于对公司董事、监事及高级管理人员转让所 承诺中
持公司股份的限制性规定，每年转让的公司股份不超过本人所持有的公司股份总数的
25%，离职后半年内，不转让本人所持有的本公司股份。
公司董事长王有治、原董事郭弟民为公司大股东，为保障公司及全体股东利益，就避免
同业竞争于 2009 年 7 月 20 日分别出具了《避免同业竞争的承诺》，做出了以下承诺：1、
截至本承诺函出具之日，本人或本人控股或实际控制的公司没有、将来也不会以任何方
式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与公司主营业务直接或间接产生竞
郭弟民;王 避免同业 严格履行
争的业务或活动，亦不生产任何与公司产品相同或相似的产品。2、若公司认为本人或本 2009 年 10 月 30 日
有治 竞争承诺 承诺中
人控股或实际控制的公司从事了对公司的业务构成竞争的业务，本人将及时转让或者终
止、或促成本人控股或实际控制的公司转让或终止该等业务。若公司提出受让请求，本
人将无条件按公允价格和法定程序将该等业务优先转让、或促成本人控股或实际控制的
公司将该等业务优先转让给公司。3、如果本人或本人控股或实际控制的企业将来可能获
25
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
得任何与公司产生直接或者间接竞争的业务机会，本人将立即通知公司并尽力促成该等
业务机会按照公司能够接受的合理条款和条件首先提供给公司。4、本人将保证合法、合
理地运用股东权利，不采取任何限制或影响公司正常经营的行为。5、如因本人或本人控
股或实际控制的公司违反本承诺而导致公司遭受损失、损害和开支，将由本人予以全额
赔偿。
王跃林为公司大股东，为保障公司及全体股东利益，就避免同业竞争于 2009 年 7 月 20
日分别出具了《避免同业竞争的承诺》，做出了以下承诺：1、截至本承诺函出具之日， 详见公司
本人或本人控股或实际控制的公司没有、将来也不会以任何方式在中国境内外直接或间 2017 年 3
接参与任何导致或可能导致与公司主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生 月 25 日披
产任何与公司产品相同或相似的产品。2、若公司认为本人或本人控股或实际控制的公司 露于巨潮
从事了对公司的业务构成竞争的业务，本人将及时转让或者终止、或促成本人控股或实 资讯网
避免同业
王跃林 际控制的公司转让或终止该等业务。若公司提出受让请求，本人将无条件按公允价格和 2009 年 09 月 30 日 （http://w
竞争承诺
法定程序将该等业务优先转让、或促成本人控股或实际控制的公司将该等业务优先转让 ww.cninfo
给公司。3、如果本人或本人控股或实际控制的企业将来可能获得任何与公司产生直接或 .com.cn）
者间接竞争的业务机会，本人将立即通知公司并尽力促成该等业务机会按照公司能够接 的《2016
受的合理条款和条件首先提供给公司。4、本人将保证合法、合理地运用股东权利，不采 年年度报
取任何限制或影响公司正常经营的行为。5、如因本人或本人控股或实际控制的公司违反 告》
本承诺而导致公司遭受损失、损害和开支，将由本人予以全额赔偿。
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完成
无
履行的具体原因及下一
步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果及 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 （万元） 预计负债 进展 影响 决执行情况
1、公司于第三届董事
会届满（2017 年 5 月 4
日）、第四届董事会新
《关于收到法院<民事调
任董事长选举产生之
公司决议撤销纠纷 0 否 调解结案 不适用 2017 年 02 月 18 日 解书>的公告》
前，不得办理法定代表
http://www.cninfo.com.cn
人工商变更登记。
2、王跃林放弃本案的
诉讼请求。
《关于收到法院<民事裁
公司决议撤销纠纷 0 否 原告撤诉 准许原告王跃林撤诉。 不适用 2017 年 02 月 18 日 定书>的公告》
http://www.cninfo.com.cn
《关于公司收到法院<传
本案开庭时间为 2017
公司决议撤销纠纷 0 否 应诉准备中 不适用 2017 年 07 月 21 日 票>的公告》
年 08 月 24 日 13:30。
http://www.cninfo.com.cn
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
27
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年8月12日非公开发行股票4,501,951股，认购对象包括华泰证券（上海）资产管理有限公司，该资管公司作为管理人管理华泰硅宝科技1
号定向资产管理计划(即公司第1期员工持股计划）。本次员工持股计划共有45人参与，共认购非公开发行的股票1,242,006股。其中董事郭斌认购71,315股，
职工监事吴学智认购50,939股，总经理王有强认购50,939股，副总经理袁素兰认购20,375股，副总经理李杨认购50,939股，副总经理黄强认购30,000股，副
总经理侯光莉认购50,000股；公司原总经理周文亮认购80,000股，原副总经理章巍认购80,000股，原财务总监兼董事会秘书曹振海认购81,503股。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 关联交 关联交易 关联交易金 占同类交易 获批的交易 是否超过 关联交易 可获得的同类交
关联交易方 关联关系 关联交易价格 披露日期 披露索引
类型 易内容 定价原则 额（万元） 金额的比例 额度（万元）获批额度 结算方式 易市价
持公司股份 5% 原材 http：
成都硅源科技 电汇、
以上自然人股 购买产品 料 市场价 23-26 元/kg 449.57 7.13% 1,600 否 21-25 元/kg 2017 年 03 月 24 日 //www.cninfo.
有限责任公司 承兑汇票
东之联营企业 采购 com.cn
持公司股份 5% http：
成都硅源科技 产品 电汇、
以上自然人股 销售商品 市场价 29.91-30.09 元/kg 12 0.27% 200 否 26.92-30.77 元/kg 2017 年 03 月 24 日 //www.cninfo.
有限责任公司 销售 承兑汇票
东之联营企业 com.cn
合计 -- -- 461.57 -- 1,800 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
公司 2017 年 3 月 24 日召开的第三届董事会第二十七次会议审议通过的《公司及控股子公司 2017 年日常关联交易计划》，预计本年向成都硅
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预
源科技有限责任公司采购固化剂不超过 1600 万元；全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司预计 2017 年向关联方成都硅源销售硅烷偶联
计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
剂不超过 200 万元
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用
29
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
30
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
自合同生效
之日起至主
成都硅宝新材料有 2017 年 04 2017 年 07 月 连带责任 合同项下债
15,000 5,200 否 否
限公司 月 18 日 25 日 保证 务履行期限
届满之日后
两年止
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
15,000 5,400
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
15,000 5,200
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
15,000 5,400
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
15,000 5,200
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.28%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
31
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司资助贫困学子，为残疾人购买社会保险等共计 3.8 万元，体现了公司对弱势群体的关爱
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 3.8
2.物资折款 万元
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 ——
1.2 产业发展脱贫项目个数 个
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
2.转移就业脱贫 —— ——
其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元
2.2 职业技能培训人数 人次
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人
3.易地搬迁脱贫 —— ——
其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人
4.教育脱贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0.2
4.2 资助贫困学生人数 人 5
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元
5.健康扶贫 —— ——
其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 万元
32
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6.生态保护扶贫 —— ——
其中： 6.1 项目类型 ——
6.2 投入金额 万元
7.兜底保障 —— ——
其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元
7.2 帮助“三留守”人员数 人
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 3
7.4 帮助贫困残疾人数 人 5
8.社会扶贫 —— ——
其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 0.6
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个
9.2.投入金额 万元
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2017 年 4 月 25 日，公司股东王有治、郭弟民、郭斌共同签署了《一致行动人协议》，上述三名股东成
为一致行动人。截至 2017 年 6 月 30 日止，一致行动人合计持有公司股份 80,114,512 股，占公司总股本的
24.21%，详见公司与 2017 年 4 月 29 日在巨潮咨询网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的《硅宝科技：
详式权益变动报告书》。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
成都硅宝股权投基金管理有限责任公司于 2015 年与钛和资本管理有限公司（普通合伙人）以及其他
合伙人签订合伙协议，对杭州硅和股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称合伙企业）进行投资，硅宝
股权投资对合伙企业分期出资 2250 万，持有其 15%的股权。本报告期出资 675 万元，截止报告期末累计
出资 1350 万元。（详见 2015 年 6 月 19 日披露于巨潮资讯网《关于全资子公司拟参与设立新材料产业并购
基金的公告》
33
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 116,434,716 35.19% 9,427,071 9,427,071 125,861,787 38.04%
3、其他内资持股 116,434,716 35.19% 9,427,071 9,427,071 125,861,787 38.04%
其中：境内法人持股 1,242,006 0.38% 1,242,006 0.38%
境内自然人持股 115,192,710 34.82% 124,619,781 37.66%
二、无限售条件股份 214,467,235 64.81% -9,427,071 -9,427,071 205,040,164 61.96%
1、人民币普通股 214,467,235 64.81% -9,427,071 -9,427,071 205,040,164 61.96%
三、股份总数 330,901,951 100.00% 0 0 330,901,951 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除限 本期增加限 期末限售
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
股数 售股数 售股数 股数
王跃林 50,025,800 50,025,800 0 0 不适用 不适用
郭弟民 1,054,760 0 47,002,612 48,057,372 离任限售，非公开 离任解限：2017 年 11 月 5 日，非公开
34
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
发行限售 发行解限：2019 年 8 月 12 日
董事限售，非公开
王有治 24,259,325 382,456 0 23,876,869 非公开发行解限：2019 年 8 月 12 日
发行限售
董事限售，非公开
杨丽玫 23,247,360 168,840 0 23,078,520 非公开发行解限：2019 年 8 月 12 日
发行限售
李步春 10,320,000 0 0 10,320,000 董事限售 不适用
蔡显中 0 0 12,160,000 12,160,000 离任限售 2017 年 11 月 5 日
陈艳汶 6,172,965 0 841,555 7,014,520 离任限售 2017 年 7 月 9 日
郭斌 112,500 0 0 112,500 董事限售 不适用
成都硅宝科
技股份有限
公司第一期 1,242,006 0 0 1,242,006 非公开发行限售 2019 年 8 月 12 日
员工持股计
划
合计 116,434,716 50,577,096 60,004,167 125,861,787 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 25,810 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
王跃林 境内自然人 15.12% 50,025,800 0 50,025,800 质押 14,770,000
郭弟民 境内自然人 14.52% 48,057,372 48,057,372 0 质押 2,660,000
王有治 境内自然人 9.62% 31,835,825 23,876,869 7,958,956
杨丽玫 境内自然人 9.30% 30,771,360 23,078,520 7,692,840
李步春 境内自然人 4.16% 13,760,000 10,320,000 3,440,000 质押 1,290,000
蔡显中 境内自然人 3.67% 12,160,000 12,160,000 0
王有华 境内自然人 3.53% 11,691,300 0 11,691,300
陈艳汶 境内自然人 2.12% 7,014,520 7,014,520 0
35
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
曾永红 境内自然人 1.58% 5,237,096 0 5,237,096
交通银行股份有限公
司－长信量化先锋混 其他 0.88% 2,900,068 0 2,900,068
合型证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
王有治系王有华之弟，但根据二人于 2009 年 7 月 20 日出具的《确认函》，确认二人各
自均独立行使表决权，彼此间不存在一致行动的情形；王有治系郭弟民之女的配偶，
上述股东关联关系或一致行动的说
王有治与其配偶郭斌及郭弟民于 2017 年 4 月 25 日签署了《一致行动协议》，确认三人
明
为一致行动人；蔡显中系杨丽玫妹妹的配偶。除前述情况外，公司未知其他股东之间
是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王跃林 50,025,800 人民币普通股 50,025,800
王有华 11,691,300 人民币普通股 11,691,300
王有治 7,958,956 人民币普通股 7,958,956
杨丽玫 7,692,840 人民币普通股 7,692,840
曾永红 5,237,096 人民币普通股 5,237,096
李步春 3,440,000 人民币普通股 3,440,000
交通银行股份有限公司－长信量化
2,900,068 人民币普通股 2,900,068
先锋混合型证券投资基金
丁伟 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
中国建设银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫多因子精选策略混合型 880,025 人民币普通股 880,025
证券投资基金
张国强 655,000 人民币普通股 655,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 王有治系王有华之弟，但根据二人于 2009 年 7 月 20 日出具的《确认函》，确认二人各
名股东之间关联关系或一致行动的 自均独立行使表决权，彼此间不存在一致行动的情形。
说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
36
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司无实际控制人。报告期内，王有治、郭弟民、郭斌于 2017 年 4 月 25 日签署《一致行动协议》，
成为公司第一大股东，持股比例 24.12%。
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
任职 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 期初被授予的限制 本期被授予的限制 期末被授予的限制性
姓名 职务
状态 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 性股票数量（股） 性股票数量（股） 股票数量（股）
王有治 董事长 现任 31,835,825 31,835,825
李步春 副董事长、总裁 现任 13,760,000 13,760,000
杨丽玫 董事 现任 30,771,360 30,771,360
郭斌 董事 现任 150,000 150,000
王敏 董事 现任 0 0
李余利 董事 现任 0 0
牟文 独立董事 现任 0 0
邱建 独立董事 现任 0 0
傅江 独立董事 现任 0 0
曾志勇 监事会主席 现任 0 0
姬建新 监事 现任 0 0
吴学智 职工监事 现任 0 0
王有强 总经理 现任 0 0
李松 财务总监、董秘 现任 0 0
黄强 副总经理 现任 0 0
李杨 副总经理 现任 0 0
侯光莉 副总经理 现任 0 0
袁素兰 副总经理 现任 0 0
郭弟民 原董事 离任 48,057,372 48,057,372
蔡显中 原董事 离任 12,160,000 12,160,000
陈艳汶 原董事 离任 7,014,520 7,014,520
黄旭 原独立董事 离任 0 0
陈芳芳 原独立董事 离任 0 0
傅强 原独立董事 离任 0 0
岳润栋 原监事会主席 离任 0 0
熊永林 原监事 离任 0 0
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
周文亮 原总经理 离任 0 0
章巍 原副总经理 离任 0 0
曹振海 原财务总监、董秘 离任 0 0
合计 -- -- 143,749,077 0 0 143,749,077 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
陈艳汶 董事 离任 2017 年 01 月 09 日 主动离职
郭弟民 董事 任期满离任 2017 年 05 月 05 日 任期满离任
蔡显中 董事 任期满离任 2017 年 05 月 05 日 任期满离任
傅强 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 05 日 任期满离任
陈芳芳 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 05 日 任期满离任
黄旭 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 05 日 任期满离任
岳润栋 监事会主席 任期满离任 2017 年 05 月 05 日 任期满离任
熊永林 监事 任期满离任 2017 年 05 月 05 日 任期满离任
周文亮 总经理 任期满离任 2017 年 05 月 08 日 任期满离任
曹振海 财务总监、董秘 任期满离任 2017 年 05 月 08 日 任期满离任
章巍 副总经理 任期满离任 2017 年 05 月 08 日 任期满离任
王有治 董事长 被选举 2017 年 05 月 08 日 选举当选
李步春 副董事长、总裁 被选举 2017 年 05 月 08 日 选举当选
王敏 董事 被选举 2017 年 05 月 05 日 选举当选
李余利 董事 被选举 2017 年 05 月 05 日 选举当选
傅江 独立董事 被选举 2017 年 05 月 05 日 选举当选
邱建 独立董事 被选举 2017 年 05 月 05 日 选举当选
牟文 独立董事 被选举 2017 年 05 月 05 日 选举当选
曾志勇 监事会主席 被选举 2017 年 05 月 08 日 选举当选
姬建新 监事 被选举 2017 年 05 月 05 日 选举当选
王有强 总经理 聘任 2017 年 05 月 08 日 聘任
李杨 副总经理 聘任 2017 年 05 月 08 日 聘任
黄强 副总经理 聘任 2017 年 05 月 08 日 聘任
侯光莉 副总经理 聘任 2017 年 05 月 08 日 聘任
李松 财务总监、董秘 聘任 2017 年 05 月 08 日 聘任
40
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
41
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：成都硅宝科技股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 86,666,551.08 129,121,166.38
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 45,807,322.82 83,164,348.27
应收账款 184,597,823.60 135,284,188.01
预付款项 6,539,595.04 5,261,053.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,967.11
应收股利
其他应收款 1,489,047.06 928,937.42
买入返售金融资产
存货 96,002,018.33 71,658,547.04
42
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,802,269.67 7,710,690.52
流动资产合计 430,904,627.60 433,134,898.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,898,473.80 6,156,831.57
投资性房地产
固定资产 280,154,249.20 286,182,836.88
在建工程 146,917,598.01 130,637,388.12
工程物资 13,629.47 14,761.27
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,904,423.27 46,432,750.15
开发支出
商誉 4,590,474.05 4,590,474.05
长期待摊费用 1,517,717.47 2,035,091.80
递延所得税资产 3,300,670.74 4,775,550.90
其他非流动资产 13,903,874.05 9,028,782.45
非流动资产合计 509,201,110.06 489,854,467.19
资产总计 940,105,737.66 922,989,365.54
流动负债：
短期借款 9,950,000.00 15,950,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,049,200.00 783,000.00
43
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 107,000,443.75 55,120,224.79
预收款项 17,265,282.71 11,056,026.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,477,721.23 17,306,149.08
应交税费 4,622,534.75 7,168,129.79
应付利息 15,672.16 105,981.88
应付股利
其他应付款 5,914,859.53 6,273,628.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 151,295,714.13 113,763,140.94
非流动负债：
长期借款 52,000,000.00 54,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 21,679,035.50 25,428,503.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 73,679,035.50 79,428,503.76
负债合计 224,974,749.63 193,191,644.70
所有者权益：
股本 330,901,951.00 330,901,951.00
其他权益工具
44
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 49,477,383.51 49,477,383.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备 244,707.19
盈余公积 47,191,600.08 47,191,600.08
一般风险准备
未分配利润 286,067,568.35 300,691,978.27
归属于母公司所有者权益合计 713,883,210.13 728,262,912.86
少数股东权益 1,247,777.90 1,534,807.98
所有者权益合计 715,130,988.03 729,797,720.84
负债和所有者权益总计 940,105,737.66 922,989,365.54
法定代表人：王有治 主管会计工作负责人：李松 会计机构负责人：杜晓芳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 27,735,406.58 51,075,729.99
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 32,284,966.42 66,565,292.79
应收账款 148,067,965.43 120,947,923.32
预付款项 17,422,803.00 6,358,891.93
应收利息
应收股利
其他应收款 6,960,505.54 388,455.34
存货 49,537,550.83 37,014,234.34
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,566,956.78 703,125.76
流动资产合计 283,576,154.58 283,053,653.47
45
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 306,190,112.69 306,180,235.03
投资性房地产
固定资产 108,880,929.67 115,144,467.11
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,135,227.87 12,289,169.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 958,560.42 1,335,310.08
递延所得税资产 2,290,492.88 3,868,510.76
其他非流动资产 3,262,628.00 2,079,690.00
非流动资产合计 433,717,951.53 440,897,382.85
资产总计 717,294,106.11 723,951,036.32
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 57,447,301.14 19,217,254.94
预收款项 7,562,588.20 7,413,490.69
应付职工薪酬 1,310,161.48 14,007,657.09
应交税费 3,311,542.16 5,542,410.95
应付利息
应付股利
其他应付款 4,484,844.58 6,036,038.45
划分为持有待售的负债
46
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 74,116,437.56 52,216,852.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,470,553.63 16,034,453.43
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,470,553.63 16,034,453.43
负债合计 86,586,991.19 68,251,305.55
所有者权益：
股本 330,901,951.00 330,901,951.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 43,081,778.74 43,081,778.74
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 47,191,600.08 47,191,600.08
未分配利润 209,531,785.10 234,524,400.95
所有者权益合计 630,707,114.92 655,699,730.77
负债和所有者权益总计 717,294,106.11 723,951,036.32
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
47
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 318,175,526.38 262,747,658.60
其中：营业收入 318,175,526.38 262,747,658.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 301,406,710.98 223,692,962.41
其中：营业成本 240,345,436.02 168,991,641.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,430,521.15 1,667,444.06
销售费用 26,938,683.85 21,631,938.98
管理费用 27,240,409.23 28,925,901.92
财务费用 239,765.41 173,174.28
资产减值损失 3,211,895.32 2,302,861.41
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
282,904.37 -215,359.48
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 4,032.07 -23,427.65
其他收益 5,155,868.26
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,211,620.10 38,815,909.06
加：营业外收入 52,087.09 4,963,160.26
其中：非流动资产处置利得 1,403.49 127,749.74
减：营业外支出 34,619.21 134,451.10
其中：非流动资产处置损失 27,424.01 30,646.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,229,087.98 43,644,618.22
减：所得税费用 4,050,332.88 6,504,696.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,178,755.10 37,139,922.14
48
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 18,465,785.18 37,095,126.00
少数股东损益 -287,030.08 44,796.14
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 18,178,755.10 37,139,922.14
归属于母公司所有者的综合收益
18,465,785.18 37,095,126.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -287,030.08 44,796.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0558 0.1136
（二）稀释每股收益 0.0558 0.1136
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
法定代表人：王有治 主管会计工作负责人：李松 会计机构负责人：杜晓芳
49
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 183,052,846.15 206,296,995.27
减：营业成本 135,629,596.50 143,862,538.07
税金及附加 1,500,262.48 1,521,989.71
销售费用 18,887,426.85 16,193,467.71
管理费用 19,915,528.48 21,776,309.17
财务费用 40,908.32 -213,197.34
资产减值损失 2,125,162.52 1,832,940.86
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 4,923,599.80
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,877,560.80 21,322,947.09
加：营业外收入 44,939.49 3,334,460.04
其中：非流动资产处置利得 1,403.49 127,749.74
减：营业外支出 20,913.66 132,606.37
其中：非流动资产处置损失 14,250.07 30,646.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
9,901,586.63 24,524,800.76
列）
减：所得税费用 1,804,007.38 3,240,482.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,097,579.25 21,284,318.08
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
50
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 8,097,579.25 21,284,318.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0245 0.0652
（二）稀释每股收益 0.0245 0.0652
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 185,729,474.08 154,396,280.74
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 401,013.74 218,762.99
收到其他与经营活动有关的现金 2,187,193.83 4,400,400.87
51
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 188,317,681.65 159,015,444.60
购买商品、接受劳务支付的现金 69,540,091.91 67,937,422.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
46,496,747.57 42,976,569.63
金
支付的各项税费 19,980,141.75 19,780,415.86
支付其他与经营活动有关的现金 25,765,826.71 24,214,341.50
经营活动现金流出小计 161,782,807.94 154,908,749.64
经营活动产生的现金流量净额 26,534,873.71 4,106,694.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
756,062.49 2,239,100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 756,062.49 2,239,100.00
购建固定资产、无形资产和其他
21,798,935.25 18,405,830.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,750,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 28,548,935.25 18,405,830.28
投资活动产生的现金流量净额 -27,792,872.76 -16,166,730.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
52
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 6,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 487,785.48
筹资活动现金流入小计 6,487,785.48
偿还债务支付的现金 8,000,000.00 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
33,090,195.10 48,960,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 99,269.50 46,191.06
筹资活动现金流出小计 41,189,464.60 57,006,191.06
筹资活动产生的现金流量净额 -41,189,464.60 -50,518,405.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-7,151.65 1,772.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -42,454,615.30 -62,576,668.57
加：期初现金及现金等价物余额 129,121,166.38 123,884,256.90
六、期末现金及现金等价物余额 86,666,551.08 61,307,588.33
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 116,523,785.00 131,871,102.94
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,139,516.93 3,411,124.36
经营活动现金流入小计 118,663,301.93 135,282,227.30
购买商品、接受劳务支付的现金 38,028,144.04 47,551,281.41
支付给职工以及为职工支付的现
33,792,576.81 33,226,171.50
金
支付的各项税费 11,556,514.09 16,809,660.06
支付其他与经营活动有关的现金 19,134,749.18 19,041,890.21
经营活动现金流出小计 102,511,984.12 116,629,003.18
经营活动产生的现金流量净额 16,151,317.81 18,653,224.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
53
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取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
756,062.49 2,239,100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 756,062.49 2,239,100.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,041,694.00 1,449,652.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,877.66
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,051,571.66 1,449,652.00
投资活动产生的现金流量净额 -295,509.17 789,448.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 487,785.48
筹资活动现金流入小计 487,785.48
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
33,090,195.10 48,960,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,099,269.50 46,191.06
筹资活动现金流出小计 39,189,464.60 49,006,191.06
筹资活动产生的现金流量净额 -39,189,464.60 -48,518,405.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-6,667.45 1,772.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,340,323.41 -29,073,961.13
加：期初现金及现金等价物余额 51,075,729.99 54,608,186.10
六、期末现金及现金等价物余额 27,735,406.58 25,534,224.97
54
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
其他权益工具 减： 其他综 一般风
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 权益 合计
优先股 永续债 其他 库存股 合收益 险准备
一、上年期末余额 330,901,951.00 49,477,383.51 47,191,600.08 300,691,978.27 1,534,807.98 729,797,720.84
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 330,901,951.00 49,477,383.51 47,191,600.08 300,691,978.27 1,534,807.98 729,797,720.84
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 244,707.19 -14,624,409.92 -287,030.08 -14,666,732.81
列）
（一）综合收益总额 18,465,785.18 -287,030.08 18,178,755.10
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
55
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -33,090,195.10 -33,090,195.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-33,090,195.10 -33,090,195.10
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 244,707.19 244,707.19
1．本期提取 897,264.96 897,264.96
2．本期使用 652,557.77 652,557.77
（六）其他
四、本期期末余额 330,901,951.00 49,477,383.51 244,707.19 47,191,600.08 286,067,568.35 1,247,777.90 715,130,988.03
56
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
其他权益工具 减： 其他综 一般风 少数股东权益
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 计
优先股 永续债 其他 库存股 合收益 险准备
一、上年期末余额 326,400,000.00 12,018,160.76 273,375.90 41,952,699.66 264,246,661.47 17,284,436.13 662,175,333.92
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 326,400,000.00 12,018,160.76 273,375.90 41,952,699.66 264,246,661.47 17,284,436.13 662,175,333.92
三、本期增减变动金额
4,501,951.00 37,459,222.75 -273,375.90 5,238,900.42 36,445,316.80 -15,749,628.15 67,622,386.92
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 90,644,217.22 192,971.08 90,837,188.30
（二）所有者投入和减
4,501,951.00 37,459,222.75 -15,942,599.23 26,018,574.52
少资本
1．股东投入的普通股 4,501,951.00 31,063,617.98 400,000.00 35,965,568.98
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
-16,342,599.23 -16,342,599.23
权益的金额
4．其他 6,395,604.77 6,395,604.77
（三）利润分配 5,238,900.42 -54,198,900.42 -48,960,000.00
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．提取盈余公积 5,238,900.42 -5,238,900.42
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-48,960,000.00 -48,960,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -273,375.90 -273,375.90
1．本期提取 1,580,377.48 1,580,377.48
2．本期使用 1,853,753.38 1,853,753.38
（六）其他
四、本期期末余额 330,901,951.00 49,477,383.51 47,191,600.08 300,691,978.27 1,534,807.98 729,797,720.84
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 计
一、上年期末余额 330,901,951.00 43,081,778.74 47,191,600.08 234,524,400.95 655,699,730.77
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 330,901,951.00 43,081,778.74 47,191,600.08 234,524,400.95 655,699,730.77
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 -24,992,615.85 -24,992,615.85
列）
（一）综合收益总额 8,097,579.25 8,097,579.25
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（三）利润分配 -33,090,195.10 -33,090,195.10
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-33,090,195.10 -33,090,195.10
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 330,901,951.00 43,081,778.74 47,191,600.08 209,531,785.10 630,707,114.92
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 计
一、上年期末余额 326,400,000.00 12,018,160.76 41,952,699.66 236,334,297.22 616,705,157.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 326,400,000.00 12,018,160.76 41,952,699.66 236,334,297.22 616,705,157.64
三、本期增减变动金额
4,501,951.00 31,063,617.98 5,238,900.42 -1,809,896.27 38,994,573.13
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 52,389,004.15 52,389,004.15
（二）所有者投入和减少
4,501,951.00 31,063,617.98 35,565,568.98
资本
1．股东投入的普通股 4,501,951.00 31,063,617.98 35,565,568.98
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 5,238,900.42 -54,198,900.42 -48,960,000.00
1．提取盈余公积 5,238,900.42 -5,238,900.42
2．对所有者（或股东）
-48,960,000.00 -48,960,000.00
的分配
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 330,901,951.00 43,081,778.74 47,191,600.08 234,524,400.95 655,699,730.77
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
成都硅宝科技股份有限公司（以下称本公司或公司），原名成都硅宝科技实业有限责任公司（以下简
称有限公司）系由王有治、王祖华、郭越等自然人股东共同投资组建的有限责任公司，于1998年10月19日
取得成都市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册资本人民币50万元。
2000年2月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由50万股增加至100万股；2002年2月经有限公
司股东会决议通过，将公司总股本由100万股增加至200万股；2003年4月经有限公司股东会决议通过，将
公司总股本由200万股增加至400万股；2004年7月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由400万股增
加至600万股；2005年6月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由600万股增加至1000万股；2005年
11月经有限公司股东会决议通过，将公司总股本由1000万股增加至2000万股。同时经有限公司相关股东会
议决议通过，股东分别于2005年6月、2007年5月、2007年12月进行股份转让。公司上述历次股本增加均通
过中介机构验资取得验资报告，历次股本增加及股权转让均完成工商变更登记。
2008年4月经有限公司股东会决议通过，将有限公司整体改制为成都硅宝科技股份有限公司，公司根
据四川华信（集团）会计师事务所出具的“川华信审[2008]152号”审计报告审计的2008年3月31日净资产
6,142.58万元，扣除因折股转增股本应缴纳的450.00万元个人所得税后的余额56,925,776.09元，按1:0.67折
股3800万股，作为成都硅宝科技股份有限公司的股本，每股面值为一元，净资产超过股本部分18,925,776.09
元，作为公司资本公积。公司已于2008年6月3日取得成都市工商行政管理局核发的股份有限公司企业法人
营业执照，注册资本人民币3,800.00万元。
根据公司2009年7月20日召开的2009年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会“证监许
可[2009]1012号”文核准，于2009年10月13日首次公开发行1,300.00万股人民币普通股（A股），注册资本变
更为5,100.00万元。
根据公司2010年4月27日召开的2009年年度股东大会暨相关股东大会决议和修改后的章程规定，公司
以截止2009年12月31日的总股本5,100.00万股为基数，用资本公积金向全体股东转增股本，全体股东按每
10股转增10股，转增后公司总股本为10,200.00万股，注册资本变更为10,200.00万元。
根据公司2013年4月27日召开的2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2012年末总
股本10,200.00万股为基数，以资本公积按每10股转增6股向全体股东转增股本，转增后公司总股本为
16,320.00万股，注册资本变更为16,320.00万元。
根据公司2015年4月24日召开的2014年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2014年末总
股本16,320.00万股为基数，以资本公积按每10股转增10股向全体股东转增股本，转增后公司总股本为
32,640.00万股，注册资本变更为32,640.00万股。
根据公司2015年8月10日召开的2015年第一次临时股东大会决议和于2016年2月24日经中国证券监督
管理委员会以《关于核准成都硅宝科技股份有限公司非公开发行A股股票的批复》批准，公司于2016年8
月3日非公开发行4,501,951股人民币普通股（A股），注册资本变更为33,090.1951万股。
公司最近一次营业执照由成都市工商行政管理局于2017年5月24日颁发，统一社会信用代码：
91510100713042497M；公司住所：成都高新区新园大道16号；法定代表人：王有治；注册资本：33,090.1951
万元。
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司注册地址及总部地址为：成都高新区新园大道16号。
2、公司经营范围、主要产品及提供的劳务
经营范围：生产（工业行业另设分支结构或另择经营场地经营）、销售化工产品（不含危险化学品）、
建筑材料（不含危险化学品）、机电设备（不含汽车）、消防器材、安防产品；技术及信息开发、转让、
咨询、服务；货物进出口、技术进出口（国家禁止的除外，国家限制的待取得许可后方可经营）；设备安
装、工程安装（凭资质许可证经营）；环保工程、防腐保温工程（涉及资质许可证的凭相关资质许可证从
事经营）；质检技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于2017年8月17日经公司第四届董事会第
三次会议批准报出。
本公司将全部子公司均纳入合并财务报表范围，与上期相比，公司本期合并范围未发生变化。公司本
年合并报表范围及其变化情况详见本附注“九、在其他主体中的权益披露”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部 2006
年 2 月颁布的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则以及之后修订及新增的会计准则（以下
统称企业会计准则）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。本财务报表附注三所述会计政策
和会计估计均按企业会计准则为依据确定。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司法定代表人、主管会计工作的负责人、公司会计机构负责人声明，本财务报告所载各报告期的
财务信息符合新企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以该营业周期作为划分资产和负债流动性的标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项
投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买
方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资
单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：
1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
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2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并的会计方法
合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公
司的长期股权投资后进行编制。
合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵
销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制；合并现金流量表以
母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现
金流量表的影响后进行编制；合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵
销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。
如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的
调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有时间短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日当月月初即期汇率折合为本位币记账。期末，对各种
外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期
待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处
理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率
折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
当月月初即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
10、金融工具
（1）本公司的金融资产包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取
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得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发
放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易
费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利
息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以
转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余
成本。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入
所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
③应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积；对在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售金融资产按成本计量。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（2）本公司的金融负债包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不
适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
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②其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务
担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或
有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进
行后续计量。
(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际
发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估
值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考相互独立、熟悉情况、有能力并自愿进行交易
的各方，在计量日前一段时期内具有惯常市场活动的交易中，出售一项资产所能收到或转移一项负债所需
支付的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（4）金融资产减值准备计提
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损
失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
公司将单笔金额为 200 万元及以上的应收账款、其他应收款，
单项金额重大的判断依据或金额标准
确定为单项金额重大的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄
为信用风险特征按账龄分析法计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
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4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明发生了减值
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司将存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。
各类存货取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出采用加
权平均法计价，低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货盘存制度采用永续盘存制。
期末，存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目或存
货类别计提存货跌价准备，计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的
价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
可变现净值根据存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额确定，为执行确定的销售合同而持有的存货，其估计售价为合同价格。
13、长期股权投资
本公司长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公
司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
（1）投资成本确定
①同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在
合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。
②非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允价值和各项直接相关费用
等，作为长期股权投资的初始投资成本。
③除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
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资成本：
一以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
一通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号一非货币
性资产交换》确定。
一通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号一债务重组》确定。
④母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，按照实际支付的价款作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。公司对子公司的长期股权投资按照初始投资成本
计价。追回或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为当期损益。
②公司对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，公司取得长期股权投资后，按照应享
有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净损益进行调整
后确认；对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对于被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者
权益。公司按照合营企业和联营企业宣告分派的利润计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为合
营企业。
重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企
业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日本公司长期股权投资存在可能发生减值的迹象时，对长期股权投资进行减值测试，当资
产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。
年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期
投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。本公司固定资产分为房屋及建筑物、生产设备、运输设备和办公设备。固定资产按成本进行初始计量，
购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该
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项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置
费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的，在发生时计入当期损益。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿
命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 其他 30 年 5.00% 3.17%
生产设备 其他 5-10 年 5.00% 19.00%-9.50%
运输设备 其他 5年 5.00% 19.00%
办公设备 其他 5年 5.00% 19.00%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计
折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定
资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准
备。
15、在建工程
在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括
工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。在建工程
按单项工程进行明细核算。在建工程达到预定可使用状态后，不论是否已办理竣工决算手续，均转入固定
资产或投资性房地产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值
的差额计提在建工程减值准备。
16、借款费用
确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合
资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
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（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应
当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非
正常中断，且中断时间连续超过3个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的
购建活动重新开始。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产入账价值按其取得时的实际价值入账。
无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计
使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进
行调整。
无法预见无形资产为本公司带来的经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，但每个会计期
间，需对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限，则转为按使用寿命有限的无形资产处理。
使用寿命不确定的无形资产不摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段的支出与开发阶段的支出。研究是指为获取并理解新
的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其
他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
本公司内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出，仅在同时满足下
列条件时，确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.该无形资产能够带来经济利益；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
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资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。
期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低
于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则
将其一次性转入当期费用。
18、长期资产减值
资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试，当资产的可收回金额低于
其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的
可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
(1)计提金融资产减值的依据
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
(2)长期股权投资计提减值的依据
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期
投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
(3)固定资产、在建工程计提减值的依据
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准
备。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值
的差额计提在建工程减值准备。
(4)无形资产、商誉及其他资产减值的依据
期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低
于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则
将其一次性转入当期费用。
19、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益
期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部
计入当期损益。
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20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司预期在职工提供相关服务的年度期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪
酬。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育
经费；短期带薪缺勤；短期利润分享计划等。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后，提供的各
种形式的报酬和福利。分为两类：设定提存计划和设定受益计划。
1）设定提存计划：本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存
的提存金，确定为职工薪酬负债，计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位方确定的公式将设定公益计划产生的福利义务归属于
职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回到损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。
本公司向职工提供辞退福利的，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：
1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺
勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利外，按设定受
益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
21、预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
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(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
收入仅在经济利益很可能流入且收入的金额和相关的成本能够可靠计量，并同时满足下列条件时确认：
销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所
有权相联系的继续管理权和实施有效控制，确认商品销售收入的实现。
（1）内销收入确认方法
公司根据销售合同或协议的约定，由客户自提或公司负责将货物运输到约定的交货地点，经客户验收，
收款或取得收款的权利时确认销售收入。
（2）外销出口收入确认方法
根据公司与客户签订的合同或协议的约定，公司在货物已发出，报关出口获得海关签发的报关单，收
款或取得收款的权利时确认销售收入。
提供劳务：在交易的完工进度能够可靠确定的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳
务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。
利息收入：按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确认。
使用费用收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此
之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为
与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照
合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计
入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本
费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
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与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此
之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为
与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照
合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计
入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本
费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期
损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）计税基础
公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算，并以应纳税所得额为基础予以确认。
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，并将资产、负债的账面价值与其计税基础存在的差异，
分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。
（2）所得税费用的确认
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资
产。
公司将存在的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，确认为递延所得税资产和递延所得税负债。
（3）所得税的计量原则
①公司在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债（或资产）按照税法规定计算的
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预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。
②公司在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量。
公司在资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，已减记的金额予以转回。
③除企业合并，以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外，公司将当期所得税和递延所得税作为
所得税费用或收益计入当期损益。
与直接在股东权益中确认的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入股东权益。
25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部 2017 年 5 月 10 日颁布了财会[2017]15 号关于
印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通
知，该通知自 2017 年 6 月 12 日起实施。由于上述会
经公司 2017 年 8 月 17 日召开的第 将营业外收入中的 5,155,868.26 调
计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应变更，
四届董事会第三次会议审议通过 入其他收益
并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
此次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影
响，对公司净资产和净利润不产生影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税收入 17%，11%，6%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、20%
营业税 应纳税收入 5%
教育附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
价格调节基金 营业收入 0.07%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
a、2014年10月11日，公司取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方
税务局认定的高新技术企业证书（编号GR201451000060），有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所
得税法》及成都市高新区地方税务局第一直属分局《企业所得税减免税项目备案通知》的规定，本公司2017
年减按15%的税率缴纳企业所得税。
公司全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家
税务局及安徽省地方税务局认定的高新技术企业证书（编号GR201434000369），有效期为三年；经安徽硅
宝有机硅新材料有限公司本期向主管税务机关备案通过，公司2017年减按15%的税率缴纳企业所得税。
根据财政局、国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知（财税〔2017〕43号）
规定：自2017年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元，
对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的
税率缴纳企业所得税。本年孙公司江苏硅宝有机硅新材料有限公司满足小型微利企业，其所得税适用20%
税率。
经四川省成都市新津县国家税务局备案通过，全资子公司成都硅宝新材料有限公司享受西部大开发企
业所得税优惠政策，公司减按15%的税率征收企业所得税。
经四川省成都市国家税务局备案通过，全资子公司成都硅宝好巴适密封材料有限责任公司享受西部大
开发企业所得税优惠政策，公司减按15%的税率征收企业所得税。
经成都市发展和改革委员会2016年12月15日颁发的成发改政务审批函【2016】350号《成都市发展和
改革委员会关于西部地区鼓励类产业项目确认书》确认通过，公司全资子公司成都硅宝防腐科技有限责任
公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，公司减按15%的税率征收企业所得税。
b、根据成价调办【2012】23号《关于实施价格调节基金减征政策的通知》，2012年7月1日至2014年
12月31日，公司价格调节基金减至0.7‰。
根据市价格调节基金管理委员会《关于继续实施价调基金减征政策的通知》（成价调办〔2014〕15号）
通知内容，对在成都市行政区域内从事生产、经营商品或提供有偿服务的法人和其他组织实施的价格调节
基金减征政策将延续一年，即对2015年1月1日至2015年12月31日期间实现的销售收入或营业收入，继续按
0.7‰征收价格调节基金。
根据《成都市发展和改革委员会关于停止征收价格调节基金的通知》（成发改价调[2016]116号）通
知内容，对在成都市行政区域内从事生产、经营商品或提供有偿服务的法人和其他组织，其2016年2月1日
后实现的销售收入或营业收入，停止征收价格调节基金。
3、其他
期末数指2017年6月30日余额，期初数指2016年12月31日余额，本期数指2017年1-6月发生额，上期数
指2016年1-6月发生额；金额单位除特别注明外指人民币元。
78
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 74,434.20 339,072.32
银行存款 84,542,916.88 127,999,094.06
其他货币资金 2,049,200.00 783,000.00
合计 86,666,551.08 129,121,166.38
其他说明
注1：其他货币资金期末余额为银行承兑汇票保证金。
注2：货币资金期末较期初减少42,454,615.30元，降低32.88%，主要系本期进行了2016年度现金股利
分配所致。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 33,053,634.35 57,041,612.05
商业承兑票据 12,753,688.47 26,122,736.22
合计 45,807,322.82 83,164,348.27
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 110,176,504.18
商业承兑票据 5,376,761.93
合计 115,553,266.11
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
79
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险
特征组合计
198,300,671.66 100.00% 13,702,848.06 6.91% 184,597,823.60 145,751,682.71 100.00% 10,467,494.70 7.18% 135,284,188.01
提坏账准备
的应收账款
合计 198,300,671.66 100.00% 13,702,848.06 6.91% 184,597,823.60 145,751,682.71 100.00% 10,467,494.70 7.18% 135,284,188.01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 168,226,924.30 8,409,609.80 5.00%
1 年以内小计 168,226,924.30 8,409,609.80 5.00%
1至2年 21,347,866.00 2,134,786.60 10.00%
2至3年 6,137,460.10 1,841,238.03 30.00%
3至4年 2,542,415.25 1,271,207.63 50.00%
5 年以上 46,006.00 46,006.00 100.00%
合计 198,300,671.66 13,702,848.06 6.91%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,161,405.34元；本期收回或转回坏账准备金额100,000.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
80
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
北京嘉寓门窗幕墙
货款 16,713.99 无法收回 总经理办公会决议 否
股份有限公司
天威新能源（成都）
货款 3,449.99 无法收回 总经理办公会决议 否
光伏组件有限公司
浙江新安化工集团
货款 5,888.00 无法收回 总经理办公会决议 否
股份有限公司
合计 -- 26,051.98 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为33,459,712.36元，占应收账款期末余额合计数的
比例16.87%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,063,093.05元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,519,511.98 99.69% 5,227,022.14 99.35%
1至2年 20,083.06 0.31% 26,250.01 0.50%
2至3年 7,781.45 0.15%
合计 6,539,595.04 -- 5,261,053.60 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 3,663,222.86 元，占预付账款期末余额合
计数的比例为 56.02%。
其他说明：
81
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 5,967.11
合计 5,967.11
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特
征组合计提坏
1,675,146.90 100.00% 186,099.84 11.11% 1,489,047.06 1,064,547.29 100.00% 135,609.87 12.74% 928,937.42
账准备的其他
应收款
合计 1,675,146.90 100.00% 186,099.84 11.11% 1,489,047.06 1,064,547.29 100.00% 135,609.87 12.74% 928,937.42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,317,936.90 65,896.84 5.00%
1 年以内小计 1,317,936.90 65,896.84 5.00%
1至2年 200,800.00 20,080.00 10.00%
2至3年 40,410.00 12,123.00 30.00%
3至4年 56,000.00 28,000.00 50.00%
82
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5 年以上 60,000.00 60,000.00 100.00%
合计 1,675,146.90 186,099.84 11.11%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 50,489.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 845,697.80 467,287.20
备用金 622,520.00 151,173.00
应收出口退税款 389,614.87
其他 206,929.10 56,472.22
合计 1,675,146.90 1,064,547.29
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
王有耀 备用金 150,000.00 1 年以内 8.95% 7,500.00
台玻长江玻璃有限
保证金 100,000.00 1 年以内 5.97% 5,000.00
公司
东莞南玻工程玻璃
保证金 100,000.00 1 年以内 5.97% 5,000.00
有限公司
招远玲珑热电有限
保证金 100,000.00 1 年以内 5.97% 5,000.00
公司
江苏中正工程项目
保证金 100,000.00 1 年以内 5.97% 5,000.00
管理咨询有限公司
合计 -- 550,000.00 -- 32.83% 27,500.00
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7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,494,522.61 74,765.52 38,419,757.09 35,481,885.00 74,765.52 35,407,119.48
在产品 5,891,908.91 5,891,908.91 5,178,699.08 5,178,699.08
库存商品 44,909,417.19 7,862.28 44,901,554.91 25,577,184.44 7,862.28 25,569,322.16
包装物 4,388,613.85 10,042.07 4,378,571.78 3,490,396.59 10,042.07 3,480,354.52
低值易耗品 2,023,541.20 2,023,541.20 1,931,490.80 1,931,490.80
自制半成品 79,053.70 79,053.70 79,053.70 79,053.70
工程施工 307,630.74 307,630.74 12,507.30 12,507.30
合计 96,094,688.20 92,669.87 96,002,018.33 71,751,216.91 92,669.87 71,658,547.04
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》
的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的
披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 74,765.52 74,765.52
库存商品 7,862.28 7,862.28
包装物 10,042.07 10,042.07
合计 92,669.87 92,669.87
注：存货期末较期初增加 24,343,471.29 元，增长 33.97%，主要系营业规模扩大，库存商品和原材料备货
量增加所致。
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8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 210,444.49 140,875.87
留抵及待抵扣增值税 9,591,825.18 7,569,814.65
合计 9,802,269.67 7,710,690.52
其他说明：
其他流动资产期末较期初增加 2,091,579.15 元，增长 27.13%，主要系公司本期留抵及待抵扣增值税较
期初增加所致。
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
被投资单位 期初余额 减少 其他综合 其他权益 计提减 期末余额
追加投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
投资 收益调整 变动 值准备
资损益 或利润
一、合营企业
杭州硅和股
权投资合伙
6,156,831.57 6,750,000.00 -8,357.77 12,898,473.80
企业（有限
合伙）
小计 6,156,831.57 6,750,000.00 -8,357.77 12,898,473.80
二、联营企业
无
合计 6,156,831.57 6,750,000.00 -8,357.77 12,898,473.80
其他说明
成都硅宝股权投资基金管理有限公司于 2015 年与钛和资本管理有限公司（普通合伙人）以及其他合
伙人签订的合伙协议，对杭州硅和股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称合伙企业）进行投资，硅宝
股权投资对合伙企业分期出资 2250 万，持有其 15%的股权。本报告期出资 675 万元，截止报告期末累计
出资 1350 万元。（详见 2015 年 6 月 19 日披露于巨潮资讯网站《关于全资子公司拟参与设立新材料产业并
购基金的公告》）
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10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 生产设备 交通运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 205,199,037.23 157,233,302.48 6,056,882.31 5,898,785.62 374,388,007.64
2.本期增加金额 828,721.00 4,882,203.73 784,710.53 119,125.78 6,614,761.04
（1）购置 1,589,947.11 1,589,947.11
（2）在建工程
3,292,256.62 3,292,256.62
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 913,400.00 31,967.60 133,600.00 38,531.33 1,117,498.93
（1）处置或报
913,400.00 31,967.60 133,600.00 38,531.33 1,117,498.93
废
4.期末余额 205,114,358.23 162,083,538.61 6,707,992.84 5,979,380.07 379,885,269.75
二、累计折旧
1.期初余额 22,109,647.46 57,711,432.50 4,388,344.55 3,995,746.25 88,205,170.76
2.本期增加金额 3,290,409.26 7,996,673.98 354,962.01 279,694.99 11,921,740.24
（1）计提 3,290,409.26 7,996,673.98 354,962.01 279,694.99 11,921,740.24
3.本期减少金额 211,749.67 30,369.20 117,166.82 36,604.76 395,890.45
（1）处置或报
211,749.67 30,369.20 117,166.82 36,604.76 395,890.45
废
4.期末余额 25,188,307.05 65,677,737.28 4,626,139.74 4,238,836.48 99,731,020.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
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（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 179,926,051.18 96,405,801.33 2,081,853.10 1,740,543.59 280,154,249.20
2.期初账面价值 183,089,389.77 99,521,869.98 1,668,537.76 1,903,039.37 286,182,836.88
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋 115,579,309.53 尚在办理产权证过程中
合计 115,579,309.53
其他说明
期末固定资产中有原值877.46万元净值为711.27万元的房屋和原值416.21万元净值为367.10万元的
生产设备抵押给和县振兴融资担保有限公司，由和县振兴融资担保有限公司为公司全资子公司安徽硅宝有
机硅新材料有限公司在中国建设银行和县支行795.00万元银行借款提供担保。期末固定资产中有原值
197.49万元，净值152.25万元的房屋为全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司在徽商银行和县支行的
200.00万元借款提供抵押。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1、5 万吨/年有机
146,917,598.01 146,917,598.01 130,521,334.48 130,521,334.48
硅材料生产基地
2、4T 生物脂锅
116,053.64 116,053.64
炉改造工程
合计 146,917,598.01 146,917,598.01 130,637,388.12 130,637,388.12
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
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本期 工程累 工 本期
其中：本期利
预算 本期转入固 其他 计投入 程 利息资本化 利息 资金
项目名称 期初余额 本期增加金额 期末余额 息资本化金
数 定资产金额 减少 占预算 进 累计金额 资本 来源
额
金额 比例 度 化率
1、5 万吨/
年有机硅材 130,521,334.48 20,653,659.00 3,176,202.98 146,917,598.01 8,980,159.30 1,173,249.98 其他
料生产基地
合计 130,521,334.48 20,653,659.00 3,176,202.98 146,917,598.01 -- -- 8,980,159.30 1,173,249.98 --
12、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
硅烷偶联剂工程物资 13,629.47 14,761.27
合计 13,629.47 14,761.27
其他说明：无
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
信息化平台 设计核心包
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 办公软件 合计
建设 软件
一、账面原值
1.期初
52,140,633.52 125,000.00 205,956.56 34,070.85 23,564.11 52,529,225.04
余额
2.本期
增加金额
（1）
购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增
加
3.本期减
少金额
88
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）
处置
4.期末
52,140,633.52 125,000.00 205,956.56 34,070.85 23,564.11 52,529,225.04
余额
二、累计摊销
1.期初
5,707,883.37 125,000.00 205,956.56 34,070.85 23,564.11 6,096,474.89
余额
2.本期
528,326.88 528,326.88
增加金额
（1）
528,326.88 528,326.88
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置
4.期末
6,236,210.25 125,000.00 205,956.56 34,070.85 23,564.11 6,624,801.77
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末
45,904,423.27 45,904,423.27
账面价值
89
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.期初
46,432,750.15 46,432,750.15
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
其他说明：
注 1：期末无形资产中有原值 200.95 万元，净值 176.50 万元的土地使用权抵押给和县振兴融资担保有
限公司，由和县振兴融资担保有限公司为全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司在中国建设银行和县
支行的 795.00 万元借款提供担保。
注 2：期末无形资产中有原值 3,473.75 万元，净值 3,200.42 元土地使用权抵押给中国建设银行股份有限
公司成都第八支行，为全资子公司成都硅宝新材料有限公司在中国建设银行股份有限公司成都第八支行的
5,200.00 万元借款提供抵押担保。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
安徽硅宝有机硅
4,590,474.05 4,590,474.05
新材料有限公司
合计 4,590,474.05 4,590,474.05
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：公司商誉主要系非同一控制企业合并形成的、在合并报表
时产生的合并商誉，年末公司以非同一控制企业合并取得的子公司为资产组进行减值测试，经测试存在减
值的，计提商誉减值准备。
其他说明
15、长期待摊费用
单位： 元
90
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
外墙改造款 675,300.30 252,418.74 422,881.56
房屋装修及改造费
877,904.05 163,496.94 714,407.11
用
工程压力测试检测
378,611.10 78,333.36 300,277.74
费
其他 103,276.35 38,840.55 61,965.84 80,151.06
合计 2,035,091.80 38,840.55 556,214.88 1,517,717.47
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
应收账款坏账准备 13,702,848.06 2,098,659.03 10,467,494.70 1,616,720.51
其他应收款坏账准备 186,099.84 29,270.64 135,609.87 20,568.75
存货跌价准备 92,669.87 13,900.48 92,669.87 13,900.48
未付职工薪酬 3,300,000.00 495,000.00 16,036,803.76 2,460,520.57
政府补助 2,656,890.00 398,533.50 2,656,890.00 398,533.50
未弥补亏损 1,658,646.02 265,307.09 1,658,646.02 265,307.09
合计 21,597,153.79 3,300,670.74 31,048,114.22 4,775,550.90
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,300,670.74 4,775,550.90
其他说明：
递延所得税资产期末较期初减少 1,474,880.16 元，降低 30.88%，主要系本期支付上年末计提的年终奖
金所致。
17、其他非流动资产
单位： 元
91
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 9,748,546.05 5,801,582.45
预付购房款 2,128,128.00 1,200,000.00
预付土地款 2,027,200.00 2,027,200.00
合计 13,903,874.05 9,028,782.45
其他说明：
其他非流动资产期末较期初增加 4,875,091.60 元，增长 54.00%，主要系公司全资子公司成都硅宝新材
料有限公司本期预付“5 万吨/年有机硅材料生产基地项目”生产线设备购买款较期初增加所致。
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 9,950,000.00 15,950,000.00
合计 9,950,000.00 15,950,000.00
短期借款分类的说明：
1、期末固定资产中有原值 877.46 万元净值为 711.27 万元的房屋和原值 416.21 万元净值为 367.10 万元
的生产设备抵押给和县振兴融资担保有限公司，由和县振兴融资担保有限公司为公司全资子公司安徽硅宝
有机硅新材料有限公司在中国建设银行和县支行 795.00 万元银行借款提供担保。期末固定资产中有原值
197.49 万元，净值 152.25 万元的房屋为全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司在徽商银行和县支行的
200.00 万元借款提供抵押。
2、期末无形资产中有原值 200.95 万元，净值 176.50 万元的土地使用权抵押给和县振兴融资担保有限
公司，由和县振兴融资担保有限公司为全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司在中国建设银行和县支
行的 795.00 万元借款提供担保。
19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,049,200.00 783,000.00
合计 2,049,200.00 783,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
92
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20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 98,427,631.89 46,157,402.50
1-2 年 7,133,239.84 6,827,311.51
2-3 年 459,112.08 1,966,238.64
3 年以上 980,459.94 169,272.14
合计 107,000,443.75 55,120,224.79
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
四川省南充市嘉陵建筑工程总公司新津分公司 5,703,310.45 工程尚未结算未支付工程款
合计 5,703,310.45 --
其他说明：
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 17,071,770.54 10,867,245.03
1-2 年 148,907.62 116,214.72
2-3 年 13,816.05 12,092.91
3 年以上 30,788.50 60,474.00
合计 17,265,282.71 11,056,026.66
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,306,149.08 31,656,638.52 44,485,066.37 4,477,721.23
93
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二、离职后福利-设定提存计划 2,844,625.41 2,844,625.41
合计 17,306,149.08 34,501,263.93 47,329,691.78 4,477,721.23
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 16,986,994.16 26,948,467.08 39,853,541.71 4,081,919.53
2、职工福利费 1,558,465.66 1,558,465.66
3、社会保险费 1,342,732.54 1,342,732.54
其中：医疗保险费 894,343.87 894,343.87
工伤保险费 122,398.51 122,398.51
生育保险费 90,930.08 90,930.08
其他保险 235,060.08 235,060.08
4、住房公积金 143,208.00 1,350,944.00 1,278,804.00 215,348.00
5、工会经费和职工教育经费 175,946.92 456,029.24 451,522.46 180,453.70
合计 17,306,149.08 31,656,638.52 44,485,066.37 4,477,721.23
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,741,617.11 2,741,617.11
2、失业保险费 103,008.30 103,008.30
合计 2,844,625.41 2,844,625.41
其他说明：
应付职工薪酬期末较期初减少 12,828,427.85 元，降低 74.13%，主要系本期发放了 2016 年年终奖金所
致。
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,447,159.26 3,679,347.08
企业所得税 245,480.47 2,670,561.54
个人所得税 270,333.02 119,548.05
城市维护建设税 295,694.16 291,950.72
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教育费附加 130,735.64 131,478.01
地方教育费附加 70,872.64 86,984.10
印花税 55,030.86 87,738.23
河道管理费 4,269.04 4,722.45
房产税 52,779.30 45,732.06
土地使用税 50,180.36 50,067.55
合计 4,622,534.75 7,168,129.79
其他说明：无
24、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 78,375.00
短期借款应付利息 15,672.16 27,606.88
合计 15,672.16 105,981.88
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未支付股权款 3,929,692.13 3,929,692.13
预提费用 1,301,998.60 1,809,160.40
保证金 161,409.89 137,987.52
服务费 109,506.91
其他 521,758.91 287,281.78
合计 5,914,859.53 6,273,628.74
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
1、期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。
2、其他应付款期末较期初减少 358,769.21 元，降低 5.72%，主要系本期支付了上年末计提的跨期费用所致。
95
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 52,000,000.00 54,000,000.00
合计 52,000,000.00 54,000,000.00
长期借款分类的说明：
1：长期借款中资产抵押情况详见无形资产抵押注释。
2：公司于 2014 年与中国建设银行股份有限公司成都第八支行签订 2014 基建 001 号保证 001 号担保合
同，为全资子公司成都硅宝新材料有限公司向中国建设银行股份有限公司成都第八支行申请最高不超过人
民币贰亿元的综合授信提供连带责任保证，担保期限债务履行期限届满之日后两年止，成都硅宝新材料有
限公司将根据实际资金需求，在授信额度内与银行签订借款协议。2017 年 7 月 25 日子公司硅宝新材与建
设银行签订补充协议，将最高借款金额调整为 1.5 亿元。截止至 2017 年 6 月 30 日，成都硅宝新材料有限
公司取得借款合计 5,200.00 万元。
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 25,428,503.76 100,000.00 3,849,468.26 21,679,035.50
合计 25,428,503.76 100,000.00 3,849,468.26 21,679,035.50 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入其他收 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 益的金额 益相关
政府拆迁补偿款 2,974,048.66 77,747.48 2,896,301.18 与资产相关
3 万吨/年有机硅
高性能密封材料 4,743,689.90 711,402.30 4,032,287.60 与资产相关
产业化创新项目
5000 吨/年汽车
用有机硅密封胶 591,156.20 450,000.00 141,156.20 与资产相关
项目
新能源用有机硅
300,000.00 300,000.00 与收益相关
密封胶项目
万吨级密封胶全
自动生产线的研 700,000.00 700,000.00 与收益相关
发及制造国际合
96
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作项目
战略新兴产品可
再生有机硅弹性 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
体材料项目
机场道桥用耐候
883,333.19 50,000.10 833,333.09 与资产相关
密封材料项目款
5000 吨/年汽车
用有机硅密封胶
1,018,058.75 99,750.00 918,308.75 与资产相关
项目升级改造项
目款
门窗胶生产线装
备智能化改造项 337,499.92 25,000.02 312,499.90 与资产相关
目
成果转化项目 684,487.08 66,068.40 618,418.68 与资产相关
年产 2000 吨新型
绿色硅烷偶联剂 233,820.00 10,825.00 222,995.00 与资产相关
项目
研发补助 1,870,000.00 1,870,000.00 与收益相关
建筑工业化用密
封材料产业化项 6,540,000.00 6,540,000.00 与资产相关
目
脱硫脱硝工程用
密封材料产业化 895,520.04 55,969.98 839,550.06 与资产相关
技改项目
KH-550 新建和
KH-602、KH-570 156,890.02 2,704.98 154,185.04 与资产相关
扩建
高贮存稳定性双
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
组分硅酮密封胶
新型有机硅热塑
性弹性体控制合 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
成关键技术
灯具用快固型双
组份有机硅密封 500,000.00 500,000.00 与收益相关
胶
新型结构有机硅
材料的设计、开
100,000.00 100,000.00 与收益相关
发及应用（青年
基金）
合计 25,428,503.76 100,000.00 3,849,468.26 21,679,035.50 --
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其他说明：
政府补助期末余额系：
（1）根据成都高新区建设用地统一征用开发办公室对公司拆迁补赔偿事宜的协议，公司收到拆迁补偿
款后的摊余金额 289.63 万元；
（2）根据成都高新区经贸发展局成高经发【2012】81号文关于下达四川省2012年第一批战略性新兴产
业发展资金的通知，公司合计收到成都高新区经贸发展局拨入的3万吨/年有机硅高性能密封材料产业化创
新项目资金1,020.00万元。根据四川省经济和信息化委员会川经信新兴函【2014】632号关文关于印发第
四批省级战略性新兴产业发展专项（促进）资金支持项目竣工验收合格名单的通知，公司3万吨/年有机硅
高性能密封材料产业化创新项目于2014年7月完成项目验收，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊
销收益，本期合计摊销71.14万元计入其他收益；
（3）根据成都市财政局与成都市科学技术局成财教【2013】48号文件下达省级2013年第一批（地方）
科技计划项目资金预算的通知，2013年收到成都市财政局与成都市科学技术局拨入的新能源用有机硅密封
胶项目资金30.00万元，截止报告日，该项目已完成并转入其他收益；
（4）根据与成都市科技局计划任务书，2013年收到成都市科技局拨入的万吨级密封胶全自动生产线的
研发及制造国际合作项目资金70.00万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（5）根据与成都市科学技术局合同书，收到成都市科学技术局拨入的战略新兴产品可再生有机硅弹性
体材料项目资金100.00万元，截止报告日，该项目已完成并转入其他收益；
（6）根据成都市财政局、成都市经济和信息委员会成财企【2014】117号文关于拨付2014年成都市中
小（微型）企业发展成长工程项目补助的通知，2014年收到成都市财政局拨入的机场道桥用耐候密封材料
项目款100.00万元，该项目于2016年1月完工，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本期
共计摊销5.00万元计入其他收益；
（7）根据成都高新区管委会成高管发【2014】16号文关于印发《成都高新区推进“三次创业”支持战
略新兴产业企业加快发展的若干政策》的通知以及公司申报材料，收到成都经贸发展局拨入5000吨/年汽
车用有机硅密封胶项目升级改造项目款合计180.58万元，项目已于2013年完成，公司根据项目资产已使用
年限及尚可使用年限摊销收益，本期合计摊销9.98万元计入其他收益；
（8）根据成都高新区管委会成高管发【2014】16号文关于印发《成都高新区推进“三次创业”支持战
略新兴产业企业加快发展的若干政策》的通知以及公司门窗胶生产线装备智能化改造项目申报材料，收到
成都经贸发展局拨入的项目补助款50.00万元，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本期
共计摊销2.50万元计入其他收益；
（9）根据成都市财政局成财建【2014】158号文关于下达2014年省级财政产业技术成果产业化专项资
金的通知，2014年收到成都市财政局拨入的成果转化项目资金77.50万元，2015年收到项目款22.50万元，
合计项目收款100.00万元。截止报告日，“5万吨/年有机硅材料生产基地项目”厂房及设备已投入使用，
根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本期合计摊销6.61万元计入其他收益；
（10）根据和县财政国库支付中心（财政局）拨付文件通知，2014年收到年产2000吨新型绿色硅烷偶
联剂项目款25.98万元，截止报告日，2000吨新型绿色硅烷偶联剂工程已投入使用，根据公司资产已使用
年限及尚可使用年限摊销收益，本年合计摊销1.08万元计入其他收益；
（11）根据成都市财政局成都市经济和信息化委员会成财企【2015】86号关于下达2015年省安排产业
研究与开发专项资金的通知，2015年收到高新技术产业开发区经贸发展局拨入的汽车玻璃安装用耐候密封
98
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
胶的开发及应用项目款187.00万元，截止报告日，该项目尚未完工验收；
（12）根据成都市财政局，成都市经济和信息化委员会成财企【2015】126号关于下达2015年第一批省
级战略性新兴产业及高端成长型产业专项资金和项目计划的通知，2015年收到“建筑工业化用密封材料产
业化项目”重点产品规模化项目款654.00万元，截止报告日，该项目尚未完工验收；
（13）根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会给予的2015年企业技术改造项目固定资产投资
补助资金，2015年收到“脱硫脱硝工程用密封材料产业化技改项目”补助款111.94万元，项目已于2014年
年底完工，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本期共计摊销5.60万元计入其他收益；
（14）根据马鞍山市科学技术局、马鞍山市发展和改革委员会、马鞍山市经济和信息化委员会、马鞍
山市财政局马科[2014]12号文件关于印发《促进工业经济倍增的开具政策》、关于下达2014年度产业扶持
政策兑现资金（指标）的通知，马财[2015]348号关于印发促进工业经济倍增的企业转型升级政策的通知，
2015年收到和县财政国库支付中心KH-550新建和KH-602、KH-570扩建项目补助16.23万元，截止报告日，
2000吨新型绿色硅烷偶联剂工程已投入使用，根据公司资产已使用年限及尚可使用年限摊销收益，本年合
计摊销0.27万元计入其他收益；
（15）根据公司与成都市科学技术局签订的《成都市科技项目合同书》，2016年3月14日和2016年12月
1日公司分别收到成都高新技术产业开发区科技局补助的高贮存稳定性双组分硅酮密封胶项目补助款
50.00万元，合计收到项目补助款100.00万元，截止报告日，该该项目已完成并转入其他收益；
（16）根据成都市财政局成都市科学技术局关于下达2016年省级科技服务业发展专项资金和项目计划
的通知，2016年收到成都高新技术产业开发区科技局拨入的新型有机硅热塑性弹性体控制合作关键技术项
目款100.00万元，截止报告日，该项目尚未完成。
（17）2016年12月13日公司收到成都高新区技术产业开发区科技局拨付的灯具用快固型双组份有机硅
密封胶项目补助款50.00万元，截止报告日，该项目尚未完成；
（18）根据公司与成都市科学技术局签订的《成都市科技项目合同书》，2017年3月7日收到成都高新
技术产业开发区科技局补助的新型结构有机硅材料的设计、开发及应用项目补助款10.00万元，截止报告
日，该项目尚未完成。
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 330,901,951.00 330,901,951.00
其他说明：无
29、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 49,170,395.59 49,170,395.59
99
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他资本公积 306,987.92 306,987.92
拨款转入 306,987.92 306,987.92
合计 49,477,383.51 49,477,383.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
30、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 897,264.96 652,557.77 244,707.19
合计 897,264.96 652,557.77 244,707.19
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
安全生产费系公司全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司按规定标准提取的用于完善和改进安
全生产条件的资金。
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 47,191,600.08 47,191,600.08
合计 47,191,600.08 47,191,600.08
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 300,691,978.27 264,246,661.47
调整后期初未分配利润 300,691,978.27 264,246,661.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,465,785.18 37,095,126.00
应付普通股股利 33,090,195.10 48,960,000.00
期末未分配利润 286,067,568.35 252,381,787.47
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 316,772,362.68 238,911,825.76 261,756,018.31 168,249,193.60
其他业务 1,403,163.70 1,433,610.26 991,640.29 742,448.16
合计 318,175,526.38 240,345,436.02 262,747,658.60 168,991,641.76
34、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 858,303.79 941,023.77
教育费附加 397,433.24 408,089.43
房产税 966,311.79
土地使用税 719,063.42
车船使用税 12,720.00
印花税 217,293.54
地方教育费附加 241,753.18 272,059.59
水利基金 17,642.19 15,498.05
营业税 5,677.70
价格调节基金 25,095.52
合计 3,430,521.15 1,667,444.06
其他说明：无
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 9,006,099.55 7,861,120.80
差旅费 2,073,276.25 1,630,368.91
宣传费 1,666,872.37 1,483,230.71
招待费 1,061,254.89 977,410.79
汽车费 364,327.85 740,573.87
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
办公费 236,483.95 161,647.41
运费 8,281,456.98 5,028,273.71
房租水电费 1,031,488.12 854,778.05
服务费 1,208,587.53 1,148,238.54
折旧费 402,947.45 361,719.90
会务费 292,169.58 420,253.79
其他 1,313,719.33 964,322.50
合计 26,938,683.85 21,631,938.98
其他说明：无
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 6,851,268.80 6,732,592.29
差旅费 384,855.57 535,187.27
办公费 286,850.74 164,852.73
折旧费 872,403.05 985,647.68
招待费 301,239.75 407,812.40
无形资产摊销 539,882.22 535,690.56
技术研发费 15,376,050.19 14,594,216.66
董事会费用 1,005,503.17 1,704,696.49
汽车费 268,760.21 422,060.92
保安服务费 255,565.05 398,951.46
其他 1,098,030.48 2,444,193.46
合计 27,240,409.23 28,925,901.92
其他说明：无
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用：
利息支出 498,223.30 554,473.65
减：利息收入 555,586.77 443,372.83
其他 297,128.88 62,073.46
102
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 239,765.41 173,174.28
汇兑收益：
汇兑收益 8,343.12
减：汇兑损失 4,311.05 23,427.65
合计： 4,032.07 -23,427.65
合计 239,765.41 173,174.28
其他说明：
财务费用本期较上期增加 66,591.13 元，增长 38.45%，主要系本期存款利息收入减少所致。
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,211,895.32 2,302,861.41
合计 3,211,895.32 2,302,861.41
其他说明：无
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 282,904.37 -215,359.48
合计 282,904.37 -215,359.48
其他说明：无
40、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
5000 吨/年汽车用有机硅密封胶项目 450,000.00
政府拆迁补偿款 77,747.48
3 万吨/年有机硅高性能密封材料产业化
711,402.30
创新项目
5000 吨/年汽车用有机硅密封胶项目升级
99,750.00
改造项目款
门窗胶生产线装备智能化改造项目 25,000.02
机场道桥用耐候密封材料项目款 50,000.10
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成果转化项目 66,068.40
脱硫脱硝工程用密封材料产业化技改项
55,969.98
目
新能源有机硅密封胶 300,000.00
成都市战略新兴产品可再生有机硅弹性
1,000,000.00
体材料
高贮存稳定性双组分硅酮密封胶 1,000,000.00
国家级研发机构补贴 700,000.00
鼓励企业参加展会展销补贴 355,000.00
鼓励企业提高信用等级补贴 44,700.00
UL 认证补贴款 160,000.00
出口增量奖励 4,300.00
中小型企业国际市场开拓资金 36,400.00
专利资助资金 6,000.00
年产 2000 吨新型绿色硅烷偶联剂项目 10,825.00
KH-550 新建和 KH-602、KH-570 扩建 2,704.98
合计 5,155,868.26
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 1,403.49 127,749.74 1,403.49
其中：固定资产处置利得 1,403.49 127,749.74 1,403.49
政府补助 4,755,410.52
其他 50,683.60 80,000.00 50,683.60
合计 52,087.09 4,963,160.26 52,087.09
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 发放 性质 补贴是否影 是否特 本期发 上期发生金 与资产相关/
补助项目
主体 原因 类型 响当年盈亏 殊补贴 生金额 额 与收益相关
5000 吨/年汽车用有机硅密封胶项目 450,000.00 与资产相关
政府拆迁补偿款 77,747.48 与资产相关
3 万吨/年有机硅高性能密封材料产业化
711,402.30 与资产相关
创新项目
104
成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5000 吨/年汽车用有机硅密封胶项目升级
99,750.00 与资产相关
改造项目款
门窗胶生产线装备智能化改造项目 25,000.02 与资产相关
汽车用有机硅密封胶产业化项目 500,000.00 与收益相关
硅烷偶联剂 550 合成新技术项目 500,000.00 与收益相关
专利保险补贴 21,400.00 与收益相关
专利资助 25,000.00 与收益相关
“工程技术研究中心”奖励款 500,000.00 与收益相关
稳岗补贴 312,474.03 与收益相关
科技局 2014 年科技政策奖励经费 150,000.00 与收益相关
2014 年清洁生产奖励 250,000.00 与收益相关
科技局火炬计划补贴 10,000.00 与收益相关
机场道桥用耐候密封材料项目款 66,666.71 与资产相关
成果转化项目 1,000,000.00 与资产相关
脱硫脱硝工程用密封材料产业化技改项
55,969.98 与资产相关
目
合计 -- -- -- -- -- 4,755,410.52 --
其他说明：无
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 27,424.01 30,646.87 27,424.01
其中：固定资产处置损失 27,424.01 30,646.87 27,424.01
对外捐赠 7,073.00 100,500.00 7,073.00
其他 122.20 3,304.23 122.20
合计 34,619.21 134,451.10 34,619.21
其他说明：无
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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当期所得税费用 2,550,967.73 4,667,490.54
递延所得税费用 1,499,365.15 1,837,205.54
合计 4,050,332.88 6,504,696.08
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 22,229,087.98
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,915,803.22
调整以前期间所得税的影响 144,887.49
其他 -1,509,722.98
递延所得税资产变动影响 1,499,365.15
所得税费用 4,050,332.88
其他说明：无
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收到的现金 1,416,400.00 3,268,874.03
利息收入及其他 770,793.83 1,131,526.84
合计 2,187,193.83 4,400,400.87
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 7,598,494.22 6,875,629.73
差旅费 2,975,819.07 2,197,459.87
办公费 664,026.08 335,757.90
宣传费 2,332,280.71 1,647,949.14
技术研发费 2,673,336.94 4,290,283.17
招待费 1,592,447.88 1,376,007.50
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
会务费 530,466.63 443,042.00
车辆费 818,374.11 1,324,566.88
服务费 2,351,118.39 1,764,866.56
房租费水电费 648,827.41 631,790.67
董事会费用 500,942.93 1,150,150.94
其他 3,079,692.34 2,176,837.14
合计 25,765,826.71 24,214,341.50
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到与其他筹资活动有关的现金 487,785.48
合计 487,785.48
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付结算中心代发股利手续费及登记费 99,269.50 46,191.06
合计 99,269.50 46,191.06
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 18,178,755.10 37,139,922.14
加：资产减值准备 3,211,895.32 2,302,861.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,921,740.24 10,391,533.72
无形资产摊销 528,326.88 549,377.94
长期待摊费用摊销 556,214.88 215,961.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -1,403.49 -127,749.74
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 27,424.01 30,646.87
投资损失（收益以“－”号填列） 8,357.77 215,359.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,474,880.16 1,837,205.54
存货的减少（增加以“－”号填列） -24,343,471.29 -16,671,693.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,183,383.00 -27,259,821.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 42,155,537.13 -4,516,908.86
经营活动产生的现金流量净额 26,534,873.71 4,106,694.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 86,666,551.08 61,307,588.33
减：现金的期初余额 129,121,166.38 123,884,256.90
现金及现金等价物净增加额 -42,454,615.30 -62,576,668.57
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 86,666,551.08 129,121,166.38
其中：库存现金 74,434.20 339,072.32
可随时用于支付的银行存款 84,542,916.88 127,999,094.06
可随时用于支付的其他货币资金 2,049,200.00 783,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 86,666,551.08 129,121,166.38
其他说明：无
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 12,306,285.71 抵押
无形资产 33,769,195.40 抵押
合计 46,075,481.11 --
其他说明：
1、报告期末固定资产中有原值877.46万元净值为711.27万元的房屋和原值416.21万元净值为367.10
万元的生产设备抵押给和县振兴融资担保有限公司，由和县振兴融资担保有限公司为公司全资子公司安徽
硅宝有机硅新材料有限公司在中国建设银行和县支行795.00万元银行借款提供担保。期末固定资产中有原
值197.49万元，净值152.25万元的房屋为全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司在徽商银行和县支行
的200.00万元借款提供抵押。
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、 报告期末无形资产中有原值200.95万元，净值176.50万元的土地使用权抵押给和县振兴融资担保
有限公司，由和县振兴融资担保有限公司为全资子公司安徽硅宝有机硅新材料有限公司在中国建设银行和
县支行的795.00万元借款提供担保。
3、报告期末无形资产中有原值3,473.75万元，净值3,200.42元土地使用权抵押给中国建设银行股份
有限公司成都第八支行，为全资子公司成都硅宝新材料有限公司在中国建设银行股份有限公司成都第八支
行的5,200.00万元借款提供抵押担保。
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 570,080.22 6.7744 3,861,951.44
欧元 570,080.22 6.7744 3,861,951.44
预收款项 11,176.04 6.7744 75,710.97
其中：美元 11,176.04 6.7744 75,710.97
其他说明：无
八、合并范围的变更
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
安徽硅宝有机硅新材料有限 非同一控制下企
安徽 安徽 化工产品生产、销售等 100.00%
公司 业合并取得
成都硅宝新材料有限公司 成都 成都 化工产品生产、销售等 100.00% 设立取得
成都硅特自动化设备有限公
成都 成都 化工专用设备生产、销售等 83.00% 设立取得
司
江苏硅宝有机硅新材料有限 非同一控制下企
南京市 南京市 化工产品销售 100.00%
公司 业合并取得
成都硅宝股权投资基金管理
成都 成都 受托管理股权投资企业 100.00% 设立取得
有限公司
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
成都硅宝防腐科技有限责任
成都 成都 化工产品生产、销售等 100.00% 设立取得
公司
成都硅宝好巴适密封材料有
成都 成都 化工产品生产、销售等 100.00% 设立取得
限责任公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
成都硅特自动化设备有
17.00% -287,030.08
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
负债
成都硅特自动化
18,779,729.39 821,924.85 19,601,654.24 12,261,784.32 12,261,784.32 22,778,231.51 1,091,111.04 23,869,342.55 14,841,060.41 14,841,060.41
设备有限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
金流量
成都硅特自
动化设备有 11,332,957.65 -1,688,412.22 -1,688,412.22 -1,725,653.63 8,490,600.95 -583,664.99 -583,664.99 -2,014,848.47
限公司
其他说明：无
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
名称 直接 间接
计处理方法
杭州硅和股权投资合 股权投资及股权
杭州 杭州 15.00% 权益法
伙企业（有限合伙） 投资管理及咨询
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 47,992,714.25 6,048,432.72
非流动资产 34,999,988.06 34,999,988.06
资产合计 82,992,702.31 41,048,420.78
流动负债 2,877.00 2,877.00
负债合计 2,877.00 2,877.00
归属于母公司股东权益 82,989,825.31 41,045,543.78
按持股比例计算的净资产份额 12,898,473.80 6,156,831.57
对合营企业权益投资的账面价值 12,898,473.80 6,156,831.57
净利润 -55,718.47 -2,665,503.37
其他说明：无
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括银行存款、借款、应收款项、应付款项、其他流动资产等，各项金融工具的
详细情况说明见本附注五。
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对公司经营和财务的不利影响降至最
低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确认
和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监督，将
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风险控制在限定的范围内。公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险，与这些金
融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策概括如下：
1、 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组
合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项、银行理财产品等。
公司银行存款主要存放于大型国有银行和其它大中型股份制银行，银行信用良好，银行存款不存在
重大的信用风险。
对于应收款项，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、外部评级、
信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。公司会
定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消
信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
公司购买的银行理财产品主要是购买的国有和其它大中型银行发行的保本型短期理财产品，不存在重
大的信用风险。
公司应收账款前五名金额合计33,459,712.36元，占年末应收账款余额的16.87%，系公司长期合作的
客户，合作关系稳定，信用良好，不存在信用集中风险，也无坏账发生；除前五名客户外，公司其他客户
均不存在重大信用集中风险。
2、 流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资
金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对公司信誉造成损害。公司定期分析负债结构
和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与
金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
3、 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括利率风险、汇率风险。
(1) 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可
源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。
公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风
险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动
利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。公司密切关注利率变
动对公司利率风险的影响。2017年6月30日公司银行借款余额为61,950,000.00元。
(2) 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和负债有
关。2017年6月30日外币货币性资产折算人民币余额3,861,951.44元，由于外币货币性资产余额占总资产
的比例较低，汇率的变动不会对公司造成较大风险。
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十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
2017 年 4 月 25 日，公司股东王有治、郭弟民、郭斌签署了一致行动人协议，截止 2017 年 6 月 30 日，
上述股东共同持有公司股份 80，114，512 股，占公司股权的 24.21%。一致行动人为公司第一大股东。
本企业最终控制方：无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
杭州硅和股权投资合伙企业（有限合伙） 合营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
成都硅源科技有限责任公司 持公司 5%以上自然人股东之联营企业
广州吉必盛科技实业有限公司 持公司 5%以上自然人股东之联营企业
宜昌科林硅材料有限公司 持公司 5%以上自然人股东之控股企业
其他说明
公司持股5%以上股东王有治、杨丽玫为成都硅源科技有限责任公司股东，2017年04月09日，王有治、
杨丽玫分别将其所持有的成都硅源科技有限责任公司股份进行了转让，但根据《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》第10.1.6规定，至股份转让1年内，成都硅源科技有限责任公司仍视同为公司的关联方。
公司持股5%以上股东王跃林原为广州吉必盛科技实业有限公司股东，2017年3月14日，王跃林将其所
持有的广东吉必盛科技实业有限公司股份进行了转让，但根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第
10.1.6规定，至股份转让1年内，广州吉必盛科技实业有限公司仍视同为公司的关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
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成都硅源科技有限
原料采购 4,495,739.31 16,000,000.00 否 3,058,039.27
责任公司
宜昌科林硅材料有
原料采购 970,085.47 否 383,760.69
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
成都硅源科技有限责任公司 销售商品 120,000.00 55,555.56
广州吉必盛科技实业有限公司 销售商品 -51,794.87
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 成都硅源科技有限责任公司 3,995,288.20 1,801,430.52
应付账款 宜昌科林硅材料有限公司 322,500.00
预收账款 宜昌科林硅材料有限公司 29,400.00
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2017年6月30日，公司无需披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2017年6月30日，公司无需披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司主要从事化工产品及设备的生产，销售，不存在不同经济特征的多种经营，主营业务所处的区域
主要在中国境内。所处的政治、经济环境相似，同时公司也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告
制度等确定经营分部，故公司不存在需披露的报告分部。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险
特征组合计
159,683,915.02 100.00% 11,615,949.59 7.27% 148,067,965.43 130,414,133.43 100.00% 9,466,210.11 7.26% 120,947,923.32
提坏账准备
的应收账款
合计 159,683,915.02 100.00% 11,615,949.59 7.27% 148,067,965.43 130,414,133.43 100.00% 9,466,210.11 7.26% 120,947,923.32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 130,022,342.66 6,379,439.63 5.00%
1 年以内小计 130,022,342.66 6,379,439.63 5.00%
1至2年 20,978,680.01 2,097,868.00 10.00%
2至3年 6,129,036.10 1,838,710.83 30.00%
3至4年 2,507,850.25 1,253,925.13 50.00%
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5 年以上 46,006.00 46,006.00 100.00%
合计 159,683,915.02 11,615,949.59 7.27%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,075,791.46元；本期收回或转回坏账准备金额100,000.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司货款 16,713.99
天威新能源（成都）光伏组件有限公司货款 3,449.99
浙江新安化工集团股份有限公司货款 5,888.00
合计 26,051.98
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为27,507,241.73元，占应收账款期末余额合计数的
比例为17.23%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,765,469.52元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
按信用风险特
征组合计提坏
7,114,508.46 100.00% 154,002.92 2.16% 6,960,505.54 493,087.20 100.00% 104,631.86 21.22% 388,455.34
账准备的其他
应收款
合计 7,114,508.46 100.00% 154,002.92 2.16% 6,960,505.54 493,087.20 100.00% 104,631.86 21.22% 388,455.34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 6,798,198.46 39,909.92 5.00%
1 年以内小计 6,798,198.46 39,909.92 5.00%
1至2年 166,000.00 16,600.00 10.00%
2至3年 38,310.00 11,493.00 30.00%
3至4年 52,000.00 26,000.00 50.00%
5 年以上 60,000.00 60,000.00 100.00%
合计 7,114,508.46 154,002.92 2.16%
确定该组合依据的说明：
备注：母公司对全资子公司安徽硅宝的借款600万元，未计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额49,371.06元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
安徽硅宝借款 6,000,000.00
保证金 579,197.80 321,087.20
备用金 414,000.00 142,000.00
其他 121,310.66 30,000.00
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合计 7,114,508.46 493,087.20
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
安徽硅宝借款 短期借款 6,000,000.00 1 年以内 84.33%
王有耀 备用金 150,000.00 1 年以内 2.11% 7,500.00
台玻长江玻璃有限公
保证金 100,000.00 1 年以内 1.41% 5,000.00
司
东莞南玻工程玻璃有
保证金 100,000.00 1 年以内 1.41% 5,000.00
限公司
个税手续费返还 手续费 91,310.66 1 年以内 1.28% 4,565.53
合计 -- 6,441,310.66 -- 90.54% 22,065.53
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 306,190,112.69 306,190,112.69 306,180,235.03 306,180,235.03
合计 306,190,112.69 306,190,112.69 306,180,235.03 306,180,235.03
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
安徽硅宝有机硅
36,956,994.46 36,956,994.46
新材料有限公司
成都硅宝新材料
235,583,240.57 9,877.66 235,593,118.23
有限公司
成都硅特自动化
6,640,000.00 6,640,000.00
设备有限公司
成都硅宝股权投
资基金管理有限 17,000,000.00 17,000,000.00
公司
成都硅宝防腐科 8,000,000.00 8,000,000.00
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
技有限责任公司
成都硅宝好巴适
密封材料有限责 2,000,000.00 2,000,000.00
任公司
合计 306,180,235.03 9,877.66 306,190,112.69
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 181,210,779.08 134,257,189.61 203,504,450.88 141,380,036.17
其他业务 1,842,067.07 1,372,406.89 2,792,544.39 2,482,501.90
合计 183,052,846.15 135,629,596.50 206,296,995.27 143,862,538.07
其他说明：无
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -26,020.52
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
5,155,868.26
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,488.40
减：所得税影响额 765,440.21
合计 4,407,895.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
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归属于公司普通股股东的净利润 2.54% 0.0558 0.0558
扣除非经常性损益后归属于公司
1.94% 0.0425 0.0425
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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成都硅宝科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人，主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的2017年半年度报告文本原件。
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