沈阳新松机器人自动化股份有限公司

                             对外担保管理制度

                               第一章   总   则

    第一条   为了规范沈阳新松机器人自动化股份有限公司（以下简称“公司”）
的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保证公司资产安全，根据《中华
人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下
简称“《证券法》”）、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》及《公司章程》的有关规定，特制定本制度。
    第二条   本制度适用于公司及公司的控股子公司。
    第三条   本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股
子公司的担保。公司及控股子公司的对外担保总额，是指包括公司对控股子公司
担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保额之和。
    第四条   本制度所称担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押或
质押。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票及商业汇票、保
函等。
    第五条   公司及控股子公司对外担保由公司统一管理，未经公司批准，下属
控股子公司或分公司不得对外提供担保，不得相互提供担保。公司对外担保应当
遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。
    第六条   公司做出的任何担保行为，必须经股东大会或董事会同意或授权。

                    第二章    对外担保申请的受理与调查

    第七条   公司在决定对外担保前，应首先掌握被担保人的资信状况，对该担
事项的收益和风险进行充分分析。申请担保人需在签署担保合同之前向公司有关
部门提交担保申请书，说明需担保的债务状况、对应的业务或项目、风险评估与
防范，并提供以下资料：
    （一）企业基本资料（包括企业名称、注册地址、法定代表人、经营范围与


                                    -1-
本公司关联关系、其他关系）；
    （二）与借款有关的主要合同及与主合同相关的资料；
    （三）反担保方案和基本资料；
    （四）担保方式、期限、金额等；
    （五）近期经审计的财务报告、还款资金来源及计划、还款能力分析；
    （六）在主要开户银行有无不良贷款记录；
    （七）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明；
    （八）公司认为需要的其他重要资料。
    第八条   公司董事、总裁、其他高管人员等担保责任人（以下简称“责任人”）
应根据申请担保人提供的基本资料进行调查，确定资料是否真实。责任人有义务
确保主合同的真实性，防止主合同双方恶意串通或其他欺诈手段，骗取公司担保。
    第九条   责任人应通过申请担保人开户银行、业务往来单位等各方面调查其
经营状况和信誉状况，不得为经营状况恶化和信誉不良的申请担保人提供担保。
    第十条   对于董事会或股东大会要求申请担保人提供的其他资料，责任人应
当向申请担保人索取。
    第十一条     公司对外担保的条件：
    （一）公司所有对外担保，必须事先经董事会或股东大会审议批准。
    （二）应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交
股东大会审批。
    （三）公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有
实际承担能力。
    董事会应根据责任人提供的有关资料，分析申请担保人的财务状况、行业前
景、经营运作状况和信用信誉情况，确定是否给予担保或向股东大会提出是否给
予担保的意见。
    第十二条     本制度规定的对外担保符合下列标准的，需经股东大会审议通过：
    （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10％的担保；
    （二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产 50％
以后提供的任何担保；
    （三）为资产负债率超过 70％的担保对象提供的担保；


                                    -2-
    （四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50％且
绝对金额超过 5000 万元；
    （五）公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产 30%的担保；
    （六）公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的
任何担保；
    （七）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；
    （八）深圳证券交易所或者公司章程规定的其他担保情形。
    第十三条   股东大会审议第十二条第 5 项担保事项时，必须经出席会议的股
东所持表决权的三分之二以上通过。股东大会在审议为股东、实际控制人及其关
联人提供的担保议案时，该股东或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项
表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。
    公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司其他
股东按所享有的权益提供同等比例担保，属于第十二条第一项至第四项情形的，
可以豁免提交股东大会审议。
    公司为其控股子公司提供担保，如每年发生数量众多、需要经常订立担保协
议而难以就每份协议提交董事会或者股东大会审议的，公司可以对资产负债率为
70%以上以及资产负债率低于 70%的两类子公司分别预计未来十二个月的新增
担保总额度，并提交股东大会审议。
    前述担保事项实际发生时，上市公司应当及时披露，任一时点的担保余额不
得超过股东大会审议通过的担保额度。
    第十四条   除本制度规定应由股东大会审议的对外担保事项外，公司其他对
外担保需经董事会审议通过，并须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意并
做出决议。
    第十五条   公司董事会审议担保事项前，应当要求申请担保人提供反担保或
其他有效防范风险措施，对方不能提供的，应拒绝为其担保。申请担保人提供的
反担保或其他有效防范风险措施，必须与需担保的数额相对应。申请担保人设定
反担保的财产为法律、法规禁止流通或不可转让的财产的，应当拒绝担保。
    公司为其控股子公司、参股公司提供担保，该控股子公司、参股公司的其他
股东原则上应当按出资比例提供同等担保或者反担保等风险控制措施。相关股东


                                   -3-
未能按出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供同等比例担保或反担保等
风险控制措施的，公司董事会应当及时披露主要原因，并在分析担保对象经营情
况、偿债能力的基础上，充分说明该笔担保风险是否可控，是否损害上市公司利
益等。
       第十六条     订立担保格式合同，责任人应结合被担保人资信情况，严格审查
各项义务性条款。对于强制性条款将造成本公司无法预料的风险时，应责令被担
保人提供相应的反担保或拒绝为其提供担保。
       第十七条     在公司董事会做出担保决定前，责任人不得在主合同中以保证人
的身份签字或盖章。
       第十八条     董事会审查讨论后，投票决定是否担保。投票时关联董事应当回
避。
       第十九条     董事会秘书应当仔细记录有关董事会会议和股东大会的讨论和
表决情况。
       第二十条     独立董事应在董事会审议对外担保事项时发表独立意见，必要时
可聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保进行核查。如发现异常，应及时
向董事会和监管部门报告。
       第二十一条     当发现被担保人债务到期后十五个工作日未履行还款义务，或
是被担保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司应及时
了解被担保人的债务偿还情况，并在知悉后及时披露相关信息。

                          第三章   担保合同的审查和订立

       第二十二条     经公司董事会或股东大会表决通过，认为担保确有必要，且风
险不大的，方可以担保。公司在决定担保前，应掌握被担保对象的资信状况，对
该担保事项的利益和风险进行审慎评估，包括但不限于：
    （一）为依法设立且合法存续的企业法人，不存在需要终止的情形；
    （二）经营状况和财务状况良好，具有稳定的现金流和良好的发展前景；
    （三）已经提供过担保的，应没有发生过债权人要求公司承担连带担保责任
的情形；
    （四）提供的材料真实、完整、有效；
    （五）公司对其具有控制能力。

                                       -4-
    第二十三条   担保必须订立担保合同。担保合同必须符合有关法律规范，合
同事项明确。除银行出具的格式担保合同外，其他形式的担保合同需由公司法务
人员审查。
    第二十四条   责任人签订担保合同，必须持有董事会对该担保事项的决议或
对签订人或该申请担保人最高数额的授权。责任人不得越权签订担保合同，也不
得签订超过董事会授权数额的担保合同。
    第二十五条   担保合同订立时，责任人必须对担保合同有关内容进行审查，
对于明显不利于本公司利益的条款或可能存在无法预料风险的条款，应当要求对
方删除或改变。
    第二十六条   签订互保协议时，责任人应及时要求另一方如实提供有关财务
报表和其他能反映偿债能力的资料。互保应当实行等额原则，对方超出部份可要
求其出具相应的反担保书。
    第二十七条   担保合同中下列条款应当明确：
    （一）被保证的主债权的种类、金额；
    （二）债务人履行债务的期限；
    （三）保证的方式；
    （四）保证担保的范围；
    （五）保证的期间；
    （六）双方认为需要约定的其他事项。
    公司应妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，并定期与银
行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，关注担保的时效、
期限。
    公司在合同管理过程中，一旦发现未经董事会或股东大会审议程序批准的异
常担保合同的，应及时向董事会、监事会及深圳证券交易所报告并公告。
    第二十八条   法律规定必须办理抵押登记的，有关责任人员必须到有关登记
机关办理抵押物登记。

                           第四章   担保风险管理

    第二十九条   公司财务部是公司担保合同的职能管理部门，负责担保事项的
登记与注销。公司对外担保，应当订立书面合同。保证合同订立后，应当由财务

                                    -5-
部门的专人负责保存管理，并注意相应担保时效期限，同时及时通报董事会秘书
和财务部负责人。公司所担保债务到期后，责任人要积极督促被担保人在十五个
工作日内履行还款义务。
    第三十条     责任人应当关注被担保方的生产经营、资产负债变化、对外担保
或其他负债、分立、合并、法定代表人的变更以及对外商业信誉的变化情况，积
极防范风险。
    第三十一条     如有证据表明互保协议对方经营严重亏损，或发生公司解散、
分立等重大事项，责任人应当及时报告财务部并报请公司董事会，提议终止互保
协议。
    对于未约定担保期间的连续债权担保，经办责任人发现继续担保存在较大风
险，有必要终止担保合同的，应当及时向财务部报告。
    对有可能出现的风险，财务部应采取有效措施，提出相应处理办法报财务负
责人审定后，及时通知董事会秘书请董事会，实施有效措施防范风险。
    第三十二条     债权人将债权转让给第三人的，除合同另有约定的外，公司应
当拒绝对增加的义务承担保证责任。
    第三十三条     公司在收购和对外投资等资本运作过程中，应对被收购方的对
外担保情况进行认真审查，作为董事会决议的重要依据。
    第三十四条     公司作为一般保证人时，在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就
债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，不经公司董事会决定不得对债务人
先行承担保证责任。
    第三十五条     人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，有关
责任人应该提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。
    第三十六条     保证合同中保证人为两人以上的，且与债权人约定按比例承担
保证责任的，应当拒绝承担超出公司份额外的保证责任。
    第三十七条     公司向债权人履行了保证责任后，责任人必须及时、积极地向
被担保人追偿。
    第三十八条     被担保债务到期后需展期并需继续由公司提供担保的，应当视
为新的对外担保，必须按照本规定程序履行担保申请审核批准程序。

                             第五章    法律责任


                                      -6-
    第三十九条     公司董事、总裁及其他高管人员未按本制度规定程序擅自越权
签订担保合同，对公司造成损害的，应当追究当事人责任。
    第四十条     责任人违反法律规定或本制度规定，无视风险擅自担保，造成损
失的，应承担赔偿责任。第四十一条 责任人有怠于行使其职责，给公司造成损失
的，可视情节轻重给予罚款或处分。

                               第六章   附   则

    第四十一条     本制度中“总裁”同“总裁（总经理）”。本制度未尽事宜，按
照国家有关法律、法规和本公司章程的规定执行。本制度与国家有关部门机构日
后颁布的法律、法规及规章相抵触时，以国家有关部门或机构日后颁布的法律、
法规及规章为准。
    第四十二条     本制度由公司董事会负责解释。
    第四十三条     本制度由董事会制定，自股东大会审议通过之日起开始实施，
修改时亦同。




                                          沈阳新松机器人自动化股份有限公司
                                                            二〇二二年八月




                                    -7-