深圳天源迪科信息技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专 项 审 计 说 明
信会师报字[2019]第 ZI10085 号
深圳天源迪科信息技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项审计说明报告
目 录 页 码
一 、 报告正文 1-2
二 、 资金占用情况汇总表 1-4
三、 事务所执业资质证明
关于对深圳天源迪科信息技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2019]第 ZI10085 号
深圳天源迪科信息技术股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳天源迪科信息技术股份有限公司（以下简
称“贵公司”）2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的
有关规定编制以满足监管要求。
一、 管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
专项审计说明 第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、 专项审计意见
我们认为，贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、 编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是深圳天源迪科信息技术股
份有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编
制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供深圳
天源迪科信息技术股份有限公司 2018 年年度报告披露之目的，不得
用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国上海 2019 年 3 月 27 日
专项审计说明 第 2 页
附件 1
深圳天源迪科信息技术股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：深圳天源迪科信息技术股份有限公司 单位：元
占用方与上 上市公司核
资金占用 资金占用方名 2018 年期初占 2018 年度偿还 占用形 占用性
市公司的关 算的会计科 2018 年度占用累计发生额 2018 年期末占用资金余额
类别 称 用资金余额 累计发生金额 成原因 质
联关系 目
控股股东、
实际控制
人及其附
属企业
小计
关联自然
人及其控
制的法人
小计
广州天源信息 采购商 经营性
联营企业 应付账款 6,902,311.32 1,005,850.00 6,902,311.32
科技有限公司 1,005,850.00 品 占用
广州天源互联 联营企业之 采购商 经营性
应付账款 3,549,528.30 3,549,528.30
网有限公司 子公司 品 占用
其他关联 北京信邦安达
采购商 经营性
人及其附 信息科技股份 联营企业 应付账款 676,950.00 2,339,266.04 1,243,950.00 1,772,266.04
品 占用
属企业 有限公司
深圳市汇巨信
采购商 经营性
息技术有限公 联营企业 应付账款 986,240.00 740,000.00 246,240.00
品 占用
司
深圳市汇巨信 联营企业 应收账款 720,000.00 720,000.00 销售商 经营性
1
占用方与上 上市公司核
资金占用 资金占用方名 2018 年期初占 2018 年度偿还 占用形 占用性
市公司的关 算的会计科 2018 年度占用累计发生额 2018 年期末占用资金余额
类别 称 用资金余额 累计发生金额 成原因 质
联关系 目
息技术有限公 品 占用
司
深圳市汇巨信
内部往 非经营
息技术有限公 联营企业 其他应收款 50,000,000.00 50,000,000.00
来 性占用
司
北京江融信科 销售商 经营性
投资企业 应收账款 9,174,285.75 4,859,698.13 3,789,638.93 10,244,344.95
技有限公司 品 占用
北京江融信科 采购商 经营性
投资企业 预付账款 6,000.00 6,000.00
技有限公司 品 占用
北京江融信科 内部往 非经营
投资企业 其他应付款 69,964.76 85,942.31 155,907.07
技有限公司 来 性占用
潍坊市云支付 内部往 非经营
投资企业 其他应收款 4,645.40 4,645.40
科技有限公司 来 性占用
深圳市科陆电
销售商 经营性
子科技股份有 关联企业 应收账款 1,770,549.06 539,980.94 2,310,530.00
品 占用
限公司
小计 12,708,244.97 69,982,967.04 59,809,968.93 22,881,243.08
深圳市金华威
内部往 非经营
数码科技有限 子公司 其他应收款 676,200,000.00 665,000,000.00 441,200,000.00 900,000,000.00
上市公司 来 性占用
公司
的子公司
上海天源迪科
及其附属 内部往 非经营
信息技术有限 子公司 其他应收款 24,000,000.00 55,806,766.84 53,706,766.84 26,100,000.00
企业 来 性占用
公司
广州易星信息 子公司 其他应收款 500,000.00 500,000.00 内部往 非经营
2
占用方与上 上市公司核
资金占用 资金占用方名 2018 年期初占 2018 年度偿还 占用形 占用性
市公司的关 算的会计科 2018 年度占用累计发生额 2018 年期末占用资金余额
类别 称 用资金余额 累计发生金额 成原因 质
联关系 目
科技有限公司 来 性占用
广州市易杰数
内部往 非经营
码科技有限公 子公司 其他应收款 29,186,102.59 1,686,102.59 27,500,000.00
来 性占用
司
北京天源迪科
内部往 非经营
信息技术有限 子公司 其他应收款 157,775,993.44 191,013,346.38 -33,237,352.94
来 性占用
公司
武汉天源迪科
内部往 非经营
信息技术有限 子公司 其他应收款 -16,931,365.41 11,072,991.97 2,355,556.77 -8,213,930.21
来 性占用
公司
合肥英泽信息 内部往 非经营
子公司 其他应收款 5,000,000.00 22,368,249.40 19,368,249.40 8,000,000.00
科技有限公司 来 性占用
合肥天源迪科
内部往 非经营
信息技术有限 子公司 其他应收款 65,334,650.00 192,277,429.29 183,262,079.29 74,350,000.00
来 性占用
公司
广州天源迪科
内部往 非经营
信息技术有限 子公司 其他应收款 -3,326,351.14 36,725,129.12 43,363,801.36 -9,965,023.38
来 性占用
公司
深圳市宝贝团
内部往 非经营
信息技术有限 子公司 其他应收款 1,501,410.89 1,501,410.89
来 性占用
公司
深圳市前海吉
内部往 非经营
源供应链有限 子公司 其他应收款 -10,001,453.49 10,001,453.49
来 性占用
公司
3
占用方与上 上市公司核
资金占用 资金占用方名 2018 年期初占 2018 年度偿还 占用形 占用性
市公司的关 算的会计科 2018 年度占用累计发生额 2018 年期末占用资金余额
类别 称 用资金余额 累计发生金额 成原因 质
联关系 目
维恩贝特科技 内部往 非经营
子公司 其他应收款 -121,250,000.00 290,996,000.00 307,683,040.00 -137,937,040.00
有限公司 来 性占用
合肥天源迪科
内部往 非经营
科技产业发展 孙公司 其他应收款 17,222.40 17,222.40
来 性占用
有限公司
小计 619,025,479.96 1,473,228,749.43 846,596,653.47
1,245,657,575.92
总计 631,733,724.93 1,543,211,716.47 1,305,467,544.85 869,477,896.55
法定代表人：________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：______
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