前次募集资金使用情况鉴证报告
沈阳新松机器人自动化股份有限公司
容诚专字[2020]110Z0140 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
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1 前次募集资金使用情况鉴证报告 2-3
2 前次募集资金使用情况专项报告 4-11
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前次募集资金使用情况鉴证报告
容诚专字[2020]110Z0140 号
沈阳新松机器人自动化股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的沈阳新松机器人自动化股份有限公司（以下简称新松公司）
董事会编制的截至 2020 年 3 月 31 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供新松公司为申请非公开发行股票之目的使用，不得用作任何
其他目的。我们同意将本鉴证报告作为新松公司申请非公开发行股票所必备的文
件，随其他申报材料一起上报。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规
定》（证监发行字[2007]500 号）编制《前次募集资金使用情况专项报告》是新松
公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对新松公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
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作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的新松公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大
方面按照《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制，公允反映了新松公司
截至 2020 年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况。
（以下无正文，为沈阳新松机器人自动化股份有限公司容诚专字
[2020]110Z0140 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2020 年 8 月 18 日
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前次募集资金使用情况专项报告
根据《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第 30 号）和《关于前次募集
资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号），本公司编制了截至 2020
年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告。
一、前次募集资金情况
公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2015]1170 号文件核准，截至
2015 年 10 月 30 日止，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）54,347,826
股，每股发行价为 55.20 元，应募集资金总额为人民币 2,999,999,995.20 元，根据
有关规定扣除发行费用 39,117,015.28 元后，实际募集资金金额为 2,960,882,979.92
元。该募集资金已于 2015 年 10 月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师
事务所（特殊普通合伙）（已更名为容诚会计师事务所（特殊普通合伙））会验字
[2015]3708 号《验资报告》验证。
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据有关法律法规及《深
圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透
明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、
管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2015 年 11 月 30 日，公司和保荐机构中信证券股份有限公司分别与上海浦东
发展银行沈阳分行兴工支行、中国农业银行股份有限公司沈阳浑南支行、中信银
行股份有限公司沈阳沈河支行、中国银行股份有限公司沈阳沈河支行、中国建设
银行股份有限公司沈阳城内支行签署《募集资金三方监管协议》，分别在上海浦东
发展银行沈阳分行兴工支行（账号：71120154500000608）、中国农业银行股份有
限公司沈阳浑南支行（账号：06181601040006179）、中信银行股份有限公司沈阳
沈河支行（账号：8112901012100091355）、中国银行股份有限公司沈阳沈河支行
（账号：312970261543）、中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行（账号：
21050139460100000004）开设募集资金专项账户。三方监管协议与深圳证券交易
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所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
公司对募集资金采取了专户存储管理。对募集资金的使用执行严格的审批程
序，以保证专款专用。
截至2020年3月31日止，公司前次募集资金余额（含银行理财）为875,654,431.12
元。前次募集资金在银行账户的存储情况如下：
初始存放金额
银行名称 银行帐号 账户类别 余额（元）
（元）
71120154500000608 活期 995,999,995.20 140,929,532.86
上海浦东发展银行沈阳分行兴工支行
结构性存款 200,000,000.00
06181601040006179 活期 520,000,000.00 50,206,522.51
中国农业银行股份有限公司沈阳浑南支行
06181641800005376 结构性存款 200,000,000.00
8112901012100091355 活期 375,000,000.00 50,357,079.58
中信银行股份有限公司沈阳沈河支行
8122901111900663409 结构性存款 100,000,000.00
312970261543 活期 295,000,000.00 33,928,523.23
中国银行股份有限公司沈阳沈河支行
结构性存款 100,000,000.00
中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行 21050139460100000004 活期 790,000,000.00 232,772.94
合计 2,972,882,979.92 875,654,431.12
注：初始存放金额包括部分发行费用 1,200.00 万元。扣除发行费用后的募集
资金净额为 296,088.30 万元
二、前次募集资金的实际使用情况说明
（一） 前次募集资金使用情况对照表
公司前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二） 前次募集资金实际投资项目变更情况说明。
截至 2020 年 3 月 31 日，公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。
（三） 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明。
工业机器人项目募集资金承诺投资金额 98,088.30 万元，截至 2020 年 3 月 31
日实际投资总额 69,177.26 万元；
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特种机器人项目募集资金承诺投资金额 52,000.00 万元，截至 2020 年 3 月 31
日实际投资总额 30,549.82 万元；
高端装备与 3D 打印项目募集资金承诺投资金额 37,500.00 万元，截至 2020 年
3 月 31 日实际投资总额 25,166.67 万元；
数字化工厂项目募集资金承诺投资金额 29,500.00 万元，截至 2020 年 3 月 31
日实际投资总额 18,362.19 万元。
上述募集资金项目截至 2020 年 3 月 31 日的实际投资总额与承诺形成差异的
主要原因是：公司在建设过程中通过多家比价择优的方式节约支出，减少了投资
额；募集资金于 2015 年 11 月到账晚于预期时间，致使项目实际进度晚于可研报
告预期进度，募投项目于 2018 年 12 月 31 日达到预定可使用状态， 2019 年开始
投产，截至 2020 年 3 月 31 日项目投入使用进展顺利。
（四） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截至 2020 年 3 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情
况。
（五） 闲置募集资金情况说明
在保证募集资金项目及资金安全的前提下，提高公司闲置募集资金的利用率，
节省财务费用，增加公司收益，公司于 2016 年 3 月 9 日召开的 2016 第一次临时
股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司
使用额度不超过人民币 8 亿元的闲置募集资金购买投资期限为 12 个月以内的保本
型理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。有效期自股东大会审议通过之
日起 3 年。
公司于 2019 年 3 月 14 日召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关
于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 6
亿元的闲置募集资金购买投资期限为 12 个月以内的保本型理财产品或结构性存
款、通知存款、定期存单等。公司董事会授权总裁在上述投资额度内签署相关合
同文件，公司财务总监负责组织实施。上述额度自董事会审议通过之日起 3 年内
可以滚动使用。
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截至 2020 年 3 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买银行理财产品及进行结构性
存款尚未到期赎回的具体情况如下：
受托机构名称（或 受托机构（或 产品 金额 年化收
资金来源 起始日期 终止日期 资金投向 备注
受托人姓名） 受托人）类型 类型 （万元） 益率
上海浦东发展银行 保本浮动 闲置募集 2020 年 1 月 2020 年 4 月
银行 20,000 投资理财 3.70%
沈阳分行兴工支行 收益 资金 15 日 14 日
中信银行股份有限 保本浮动 闲置募集 2020 年 1 月 2020 年 4 月
银行 10,000 投资理财 3.55%
公司沈阳沈河支行 收益 资金 15 日 30 日
中国银行股份有限 保本浮动 闲置募集 2020 年 1 月 2020 年 4 月
银行 10,000 投资理财 3.70%
公司沈阳沈河支行 收益 资金 15 日 20 日
中国农业银行股份 闲置募集 2020 年 1 月
保本浮动 2020 年 4 月
有限公司沈阳浑南 银行 20,000 资金 16 日 投资理财 3.60%
收益 17 日
支行
尚未使用的募集资金全部存储在公司募集资金银行专户中，按募集资金管理
办法严格管理和使用。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一） 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2。对照表中实现
效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
不适用。
（三） 募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
截至2020年3月31日，4个募投项目累计实现收益22,542.14万元，其中投产期
实现收益较承诺盈利数22,241.31万元少3,574.86万元，盈利承诺完成率为83.93%，
未完成盈利承诺的主要原因： 2019年订单收入下降，导致产能利用率及毛利率低
于预期。
公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以
上的情况。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
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不适用。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
经逐项核对，公司定期报告和其它信息披露文件中关于前次募集资金使用情
况的披露与实际使用情况完全相符。公司定期报告参见下表：
发布日期 名称 报告期间
沈阳新松机器人自动化股份有限公司董事会关于 2015 年度募集资金
2016 年 3 月 10 日 2015 年度
存放与使用情况的专项报告
沈阳新松机器人自动化股份有限公司董事会关于 2016 年度募集资金
2017 年 3 月 10 日 2016 年度
存放与使用情况的专项报告
沈阳新松机器人自动化股份有限公司董事会关于 2017 年度募集资金
2018 年 3 月 23 日 2017 年度
存放与使用情况的专项报告
沈阳新松机器人自动化股份有限公司董事会关于 2018 年度募集资金
2019 年 3 月 15 日 2018 年度
存放与使用情况的专项报告
沈阳新松机器人自动化股份有限公司董事会关于 2019 年度募集资金
2020 年 4 月 27 日 2019 年度
存放与使用情况的专项报告
附件：1、前次募集资金使用情况对照表；
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
沈阳新松机器人自动化股份有限公司董事会
2020 年 8 月 18 日
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附件 1:
前次募集资金使用情况对照表
截至 2020 年 3 月 31 日
编制单位：沈阳新松机器人自动化股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额：2,960,88.30 已累计使用募集资金总额：222,255.93
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：- 2014 年度：6,971.09
2015 年度：93,844.38
2016 年度：14,051.65
2017 年度：43,443.33
变更用途的募集资金总额比例： - 2018 年度：7,577.20
2019 年度：55,877.28
2020 年 1-3 月：491.00
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
实际投资
募集后承 募集后承 金额与募 项目达到预定可
募集前承诺 实际投资金 募集前承诺 实际投资金
序号 承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 集后承诺 以使用状态日期
投资金额 额 投资金额 额
额 额 投资金额
的差额
工业机器人 工业机器人 2018 年 12 月 31
1 98,088.30 98,088.30 69,177.26 98,088.30 98,088.30 69,177.26 28,911.04
项目 项目 日
特种机器人 特种机器人 2018 年 12 月 31
2 52,000.00 52,000.00 30,549.82 52,000.00 52,000.00 30,549.82 21,450.18
项目 项目 日
高端装备与 高端装备与 2018 年 12 月 31
3 37,500.00 37,500.00 25,166.67 37,500.00 37,500.00 25,166.67 12,333.33
3D 打印项目 3D 打印项目 日
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数字化工厂 数字化工厂 2018 年 12 月 31
4 29,500.00 29,500.00 18,362.19 29,500.00 29,500.00 18,362.19 11,137.81
项目 项目 日
补充流动资 补充流动资
5 79,000.00 79,000.00 78,999.99 79,000.00 79,000.00 78,999.99 0.01 不适用
金 金
公司董事会：公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人：
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附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2020 年 3 月 31 日
编制单位：沈阳新松机器人自动化股份有限公司金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年一期实际效益（注 1）
承诺效益 截止日累计实 是否达到预计
目累计产能利
（净利润） 现效益 效益
序号 项目名称 用率 2017 年度 2018 年度 2019 年度 2020 年 1-3 月
工业机器人
1 75.83% 11,714.78 8,882.77 1,046.08 9,928.86
项目
特种机器人
2 93.43% 4,061.18 3,794.47 1,288.49 5,082.97
项目
注2
高端装备与
3 93.66% 5,592.97 5,238.35 1,279.78 6,518.13
3D 打印项目
数字化工厂
4 86.07% 872.38 750.86 261.32 1,012.19
项目
补充流动资
5
金
注 1：实际效益的统计口径为各募投项目 2019 年投产后实现的毛利扣除固定费用及所得税的净利润。
注 2： 2019 年，募投项目投产，受宏观经济环境影响，机器人与智能制造的下游行业客户资本性开支趋于谨慎，投资力度减缓；同时行业竞争加
剧，项目毛利率下降，从而导致 2019 年度募投项目实现效益未达预计效益。
公司董事会： 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
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