华谊兄弟传媒股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2021]006864 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
华谊兄弟传媒股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2020 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 华谊兄弟传媒股份有限公司 2020 年度非经营 1
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2021]006864 号
华谊兄弟传媒股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了华谊兄
弟传媒股份有限公司（以下简称华谊兄弟公司）2020 年度财务报表，
包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 27 日签发了大华审字
[2021]008810 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和深
圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020
年修订）》的规定，就华谊兄弟公司编制的 2020 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说
明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是华谊兄弟公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
华谊兄弟公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
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大华核字[2021]006864 号关联方资金占用情况的专项说明
对华谊兄弟公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解华谊兄弟公司 2020 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：华谊兄弟传媒股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
陈伟
中国北京 中国注册会计师：
赵金
二〇二一年四月二十七日
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2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 单位：万元
2020 年度占 2020 年度
上市公司核 2020 年期初 2020 年度偿 2020 年期末
非经营性 占用方与上市公司 用累计发生 占用资金
资金占用方名称 算的会计科 占用资金余 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 金额（不含 的利息
目 额 金额 额
利息） （如有）
现大股东及其
非经营性占用
附属企业
小计 — — — —
前大股东及其
非经营性占用
附属企业
小计 — — — —
总计 — — — —
2020 年度往 2020 年度
上市公司核 2020 年期初 2020 年度偿 2020 年期末
其他关联 往来方与上市公司 来累计发生 往来资金
资金往来方名称 算的会计科 往来资金余 还累计发生 往来资金余 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 金额（不含 的利息
目 额 金额 额
利息） （如有）
大股东及其附 经营性往来
属企业 经营性往来
北京华谊兄弟娱乐投资有限
控股子公司 其他应收款 40,912.77 5,454.25 14,383.59 31,983.42 往来款 非经营性往来
公司
北京华谊兄弟嘉利文化发展 控股子公司控制的
其他应收款 1,172.00 1,172.00 往来款 非经营性往来
有限公司 法人
Huayi Brothers International 控股子公司控制的
其他应收款 110.14 4.29 11.42 103.01 往来款 非经营性往来
Investment Ltd. 法人
华谊兄弟（北京）文化咨询有
控股子公司 其他应收款 8,791.68 3,763.00 3,512.00 9,042.68 往来款 非经营性往来
限公司
华谊兄弟互娱（天津）投资有
控股子公司 其他应收款 148,659.68 2,275.69 3,680.50 147,254.87 往来款 非经营性往来
限公司
上市公司的子 华谊兄弟电影有限公司 控股子公司 其他应收款 41,467.94 90,678.22 49,979.55 82,166.61 往来款 非经营性往来
公司及其附属 华影天下（天津）电影发行有 控股子公司控制的
其他应收款 25.26 157.72 182.98 往来款 非经营性往来
企业 限公司 法人
浙江华谊兄弟影业投资有限 控股子公司控制的
其他应收款 20,265.65 8,268.97 13,017.67 15,516.95 往来款 非经营性往来
公司 法人
北京华谊兄弟时代文化经纪
控股子公司 其他应收款 340.60 130.00 157.28 313.32 往来款 非经营性往来
有限公司
华谊兄弟文化经纪有限公司 控股子公司 其他应收款 1,855.47 1,826.95 575.74 3,106.69 往来款 非经营性往来
北京华谊兄弟音乐有限公司 控股子公司 其他应收款 4,588.72 1,036.32 2,644.42 2,980.62 往来款 非经营性往来
华谊兄弟重庆影院管理有限 控股子公司控制的
其他应收款 5,492.33 78.95 5,413.38 往来款 非经营性往来
公司 法人
华谊兄弟合肥影院管理有限 控股子公司控制的
其他应收款 3,267.64 236.14 3,031.49 往来款 非经营性往来
公司 法人
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大华核字[2021]006864 号关联方资金占用情况的专项说明
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 单位：万元
华谊兄弟铜陵影院管理有限 控股子公司控制的
其他应收款 638.70 19.72 618.99 往来款 非经营性往来
公司 法人
华谊兄弟武汉影院管理有限 控股子公司控制的
其他应收款 8,825.34 289.40 8,535.94 往来款 非经营性往来
公司 法人
华谊兄弟哈尔滨影院管理有 控股子公司控制的
其他应收款 3,964.73 101.16 3,863.57 往来款 非经营性往来
限公司 法人
华谊兄弟上海影院管理有限 控股子公司控制的
其他应收款 8,278.25 56.32 8,221.93 往来款 非经营性往来
公司 法人
华谊兄弟影院管理无锡有限 控股子公司控制的
其他应收款 1,170.43 22.91 1,147.52 往来款 非经营性往来
公司 法人
北京华谊兄弟环球影院管理 控股子公司控制的
其他应收款 3,160.84 2.65 360.92 2,802.58 往来款 非经营性往来
有限公司 法人
深圳华谊兄弟影院管理有限 控股子公司控制的
其他应收款 5,338.36 113.04 5,225.33 往来款 非经营性往来
公司 法人
华谊兄弟沈阳影院管理有限 控股子公司控制的
其他应收款 2,499.81 41.60 2,458.21 往来款 非经营性往来
公司 法人
天津欢颜广告有限公司 控股子公司 其他应收款 736.45 10,866.00 11,602.45 往来款 非经营性往来
华谊兄弟（天津）创意设计有 控股子公司控制的
其他应收款 53.33 2.21 51.12 往来款 非经营性往来
限公司 法人
华谊兄弟欢颜（北京）广告有 控股子公司控制的
其他应收款 44.97 44.97 往来款 非经营性往来
限公司 法人
小计 311,607.75 124,517.40 101,069.96 335,055.19
关联自然人及
其控制的法人
Brothers International LLC. 联营企业 预付账款 13,047.39 1,721.90 14,769.29 采购商品、取得劳务 经营性往来
Brothers International LLC. 联营企业 应收账款 470.89 470.89 销售商品、提供劳务 经营性往来
China Lion Entertainment Ltd 联营企业 预付账款 2,116.79 136.94 1,979.85 采购商品、取得劳务 经营性往来
China Lion Entertainment Ltd 联营企业 应收账款 10.75 0.70 10.05 销售商品、提供劳务 经营性往来
北京兴盛天亚文化传播有限
子公司之关联方 应收账款 3,440.00 2,000.00 1,440.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
公司
其他关联人及 河南建业华谊兄弟文化旅游
联营企业 应收账款 43.60 1,480.35 1,130.21 393.75 销售商品、提供劳务 经营性往来
其附属企业 产业有限公司
华谊影城（苏州）有限公司 联营企业 应收账款 1,657.33 27.09 1,630.24 销售商品、提供劳务 经营性往来
华谊影城（苏州）有限公司 联营企业 预付账款 1,000.00 1,600.00 1,264.15 1,335.85 采购商品、取得劳务 经营性往来
南京利必多影视文化有限公
子公司之关联方 应收账款 1,410.00 1,410.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
司
南京利必多影视文化有限公
子公司之关联方 其他应收款 3,000.00 690.00 2,310.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
司
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大华核字[2021]006864 号关联方资金占用情况的专项说明
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 单位：万元
上海淳泰投资管理有限公司 联营企业 应收账款 200.00 200.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
上海嘉华影视文化产业发展
联营企业 应收账款 900.00 900.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
有限公司
深圳市腾讯计算机系统有限 公司持股 5%以上
应收账款 775.77 32,554.24 26,602.00 6,728.01 销售商品、提供劳务 经营性往来
公司 股东
优酷信息技术（北京）有限公 公司持股 5%以上
应收账款 1,025.00 6,276.81 7,293.81 8.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
司 股东之关联方
合一网络技术（北京）有限公 公司持股 5%以上
应收账款 300.00 300.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
司 股东之关联方
霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空
联营企业 应收账款 1,700.93 650.53 1,050.40 销售商品、提供劳务 经营性往来
影视娱乐有限公司
浙江东阳浩瀚影视娱乐有限
联营企业 应收账款 282.08 141.62 140.46 销售商品、提供劳务 经营性往来
公司
北京中联华盟文化传媒投资 公司持股 5%以上
应收账款 6.80 6.80 销售商品、提供劳务 经营性往来
有限公司 股东之关联方
南京华谊电影小镇文化产业
联营企业 应收账款 1,419.75 1,419.75 销售商品、提供劳务 经营性往来
发展有限公司
华谊兄弟（济南）电影城投资
联营企业 应收账款 192.60 192.60 销售商品、提供劳务 经营性往来
开发有限公司
华谊兄弟（长沙）电影文化城
联营企业 应收账款 20.00 20.00 销售商品、提供劳务 经营性往来
有限公司
北京剧魔影业投资管理有限
参股公司之关联方 其他应收款 3,900.00 3,900.00 采购商品、取得劳务 经营性往来
公司
海宁剧制文化投资管理有限
参股公司之关联方 其他应收款 1,698.11 127.36 1,570.75 采购商品、取得劳务 经营性往来
公司
北京剧魔影业投资管理有限
参股公司之关联方 预付账款 1,500.00 1,500.00 采购商品、取得劳务 经营性往来
公司
深圳市华宇讯科技有限公司 联营企业 应收账款 162.88 162.88 销售商品、提供劳务 经营性往来
深圳市华宇讯科技有限公司 联营企业 其他应收款 0.14 0.14 销售商品、提供劳务 经营性往来
北京剧角映画文化传媒股份
联营企业 预付账款 1,300.00 1,300.00 采购商品、取得劳务 经营性往来
有限公司
北京无限自在文化传媒股份
联营企业 预付账款 1,300.00 60.56 1,300.00 60.56 采购商品、取得劳务 经营性往来
有限公司
海南观澜湖华谊冯小刚电影
联营企业 预付账款 4.22 4.22 采购商品、取得劳务 经营性往来
公社影视服务有限公司
阿里巴巴影业（北京）有限公 公司持股 5%以上
预付账款 31.13 31.13 采购商品、取得劳务 经营性往来
司 股东之关联方
公司持股 5%以上
安吉银河欢乐影院有限公司 预付账款 0.09 0.09 采购商品、取得劳务 经营性往来
股东之关联方
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大华核字[2021]006864 号关联方资金占用情况的专项说明
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 单位：万元
公司持股 5%以上
丹阳派瑞影院管理有限公司 预付账款 0.10 0.10 采购商品、取得劳务 经营性往来
股东之关联方
公司持股 5%以上
杭州派瑞影院管理有限公司 预付账款 0.09 0.09 采购商品、取得劳务 经营性往来
股东之关联方
公司持股 5%以上
杭州星际影视文化有限公司 预付账款 0.20 0.20 采购商品、取得劳务 经营性往来
股东之关联方
公司持股 5%以上
西宁银河欢乐影城有限公司 预付账款 0.20 0.20 采购商品、取得劳务 经营性往来
股东之关联方
华狮盛典（北京）文化传媒有 报告期内处置的联
预付账款 4,480.00 4,480.00 采购商品、取得劳务 经营性往来
限公司 营企业
小计 43,140.09 47,950.61 64,156.85 26,933.85
总计 — — — 354,747.84 172,468.01 165,226.81 361,989.04 —
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