珠海世 纪鼎利科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金 占用情况的
专项说明
大华核字 [2021]001在 30号
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大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
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珠海世纪鼎利 科技股份有 限公司
控股股东及 其他关联方资金 占用情况 的专项说 明
(截 止 2020年 12月 31日 )
目 录 页 次
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控股股东及 其他关联方资金 占用情况 的专项 △^乙
说明
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2020年 度非 3-4
经 营性资金 占用及其 他关联资金往来 情况汇
总表
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MooRE 地址 :北 京市海淀区西四环中路 16号 院7号 楼12层
大华 国际 大 个计师亨务可 电话 :010-58350011 传真 :010-58350006
www,dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字 [2021]001430号
珠海世纪鼎利科技股份有限公司全体股东 ∶
我们接受委托 ,依 据 《中国注册会计师执业准则》审计了珠海世
纪鼎利科技股份有限公司 (以 下简称世 纪鼎利公司 )2020年 度财务
报表 ,包 括 2020年 12月 31日 的合并及母公司资产负债表 ,2020年
度的合并及母公司利润表 、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 N
—
所有者权益变动表 以及财务报表附注 ,并 于 2021年 02月 26日 签 发 L
叫
了大华审字 [2021]001651号 无保留意见的审计报告 。 d
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根据 中国证券监督管理委员会发布的 《关于规范上市公司与关联
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咽
方资金往来及 上 市公司对外担保若干问题的通知》(2017年 修订)和 深 N△
圳证券交易所 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 (2020
年修订 )》 的规定 ,就 世纪鼎利公司编制的 2020年 度非经营性资金 占
用及其他关联资金往来情况汇总表 (以 下简称“汇总表”)出 具专项说
明。
如实编制和对外披露该汇总表 ,并 确保其真实性 、合法性及完整
性是世纪鼎利公司管理层的责任 。我们对汇总表所载资料与我们审计
-1-
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大华核却 021]001430号 大联方资命占用沽况的专项说明
世纪鼎利公司 2020年 度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对 ,在 所有重大方面未发现不一致 。除了
对世纪鼎利公司实施 2020年 度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外 ,我 们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序 。为了更好地理解世纪鼎利公司 2020年 度控股股东及其他关联方
资金 占用的情况 ,后 附的汇总表应当与 已审财务报表一并阅读 。
本专项说明是我们根据 中国证监会及其派 出机构和深圳证 券交
易所的要求出具的,不 得用作其他用途 。由于使用不当所造成的后果 ,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关 。
附件 :珠 海世纪鼎利科技股份有限公司 2020年 度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表
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合伙 )中 国注册会计师
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(项 目合伙人 ) 程银春
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中国注 册 会计 师
二 ○二一年 二 月 二十六 日
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2020年 度非经营性资金 占用及其他 关联资金往来情况汇总表
编制单位 :珠 海世纪鼎利科技股 份有限 公 司
单位 :万 元
非经营性 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2020年 期初 占 2020年 度 占用 2020年 度 占用 2020年 度偿还 2020年 期末 占
资金 占用方名称 累计发生金额 资金 的利 息
资金 占用 关联关系 会计科 目 用资全余额 占用形成原 因 占用性质
(不 (如 累计发生金额 用 资金余额
含利 息 ) 有)
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
其 他关联 2020年 度往 来 2020年 度往来
往来方 与上 市公司 的 上 市公司核算 的 2020年 期初往 2020年 度 偿还 2020年 期末往
资金往来方名称 累计发生金 额 资金 的利 息 往来形成原 因
资金往 来 关联关系 会计科 目 来资全余额 累计 发生金额 往来 性质
(不 含利 息 ) (如 有 ) 来 资金余额
大股 东及其
附属企业
展有
子公司 其他应收款 59.18 59.18 补充流动 资金 非经营性往来
广 州市 贝讯通 信 技 术有 限公
子公司 其他应收款 805.39 4.40 800.99 代付及补充流动 资金 非经 营性往来
司
北京世源信通科技有限公司 子公司 其他 应 收款 70.01 70.01 生.J寸 及补充流动资金 非经 营性 往 来
西藏云在 线 信 息科 技有 限公
子公司 其他应收款 4,611.84 1,000.00 3,611.84 补充流动 资金 非经 营性往来
司
上 市公司的 上 海世 纪鼎利 教 育科 技有 限
子公司及其 公司 子公司 其他应收款 36,000.00 36,000.00 转让上海美都股权形成 非经 营性往来
附属企业 上海世 纪鼎 利 教 育科 技 有 限
子公司 其他应收款 3,500,00 3,500.00 补充流动 资金 非经 营性往来
公司
北京知新树科技有 限公司 子公司 其他应收款 12.47 55.00 67.47 补充流动 资金 非经 营性往 夹
北 京世源 信 通 科 技有 限公 司 子 公 司 长 期 应 收款 2.150.00 2,150.00 补 充 流 动 资金 非经营性往来
鼎利通信 科 技 (香 港 )有 限
子公司 长期应收款 1,300.00 1,300.00 补充流动 资金 非经 营性往来
公司
业基 知新树科技有限公司 子公司 长 期应收款 480.00 316.00 796.00 补 充 流 动 资金 非经 营性 往 来
上海芯丛科技有 限公司 子公司 其他非流动 资产 3.000.00 3,000.00 转 让股 权形 非经 营性 往 来
关联 自然人 上海 一 芯 公 司法 定代
王莉萍 其他应收款 41.50 41.50 员工借款 经营性往来
及其控 制 的 表人
法人 仟 亭 控股子公司股东之一 其他应收款 20.00 20.00 转 让 北 京动 悉股 权 形 成 非经 营性往来
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2020年 度非经营性资金 占用及其他关联资金 往来情况汇总表
编制单位 :珠 海世纪鼎利 科技股份有 限公 司
单位 :万 元
非经营性 2020年 度 占用 2020年 度 占用
占用方与上市公司 的 上市公司核算的 2020年 期初 占 2020年 度偿还 2020年 期末 占
资金 占用方名称 累计发生金 额 资金的利息
资金 占用 关联关系 会计科 目 用资金余额 占用形成 原 因 占用性质
(不 含利 息 ) (如 有 ) 累计 发生金额 用资金余额
上海 一 芯 公 司法 定代
上海模迪实业有限公司 预付账款 316.20 316.20
表人、董事控股公司 关联租赁 交易形成 经 营性往来
上海 一 芯 公 司法 定代
上海模迪实业有限公司 其他应 收款 10.00 83.68 房屋租赁履约保证金交易
表人 、董事控股公司 93.68 经营性往 来
丑纽立.___
胡中亮 其他应收款 35.70 35.70 备用金 经 营性往来
AmanziTe1 LTD 公 司实 际控 代付服务 费和材料 费用形
其他应 收款 5.25 5.25 非经 营性往来
成
上海 美都 公 司法 定代
上海 翼都商务咨询有 限公司 应收账款 338.62 10.62
表人 、董事控股公司 328.00 CPA课 程培训 经营性往来
培臻 (上 海 )商 务 咨询 有 限 上 海 美 都 公 司 法 定 代
公司 应 收账款 964.34 20.00 944.3衽 服务佣金 经营性往 来
其他关联人 表人 、董事控股公司
河南鼎华教育科技有 限公司 合营企业 长期应 收款 5,034.00 3,372.94 251.70 8,155.24
及其附属企 分期收款销售商品 经 营件待 夹
业 一 年 内到期 的非
河南鼎华教育科技有限公司 合营企业 972,36 972,36
流动资产 分期收款销售 商品 经 营性往来
鼎利卓远 (山 东)教 育科技有
联营企业 长期应 收款 700,90
亟尘亘 __ 892.37 35.05 1,558.22 分期收款销售 商品 经 营性往来
鼎 远 (山 东)教 育科 技 一 年 内到期 的非
联营企业 157.63 157.63 分期收款销售商 品 经 营性往来
流动资产
鼎利 卓远 (山 东)教 育
联营企业 应收账款 5.1钅 5.14 品牌管理 费 经 营性往来
鼎利 卓远 (山
东)教 育科 技有
联营企业 其他应收款 4.31 4.31 代发工资 非经 营性往来
限公司
河南鼎华教育科技有 限公司 广营 个 其他 应 收 款 4.31 4.31
`l' 弋发 工 资
上海齐 道 智 能科 技有 限公 司 联营企业 预付账款 403.55 403.55 设备款 经 营性往 来
总计 50,390.96 15,331.73 4,740.42 60,982.27
说 明 :报 告本期期初汇总数与上期期末汇总数差异254.20万 元 ,差 异原因为本期上海芯丛科技有限公司变为子公司,未 披露经营性往来数据。
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