机器人:关于公司使用自有资金投入募集资金投资项目的鉴证报告2019-08-24
会专字[2019]6914 号
关于沈阳新松机器人自动化股份有限公司
使用自有资金投入募集资金投资项目的鉴证报告
沈阳新松机器人自动化股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的沈阳新松机器人自动化股份有限公司(以下简称贵
公司)管理层编制的《沈阳新松机器人自动化股份有限公司关于使用自有资金投
入募集资金投资项目的专项说明》进行鉴证。
一、管理层的责任
贵公司的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材
料、口头证言以及我们认为必要的其他证据;按照《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》的要求编制《沈阳新松机器人自动化股份有限公司关于使用
自有资金投入募集资金投资项目的专项说明》,并保证其内容真实、准确、完整,
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述说明独立
地提出鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,
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我们实施了包括核查会计记录以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为,贵公司管理层编制的《沈阳新松机器人自动化股份有限公司关于
使用自有资金投入募集资金投资项目的专项说明》符合《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》的相关规定,在所有重大方面如实反映了贵公司截至2019
年6月30日使用自有资金投入募集资金投资项目的情况。
容诚会计师事务所 中国注册会计师:
(特殊普通合伙)
中国注册会计师:
中国北京 中国注册会计师:
2019 年 8 月 23 日
沈阳新松机器人自动化股份有限公司
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关于使用自有资金投入募集资金投资项目的专项说明
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定,将本公司使
用自有资金投入募集资金投资项目的具体情况说明如下:
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准沈阳新松机器人自动化股份有限公司
非公开发行股票的批复》(证监发行字[2015]1170 号)文件核准,截至 2015 年 10
月 30 日,公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)54,347,826 股,每股
发行价为 55.20 元,应募集资金总额为人民币 2,999,999,995.20 元,根据有关规定
扣除发行费用 39,117,015.28 元后,实际募集资金金额为 2,960,882,979.92 元。该募
集资金已于 2015 年 10 月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所(特
殊普通合伙)会验字[2015]3708 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户
存储管理。
(二)募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定,
遵循规范、安全、高效、透明的原则,公司制定了《募集资金管理办法》,对募集
资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定,以在制度上保证募集
资金的规范使用。
2015 年 11 月 30 日,公司和保荐机构中信证券股份有限公司分别与上海浦东
发展银行沈阳分行兴工支行、中国农业银行股份有限公司沈阳浑南支行、中信银
行股份有限公司沈阳沈河支行、中国银行股份有限公司沈阳沈河支行、中国建设
银行股份有限公司沈阳城内支行签署《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权
利和义务。
二、非公开发行股票承诺募集资金投资项目情况
本公司《非公开发行股票预案》披露的非公开发行股票募集资金投资项目及
募集资金使用计划如下:
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单位:万元
承诺投资项目 承诺募集资金投资金额
1.工业机器人项目 98,088.3
2.特种机器人项目 52,000
3.高端装备与 3D 打印项目 37,500
4.数字化工厂项目 29,500
5.补充流动资金 79,000
三、使用自有资金投入募集资金投资项目的情况
公司自非公开发行后,围绕募投项目工业机器人项目、特种机器人项目、高
端装备与 3D 打印项目及数字化工厂项目上持续加大研发投入,以形成新技术、新
产品,提升公司核心竞争力。公司考虑研发项目成果存在不确定性的风险,基于
对募集资金谨慎使用的原则,前期以自有资金进行研发投入,待研发项目成功结
题后计入募投项目。
截至 2019 年 6 月 30 日,公司在募投项目上使用自有资金研发投入的累计金
额为 28,555.38 万元,具体情况如下:
单位:万元
承诺投资项目 研发投入(万元)
1.工业机器人项目 3,999.88
研发支出:
其中:材料费 1,349.16
人工费 1,453.73
制造费用 737.63
设计、测试费 229.80
其他费用 229.56
2.特种机器人项目 9,701.07
研发支出:
其中:材料费 4,063.21
人工费 3,525.41
制造费用 566.35
设计、测试费 592.93
其他费用 953.17
3.高端装备与 3D 打印项目 7,206.29
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研发支出:
其中:材料费 2,257.96
人工费 2,847.23
制造费用 941.97
设计、测试费 501.84
其他费用 657.29
4.数字化工厂项目 7,648.14
研发支出:
其中:材料费 3,892.33
人工费 2,196.28
制造费用 939.46
设计、测试费 378.20
其他费用 241.87
合计 28,555.38
沈阳新松机器人自动化股份有限公司
2019 年 8 月 23 日
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