阳普医疗科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 公司 2021 年度财务决算报表相关财务数据如下: 一、资产、负债和所有者权益情况 单位:元 项目 2021 年末余额 2020 年末余额 变动额 变动比例 货币资金 345,741,475.03 217,555,475.11 128,185,999.92 58.92% 应收账款 220,161,587.14 306,931,188.65 -86,769,601.51 -28.27% 存货 151,658,119.65 150,938,858.65 719,261.00 0.48% 一年内到期的非流动资产 67,136,156.42 90,443,062.57 -23,306,906.15 -25.77% 流动资产合计 843,942,487.10 860,046,619.43 -16,104,132.33 -1.87% 资产总计 1,825,050,178.44 1,744,756,402.84 80,293,775.60 4.60% 流动负债合计 677,642,649.92 464,631,922.68 213,010,727.24 45.85% 负债总计 794,625,011.78 741,942,764.80 52,682,246.98 7.10% 归属于母公司所有者权益 1,000,189,049.24 999,726,561.29 462,487.95 0.05% 1、货币资金比上年期末增加的主要原因是:销售商品、提供劳务收到的现金增加。 2、应收账款比上年期末减少的主要原因是:收回到期的应收账款增加。 3、流动负债比上年期末增加的主要原因是:报告期一年内到期的应付债券和租赁负债重分 类到“一年内到期的非流动负债”。 二、损益情况 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 变动额 变动比例 营业收入 799,833,986.91 919,225,503.69 -119,391,516.78 -12.99% 营业成本 473,320,208.73 488,949,639.93 -15,629,431.19 -3.20% 销售费用 112,948,267.44 117,746,362.80 -4,798,095.36 -4.07% 管理费用 106,294,266.67 98,845,587.61 7,448,679.06 7.54% 研发费用 42,328,224.81 46,562,359.95 -4,234,135.14 -9.09% 财务费用 25,274,966.33 28,467,992.24 -3,193,025.91 -11.22% 投资收益 18,672,307.26 81,841,839.07 -63,169,531.81 -77.18% 信用减值损失(损失以“-”号填列) -13,299,782.44 -46,234,871.29 32,935,088.85 71.23% 资产减值损失(损失以“-”号填列) -20,918,493.01 -20,301,656.25 -616,836.76 3.04% 归属于母公司股东的净利润 18,568,529.32 162,515,163.01 -143,946,633.69 -88.57% 1、营业收入同比下降的主要原因是:报告期公司微生物转运系统、口罩等相关产品销售收 入下降。 2、投资收益同比减少的原因是:深圳市阳和生物医药产业投资有限公司(以下简称“深圳阳 和”)以南京伟思医疗科技股份有限公司 2021 年 12 月 31 日的收盘价格作为每股公允价格确 认投资收益,公司对深圳阳和确认的投资收益减少。 3、信用减值损失同比减少的原因是:报告期计提的坏账准备减少。 4、归属于母公司股东的净利润同比减少的原因是:报告期公司微生物转运系统、口罩等相 关产品销售收入下降;报告期权益法核算确认的投资收益下降。 三、现金流量情况 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 变动额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 171,738,972.42 141,274,052.87 30,464,919.55 21.56% 投资活动产生的现金流量净额 -39,806,125.14 -61,296,675.58 21,490,550.44 35.06% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,565,117.48 -58,317,653.73 55,752,536.25 95.60% 年末现金及现金等价物余额 341,486,099.10 212,997,804.04 128,488,295.06 60.32% 1、经营活动现金流量净额同比增加的主要原因是:销售商品、提供劳务收到的现金增加。 2、投资活动现金流量净额同比增加的主要原因是:报告期收回投资以及取得现金分红收到 的现金增加。 3、筹资活动现金流量净额同比增加的主要原因是:报告期偿还债务支付的现金减少。 四、主要财务指标完成情况 1、资产负债率为 43.54%,流动比率 1.25,速动比率 1.02。公司流动比率和速动比率比去 年同期分别下降 32.72%、33.06%,主要是因为报告期“17 阳普 S1”公司债券重分类到“一 年内到期的非流动负债”,流动负债增加。 2、应收账款周转率 3.03 次/年,较上年度 3.46 次/年下降 0.43 次/年,主要因为报告期营 业收入下降。 3、存货周转率 3.13 次/年,较上年度 4.21 次/年下降 1.08 次/年,主要原因是合同履约成 本增加。 4、报告期内公司加权平均净资产收益率为 1.85%,较上年度 17.70%下降 15.85%,主要原因 是 2021 年年归属于上市公司股东的净利润比上年下降 88.57%。 5、基本每股收益 0.06 元,较上年度 0.53 元/股下降 88.68%,主要原因是 2021 年年归属于 上市公司股东的净利润比上年下降 88.57%。 阳普医疗科技股份有限公司董事会 2022 年 4 月 21 日