目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第 3 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2018〕3990 号
哈尔滨九洲电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了哈尔滨九洲电气股份有限公司（以下简称九洲电气公
司）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审
计了后附的九洲电气公司管理层编制的 2018 年度《非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供九洲电气公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为九洲电气公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解九洲电气公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
九洲电气公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56
号)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
第 1 页 共 3 页
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对九洲电气公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，九洲电气公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料的规定，如实反映了九洲电气公司 2018 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙 敏
中国杭州 中国注册会计师：尹志彬
二〇一九年四月二十四日
第 2 页 共 3 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2018年度
编制单位：哈尔滨九洲电气股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算的 2018年期初 2018年度占用 2018年度资金 2018年度偿还累 2018年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用的利息 计发生金额 占用资金余额
现大股东及其附属企业 舟山融和股权投资基金合伙企业（有限合伙） [注1] 其他应收款 129.50 129.50 应收回多分配股利 非经营性往来
小 计 - - - 129.50 129.50 -
前大股东及其附属企业 非经营性占用
小 计 - - - -
总 计 - - - 129.50 129.50 -
往来方与上市公司 上市公司核算的 2018年期初 2018年度往来 2018年度往来 2018年度偿还累 2018年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
的关联关系 会计科目 往来资金余额 累计发生金额 资金的利息 计发生金额 往来资金余额
李寅 最终控制方 其他应收款 29.36 29.36 备用金 经营性占用
大股东及其附属企业
赵晓红 最终控制方 其他应收款 7.33 60.22 65.58 1.97 备用金 经营性占用
黑龙江新北电力投资有限公司 子公司 其他应收款 5.60 0.20 5.40 暂借款 非经营性往来
北京九洲电气有限责任公司 子公司 其他应收款 26.47 417.20 200.00 243.67 暂借款 非经营性往来
扎兰屯市九洲能源有限责任公司 子公司 其他应收款 38.50 38.50 暂借款 非经营性往来
扎兰屯市洲际能源有限责任公司 子公司 其他应收款 7.00 7.00 暂借款 非经营性往来
莫力达瓦达斡尔族自治旗九洲纳热光伏扶贫有限责任公司 子公司 其他应收款 7,537.18 676.59 6,634.18 1,579.59 暂借款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 莫力达瓦达斡尔族自治旗九洲太阳能发电有限责任公司 子公司 其他应收款 3,248.54 122.96 3,248.54 122.96 暂借款 非经营性往来
大庆世纪锐能风力发电投资有限公司 [注2] 其他应收款 550.00 1,736.30 106.21 913.42 1,479.09 暂借款 非经营性往来
大庆时代汇能风力发电投资有限公司 [注2] 其他应收款 796.00 2,278.40 68.98 553.47 2,589.91 暂借款 非经营性往来
齐齐哈尔九洲生物质热电有限责任公司 子公司 其他应收款 374.26 180.00 194.26 暂借款 非经营性往来
泰来立志光伏发电有限公司 子公司 其他应收款 220.72 3,445.17 2,830.33 835.56 暂借款 非经营性往来
泰来九洲售电有限责任公司 子公司 其他应收款 989.51 934.80 1,924.31 暂借款 非经营性往来
讷河齐能光伏电力开发有限公司 [注3] 应收账款 3,122.45 1.96 3,124.41 工程款 经营性往来
齐齐哈尔市群利太阳能发电有限公司 [注3] 应收账款 703.45 703.45 工程款 经营性往来
齐齐哈尔市昂瑞太阳能发电有限公司 [注3] 应收账款 471.82 471.82 工程款 经营性往来
阳谷光耀新能源有限责任公司 [注3] 应收账款 1,873.23 0.94 1,874.17 工程款 经营性往来
安达市亿晶新能源发电有限公司 [注4] 应收账款 11,177.72 1.87 7,215.00 3,964.59 工程款 经营性往来
其他关联方及其附属企业
泰来环球光伏电力有限公司 [注4] 应收账款 3,020.13 535.80 2,484.33 工程款 经营性往来
泰来环球光伏电力有限公司 [注4] 其他应收款 964.20 979.96 1,696.20 247.96 新能源工程保证金 经营性往来
贵州关岭国风新能源有限公司 [注5] 应收账款 8,125.50 4,555.76 5,680.18 7,001.08 工程款 经营性往来
泰来宏浩风力发电有限公司 [注5] 应收账款 9,910.70 386.49 5,062.69 5,234.50 工程款 经营性往来
通化中康电力开发有限公司 [注5] 应收账款 3,638.46 1,631.75 2,006.71 工程款 经营性往来
总 计 - - - 41,959.23 29,677.97 974.74 38,401.01 34,210.93 -
[注1]：李寅为舟山融和股权投资基金合伙企业（有限合伙）的有限合伙人，对该合伙企业出资比例为33.33%。
[注2]：哈尔滨九洲电气股份有限公司于2018年1月收购黑龙江新北电力投资有限公司100%股权，黑龙江新北电力投资有限公司持有大庆世纪锐能风力发电投资有限公司和大庆时代汇能风力发电投资有限公司100%股权。
[注3]：舟山融和股权投资基金合伙企业（有限合伙）于2017年12月成为该些公司控股股东，融和电投一号（嘉兴）创业投资合伙企业（有限合伙）（哈尔滨九洲电气股份有限公司为有限合伙人，出资比例为33.33%）于2018年12月向舟山融和股权投资基金合伙企业
（有限合伙）收购该些公司股权，成为该些公司控股股东。
第 3 页 共 3 页
[注4]：舟山融和股权投资基金合伙企业（有限合伙）于2018年5月成为该些公司控股股东，融和电投一号（嘉兴）创业投资合伙企业（有限合伙）（哈尔滨九洲电气股份有限公司为有限合伙人，出资比例为33.33%）于2018年12月向舟山融和股权投资基金合伙企业（有
限合伙）收购该些公司股权，成为该些公司控股股东。
[注5]：融和电投一号（嘉兴）创业投资合伙企业（有限合伙）（哈尔滨九洲电气股份有限公司为有限合伙人，出资比例为33.33%）于2018年12月收购该些公司股权，成为该些公司控股股东。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：