厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
厦门三五互联科技股份有限公司
2013 年半年度报告
2013 年 08 月
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人龚少晖、主管会计工作负责人乔红军及会计机构负责人(会计主
管人员)林岚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5
第三节 董事会报告........................................................................................................................ 289
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 28
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 39
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 42
第七节 财务报告............................................................................................................................ 155
第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 155
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释义
释义项 指 释义内容
"三五互联"、"公司"、"本公司" 指 厦门三五互联科技股份有限公司，即上市主体
北京中亚互联科技发展有限公司，公司控股子公司，公司持有其
"中亚互联" 指
85.62%股权
北京亿中邮信息技术有限公司，公司控股子公司，公司持有其 97%股
"亿中邮" 指
权
厦门三五互联移动通讯科技有限公司，公司控股子公司，公司持有其
"三五通讯" 指
35.79% 股权
广州三五知微信息科技有限公司，公司控股子公司，公司持有其 51%
"三五知微" 指
股权
"天津通讯" 指 天津三五互联移动通讯有限公司，公司全资子公司
"三五青岛" 指 青岛三五互联科技有限公司，公司全资子公司
"三五苏州" 指 苏州三五互联信息技术有限公司，公司全资子公司
"三五天津" 指 天津三五互联科技有限公司，公司全资子公司
"精通科技" 指 厦门精通科技实业有限公司，公司全资子公司
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 三五互联 股票代码 300051
公司的中文名称 厦门三五互联科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 三五互联
公司的外文名称（如有） Xiamen 35.Com Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） 35.com
公司的法定代表人 龚少晖
注册地址 厦门市火炬高新技术产业开发区软件园二期观日路 8 号一层
注册地址的邮政编码 361008
办公地址 厦门市火炬高新技术产业开发区软件园二期观日路 8 号
办公地址的邮政编码 361008
公司国际互联网网址 www.35.com
电子信箱 zqb@35.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨小亮 谢荣钦
厦门软件园二期观日路 8 号三五互联大 厦门软件园二期观日路 8 号三五互联大
联系地址
厦 厦
电话 0592-5397222 0592-5391849
传真 0592-5392104 0592-5392104
电子信箱 yangxl@35.cn xierq@35.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 130,379,151.33 129,110,034.11 0.98%
归属于上市公司股东的净利润（元） -443,727.44 -5,449,160.67 91.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-732,236.29 -6,190,428.30 88.17%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 9,400,664.00 -25,058,565.61 137.51%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0293 -0.1561 118.77%
股）
基本每股收益（元/股） -0.0014 -0.017 91.76%
稀释每股收益（元/股） -0.0014 -0.017 91.76%
净资产收益率（%） -0.09% -1.07% 0.98%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） -0.15% -1.21% 1.06%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 598,042,991.68 592,030,867.59 1.02%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 487,984,880.96 488,428,608.40 -0.09%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.5202 3.0432 -50.05%
股）
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,436.79
包括：2013 年生产性服务业发
展专项资金 150,000.00 元，垂直
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 搜索研发项目补助摊销收入
294,222.23
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 97,222.23 元，纳税大户奖励
40,000.00 元，上海杨浦区财政
扶持款 7,000.00 元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
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债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,275.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 55,384.11
少数股东权益影响额（税后） 4,168.20
合计 288,508.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
六、重大风险提示
(1) 市场竞争风险
目前中国企业客户的软件运营服务行业正处于市场发展期，市场规模增长较快。根据中国中小企业协会的统计,随
着中国软件运营服务行业近年来的快速发展，众多软件企业和互联网企业正在纷纷进入这个市场并拓展相关业务，公司
在未来将会面临较大的市场竞争压力，存在一定的市场竞争风险。
应对措施：针对该风险，公司将洞悉市场变化，了解用户需求的转变，为用户提供更好的信息化服务体验；重视公
司的产品研发，在产品上形成差异化、专业化，增强用户对公司产品的信任度与依赖度，力争做到精细化营销。
(2) 公司终端研发与销售经验不足的风险
由于智能终端发展迅速,技术标准不断提高公司初涉该领域研发经验不足导致研发进度未达到预期效果。在终端销
售市场方面，与公司现有销售模式相比尚有差异，使得终端销售对公司业绩贡献并不显著。
应对措施：公司将根据市场情况，逐步整合终端研发能力，集中精力研发定制化的专业机型，力争公司终端产品在
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“差异化”方面能够取得竞争优势及先机，提升终端销售对公司业绩的贡献。
(3) 智能终端产品的库存积压风险
报告期内，公司终端设备虽由专业手机生产商代工生产，但公司尚缺乏硬件产业链与库存管理经验，公司所采购的
智能终端设备产品数量可能超过市场需求，因而产生库存积压风险。
应对措施：针对该风险，一方面，公司将继续引入先进的库存管理体系，建立专业的库存、物流管理系统，提升公
司的库存管理能力；另一方面，公司将洞悉市场需求，根据市场的前期反馈制定合理的订购量，既保障了客户的需求，
同时灵活应对市场的需求变化。
(4) 互联网、系统、数据安全风险
作为提供软件运营服务的专业提供商，计算机系统的稳定和数据的安全对于公司的正常运营起着至关重要的作用。
如果发生设备和机房故障、软件漏洞、错误操作或越权操作、网络攻击、电力供应、自然灾害、恐怖行为、军事行动等
意外事项，仍可能导致公司业务数据丢失或系统崩溃，从而造成服务中断，严重影响公司的信誉，甚至可能造成公司业
务的停顿。
应对措施：本公司已建立了完善的信息安全防范、监控和应急体系，并采取灾难备份、安全评估等机制，以提升信
息安全管理质量，防范互联网、系统、数据安全等风险。
(5) 域名业务政策风险
公司是国内知名的网络域名服务提供商，为国际域名管理机构授权的国际域名顶级注册商和各域名注册机构认证的
域名注册服务商，公司与上述机构保持着良好的业务合作关系。公司经营的该类域名业务属于代理性质，经营该类业务
需获得各域名注册机构的授权资格并接受其管理，如果国际域名管理机构或其他域名注册管理机构对域名代理商的相关
要求和政策发生不利于本公司的变化，将会对公司域名业务产生一定的影响。
应对措施：政策风险属于系统性风险，是难以避免的，但公司将积极地与域名管理机构保持良好的沟通，及时了解
域名业务政策的变化，以便能够快速应对该变化对公司经营的影响。同时，公司也在积极申请部分域名的注册局资质，
提升公司域名管理的话语权。
(6) 依赖核心技术人员及核心技术人员流失的风险
公司作为一个知识密集型企业，技术研发创新工作不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员。目前公司已建
立起了成熟科学的技术研发体系，显著降低了个别技术人员流失带来的风险。但是，在信息技术产业中企业竞争的核心
之一是人才的竞争，一旦发生核心技术人员的大量离职，而公司又不能安排适当人选接替或及时补充，将会对公司的生
产经营造成一定的影响。
应对措施：为保持核心技术团队的稳定和提升绩效水平，公司根据发展需要制定了绩效考核制度与薪酬福利制度和
激励措施结合，与此同时，公司也加强技术团队的培养与储备，以降低核心技术人员的流失对公司所产生的影响。
(7) 投资并购及管理风险
投资并购有利于实现资源共享和优势互补，但随着投资并购项目的增加，控股子公司、参股公司逐渐增多，公司的
经营规模及业务范围也不断扩大，吸收合并后人员构成和管理体系更加复杂，同时团队的稳定性、新业务领域的开拓风
险都将给公司管理带来新的挑战。
应对措施：公司在投资并购方面采取较为稳健的投资策略，审慎选择投资标的，重点围绕与公司主营业务关联度较
高、行业互补、业务互补、用户群互补或者技术互补的投资标的开展投资并购，发挥协同效应实现其价值，从而不断提
升公司盈利能力和市场规模。同时，公司将逐步调整相关机构的组织架构和管理制度，对投资企业人事、行政、业务、
财务等各项业务流程进行固化，优化对收购公司的日常管理及绩效考核制度，加强内部控制尤其是风险控制体系建设，
以面对公司规模扩大后所带来的管理风险。
(8) 重大资产重组投资风险
公司拟收购中金在线100%股权并经第二届董事会三十一次会议审议通过了重大资产重组预案，但是该预案存在着承
诺净利润能否实现的风险、盈利补偿履约的风险、标的资产预估增值较大及商誉减值风险、法律风险。交易能否顺利实
施仍存在诸多不确定性因素。详见公司2013年5月11日发布的《关于提示投资者关注重大资产重组投资风险的公告》。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
（1）总体经营情况
报告期内，公司的生产经营保持了稳定发展的势头。面对激烈的市场竞争，公司仍然坚持稳健经营的思路，按照工
作计划积极稳妥地推进各项业务，着力于加强科研开发和市场拓展，提升了公司的综合竞争实力。2013年上半年，公司
生产经营情况正常，财务状况良好，主营业务收入稳步增长，盈利能力保持稳定。 报告期内，公司营业收入 13037.92
万元，利润总额-99.48万元，归属于母公司所有者的净利润-44.37万元，较2012年同期分别增长0.98%，增长92.75%，增
长91.86%。报告期内，归属于母公司所有者 的净利润亏损金额较上年同期大幅减少，主要源于控股子公司中亚互联归
属于母公司净利润的增长和三五通讯归属于母公司净亏损大幅减少所致。
报告期内，2013年4月23日，公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《厦门三五互联科技股份有限公司向特
定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的预案》（详见公司于2013年5月4日中国证监会创业板
指定信息披露网站上的公司公告），拟由公司自身发行股份及支付现金购买沈文策等七名自然人所持有的福建中金在线
网络股份有限公司（以下简称“中金在线”）99%股权，由公司全资子公司三五天津支付现金购买中金在线1%股权；同时，
公司拟向不超过10名投资者发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过交易总额的25%。本次收购拟将中金在线优质
资产注入上市公司，与上市公司的经营发展产生协同效应，提升公司盈利能力。公司在原有软件及软件服务提供的基础
上，通过收购中金在线可以向客户提供持续性、全方位的信息化服务，进一步丰富公司的业务内容，同时将中金在线的
服务和产品拓展至公司现有客户群体，以使公司能够针对不同客户提供多样化的信息化服务，并进一步提升公司对客户
信息化需求的服务水平和能力。
报告期内，2013年6月7日，公司第二届董事会第三十二次会议审议通过了《关于对控股子公司进行增资的议案》，
为保证公司控股子公司三五通讯的正常经营，同意公司用自有资金与三五通讯其他股东按照持股比例同比例向三五通讯
增资1000万元,增资分两期进行，其中第一期增资500万元，第二期增资500万元（详见公司于2013年6月15日中国证监会
创业板指定信息披露网站上的公司公告）。
报告期内，公司严格控制管理成本，优化竞争要素，提升企业竞争力，实现企业持续健康发展。同时，公司大力优
化市场策略，加大市场开拓步伐，继续深化营销服务模式，提倡业务创新，加强营销队伍建设，健全服务体系，提高服
务水平。报告期内，公司坚持自主创新，继续加大云办公应用服务（主要为35PushOA、35pushmail）的研发力度及市场
推广力度。
（2）主要财务数据同比变动情况
资产负债表项目
单位：元
项目 报告期末 报告期初 增减额 变动幅度（%）
货币资金 256,077,068.90 272,926,231.22 -16,849,162.32 -6.17%
应收账款 54,248,457.84 36,215,382.65 18,033,075.19 49.79%
预付款项 16,374,762.28 15,234,467.26 1,140,295.02 7.48%
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应收利息 1,620,538.48 2,338,531.59 -717,993.11 -30.70%
其他应收款 3,949,643.72 3,262,903.18 686,740.54 21.05%
存货 3,858,978.17 4,239,024.45 -380,046.28 -8.97%
一年内到期的非流动资产 4,559.12 31,914.08 -27,354.96 -85.71%
其他流动资产 2,763,053.61 -2,763,053.61 -100.00%
长期股权投资 28,355,253.10 28,355,253.10 -0.00 0.00%
固定资产 63,689,959.99 66,486,501.57 -2,796,541.58 -4.21%
在建工程 10,747,616.51 256,726.00 10,490,890.51 4086.42%
无形资产 60,793,159.07 64,555,907.87 -3,762,748.80 -5.83%
开发支出 6,340,889.38 2,682,600.37 3,658,289.01 136.37%
商誉 88,377,854.21 88,377,854.21 - 0.00%
长期待摊费用 1,919,261.37 2,577,692.03 -658,430.66 -25.54%
递延所得税资产 1,684,989.54 1,726,824.40 -41,834.86 -2.42%
资产总计 598,042,991.68 592,030,867.59 6,012,124.09 1.02%
短期借款 100,000.00 6,705,516.69 -6,605,516.69 -98.51%
应付账款 48,967,753.94 34,631,124.66 14,336,629.28 41.40%
预收款项 36,786,868.46 33,643,105.46 3,143,763.00 9.34%
应付职工薪酬 7,945,696.42 11,979,797.24 -4,034,100.82 -33.67%
应交税费 1,295,636.17 2,331,775.46 -1,036,139.29 -44.44%
应付利息 - 11,698.33 -11,698.33 -100.00%
应付股利 1,208,164.26 1,208,164.26 - 0.00%
其他应付款 3,896,507.42 7,514,433.49 -3,617,926.07 -48.15%
专项应付款 4,250,000.00 1,650,000.00 2,600,000.00 157.58%
预计负债 10,121.42 20,327.45 -10,206.03 -50.21%
递延所得税负债 386,244.19 511,637.05 -125,392.86 -24.51%
其他非流动负债 402,777.77 500,000.00 -97,222.23 -19.44%
负债合计 105,249,770.05 100,707,580.09 4,542,189.96 4.51%
实收资本（或股本） 321,000,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 100.00%
资本公积 121,638,526.24 282,138,526.24 -160,500,000.00 -56.89%
盈余公积 14,637,527.84 14,637,527.84 - 0.00%
未分配利润 30,708,826.88 31,152,554.32 -443,727.44 -1.42%
少数股东权益 4,808,340.67 2,894,679.10 1,913,661.57 66.11%
所有者权益（或股东权益）合计 492,793,221.63 491,323,287.50 1,469,934.13 0.30%
说明：
a、 应收账款
报告期末应收账款较年初增加49.79%，主要系客户回款时间延长所致。
b、 应收利息
报告期末应收利息较年初减少30.70%，主要系定期存款到期结转利息所致。
c、 一年内到期的非流动资产
报告期末一年内到期的非流动资产较年初减少85.71%，主要系本期摊销结转所致。
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d、 其他流动资产
报告期末其他流动资产较年初减少100.00%，主要系年初调整应交税费明细项目负数余额至其他流动资产所致。
e、 在建工程
报告期末在建工程较年初增加4086.42%，主要系子公司天津三五互联移动通讯有限公司“新型智能移动互联网终端
一期项目”建设工程投入增加所致。
f、 开发支出
报告期末开发支出较年初增加136.37%，主要系新增研发项目、研发投入增加所致。
g、 短期借款
报告期末短期借款较年初减少98.51%，主要系本期偿还借款所致。
h、 应付账款
报告期末应付账款较年初增加41.40%，主要系本期增加应付供应商款项所致。
i、 应付职工薪酬
报告期末应付职工薪酬较年初减少33.67%，主要系本期工资费用减少。
j、 应交税费
报告期末应交税费较年初减少44.44%，主要系本期支付上年度汇缴清算税费所致。
k、 应付利息
报告期末应付利息较年初减少100%，主要系本期利息已支付所致。
l、 其他应付款
报告期末其他应付款较年初减少48.15%，主要系应付北京中亚互联科技发展限公司股权收购款结算后减少所致。
m、 专项应付款
报告期末专项应付款较年初增加157.58%，报告期末专项应付款较年初增加157.58%，主要系本期增加天津市滨海财
政拨款资助260万元。
n、 预计负债
报告期末预计负债较年初减少50.21%，主要系本期已支付部分预计负债款所致。
o、 实收资本（或股本）
报告期末股本较年初增加100.00%，主要系本期资本公积转增股本所致。
p、 资本公积
报告期末资本公积较年初减少56.89%，主要系本期资本公积转增股本所致。
q、 少数股东权益
报告期末少数股东权益较年初增加66.11%，主要系本期控股子公司三五知微和三五通讯增资所致。
利润表项目
单位：元
项目 2013年1-6月 2012年1-6月 增减额 变动幅度（%）
营业总收入 130,379,151.33 129,110,034.11 1,269,117.22 0.98%
营业成本 49,855,760.16 39,250,759.19 10,605,000.97 27.02%
营业税金及附加 2,786,244.50 4,899,962.50 -2,113,718.00 -43.14%
销售费用 49,727,858.61 64,453,062.32 -14,725,203.71 -22.85%
管理费用 33,861,122.38 34,817,842.37 -956,719.99 -2.75%
财务费用 -3,216,630.35 -4,110,844.63 894,214.28 21.75%
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资产减值损失 -126,452.84 5,500,590.68 -5,627,043.52 -102.30%
营业外收入 1,567,888.90 2,265,681.07 -697,792.17 -30.80%
营业外支出 53,941.68 294,961.88 -241,020.20 -81.71%
所得税费用 1,725,761.96 -53,048.68 1,778,810.64 3353.17%
归属于母公司所有者的净利润 -443,727.44 -5,449,160.67 5,005,433.23 91.86%
少数股东损益 -2,276,838.43 -8,228,409.78 5,951,571.35 72.33%
说明：
a. 营业税金及附加
本期营业税金及附加较上年同期减少43.14%，主要系公司部分产品营改增所致。
b. 资产减值损失
本期资产减值损失较上年同期减少102.30%，主要系上年末部分产品已对外销售，及期末库存的产品大部分为新
产品，预计可变现净值高于成本所致。
c. 营业外收入
本期营业外收入较上年同期减少30.80%，主要系公司在报告期内收到的退税款同比减少所致。
d. 营业外支出
本期营业外支出较上年同期减少81.71%，主要系本报告期内无支付税收滞纳金支出所致。
e. 所得税费用
本期所得税费用较上年同期增加3353.17%，主要系本期利润总额增加所致。
f. 归属于母公司所有者的净利润
本期归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加91.86%，主要系控股子公司中亚互联归属母公司净利润的增长
及三五通讯归属于母公司的亏损额的减少所致。
g. 少数股东损益
本期少数股东损益较上年同期增加72.33%，主要系控股子公司中亚互联和三五通讯少数股东损益同比增加所致。
现金流量表项目
单位：元
项目 2013年1-6月 2012年1-6月 增减额 变动幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额 9,400,664.00 -25,058,565.61 34,459,229.61 137.51%
投资活动产生的现金流量净额 66,596,090.40 -119,332,099.90 185,928,190.30 155.81%
筹资活动产生的现金流量净额 -2,566,704.88 - -2,566,704.88 -
期末现金及现金等价物余额 253,577,068.90 211,258,091.33 42,318,977.57 20.03%
说明：
a. 经营活动产生的现金流量净额
本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长137.51%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加以及支
付给职工以及为职工支付的现金减少等原因所致。
b. 投资活动产生的现金流量净额
本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长155.81%，主要系本期定期存款到期金额增加所致。
c. 筹资活动产生的现金流量净额
本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少2,566,704.88元，主要系本期筹资活动现金流出大于流入所致。
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
不适用。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
报告期公司实现主营业务收入125,905,952.57元，较去年同期增长2.60%，其中：企业邮箱实现收入33,713,354.03元，较去年
同期下降5.43%；网络域名实现收入19,810,143.78元，较去年同期下降12.29%；网站建设实现收入28,670,377.61元，较去年
同下降20.29%；移动终端产品实现收入9,821,441.17元，较去年同期增长60.99%；软件产品销售实现收入3,606,922.44元，较
去年同期增长45.33%；移动电子商务实现收入28,196,314.17元，较去年同期增长64.00%；其他产品实现收入2,087,399.37元，
较去年同期下降23.77%。
单位：元
行业分类 本报告期 上年同期 同比增减（%）
企业邮箱 33,713,354.03 35,650,130.28 -5.43%
网络域名 19,810,143.78 22,586,744.20 -12.29%
网站建设 28,670,377.61 35,967,227.58 -20.29%
移动终端产品 9,821,441.17 6,100,548.25 60.99%
其他 2,087,399.37 2,738,135.63 -23.77%
软件产品销售 3,606,922.44 2,481,950.92 45.33%
移动电子商务 28,196,314.17 17,192,529.68 64.00%
合计 125,905,952.57 122,717,266.55 2.60%
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
商业 125,905,952.57 49,300,413.92 60.84% 2.6% 31.42% -8.59%
分产品
企业邮箱 33,713,354.03 2,459,318.04 92.71% -5.43% -7.37% 0.16%
网络域名 19,810,143.78 13,198,388.12 33.38% -12.29% -5.57% -4.74%
网站建设 28,670,377.61 2,824,737.13 90.15% -20.29% 23.64% -3.5%
移动终端产品 9,821,441.17 8,998,528.06 8.38% 60.99% 101.19% -18.3%
其他 2,087,399.37 148,610.47 92.88% -23.77% 9.11% -2.15%
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
软件产品销售 3,606,922.44 2,333,911.05 35.29% 45.33% 12.71% 18.72%
移动电子商务 28,196,314.17 19,336,921.05 31.42% 64% 62.27% 0.73%
合计 125,905,952.57 49,300,413.92 60.84% 2.6% 31.42% -8.59%
分地区
华东 52,051,834.08 24,516,483.02 52.9% 11.99% 40.92% -9.67%
华南 42,538,011.04 16,102,923.11 62.14% 14.93% 58.12% -10.34%
华北 24,660,828.96 6,711,591.26 72.78% -17.08% -7.73% -2.76%
其他 6,655,278.49 1,969,416.53 70.41% -29.84% -25.87% -1.58%
合计 125,905,952.57 49,300,413.92 60.84% 2.6% 31.42% -8.59%
（3） 主营业务分产品情况的说明
主营业务分产品情况的说明：
说明：报告期内,公司的主营业务总体毛利率较上年同期降低了8.59%，主要原因系毛利率较低的移动终端产品收入占比同比
上升2.83%，且该产品毛利同比下降18.30%。
部分产品毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明：
1. 移动终端产品：报告期内，移动终端产品毛利率较上年同期下降了18.30%，主要原因系：报告期内对外销售的移动终
端产品主要为旧款产品，新款产品收入占总收入比重较低。
2. 软件产品销售：报告期内，该产品毛利率较上年同期增长了18.72%，主要原因系：报告期该产品收入增幅较大，但该
产品的成本主要为研发人力成本，增幅较小。
注：对于占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区，应分项列示其营业收入、营业成本、营业利润率，并分
析其变动情况。
4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
项目 报告期 上年同期 增减变化（%）
营业收入 130,379,151.33 129,110,034.11 0.98%
营业外收入 1,567,888.90 2,265,681.07 -30.80%
营业利润 -2,508,751.13 -15,701,338.32 84.02%
利润总额 -994,803.91 -13,730,619.13 92.75%
归属于母公司所有者的净利润 -443,727.44 -5,449,160.67 91.86%
说明：1）公司营业外收入较上年同期下降30.80%，主要系公司在报告期内获得的政府补贴减少所致；2）公司营业利润、
利润总额和归属于母公司所有者的净利润分别较上年同期增长84.02%、92.75%、91.86%，主要源于控股子公司中亚互联归
属于母公司净利润的增长和三五通讯归属于母公司净亏损大幅减少所致。
主营业务或其结构发生重大变化的说明
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
产品 报告期 上年同期 占比变化
营业收入 占比（%） 营业收入 占比（%） （%）
企业邮箱 33,713,354.03 26.78% 35,650,130.28 29.05% -2.27%
网络域名 19,810,143.78 15.73% 22,586,744.20 18.41% -2.68%
网站建设 28,670,377.61 22.77% 35,967,227.58 29.31% -6.54%
移动终端产品 9,821,441.17 7.80% 6,100,548.25 4.97% 2.83%
其他 2,087,399.37 1.66% 2,738,135.63 2.23% -0.57%
软件产品销售 3,606,922.44 2.86% 2,481,950.92 2.02% 0.84%
移动电子商务 28,196,314.17 22.39% 17,192,529.68 14.01% 8.38%
主营业务收入合计 125,905,952.57 100.00% 122,717,266.55 100.00% 0.00%
报告期内，1)公司主营业务产品中的企业邮箱、网络域名网站建设及其他产品的营业收入占比有所下降，主要原因系本
期该四类产品竞争加剧，为保证费用与收入的匹配，提高销售利润率，改变营销策略所致；3)软件产品销售收入占营业收入
比2.86％，占比增长0.84％；4）移动电子商务收入占比22.39%，占比增长8.38%，主要系本期加大业务拓展所致。
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
产品 报告期 上年同期 毛利率变化
毛利率 毛利率 （%）
企业邮箱 92.71% 92.55% 0.16%
网络域名 33.38% 38.12% -4.74%
网站建设 90.15% 93.65% -3.50%
移动终端产品 8.38% 26.68% -18.30%
其他 92.88% 95.03% -2.15%
软件产品销售 35.29% 16.57% 18.72%
移动电子商务 31.42% 30.69% 0.73%
移动终端产品：报告期内，移动终端产品毛利率较上年同期下降了18.30%，主要原因系：报告期内对外销售的移动终
端产品主要为旧款产品，新款产品收入占总收入比重较低。
软件产品销售：报告期内，该产品毛利率较上年同期增长了18.72%，主要原因系：报告期该产品收入增幅较大，但该
产品的成本主要为研发人力成本，增幅较小。
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 报告期
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元） 24,354,997.43
前五名供应商合计采购金额占报告期采购总额比例（%） 31.17%
说明：报告期前五名供应商中有三家发生了变化，报告期前五名供应商合计采购金额占报告期采购总额比例较上年同期下降
11.23%，不会对公司未来的经营产生实质性的影响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 报告期
前五名客户合计销售金额（元） 39,042,456.69
前五名客户合计销售金额占报告期销售总额比例（%） 29.95%
说明：报告期前五名客户中有三家发生了变化，报告期前五名客户合计销售金额占报告期销售总额比例较上年同期增长
14.03%，该增长主要来源于控股子公司中亚互联和三五通讯的客户，对这些客户销售金额的增长带来了公司整体收入的相
应增长，不会对公司未来的经营产生实质性的影响。
6、主要参股公司分析
报告期内，本公司共有9家子公司；除北京亿中邮信息技术有限公司、北京中亚互联科技发展有限公司、厦门三五互
联移动通讯科技有限公司以及广州三五知微信息技术有限公司外，其余5家均为全资子公司。分别是：
（1）. 北京亿中邮信息技术有限公司（以下简称“亿中邮”）
名称：北京亿中邮信息技术有限公司；住所：北京市海淀区上地七街一号汇众大厦1号楼二层216房间；注册资本：281.18
万元人民币；经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：计算机软、硬件研究开发，网络通信技术研究开发，商务电子
信息服务，以及相关的技术咨询和技术服务，销售自产产品。公司持有亿中邮97%股权。
（2）. 北京中亚互联科技发展有限公司（以下简称“中亚互联”）
名称：北京中亚互联科技发展有限公司；住所：北京市海淀区厂西门2号吉友大厦5009室；注册资本：1000万元人民币；
经营范围：许可经营项目：第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）（增值电
信业务经营许可证有效期至2017年05月25日），一般经营项目：技术开发、技术转让、技术服务；投资咨询；市场调查。（未
取得行政许可的项目除外）。公司持有中亚互联85.62%股权。
（3）. 厦门精通科技实业有限公司（以下简称“精通科技”）
名称：厦门精通科技实业有限公司；住所：厦门市软件园二期观日路8号201单元；注册资本：800万元人民币；经营范
围：1、网络工程、信息系统工程、计算机软件及其它电子产品的技术开发、技术服务、技术咨询及技术转让；2、批发、零
售计算机软件、硬件、电子设备、办公设备；3、域名注册、网页制作、网站建设；4、经营各类商品和技术的进出口（不另
附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；5、第二类增值电信业务中的因特网接入服务、
信息服务业务（不含固定网电话信息服务）（互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械等内容及
电子公告服务）（有效期至2011年4月18日）（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。）
2012年1月12日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司的议案》：根据公司经营管
理的需要，为整合业务、降低管理成本、提高运营效率，公司拟按照《公司法》的有关规定，依法定程序吸收合并厦门精通
科技实业有限公司，注销其法人地位。公司正在办理相关吸收合并及子公司注销手续。
（4）. 厦门三五互联移动通讯科技有限公司（以下简称“三五通讯”）
名称：厦门三五互联移动通讯科技有限公司；住所:厦门市软件园观日路22号102室C17单元；注册资本：2850万元人
民币；经营范围：1、移动通讯产品的研发、设计、生产、销售及售后服务；2、计算机软件、硬件及其他电子产品的技术开
发、技术服务、技术咨询及技术转让；3、经营各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术
除外。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。）公司持有三五通讯35.79%股权。
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（5）.广州三五知微信息科技有限公司（以下简称“三五知微”）
名称：广州三五知微信息科技有限公司；住所：广州市海珠区新港东路1068号808房；注册资本：500万元人民币；经
营范围：计算机网络、计算机硬件、电子产品的技术开发；通讯设备的批发、零售、安装、维修、维护。公司持有三五知微
51%股权。三五知微于2012年7月26日成立。
（6）天津三五互联移动通讯有限公司（以下简称“天津通讯”）
名称：天津三五互联移动通讯有限公司；住所：华苑产业区工华道1号IT园113-2室；注册资本：5000万元人民币；经
营范围：电子产品、计算机软硬件技术开发、咨询、服务、转让；2、通讯器材、计算机软硬件及外围设备批发兼零售。（以
上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按规定办理。）
（7）. 青岛三五互联科技有限公司（以下简称“三五青岛”）
名称：青岛三五互联科技有限公司；住所：青岛市市南区闽江路2号2单元1103；注册资本：100万人民币；经营范围：
一般经营项目：计算机网络工程，计算机软件及其它电子产品的技术开发、技术服务；批发：计算机软件、硬件、电子设备、
办公设备；计算机信息咨询。（以上范围涉及许可经营项目的，须凭许可证经营。）
（8）. 苏州三五互联信息技术有限公司（以下简称“三五苏州”）
名称：苏州三五互联信息技术有限公司；住所：苏州高新区邓尉路9路（润捷广场北楼）601室；注册资本：100万元
人民币；经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：网络工程、计算机软件及其它电子产品的技术开发、技术服务、技
术咨询及技术转让；销售：计算机软硬件、电子设备、办公用品；计算机技术咨询。
（9）. 天津三五互联科技有限公司（以下简称“三五天津”）
名称：天津三五互联科技有限公司；住所：天津市南开区鞍山西道与南丰路交口处信诚大厦1805、1806、1807室（科
技园）；注册资本：100万人民币；经营范围：软件、电子信息技术及产品的开发、咨询、服务、转让；计算机、软件及辅
助设备、电子设备、办公设备批发兼零售；计算机网络设备安装、维修；计算机信息咨询。（国家有专营专项规定的按专营
专项规定办理。）
（10）. 子公司经营情况及业绩分析
单位：元
公司名称 营业收入 净利润 总资产 净资产
本报告期 较上年同 本报告期 较上年同期 本报告期 较上年同 本报告期 较上年同
期增减 增减（%） 期增减 期增减
（%） （%） （%）
亿中邮 7,019,464.32 16.70% -3,888,569.83 12.19% 16,055,749.24 3.27% 3,286,452.01 -70.82%
中亚互联 28,196,314.17 64.00% 2,132,316.18 178.11% 80,259,825.96 23.42% 31,092,928.94 18.10%
三五通讯 9,977,135.67 92.53% -3,146,212.48 77.96% 8,507,668.05 -3.46% 2,018,546.16 139.45%
三五知微 - -867,976.70 1,536,461.82 1,455,167.38
天津通讯 - -977,256.81 -798.45% 52,671,093.87 51.37% 48,750,411.40 40.15%
三五青岛 1,565,961.68 -11.17% 236,709.96 28.24% 2,908,320.62 20.45% 1,771,682.58 27.08%
三五苏州 1,395,220.92 -35.43% -298,748.26 -506.20% 2,886,241.60 3.46% -283,617.52 -191.95%
三五天津 1,636,660.14 -1.44% 158,249.27 282.65% 2,652,002.01 53.18% 551,941.65 18.85%
合计 49,790,756.90 46.56% -6,651,488.67 137.23% 167,477,363.17 27.73% 88,643,512.60 18.24%
说明分析：
a.亿中邮：2013年上半年实现营业收入7,019,464.32元，净利润-3,888,569.83元；截至报告期末总资产16,055,749.24元，净资
产3,286,452.01元。报告期末净资产较上年同期期末下降70.82%，主要系上年同期报告期后实施利润分配所致。
b.中亚互联:2013年上半年实现营业收入28,196,314.17元， 净利润2,132,316.18元； 截至报告期末总资产80,259,825.96元，净
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
资产31,092,928.94元。报告期净利润较上年同期增长了178.11%，系收入大幅增长，同时有效控制三项费用所致；营业收入
较上年同期增长64.00%，主要系公司加大业务拓展实现业务增长所致。
c.三五通讯:2013年上半年营业收入实现9,977,135.67元，净利润-3,146,212.48元；截至报告期末总资产8,507,668.05元，净资
产2,018,546.16元。报告期净利润较上年同期减亏了77.96%，系该公司调整经营思路，以销定产，严格控制费用所致；营业
收入较上年同期增长92.53%，主要系公司加大业务拓展实现业务增长所致。报告期末净资产较上年同期期末增长139.45%，
主要系增资所致。
d.三五知微：2013年上半年尚未实现营业收入，净利润-867,976.7元；截至报告期末总资产1,536,461.82元，净资产1,455,167.38
元。该公司上年同期尚未成立。
e.天津通讯：2013年上半年尚未实现营业收入，净利润-977,256.81元；截至报告期末总资产52,671,093.87元，净资产48,750,411.4
元。报告期净利润较上年同期下降了798.45%，主要系管理费用增加所致；报告期末总资产较上年同期期末增加51.37%，主
要系增资后用于工程建设，在建工程等增加所致；净资产同比增加40.15%，主要系增资所致。
f.三五青岛：2013年上半年实现营业收入1,565,961.68元，净利润236,709.96元；截至报告期末总资产2,908,320.62元，净资产
1,771,682.58元。
g.三五苏州：2013年上半年营业收入实现1,395,220.92元，净利润-298,748.26元；截至报告期末总资产2,886,241.60元，净资
产-283,617.52元。报告期营业收入较上年同期下降35.43%，主要系人员变动所致；净利润较上年同期下降506.20%，主要系
收入下降所致；报告期末净资产较上年同期期末下降191.95%，主要系亏损所致。
h.三五天津：2013年上半年营业收入实现1,636,660.14元，净利润158,249.27元；截至报告期末总资产2,652,002.01元，净资产
551,941.65元。报告期净利润较上年同期增长282.65%，主要系销售费用减少所致；报告期末总资产较上年同期期末增长
53.18%，主要系业务规模扩大，货币资金增长所致。
7、研发项目情况
报告期内公司投入研发支出1533.37万元，占营业收入11.76%，公司继续保持着高研发投入的态势，所有项目进展顺
利，均已得到客户认可，为公司未来几年的发展提供条件。
公司主要的在研项目，各个研发项目所处的研发阶段、特点、技术来源、拟达到的目标，详见下表：
项目名称 项目介绍或特点 技术来源 进展情况
35PushOA 35 OA老板签批系统是应用于企业的协同办公管理系统，无论何时何地， 自主研发 已 经 完 成 项 目 的
只要可以上网就可以审批事务，加速事务流转，提升办公效率。集行政 基本功能，目前项
事务、知识管理、协同办公、辅助办公、安全办公为一体，具备"多分支 目已经上线，正在
机构、远程异地协同、移动式办公，低成本、免维护"特点，通过智能传 进行后续版本开
递、共享企业内的信息数据，构建高效、透明、可控的工作平台，帮助 发与完善工作。
企业真正提升核心竞争力。35PushOA是35OA的移动端版本，支持事务实
时推送提醒功能，当有待办事务时，用户可以在35移动设备上收到实时
提醒，并可直接办理，让用户真正做到随身随地无缝办公。
35Pushmail 35Pushmail是利用推送技术，将电子邮件直接传送到移动终端。简单的说， 自主研发 已 经 完 成 项 目 的
就是系统直接将电子邮箱中刚刚收到的邮件即时发送到用户的手机中， 基本功能，目前项
不像传统移动邮件系统那样必须依赖移动终端定期接/收邮件或用户主动 目已经上线，正在
检查邮箱，所以客户终端上时刻都能够与所指定的信箱维持同步的资料， 进行后续版本开
就好像收发短信一样的方便快捷。35Pushmail将为用户提供实时推送的功 发与完善工作。
能，用户随时随地可以接收邮件。
35EQ移动版 35EQ是一款创新高效的企业即时通讯客户端软件，基于企业邮局实现快 自主研发 已 经 完 成 项 目 的
速部署；除具备即时通讯、邮件管理、群组讨论、语音沟通、便签、用 基本功能，目前项
18
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
户自定义等基础服务外，还集成了强大的OA、CRM、企业微博等信息化 目已经上线，正在
服务，在确保沟通便捷且安全的前提下，实现可管控的企业信息化平台 进行后续版本开
建设。35EQ移动版是35EQ的移动客户端版本，搭载于35Phone/Pad移动设 发与完善工作。
备，方便用户随时随地与公司内部同事保持实时联系和沟通。
35Ewave移动版 35Ewave是一个基于企业邮箱帐号的内部沟通、互动、协作平台。企业用 自主研发 已 经 完 成 项 目 的
户可以通过这个平台快速获取学习资源、讨论创意、验证想法和协同办 基本功能，目前项
公，随时记录和分享学习、工作生活的点滴。 互动信息邮件即时提醒， 目已经上线，正在
微博平台整合邮件与事务列表、一体化办公更直观。信息发布字数无限 进行后续版本开
制，支持各类格式文件共享。信息企业内部发布，可创建分类群组，可 发与完善工作。
公开可加密，信息安全可靠。35Ewave移动版是35Ewave企业微博的移动
客户端，支持在35移动设备上随时随地收发企业微博信息。
35Emeeting移动 35视频会议系统是指让两个或两个以上不同地点的个人或群体，通过网 自主研发 已 经 完 成 项 目 的
版 络传输的方式，将视频、声音、文件资料等互传，实现即时且互动的沟 基本功能，目前项
通，实现远程会议替代传统会议，提高办公效率的平台。35Emeeting移动 目已经内部上线
版可以让用户出门在外时用35Phone/Pad进行在线音视频会议。 试用，正在进行测
试与完善工作。
35PRM移动版 35PRM定位于服务个人关系，核心为“联系人”，区别于传统的网络层次 自主研发 已经完成项目的
和产品级的互联互通，而是以人为本的应用层面的融合与协同，将人与 基本功能，目前项
人之间的联系方式（语音通话，短信，邮件，IM，微博等）合多为一。 目已经内部上线
35PRM移动版是35PRM的移动客户端，让用户在35移动设备上就能轻松 试用，正在进行测
进行共享和个人通讯录管理。 试与完善工作。
智 能 安 全 增 强 邮局将创新地使用云计算、人工智能、行为分析等技术，自动识别并抵 自主研发 正在开发中。
型企业邮局 御针对邮箱服务器的网络攻击行为、精准地进行垃圾邮件过滤、敏感邮
件分类保护等虚拟化信息保护。
NEWCP 本项目将打造公司软硬件产品的销售平台，可为客户提供良好的购物与 自主研发 正在开发中。
管理产品的体验，能有效提高公司订单量，降低公司办公成本。35商城
定位为B2C模式，直接面向消费者（直接客户）销售产品与服务。商城主
要借助与互联网开展销售，公司业务人员在线引导销售与解答客户提问，
提高交易效率。同时商城也具有售后服务的功能，方便客户更快捷地解
决售后问题。
T35C 基于展讯8801G3平台，同时支持POC对讲和400M模拟对讲，外观与普通 与第三方联 进入ES阶段，预计
对讲机相近，采用外置天线和频道音量旋钮，更符合对讲用户的使用习 合开发 8月初送CTA。
惯，便于切换。2.4寸QVGA 320*240显示屏，后置200万摄像头，ROM
128MB+RAM 64MB，3500 mAh电池。
T30C 基于展讯8801G3平台，IP67三防设计。T35C的简化设计，降低成本。2.4 与第三方联 进入ES阶段，开始
寸QVGA 320*240显示屏，后置200万摄像头，ROM 128MB+RAM 64MB，合开发 送测CTA。
2500 mAh电池。
注：项目名称为T35C及T30C为公司控股子公司三五通讯研发的项目。
上述研发项目的完成，将进一步提升云办公应用服务水平和能力，并有利于公司云办公战略的实现。
19
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
8、核心竞争力不利变化分析
不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
2012年5月，国家工业与信息部发布《互联网行业“十二五”发展规划》（以下简称“《规划》”），《规划》为互联网行
业提出了更高的发展目标，“十二五”期间，互联网服务业收入年均增长超过25%，突破6000亿元。新兴服务成为主要增长力
量，生产性互联网服务有显著增长。形成一批掌握核心技术、具有国际影响力的互联网骨干企业，以及众多创新活跃、特色
鲜明的中小企业。移动智能终端操作系统、云计算和互联网新兴应用技术等方面取得突破，互联网核心网络设备、智能终端、
基础软件、核心芯片等产业自主发展能力显著提高。《规划》为互联网行业的发展提出了要求，同时也为互联网行业指明了
未来发展道路，公司将紧跟政策导向，专注于企业的信息化服务，提高自身研发水平与核心竞争力。
根据艾瑞咨询2011年中国企业邮箱行业研究报告，企业信息化推动企业邮箱需求的增长，并预计到2013年具有电子商
务应用能力的中小企业有望超过5500万家，其信息化的市场规模巨大，而企业邮箱作为企业信息化的基础应用，市场发展潜
力不容小觑。计世资讯2011-2012年企业邮箱市场研究报告指出，企业邮箱呈现出企业邮箱市场集中度上升的趋势，需要核
心服务商资金、技术、经验优势得到更好的发挥。三五互联、263、尚易、万网、21CN等公司是企业邮箱市场主要运营商，
竞争较为激烈，公司面临较大的市场竞争压力。企业邮箱企业用户通过专业服务商提供的产品和服务使用企业邮箱，有利于
树立企业形象、便于管理、方便企业间交流，成为目前众多中小企业通信的重要方式之一。国内企业对于邮件可管理性以及
安全性等因素的愈发重视，其需求推动着企业邮箱市场不断发展、强化产品和技术。以企业邮箱为依托的企业服务市场将越
走越宽广，企业邮箱市场的增长前景仍然可期，而拥有先进的技术与运维模式的云端技术形成跨平台、一站式沟通协同服务
的厂商，将会在日益激烈的竞争中获取优势。公司将把握机遇，以客户需求为导向，根据市场实际情况，创新并升级产品，
以力争获得更多的竞争优势。
2013年，”云”依然是互联网行业的热门词汇，众多企业邮箱供应商、服务商也围绕“云服务”、“云计算”、“云邮箱”等
展开作为，不少公司进行了电子邮件创新，其中邮件应用Sparrow证明，移动工具上的交流可以简单、轻松。公司将针对国
内企业用户的信息化需求，将企业邮箱与SNS融合，提升企业内部协作效率，在企业邮箱基础上，开创同时满足桌面互联网、
移动互联网办公需求的全新云办公服务模式，通过聚合企业邮箱、OA、CRM、企业微博、企业即时通讯、视频会议等轻量
型任务管理的办公应用，开创跨平台、跨操作系统、全新的多屏一体的企业办公新模式。
公司依靠自主研发的应用软件系统，采用云计算的软件即服务（Software As a Service， 即SaaS）模式，构建了基于“云
计算“的企业信息化服务平台，重点面向中国广大企业客户，为企业信息化建设提供软件应用及运营服务。同时也为企业提
供富于移动办公特色的云服务及智能终端产品。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
公司2013年新产品研发计划在有序推进当中，费用及成本控制也在原有计划中严格实施。报告期内，公司未发生超募资
金使用计划安排。2013年4月18日公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资
金的议案》，为了生产经营需要，公司使用超募资金5,000万元用于永久性补充流动资金（（详见公司于2013年4月23日中国
证监会创业板指定信息披露网站上的公司公告）。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见本报告第二节之六“重大风险提示”部分。
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 41,501.33
报告期投入募集资金总额 5,387.25
已累计投入募集资金总额 27,318.21
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 3,718.4
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 8.96%
募集资金总体使用情况说明
2010 年 3 月，公司开始了募集资金项目建设，目前募集资金项目已经实施完成，截至 2013 年 6 月 30 日，三五互联企业邮
局升级项目累计使用募集资金 3,200.12 万元，三五互联 CRM 管理软件项目累计使用募集资金 510.60 万元，三五互联技术
支持与营销中心提升项目累计使用募集资金 986.24 万元，超募资金累计使用 22,621.25 万元。自上市至 2013 年 6 月 30 日，
累计使用募集资金 27,318.21 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年
1、三五互联企业邮局
否 5,904 5,904 0 3,200.12 54.2% 12 月 31 注1 注1 否
升级项目
日
2013 年
2、三五互联技术支持
否 4,588 4,588 0 986.24 21.5% 02 月 28 注1 注1 否
与营销中心提升项目
日
承诺投资项目小计 -- 10,492 10,492 0 4,186.36 -- -- 注1 -- --
超募资金投向
1、收购北京亿中邮信 2010 年
息技术有限公司 70% 否 2,590 2,590 0 2,590 100% 10 月 09 -375.06 是 否
股权 日
2、收购北京中亚互联 2011 年
否 12,470 7,685.25 1,785.25 7,685.25 注2 182.57 是 否
科技发展有限公司 02 月 17
21
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
85.62%股权 日
3、设立控股子公司厦
2011 年
门三五互联移动通讯
否 1,020 1,020 0 1,020 100% 08 月 19 -112.6 是 否
有限公司（占 35.79%
日
股权）
2011 年
4、设立天津三五互联
否 10,000 10,000 0 5,000 50% 11 月 24 -97.73 是 否
移动通讯有限公司
日
5、设立广州三五知微 2012 年
信息科技有限公司（占 否 255 255 102 153 60% 06 月 15 -44.27 是 否
51%股权） 日
6、收购北京亿中邮信 2012 年
息技术有限公司 27% 是 2,673 2,673 0 2,673 100% 10 月 29 注3 是 否
股权 日
补充流动资金（如有） -- 5,000 5,000 3,500 3,500 70% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 34,008 29,223.25 5,387.25 22,621.25 -- -- -447.09 -- --
合计 -- 注4 注 4 5,387.25 注4 -- -- -447.09 -- --
(1)三五互联企业邮局升级项目实际投资进度低于计划投资进度的主要原因系公司本着节约的原则，
充分挖掘已有资源、利用原有设备，通过设计优化、资源整合，再购置部分设备进行升级等方式对
企业邮局进行升级。截至 2012 年底，公司已经完成企业邮局所有承诺升级项目，且已经进行销售并
产生预期效益。因此，承诺投入的容灾机房、呼叫中心，配套的存储设备、安全设备、硬件系统等
未达到计划进度或预 固定资产大额投入及相关的推广费用大为减少。(2)三五互联技术支持与营销中心提升项目实际投资
计收益的情况和原因 进度低于计划投资进度的主要原因系公司为适应不同区域的市场需求，公司本着谨慎投资和兼顾效
（分具体项目） 益的原则，对部分营销分子公司的人员及费用的投入进行适当的调整和优化，严格控制并减少了营
销中心租金及人员成本，最终选择在全国 18 个城市设立技术支持与营销中心，这些城市基本涵盖了
主要目标客户市场，实现了“以点带线，以线带面”的全面布局，为公司销售业绩的增长提供了保
证，基本达到预期收益。因此，实际投入未达到承诺的设立 30 个城市技术支持与营销中心的目标，
承诺投入的配套办公设备、Call-center 建设及流动资金也大为减少。
CRM 自 2000 年开始从国外引进中国，随着企业信息化的发展，不少企业开始关注并逐渐重视客
户关系管理，中国企业开始对 CRM 产品具有了一定的认知。我司自 CRM 产品立项后，已完成了
产品各主要功能的研发，并已投入市场销售，但 SaaS 模式 CRM 在中国市场上目前仍处于市场导
项目可行性发生重大
入期，市场成熟度还不高，还需要较长一段时间的市场培育。2012 年 9 月 29 日，本公司第三次临
变化的情况说明
时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终止首次公开发行股票募集
资金投资项目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40 万元，公司将使用其中 2,673 万元用
于收购北京亿中邮信息技术有限公司 27%股权，剩余募集资金将转入公司超募资金专用账户中。
适用
（1）2010 年 9 月 9 日，本公司召开的第二届董事会第三次会议审议通过《关于首次公开发行股票
超募资金的金额、用途 募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关
及使用进展情况 的营运资金 2,590 万元用于收购北京亿中邮信息技术有限公司 70%股权。截至 2013 年 6 月 30 日，
本公司已累计使用超募资金 2,590 万元。（2）2011 年 1 月 14 日，本公司第二届董事会第五次会议审
议通过《关于首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（二）的议案》，
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
同意本公司使用其他与主营业务相关的营运资金中的 5,900 万元至 12,470 万元用于收购北京中亚互
联科技发展有限公司 60%股权。根据本公司与北京中亚互联科技发展有限公司 2012 年 11 月 20 日
签署的《股权转让补充协议》及中亚互联 2012 年实现的净利润重新计算，收购中亚互联的价款由
5,900 万元至 12,470 万元，调整为 7,685.25 万元。截至 2013 年 6 月 30 日，本公司已累计使用超募
资金 7,685.25 万元。（3）2011 年 7 月 5 日，本公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于首次
公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（三）的议案》，同意本公司使用
其他与主营业务相关的营运资金中的 1,020 万元用于设立子公司厦门三五互联移动通讯科技有限公
司。截至 2013 年 6 月 30 日，本公司已累计使用超募资金 1,020 万元。（4）2011 年 9 月 14 日，本公
司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的
营运资金使用计划（四）的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关的营运资金中的 10,000 万
元用于设立子公司天津三五互联移动通讯有限公司。截至 2013 年 6 月 30 日，本公司已累计使用超
募资金 5,000 万元。（5）2012 年 4 月 23 日，本公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于首次
公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（五）的议案》，同意本公司使用
其他与主营业务相关的营运资金中的 255 万元与广州市知微科技有限公司合资设立广州三五知微信
息科技有限公司。截至 2013 年 6 月 30 日，本公司已累计使用超募资金 153 万元。（6）2012 年 9 月
29 日，本公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终
止首次公开发行股票募集资金投资项目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40 万元，公司
将使用其中 2,673 万元用于收购北京亿中邮信息技术有限公司 27%股权，剩余募集资金将转入公司
超募资金专用账户中。截至 2013 年 6 月 30 日，本公司已累计使用资金 2,673 万元。（7）2013 年 4
月 18 日，本公司召开的第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补
充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募资金 5,000 万元用于永久性补充流动资金。截至 2013
年 6 月 30 日，本公司已累计使用超募资金 3,500 万元。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
适用
用闲置募集资金暂时 2012 年 11 月 23 日，本公司召开的第二届董事会第二十六次会议决定使用闲置超募资金 2,000 万元
补充流动资金情况 暂时补充流动资金,使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。截至
2013 年 6 月 30 日，已经归还。
适用
2012 年 9 月 29 日，本公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议
项目实施出现募集资 案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40
金结余的金额及原因 万元，公司将使用其中 2,673 万元用于收购北京亿中邮信息技术有限公司 27%股权，剩余募集资金
将转入公司超募资金专用账户中。截至 2013 年 6 月 30 日，本公司已累计使用 2,673 万元，剩余金
额已转入超募专用账户中。
尚未使用的募集资金
按规定用于募集资金项目，存放于募集资金专户
用途及去向
募集资金使用及披露
无
中存在的问题或其他
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
情况
注 1: 本公司募投项目为原有产品的升级和提升项目，无法单独分割和列示收益，故无法列示“本年度实现的效益”和“是
否达到预计效益”两个项目的金额或内容。
注 2：根据本公司与中亚互联签订的《股权转让协议》及《补充协议》的约定，及中亚互联经审计的 2011 年度税后净利润
1,317.70 万元，2012 年度税后净利润 340.01 万元重新计算，本公司应向中亚互联原股东支付收购款总额为 7,685.25 万元，
同时，中亚互联原股东应直接以现金方式向本公司补齐承诺利润不足部分，补偿款共计 1,400.13 万元。上述收购款和补偿
款互抵后，中亚互联原股东实际需向本公司支付 347.88 万元，截至 2013 年 6 月 30 日，公司已收到中亚互联原股东支付的
款项 347.88 万元，因此，中亚互联收购款支付进度达到 100%。
注 3：收购北京亿中邮信息技术有限公司 70%实现的效益与收购北京亿中邮信息技术有限公司 27%实现的效益合并列示。
注 4：本公司募投项目之“CRM 管理软件项目”已于 2012 年 9 月 29 日，经本公司第三次临时股东大会审议通过，同意该项
目终止，因此此表不再单独列示。截至 2013 年 6 月 30 日，实际募集资金承诺投资总额、调整后投资总额、截至期末累计投
入募集资金总额分别为 48,729 万元，40,225.85 万元，27,318.21 万元。
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
收购北京亿
三五互联
中邮信息技 2012 年 08
CRM 管理 2,673 0 2,673 100% -375.06 是 否
术有限公司 月 31 日
软件项目
27%股权
合计 -- 2,673 0 2,673 -- -- -375.06 -- --
CRM 自 2000 年开始从国外引进中国，随着企业信息化的发展，不少企业开始关注
并逐渐重视客户关系管理，中国企业开始对 CRM 产品具有了一定的认知。我司自
CRM 产品立项后，已完成了产品各主要功能的研发，并已投入市场销售，但 SaaS 模
式 CRM 在中国市场上目前仍处于市场导入期，市场成熟度还不高，还需要较长一段
变更原因、决策程序及信息披露情况 时间的市场培育。公司终止 CRM 募投项目，有利于提高募集资金使用效率，规避投
说明(分具体项目) 资及生产经营风险。2012 年 9 月 29 日，本公司第三次临时股东大会审议通过了《关
于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项
目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40 万元，公司将使用其中 2,673 万元
用于收购北京亿中邮信息技术有限公司 27%股权，剩余募集资金将转入公司超募资金
专用账户中。
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
投资美国 Amimon
3,242.7 0 3,242.7 100% 注
公司
合计 3,242.7 0 3,242.7 -- --
注：2011年5月11日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于投资美国Amimon公司的议案》，同意公司以自筹资
金500万美元投资美国Amimon公司。截至报告期末，公司已完成该投资款的支付，投资后公司拥有Amimon公司1558.739万
D1系列优先股，占目标公司约6.79%股权。Amimon公司2011-2012年实际经营业绩与预期差异较大，存在减值迹象，2012年
度，本公司对Amimon公司投资进行了减值测试，经测试可收回金额小于长期股权投资账面价值的金额，相应计提了减值准
备407.17 万元。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
合计 0 -- -- -- 0 0 0 0
委托理财资金来源 不适用
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
涉诉情况（如适用） 不适用
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
合计 0 -- -- 0 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 不适用
涉诉情况（如适用） 不适用
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
施说明（包括但不限于市场风险、流动
不适用
性风险、信用风险、操作风险、法律风
险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
不适用
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 不适用
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制
不适用
情况的专项意见
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
厦门三五互联移动通讯科技有限公司 是 500 8.2% 无 流动资金
合计 -- 500 -- -- --
审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有) 2012 年 04 月 25 日
审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有) 2012 年 05 月 15 日
注：上述委托贷款已经于 2013年6月14日由厦门三五互联移动通讯科技有限公司全部归还完毕。
26
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年5月17日，公司召开的2012年年度股东大会审议通过了2012年年度权益分派方案，拟以公司现有总股本160,500,000
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。2013年6月26日，公司对上述权益分派实施方案已经实施完毕。
27
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额（万 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)基本情况 披露日期 披露索引
元） 预计负债 进展 结果及影响 执行情况
2012 年 12 月 20 日，
上海晨兴希姆通电子
科技有限公司、上海三
凯进出口有限公司以
买卖合同纠纷为由起
刊登于中国
诉本公司及厦门友派
证监会指定
通讯有限公司（以下简
该案已经 信息披露网
称“友派通讯”），要求
开庭对有 站
本公司、友派通讯承担
关证据进 http://www.c
连带违约责任，主张赔 2013 年 04 月
1,198 否 行质证，后 未判决 未执行 ninfo.com.cn
偿金额约 1,198 万元。 23 日
续将进入 的《厦门三五
截止本报告日，案件正
法庭辩论 互联科技股
在进行审理中，尚未有
阶段。 份有限公司
判决结果；福建联合信
2012 年度报
实律师事务依据所掌
告》
握的证据及案情，审慎
地认为本公司非为买
卖纠纷主体也未有签
署担保协议，承担连带
赔偿责任的可能性小。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 方的关联
被收购或 交易价格 对公司经 对公司损 贡献的净 是否为关
或最终控 进展情况 关系（适用 披露日期 披露索引
置入资产 （万元） 营的影响 益的影响 利润占净 联交易
制方 关联交易
利润总额
情形
的比率(%)
交易预案 丰富公司 交易尚未 交易尚未 交易对方 刊登于中
沈文策等 中金在线 2013 年 05
21,000 已经披露，业务结构，完成，暂无 完成，暂无 是 之一沈文 国证监会
7 名自然 100%股权 月 04 日
目前正在 对公司经 法确定非 法确定非 策为公司 指定信息
28
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
人 推进过程 营层无重 同一控制 同一控制 监事会主 披露网站
中，尚未完 大影响 下企业合 下企业合 席，交易对 的《厦门三
成交易 并自购买 并自购买 方之一王 五互联科
日至报告 日至报告 平为公司 技股份有
期末为上 期末为上 董事 限公司向
市公司贡 市公司贡 特定对象
献的利润 献的利润 发行股份
及支付现
金购买资
产并募集
配套资金
暨关联交
易的预
案》。
2、出售资产情况
不适用。
3、企业合并情况
2012年1月12日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司的议案》：根据公司经营管理
的需要，为整合业务、降低管理成本、提高运营效率，公司拟按照《公司法》的有关规定，依法定程序吸收合并厦门精通科
技实业有限公司，注销其法人地位。公司正在办理相关吸收合并及子公司注销手续。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
厦门三五 企业邮
互联信息 同一实际 箱、主机
销售商品 市场价 市场价 10.41 0.08% 预付款 无 无
技术有限 控制人 租用、域
公司 名注册等
受公司监
福建中金 企业邮
事会主席
在线网络 销售商品 箱、主机 市场价 市场价 1.38 0.01% 预付款 无 无
沈文策所
股份有限 租用、域
控制的公
29
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司 司 名注册等
厦门三五
月租金：
互联信息 同一实际 本公司出
租赁 市场价 30 元/平 8.6 36.86% 月结 无 无
技术有限 控制人 租房屋
方米
公司
厦门中科 公司副董
月租金：
宏易投资 事长王平 本公司出
租赁 市场价 30 元/平 0.95 4.09% 月结 无 无
管理有限 任该公司 租房屋
方米
公司 负责人
厦门中科
公司副董
宏易创业 月租金：
事长王平 本公司出
投资合伙 租赁 市场价 30 元/平 2.42 10.37% 月结 无 无
任该公司 租房屋
企业（有 方米
负责人
限合伙）
厦门三五
月折旧额
互联信息 同一实际 本公司承
租赁 成本价 作为定价 6.25 100% 月结 无 无
技术有限 控制人 租设备
基础
公司
合计 -- -- 30.01 -- -- -- -- --
2、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
公司副董事
厦门中科宏易投资管 应付关联方
长王平任该 房租押金 否 0.1 0 0.1
理有限公司 债务
公司负责人
厦门中科宏易创业投 公司副董事
应付关联方
资合伙企业（有限合 长王平任该 房租押金 否 0.1 0 0.1
债务
伙） 公司负责人
受公司监事
福建中金在线网络股 会主席沈文 应付关联方
销售商品 否 0.19 0.79 0.98
份有限公司 策所控制的 债务
公司
厦门三五互联信息技 同一实际控 应付关联方
销售商品 否 0.01 0.01 0.02
术有限公司 制人 债务
30
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、其他重大关联交易
报告期内，2013年4月23日，公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《厦门三五互联科技股份有限公司向特定对
象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的预案》，拟由公司自身发行股份及支付现金购买沈文策等七名
自然人所持有的中金在线99%股权，由公司全资子公司三五天津支付现金购买中金在线1%股权；同时，公司拟向不超过10
名投资者发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过交易总额的25%。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
厦门三五互联科技股份有限公司向特定对
象发行股份及支付现金购买资产并募集配 2013 年 05 月 04 日 http://www.cninfo.com.cn
套资金暨关联交易的预案
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
报告期内，公司与其他公司发生的托管事项主要为服务器租赁。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
单位：元
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定 本报告期确认
价依据 的租赁收益
厦门三五互联科技股 厦门三五互联信息 房屋及建筑物 2010年7月1日 2013年8月31日 市场价 85,991.70
份有限公司 技术有限公司
厦门三五互联科技股 厦门中科宏易投资 房屋及建筑物 2009年6月1日 2013年6月30日 市场价 9,540.00
份有限公司 管理有限公司
厦门三五互联科技股 厦门中科宏易创业 房屋及建筑物 2009年6月1日 2013年6月30日 市场价 24,192.00
份有限公司 投资合伙企业（有
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
限合伙）
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
无
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
北京亿中邮信息技 2012 年 06 2012 年 06 月 连带责任保 2012.11.30-2
1,000 600 否 否
术有限公司 月 25 日 25 日 证 015.11.29
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
170.55 10
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
170.55 10
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0.02%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
（1）2013年4月12日，公司与CNNIC（中国互联网络中心）签订《“.CN”、“.中国”域名注册服务认证协议》，协议约定
CNNIC认证公司为提供中文域名注册服务机构，有权面向用户提供.CN、.com的域名注册服务。CNNIC提供域名注册、续费、
删除等服务及技术支持，公司支付每年认证费用，每个新注册和正常续费的域名费用，此外，公司还需支付认证保证金、域
名转移费用等，协议有限期为2013年1月1日至2013年12月31日。
（2）2013年4月12日，公司与CNNIC（中国互联网络中心）签订《“.公司”、“.网络”域名注册服务认证协议》，协议约定
CNNIC认证公司为提供中文域名注册服务机构，有权面向用户提供.公司、.网络的域名注册服务。CNNIC提供域名注册、续
费、删除等服务及技术支持，公司支付每年认证费用，每个新注册和正常续费的域名费用，此外，公司还需支付认证保证金、
域名转移费用等，协议有限期为2013年1月1日至2013年12月31日。
（3） 2013年4月12日，公司与CNNIC（中国互联网络中心）签订《服务器证书合作协议》，协议约定CNNIC委托公司
受理用户提交的服务证书申请并向用户提供服务器证书相关服务，协议有限期为2013年1月1日至2013年12月31日。
（4）2013年4月12日，公司与CNNIC（中国互联网络中心）签订《域名应用绑定服务使用协议》，协议约定CNNIC公
司使用其提供的应域名应用绑定服务，协议期内甲方免费向乙方提供域名应用绑定服务，协议有限期为2013年1月1日至2013
年12月31日。
（5）2013年1月18日，公司与CNNIC（中国互联网络中心）签订《关于“中国域名体系IPV6升级改造”项目的战略合作协
议》，协议约定CNNIC与公司就共建IPV6升级改造项目进行战略合作，协议自签章之日起生效。
（6）2013年4月12日，公司与CNNIC（中国互联网络中心）签订《“.公司”、“.网络”域名注册服务认证协议》，协议约
定CNNIC认证公司为提供中文域名注册服务机构，有权面向用户提供.公司、.网络的域名注册服务。CNNIC提供域名注册、
续费、删除等服务及技术支持，公司支付每年认证费用，每个新注册和正常续费的域名费用，此外，公司还需支付认证保证
金、域名转移费用等，协议有限期为2013年1月1日至2013年12月31日。
（7）2013年6月9日，中国电信股份有限公司云计算分公司与公司签订《域名注册合作协议》，协议约定公司提供域名
注册服务，供中国电信股份有限公司云计算分公司以中国电信股份有限公司云计算分公司名义提供给客户，公司提供技术维
护服务，双方对域名服务费用按照一定比例分成，协议有限期自双方签字盖章之日起生效，有限期两年，合作期限届满后，
在对本协议不做变更的前提下，中国电信股份有限公司云计算分公司可对公司履约能力和资格进行审核，如资质符合继续履
行本协议，合作期限将于期满后自动延展，每次延展以一年为限，延展次数最多不超过三次，超过三次后，重新签订协议。
（8）2013年2月28日，天津通讯与徐州长城基础工程有限公司签订《施工承包合同》，协议约定徐州长城基础工程有限
公司负责天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联网终端项目桩基工程，工期50天，合同总价款为人民币11,717,609
元，协议有限期自双方签字或盖章之日起生效，双方履行合同全部义务，竣工结算价款支付完毕后自动终止。
（9）2013年5月6日，天津通讯与徐州长城基础工程有限公司签订《天津通讯项目1#、2#、3#楼支护桩及水泥搅拌桩工
程》，协议约定徐州长城基础工程有限公司负责天津通讯项目1#、2#、3#楼支护桩及水泥搅拌桩工程，工期30天，合同总价
款为人民币2,705,945元，协议有限期自双方签字或盖章之日起生效，双方履行合同全部义务，竣工结算价款支付完毕后自动
终止。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
收购报告书或权益变动 无
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
报告书中所作承诺
（一）本次交易对方沈文策先生承诺，其因本次交
易取得的上市公司股份，自本次发行结束之日起三十六
个月内不得转让，且其股份解除锁定以盈利补偿实施完
毕为前提。
（二）截至重组预案出具日，沈文策先生已出具承
诺并保证：
1、在三五互联就本次交易召开第二次董事会并审
议通过相关议案之前，清偿完毕其本人及其控制下的企
业对中金在线及其控股或者参股企业截至清偿日的全
部非经营性资金占用以及相关费用。
2、为保护上市公司利益，自承诺函出具之日起， 除了第
（二）项承
彻底杜绝其本人及其控制下的企业对中金在线及其控
诺事项正
股或者参股企业的非经营性资金占用。
在履行尚
3、对于任何第三方于 2013 年 1 月 1 日起至本次交 未完成外，
其他承诺
沈文策、李琨、易实施完毕前发生的对中金在线及其控股或者参股公 作出承诺 事项均基
资产重组时所作承诺 王平、陈志哲、 司的非经营性资金占用及产生的相关费用，承诺负有清 2013 年 4 时至承诺 于重组完
月 23 日
方凌 偿责任，并承诺在三五互联就本次交易召开第二次董事 履行完毕 成后开始
会并审议通过相关议案前或者三五互联提出清偿要求 履行。由于
重组尚未
之日起 10 个工作日内促使相关方或者本人清偿完毕。
完成，其他
4、在三五互联就本次交易召开第二次董事会并审 承诺事项
尚未开始
议通过相关议案之前，促使中金在线解除现有的委托借
履行。
款合同并收回相关委托借款。
本次交易实施完毕后，公司将采取规范措施彻底杜
绝相关方对公司的非经营性资金占用。
（三）本次交易，沈文策先生承诺标的资产 2013
年、2014 年和 2015 年实现的扣除非经常性损益后的归
属于母公司所有者的净利润分别不低于 2,500 万元、
3,000 万元和 4,000 万元（以下简称“承诺净利润数”）。
对于标的资产当年实际净利润数不足上述承诺净利润
数的部分，沈文策先生承诺以现金方式全额向上市公司
补足，对于沈文策先生无法以现金方式补足的部分，其
承诺以股份方式向上市公司补足。对于沈文策先生应向
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司补偿的股份数，由公司向其以 1.00 元的总价款全
部回购并予以注销。无论出于何种原因（包括但不限于
上市公司董事会否决回购议案、股东大会否决回购议案
以及债权人原因等）导致公司无法或难以回购上述股份
予以注销的，公司有权终止回购注销方案，并将沈文策
先生应补偿的股份无偿划转给审议该次股份回购事项
的公司股东大会审议通过的股权登记日登记在册的、除
本次交易 7 名交易对象之外的公司其他股东，其他股东
按其持有的股份数量占上述股权登记日扣除本次交易 7
名交易对象持有的股份数后的公司总股本的比例获赠
股份。
对于标的资产于 2013 年-2015 年期间当年实际净
利润数超出上述承诺净利润数的部分，公司承诺将其中
的 60%奖励给沈文策先生及标的公司的核心管理层团
队，但奖励金额三年累计不超过 3,000 万元。
关于盈利补偿的详细安排将在本次交易的发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报
告书以及交易各方签订的协议中予以明确。
（四）本次交易对方李琨、王平、陈志哲和方凌分
别承诺，其因本次交易取得的上市公司股份，自本次发
行结束之日起十二个月内不得转让。
（五）沈文策、李琨、王平、陈志哲和方凌由于公
司送红股、转增股本等原因增持的公司股份，亦应遵守
上述承诺。本次交易涉及的其他股份的锁定期依照现行
相关规定办理。
（一）股份锁定承诺 本公司控股股东龚少晖、第二大
股东厦门中网兴管理咨询有限公司和自然人股东陈土
龚少晖、厦门中 截止至报
保承诺：在发行人股票上市之日起三十六个月内，不转
网兴管理咨询 作出承诺 告期末，上
首次公开发行或再融资 让或者委托他人管理本人或本公司本次发行前已持有 2009 年 07
有限公司、李云 时至承诺 述承诺人
时所作承诺 月 25 日
飞、沈文策、陈 的发行人的股份，也不由发行人回购该部分股份。公司 履行完毕 严格履行
土保 董事、监事和高级管理人员龚少晖、李云飞、沈文策、 承诺。
陈土保承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让
的股份不超过其直接或间接持有的发行人股份总数的
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
25%；且在离职后半年内，不转让其直接或间接持有的
发行人股份。根据深圳证券交易所《关于进一步规范创
业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股
票行为的通知》，公司董事、监事和高级管理人员龚少
晖、沈文策、陈土保、李云飞承诺：若在首次公开发行
股票上市之日起六个月内（含第六个月）申报离职，将
自申报离职之日起十八个月（含第十八个月）内不转让
本人直接持有的本公司股份；若本人在首次公开发行股
票上市之日起第七个月至第十二个月（含第七个月、第
十二个月）之间申报离职，将自申报离职之日起十二个
月内（含第十二个月）不转让本人直接持有的本公司股
份。（二）避免同业竞争承诺为避免将来可能出现与本
公司的同业竞争，本公司控股股东、实际控制人及持股
5%以上主要股东均出具了《避免同业竞争承诺函》，承
诺： “在本人或本公司持有贵司的股份超过 5%（含）
期间，目前没有将来也不会以任何方式（包括但不限于
单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份
及其他权益）直接或间接参与任何与贵司构成竞争的任
何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与贵
司产品或服务相同、相似或可以取代贵司产品或服务的
业务活动。本人或本公司将通过派出机构和人员（包括
但不限于董事、总经理）以及控股地位促使本人或本公
司直接和间接控股的公司或企业履行上述承诺中与本
人或本公司相同的义务，并承诺如从任何第三方获得的
任何商业机会与贵司经营的业务有竞争或可能有竞争，
则本人或本公司将立即通知贵司，并尽力将该商业机会
让予贵司。”本公司全体董事、高级管理人员也出具了
《避免同业竞争承诺函》，承诺：“作为贵司的董事/高
级管理人员期间，本人目前没有将来也不会以任何方式
（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公
司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与贵
司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参
与生产任何与贵司产品或服务相同、相似或可以取代贵
司产品或服务的业务活动。本人将通过派出机构和人员
（包括但不限于董事、总经理）以及控股地位促使本人
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
直接和间接控股的公司或企业履行上述承诺中与本人
相同的义务，并承诺如从任何第三方获得的任何商业机
会与贵司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立
即通知贵司，并尽力将该商业机会让予贵司。”（三）减
少及规范资金往来承诺为避免将来可能出现与本公司
除正常业务外的资金往来，本公司控股股东、实际控制
人及持股 5%以上主要股东均出具了《承诺函》，承诺：
“本人或本公司及本人或本公司所控制的其他企业将
不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用贵公
司及子公司的资金，且将严格遵守中国证监会关于上市
公司法人治理的有关规定，避免与三五互联发生除正常
业务外的一切资金往来。”（四）减少及规范关联交易承
诺为尽量避免、减少与本公司的关联交易，本公司控股
股东、实际控制人及持股 5%以上主要股东均出具了《减
少及规范关联交易承诺函》，承诺： “本人或本公司及
本人或本公司所控制的企业将尽量避免、减少与贵公司
发生关联交易。如关联交易无法避免，本人或本公司将
严格遵守中国证监会和贵公司章程的规定，按照通常的
商业准则确定交易价格及其他交易条件，并按照关联交
易公允决策的程序履行批准手续，公允进行。（五）控
股股东、实际控制人关于资金占用的承诺本人目前为贵
司的控股股东，并担任贵司的董事长、总经理，为保护
贵司及其他股东的利益，本人现向贵司作如下承诺：1、
本人作为公司的控股股东、实际控制人，不通过本人与
贵司的关联交易损害公司利益。如发生违反《公司章程》
相关规定给公司造成损失的情形，本人应承担相应的赔
偿责任。2、公司董事会、股东大会在审议本人与贵司
的关联交易事项时，本人应回避表决。3、如果发生贵
司为本人提供担保的情形，不论数额大小，均应当在董
事会审议通过后提交股东大会审议。4、本人将依法行
使股东权利，不得滥用控股股东权利损害公司或者其他
股东的利益，主动配合公司做好信息披露工作，及时告
知公司已发生或者拟发生的重大事件，并严格履行本人
所作出的承诺。5、本人将严格遵守贵司《财务管理内
部控制制度》、《货币资金管理制度》等相关制度，不利
37
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
用本人作为董事长、总经理的职务越权使用贵司资金。
6、本人不以任何形式违法占用贵司资金；若发生违法
占用贵司资金的情形，本人愿意向贵司支付违法占用资
金的 5 倍，作为赔偿。
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
不适用
及下一步计划（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
1、国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财务部、商务部、国家税务总局联合下发了《关于认定 2011-2012 年度
国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业的通知》（发改高技[2013]234 号），公司被认定为“2011-2012 年度国家
规划布局内重点软件企业”。根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号）
关于“国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按 10%的税率征收企业所得税”
的规定，公司 2011-2012 年度企业所得税税率将由原来的 15%调整为10%。
2、公司于2011年收购北京中亚互联科技发展有限公司（以下简称“中亚互联”），与中亚互联原股东北京鸿信讯盟科技
发展有限公司（以下简称“鸿信讯盟“）、北京盛世阳光投资顾问有限公司（以下简称”盛世阳光“）签订《股权转让协议》，
并于2012年11月20日签订了《股权转让协议补充协议》。由于中亚互联未能完成2012年度承诺利润，上述三方根据以上协议
于2013年4月16日签订《确认书》，确认根据股权转让协议等协议的约定，公司与中亚互联原股东在收购款和补偿款互抵后，
中亚互联原股东实际需向公司支付347.88万元，且中亚互联原股东应将剩余14.38%股权无偿转让给公司，截止2013年6月30
日，中亚互联原股东已支付了款项，而股权转让的工商登记事宜尚未办理完毕。
38
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
90,657,37 75,683,42 -14,973,95 60,709,47 151,366,8
一、有限售条件股份 56.48% 47.15%
5 5 0 5 50
86,496,00 -85,842,15 -85,188,30
3、其他内资持股 53.89% 653,850 1,307,700 0.41%
0 0 0
12,000,00 -12,000,00 -12,000,00
其中：境内法人持股 7.48%
0 0 0
74,496,00 -73,842,15 -73,188,30
境内自然人持股 46.41% 653,850 1,307,700 0.41%
0 0 0
75,029,57 70,868,20 145,897,7 150,059,1
5、高管股份 4,161,375 2.59% 46.75%
5 0 75 50
69,842,62 84,816,57 14,973,95 99,790,52 169,633,1
二、无限售条件股份 43.52% 52.85%
5 5 0 5 50
69,842,62 84,816,57 14,973,95 99,790,52 169,633,1
1、人民币普通股 43.52% 52.85%
5 5 0 5 50
160,500,0 160,500,0 160,500,0 321,000,0
三、股份总数 100% 0 100%
00 00 00 00
注：表中所列其他股份变动情况系部分 IPO 前限售股于 2013 年 5 月 10 日解除限售并上市流通，详情请见公司于 2013 年 5
月 9 日在中国证监会创业板指定信息披露网站上披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告》。
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2013年5月17日，公司召开的2012年年度股东大会审议通过了2012年年度权益分派方案，拟以公司现有总股本160,500,000股
为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。2013年6月26日，公司对上述权益分派实施方案已经实施完毕，公司总
股本由160,500,000股变为321,000,000股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
因上述权益分派实施方案的实施，导致公司总股本由160,500,000股变为321,000,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2013年5月17日，公司召开的2012年年度股东大会审议通过了上述2012年年度权益分派方案。
股份变动的过户情况
39
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2013年5月17日，公司召开的2012年年度股东大会审议通过了2012年年度权益分派方案，拟以公司现有总股本160,500,000
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。2013年6月26日，公司对上述权益分派实施方案已经实施完毕。
报告期 2013年1-6月
加权平均净资产收益 每股收益 归属于上市公司股东
率 的每股净资产
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 -0.09% -0.0014 -0.0014
润
扣除非经常性损益后归属于公 -0.15% -0.0023 -0.0023
司普通股股东的净利润
归属于上市公司股东的每股净 1.5202
资产（元/股）
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 31,693
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
145,504 141,286 4,218,4
龚少晖 境内自然人 45.33% 质押 136,000,000
,800 ,400 00
厦门中网兴管理 18,000, 18,000,
境内非国有法人 5.61% 0 质押 16,000,000
咨询有限公司 000 000
10,377, 7,782,7 2,594,2
沈文策 境内自然人 3.23% 质押 6,600,000
000 50 50
1,425,1 1,425,1
东方汇理银行 境外法人 0.44%
00 00
1,307,7 1,307,7
龚含远 境内自然人 0.41% 0
00 00
上海晓光测绘工
境内非国有法人 0.31% 994,800 0 994,800
程技术有限公司
# 苏翔 境内自然人 0.25% 800,300 0 800,300
40
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
李清 境内自然人 0.23% 729,592 0 729,592
李云飞 境内自然人 0.22% 720,000 540,000 180,000
长安国际信托股
份有限公司－长
安信托长安投
其他 0.22% 691,934 691,934
资[229]号分层式
集合资金信托计
划
战略投资者或一般法人因配售新
无
股成为前 10 名股东的情况（如有）
上述股东关联关系或一致行动的
厦门中网兴管理咨询有限公司系公司控股股东龚少晖先生控制的企业
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
厦门中网兴管理咨询有限公司 18,000,000 人民币普通股 18,000,000
龚少晖 4,218,400 人民币普通股 4,218,400
沈文策 2,594,250 人民币普通股 2,594,250
东方汇理银行 1,425,100 人民币普通股 1,425,100
上海晓光测绘工程技术有限公司 994,800 人民币普通股 994,800
# 苏翔 800,300 人民币普通股 800,300
李清 729,592 人民币普通股 729,592
长安国际信托股份有限公司－长
安信托长安投资[229]号分层式集 691,934 人民币普通股 691,934
合资金信托计划
高寿 662,401 人民币普通股 662,401
苏明 619,948 人民币普通股 619,948
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
厦门中网兴管理咨询有限公司系公司控股股东龚少晖先生控制的企业
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
41
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的 期末持有的
本期获授予
股权激励获 股权激励获
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 的股权激励
姓名 职务 任职状态 授予限制性 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票
股票数量 股票数量
数量（股）
（股） （股）
董事长;总
龚少晖 现任 72,752,400 72,752,400 145,504,800
经理
王平 董事 现任
财务总监;
乔红军 董事;副总 现任
经理
董事;副总
田承明 现任
经理
张美文 副总经理 现任 240,000 240,000 480,000
陈少华 独立董事 现任
韩华林 独立董事 现任
曾华群 独立董事 现任
沈文策 监事会主席 现任 5,188,500 5,188,500 10,377,000
陈伟东 监事 现任
陈土保 监事 现任 60,000 60,000 120,000
李云飞 副总经理 现任 360,000 360,000 720,000
副总经理、
杨小亮 现任
董事会秘书
合计 -- -- 78,600,900 78,600,900 0 157,201,800 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 256,077,068.90 272,926,231.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 54,248,457.84 36,215,382.65
预付款项 16,374,762.28 15,234,467.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,620,538.48 2,338,531.59
应收股利
其他应收款 3,949,643.72 3,262,903.18
买入返售金融资产
存货 3,858,978.17 4,239,024.45
一年内到期的非流动资产 4,559.12 31,914.08
其他流动资产 2,763,053.61
流动资产合计 336,134,008.51 337,011,508.04
43
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,355,253.10 28,355,253.10
投资性房地产
固定资产 63,689,959.99 66,486,501.57
在建工程 10,747,616.51 256,726.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,793,159.07 64,555,907.87
开发支出 6,340,889.38 2,682,600.37
商誉 88,377,854.21 88,377,854.21
长期待摊费用 1,919,261.37 2,577,692.03
递延所得税资产 1,684,989.54 1,726,824.40
其他非流动资产
非流动资产合计 261,908,983.17 255,019,359.55
资产总计 598,042,991.68 592,030,867.59
流动负债：
短期借款 100,000.00 6,705,516.69
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 48,967,753.94 34,631,124.66
预收款项 36,786,868.46 33,643,105.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,945,696.42 11,979,797.24
应交税费 1,295,636.17 2,331,775.46
44
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应付利息 11,698.33
应付股利 1,208,164.26 1,208,164.26
其他应付款 3,896,507.42 7,514,433.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 100,200,626.67 98,025,615.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,250,000.00 1,650,000.00
预计负债 10,121.42 20,327.45
递延所得税负债 386,244.19 511,637.05
其他非流动负债 402,777.77 500,000.00
非流动负债合计 5,049,143.38 2,681,964.50
负债合计 105,249,770.05 100,707,580.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 321,000,000.00 160,500,000.00
资本公积 121,638,526.24 282,138,526.24
减：库存股
专项储备
盈余公积 14,637,527.84 14,637,527.84
一般风险准备
未分配利润 30,708,826.88 31,152,554.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 487,984,880.96 488,428,608.40
少数股东权益 4,808,340.67 2,894,679.10
所有者权益（或股东权益）合计 492,793,221.63 491,323,287.50
负债和所有者权益（或股东权益）总
598,042,991.68 592,030,867.59
计
45
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：乔红军 会计机构负责人：林岚
2、母公司资产负债表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 212,083,853.61 207,268,069.17
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,372,240.41 1,142,451.87
预付款项 7,118,885.11 11,577,257.01
应收利息 1,477,191.38 2,212,203.45
应收股利 7,802,041.07 7,802,041.07
其他应收款 2,117,439.47 2,010,051.60
存货 899,962.19 1,491,110.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,000,000.00
流动资产合计 232,871,613.24 238,503,184.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 226,943,275.50 224,133,775.50
投资性房地产
固定资产 61,560,822.03 63,955,563.76
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,547,584.67 22,696,537.25
开发支出 5,387,728.37
商誉
46
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
长期待摊费用 1,780,640.61 2,405,802.29
递延所得税资产 1,202,997.64 1,313,728.92
其他非流动资产
非流动资产合计 315,423,048.82 314,505,407.72
资产总计 548,294,662.06 553,008,591.89
流动负债：
短期借款 5,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 652,508.95 1,219,832.83
预收款项 25,222,995.20 22,499,560.36
应付职工薪酬 6,466,949.59 8,757,894.30
应交税费 252,467.79 158,669.25
应付利息 9,640.28
应付股利
其他应付款 1,956,533.90 6,439,648.39
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 34,551,455.43 44,085,245.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 350,000.00 350,000.00
预计负债 10,121.42 20,327.45
递延所得税负债
其他非流动负债 402,777.77 500,000.00
非流动负债合计 762,899.19 870,327.45
负债合计 35,314,354.62 44,955,572.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 321,000,000.00 160,500,000.00
资本公积 137,666,694.21 298,166,694.21
减：库存股
专项储备
47
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
盈余公积 14,637,527.84 14,637,527.84
一般风险准备
未分配利润 39,676,085.39 34,748,796.98
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 512,980,307.44 508,053,019.03
负债和所有者权益（或股东权益）总
548,294,662.06 553,008,591.89
计
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：乔红军 会计机构负责人：林岚
3、合并利润表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 130,379,151.33 129,110,034.11
其中：营业收入 130,379,151.33 129,110,034.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 132,887,902.46 144,811,372.43
其中：营业成本 49,855,760.16 39,250,759.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,786,244.50 4,899,962.50
销售费用 49,727,858.61 64,453,062.32
管理费用 33,861,122.38 34,817,842.37
财务费用 -3,216,630.35 -4,110,844.63
资产减值损失 -126,452.84 5,500,590.68
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
48
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,508,751.13 -15,701,338.32
加：营业外收入 1,567,888.90 2,265,681.07
减：营业外支出 53,941.68 294,961.88
其中：非流动资产处置损
4,436.79 26,387.20
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-994,803.91 -13,730,619.13
填列）
减：所得税费用 1,725,761.96 -53,048.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,720,565.87 -13,677,570.45
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -443,727.44 -5,449,160.67
少数股东损益 -2,276,838.43 -8,228,409.78
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0014 -0.017
（二）稀释每股收益 -0.0014 -0.017
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -2,720,565.87 -13,677,570.45
归属于母公司所有者的综合收益
-443,727.44 -5,449,160.67
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,276,838.43 -8,228,409.78
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：乔红军 会计机构负责人：林岚
4、母公司利润表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 82,306,424.03 99,040,982.60
减：营业成本 20,488,834.67 23,553,339.34
49
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业税金及附加 2,084,721.39 3,551,675.09
销售费用 40,559,394.73 54,765,409.46
管理费用 16,843,523.74 14,873,622.40
财务费用 -2,949,615.51 -3,571,927.49
资产减值损失 -573,054.59 1,572,111.04
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,852,619.60 4,296,752.76
加：营业外收入 369,135.51 1,056,576.77
减：营业外支出 52,820.30 294,939.24
其中：非流动资产处置损失 4,436.79 26,387.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号
6,168,934.81 5,058,390.29
填列）
减：所得税费用 1,241,646.40 184,372.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,927,288.41 4,874,018.26
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 4,927,288.41 4,874,018.26
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：乔红军 会计机构负责人：林岚
5、合并现金流量表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 132,363,918.52 125,602,792.00
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
50
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,686,477.42 1,148,279.15
收到其他与经营活动有关的现金 7,173,151.68 1,283,850.23
经营活动现金流入小计 143,223,547.62 128,034,921.38
购买商品、接受劳务支付的现金 44,817,933.31 38,242,817.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
59,212,554.11 73,406,244.80
金
支付的各项税费 7,982,270.60 11,386,847.88
支付其他与经营活动有关的现金 21,810,125.60 30,057,577.03
经营活动现金流出小计 133,822,883.62 153,093,486.99
经营活动产生的现金流量净额 9,400,664.00 -25,058,565.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 157,070,901.00
取得投资收益所收到的现金 3,978,599.98 4,781,523.32
处置固定资产、无形资产和其他
2,900.00 650.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 161,052,400.98 4,782,173.32
购建固定资产、无形资产和其他
20,930,959.58 8,604,273.22
长期资产支付的现金
51
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资支付的现金 73,525,351.00 115,510,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 94,456,310.58 124,114,273.22
投资活动产生的现金流量净额 66,596,090.40 -119,332,099.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,190,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资
4,190,500.00
收到的现金
取得借款收到的现金 774,557.04
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,965,057.04
偿还债务支付的现金 7,380,073.73
分配股利、利润或偿付利息支付
151,688.19
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 7,531,761.92
筹资活动产生的现金流量净额 -2,566,704.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,661.84 3,802.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 73,426,387.68 -144,386,863.33
加：期初现金及现金等价物余额 180,150,681.22 355,644,954.66
六、期末现金及现金等价物余额 253,577,068.90 211,258,091.33
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：乔红军 会计机构负责人：林岚
6、母公司现金流量表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
52
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 84,534,348.80 93,903,405.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,896,030.38 9,752,823.76
经营活动现金流入小计 103,430,379.18 103,656,229.19
购买商品、接受劳务支付的现金 15,232,372.71 27,638,160.30
支付给职工以及为职工支付的现
44,968,624.23 54,132,683.40
金
支付的各项税费 4,197,425.53 6,342,734.49
支付其他与经营活动有关的现金 21,943,063.09 24,580,512.77
经营活动现金流出小计 86,341,485.56 112,694,090.96
经营活动产生的现金流量净额 17,088,893.62 -9,037,861.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 161,680,901.00
取得投资收益所收到的现金 3,765,181.62 4,448,075.78
处置固定资产、无形资产和其他
2,900.00 650.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 165,448,982.62 4,448,725.78
购建固定资产、无形资产和其他
6,374,109.47 6,767,493.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金 76,334,851.00 115,510,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
投资活动现金流出小计 82,708,960.47 127,277,493.75
投资活动产生的现金流量净额 82,740,022.15 -122,828,767.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 5,000,000.00
53
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
126,666.65
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,126,666.65
筹资活动产生的现金流量净额 -5,126,666.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-914.68 3,801.49
影响
五、现金及现金等价物净增加额 94,701,334.44 -131,862,828.25
加：期初现金及现金等价物余额 114,882,519.17 274,925,055.31
六、期末现金及现金等价物余额 209,583,853.61 143,062,227.06
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：乔红军 会计机构负责人：林岚
7、合并所有者权益变动表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
160,500 282,138, 14,637, 31,152,5 2,894,679 491,323,28
一、上年年末余额
,000.00 526.24 527.84 54.32 .10 7.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
160,500 282,138, 14,637, 31,152,5 2,894,679 491,323,28
二、本年年初余额
,000.00 526.24 527.84 54.32 .10 7.50
三、本期增减变动金额（减少 160,500 -160,50 -443,72 1,913,661 1,469,934.
以“－”号填列） ,000.00 0,000.00 7.44 .57 13
-443,72 -2,276,83 -2,720,565.
（一）净利润
7.44 8.43 87
（二）其他综合收益
-443,72 -2,276,83 -2,720,565.
上述（一）和（二）小计
7.44 8.43 87
（三）所有者投入和减少资本 4,190,500 4,190,500.
54
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
.00 00
4,190,500 4,190,500.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
160,500 -160,50
（五）所有者权益内部结转
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 160,500 -160,50
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
321,000 121,638, 14,637, 30,708,8 4,808,340 492,793,22
四、本期期末余额
,000.00 526.24 527.84 26.88 .67 1.63
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
160,500 299,893, 10,746, 44,565,8 18,295,54 534,000,90
一、上年年末余额
,000.00 139.24 388.29 30.23 2.83 0.59
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
55
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
160,500 299,893, 10,746, 44,565,8 18,295,54 534,000,90
二、本年年初余额
,000.00 139.24 388.29 30.23 2.83 0.59
三、本期增减变动金额（减少 -17,754, 3,891,1 -13,413, -15,400,8 -42,677,61
以“－”号填列） 613.00 39.55 275.91 63.73 3.09
3,317,86 -14,207,3 -10,889,44
（一）净利润
3.64 12.47 8.83
（二）其他综合收益
3,317,86 -14,207,3 -10,889,44
上述（一）和（二）小计
3.64 12.47 8.83
5,947,850 5,947,850.
（三）所有者投入和减少资本
.00 00
5,947,850 5,947,850.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
3,891,1 -16,731, -1,208,16 -14,048,16
（四）利润分配
39.55 139.55 4.26 4.26
3,891,1 -3,891,1
1．提取盈余公积 0
39.55 39.55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -12,840, -1,208,16 -14,048,16
配 000.00 4.26 4.26
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
56
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
-17,754, -5,933,23 -23,687,85
（七）其他
613.00 7.00 0.00
160,500 282,138, 14,637, 31,152,5 2,894,679 491,323,28
四、本期期末余额
,000.00 526.24 527.84 54.32 .10 7.50
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：乔红军 会计机构负责人：林岚
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
160,500,00 298,166,69 14,637,527 34,748,796 508,053,01
一、上年年末余额
0.00 4.21 .84 .98 9.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
160,500,00 298,166,69 14,637,527 34,748,796 508,053,01
二、本年年初余额
0.00 4.21 .84 .98 9.03
三、本期增减变动金额（减少 160,500,00 -160,500,0 4,927,288. 4,927,288.
以“－”号填列） 0.00 00.00 41 41
4,927,288. 4,927,288.
（一）净利润
41 41
（二）其他综合收益
4,927,288. 4,927,288.
上述（一）和（二）小计
41 41
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
57
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4．其他
160,500,00 -160,500,0
（五）所有者权益内部结转
0.00 00.00
160,500,00 -160,500,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
321,000,00 137,666,69 14,637,527 39,676,085 512,980,30
四、本期期末余额
0.00 4.21 .84 .39 7.44
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
160,500,00 298,166,69 10,746,388 14,981,165 484,394,24
一、上年年末余额
0.00 4.21 .29 .42 7.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
160,500,00 298,166,69 10,746,388 14,981,165 484,394,24
二、本年年初余额
0.00 4.21 .29 .42 7.92
三、本期增减变动金额（减少以 3,891,139. 19,767,631 23,658,771
“－”号填列） 55 .56 .11
38,911,395 38,911,395
（一）净利润
.54 .54
（二）其他综合收益
38,911,395 38,911,395
上述（一）和（二）小计
.54 .54
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
58
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3．其他
3,891,139. -16,731,13 -12,840,00
（四）利润分配
55 9.55 0.00
3,891,139. -3,891,139.
1．提取盈余公积 0.00
55 55
2．提取一般风险准备
-12,840,00 -12,840,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-2,412,624. -2,412,624.
（七）其他
43 43
160,500,00 298,166,69 14,637,527 34,748,796 508,053,01
四、本期期末余额
0.00 4.21 .84 .98 9.03
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：乔红军 会计机构负责人：林岚
三、公司基本情况
厦门三五互联科技股份有限公司（以下简称本公司）是一家在福建省厦门市注册的股份有限公司，由龚少晖、沈文策、
薛洪斌、汪海涛、龚少峰、彭勇、陆宏、李云飞等八位自然人及深圳市中科宏易投资发展有限公司、深圳市彩虹创业投资集
团有限公司、厦门中网兴管理咨询有限公司共同发起设立，并经福建省厦门市工商行政管理局核准登记，《企业法人营业执
照》注册号为350200200003939。本公司所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于福建省厦门市
火炬高新技术产业开发区软件园二期观日路8号。
本公司的前身为厦门三五互联科技有限公司，2007年7月31日在该公司基础上采取发起设立方式依法整体变更为厦门三
五互联科技股份有限公司，注册资本为人民币4,000万元，股本总数4000万股，每股面值1元。注册资本以厦门三五互联科技
有限公司截至2007年6月30日止经审计的净资产折股投入，净资产折合股本后余额转为资本公积，该事项业经天健华证中洲
（北京）会计师事务所有限公司审验。
2010年1月20日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]93号《关于核准厦门三五互联科技股份有限公司首次公
开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,350万股，2010年2月5日经“天健
正信验（2010）GF字第020006号”《验资报告》验证，本公司增加注册资本至人民币5,350万元。本公司于2010年2月11日在
59
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
深圳证券交易所上市。
2010年9月，本公司以总股本5,350万股为基数，用资本公积转增股本，向全体股东每10股转增 5 股，转增后股本变更
为8,025万股。2011年5月，本公司以总股本8,025万股为基数，再次以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增10股，转增
后股本变更为16,050万股。
2013年6月，本公司以总股本16,050万股为基数，第三次以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增10股，转增后股
本变更为32,100万股。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。截至2013年6月30日止，本公司下设产品技术中心、运营服
务中心、业务服务中心、软件外包中心、人事行政中心、财务管理中心、总经办、投资部、法务部、证券部等职能部门。截
至2013年6月30日止，本公司下设4家全资子公司和4家控股子公司。全资子公司包括：青岛三五互联科技有限公司（以下简
称“三五青岛”）；苏州三五互联信息技术有限公司（以下简称“三五苏州”）；天津三五互联科技有限公司（以下简称“三五
天津”）；天津三五互联移动通讯有限公司（以下简称“天津通讯”）。控股子公司：北京亿中邮信息技术有限公司（以下简
称“亿中邮”）；北京中亚互联科技发展有限公司（以下简称“中亚互联”）；厦门三五互联移动通讯科技有限公司（以下简称
“三五通讯”）；广州三五知微信息科技有限公司（以下简称“三五知微”）；其中亿中邮下属1家子公司天津亿中邮信息技术
有限公司，中亚互联下属2家子公司，分别为北京荣轩嘉业科技发展有限公司、北京和讯通联科技发展有限公司。
本公司是移动互联网企业整体应用解决方案的专业服务提供商，主要为客户提供包括企业邮局、网络域名、网站建设、
移动终端产品、软件产品销售和移动电子商务等软件产品及服务。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他
有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号
—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提
相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年6月30日的合并及公司财务状况以及2013半年度
的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
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4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按
合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调
整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步
证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准
备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已
经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收
益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投
资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和
往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
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子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司
当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司
的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属
于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到
对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产
的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当
期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、
分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差
额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公
布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金
融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直
接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
本公司的金融资产均为应收款项。
本公司的金融负债包括：本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
本公司的金融负债均为其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持
有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期
损益。
C、应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、
10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
D可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供
出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融
资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产
终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
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E、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负
债相关的股利和利息支出计入当期损益。
F、其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
进行后续计
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将
终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可
能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估
值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当
前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对
该影响进行可靠计量的事项。
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A、以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值
损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
B、可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损
益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益
的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
C、以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律
清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能
履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将金额超过 100 万元（含）的应收账款，确定为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额重大的应收款项。
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对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄状态
应收押金、保证金及合并范围内
其他方法 资产类型
应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 100% 100%
3－4 年 100% 100%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
应收押金、保证金及合并范围内应收款项 不计提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品及委托加工物资等。
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（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品及委托加工物资等发出时采用加权平均法计
价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确
定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日
取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 本公司长期股权投资采用权
益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资
的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账
面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享
控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获
取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公
司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）
以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响
外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单
位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长
期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资
的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
无
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流
动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资
产的年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-40 5% 2.375%-19%
电子设备 5 5%-10% 18%-19%
运输设备 5 5% 19%
办公及其他设备 5 5%-10% 18%-19%
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资
产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可
使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约
定价值不公允的按公允价值入账。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，
计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再
转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费
用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形
式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
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③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可
使用状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断
期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、软件（包括自行开发与外购软件）等。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用
时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方
式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 42 年、50 年 直线法
软件 3-10 年 直线法
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（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有
确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每年都进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额
计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下
列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够
可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发
支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
（6）内部研究开发项目支出的核算
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源
支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足
上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
20、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，其摊余价值全部计入当期损益。
本公司的长期待摊费用主要指办公场所装修费用，按照成本进行初始计量，在受益期内采用直线法摊销。
71
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
无
（2）权益工具公允价值的确定方法
无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
24、回购本公司股份
无
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
25、收入
(1) 一般原则
A、销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入的实现。
B、确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
C、确认提供劳务收入的依据
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：a、收入的金额能够可靠地计量；b、相关的经济利益很可能流入企
业；c、交易的完工程度能够可靠地确定；d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，
并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
D、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产
负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供
劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本。
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独
计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
(2) 收入确认的具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①邮箱业务
本公司企业邮箱业务包括销售企业邮箱产品并提供后续服务，企业邮箱收入划分为邮箱销售收入及后续空间租用、服务
收入。邮箱销售收入在已经收款或取得了收款的证据，并将企业邮箱产品提交给客户时确认收入的实现；后续空间租用及服
务收入 在后续提供服务期间分期确认收入。
②软件开发与销售
对于无需安装调试的产品在交付并经客户验收合格后确认收入；需安装调试的产品在项目实施完成并经客户验收合格取
得对方签字的验收报告后确认收入。
73
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
③移动终端产品等硬件销售
本公司在移动终端产品已发给客户并经客户签收，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的
主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。
④技术服务
合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；未明确约定服务期限的，在本公司提供了相应
服务，取得明确的收款证据，确认收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相
关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为
限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所
得税资产。对子公司投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差
异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司投资相关的可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，
且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得
税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
（2）确认递延所得税负债的依据
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量；对于递延所得税负债，根据税法规定，按照预期清偿该负债期间的适用税率计量。 对子公司投
资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时
性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可
抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资
74
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为
经营租赁。
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入
当期损益。
（2）融资租赁会计处理
无
（3）售后租回的会计处理
无
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生重大前期差错更正
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售增加值 3%、6%、17%
营业税 电信增值业务收入、劳务收入 3%、5%
76
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育费附加 应交流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）子公司亿中邮销售自行开发的软件产品，根据“财税[2011]100号”《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政
策的通知》文件规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负
超过3%的部分实行即征即退政策。根据“京财税[2011]2325号”《转发财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》
文件规定，对销售符合“财税[2011]100号”规定的软件产品，自2011年1月1日起执行增值税退税政策。2011年12月22日，该
公司经北京市海淀区国家税务局以“海国税批[2011]812056号”通知书核准享受增值税即征即退优惠政策，自2011年1月1日起
执行。
（2）本公司于2011年9月26日取得由厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、北福建省厦门市地
方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GF201135100086，有效期为三年，2013年适用15%的优惠税率。
（3）北京中亚互联科技发展有限公司于2011年11月21日通过高新技术企业认证，取得由北京市科技学技术委员会、北
京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书联合颁发的高新技术企业认证，证书编号
为GR201111000595，有效期为三年，2013年适用15%的优惠税率。
（4）北京亿中邮信息技术有限公司于2009年取得高新技术企业认证，并于2012年通过复审，于2012年5月24日取得由北
京市科技学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为
GF201211000354，2013年适用15%的优惠税率。
（5）北京和讯通联科技发展有限公司系2011年新设立的软件企业，于2011年9月20日取得由北京市经济和信息化委员会
颁发的“京R-2011-0434”号《软件企业认定证书》。根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政
策的通知》，新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业
所得税。该公司2011年、2012年免税,2013年减半征收企业所得税。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
77
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
网络工
程、计
苏州三 算机软
五互联 件及电
电信增 100 万
信息技 全资 苏州 子产品 100.00 0.00 100% 100% 是
值业务 元
术有限 的技术
公司 开发、
技术服
务等
网络工
程，计
算机软
青岛三
件及其
五互联 电信增 100 万
全资 青岛 他电子 100.00 0.00 100% 100% 是
科技有 值业务 元
产品的
限公司
技术开
发、服
务等
软件、
电子信
天津三
息技术
五互联 电信增 100 万
全资 天津 及产品 100.00 0.00 100% 100% 是
科技有 值业务 元
的开
限公司
发、咨
询、服
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
务、转
让等
电子产
品、计
天津三
算机软
五互联
技术开 5000 万 硬件技 5,000.0
移动通 全资 天津 0.00 100% 100% 是
发 元 术开 0
讯有限
发、咨
公司
询、服
务等
移动通
讯产品
厦门三
的研
五互联
发、设
移动通 技术开 3350 万 1,198.9 1,296,1
控股 厦门 计、生 0.00 35.79% 35.79% 是
讯科技 发 元 5 08.49
产、销
有限公
售及售
司
后服务
等
计算机
网络、
广州三
计算机
五知微
技术开 500 万 软硬 713,032
信息科 控股 广州 153.00 0.00 51% 51% 是
发 元 件、电 .02
技有限
子产品
公司
的技术
开发等
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股
者权益
构成对 东权益
冲减子
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 公司少
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 数股东
额 的其他 (%) 数股东
分担的
项目余 损益的
本期亏
额 金额
损超过
少数股
79
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
域名注
册、虚
拟主
机、主
厦门精 机托
通科技 电信增 800 万 管、主
全资 厦门 0.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
实业有 值业务 元 机租
限公司 用、网
页制
作、网
站建设
等
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
本公司于2012年1月1日对厦门精通科技实业有限公司进行整体吸收合并，合并完成后精通科技独立法人资格注销。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
实质上 少数股 数股东
构成对 东权益 分担的
期末实 子公司 表决权 中用于 本期亏
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 损超过
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 少数股
项目余 损益的 东在该
额 金额 子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
80
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余额
计算机
软、硬
件研究
北京亿 开发，
中邮信 相关的
281.18 5,263.0 218,415
息技术 控股 北京 软件业 技术咨 0.00 97% 97% 是
万元 0 .60
有限公 询和技
司 术服
务，销
售自产
产品等
电子信
息、通
信、计
算机软
硬件技
天津亿
术开
中邮信
发、咨
息技术 控股 北京 软件业 50 万元 0.00 0.00 97% 是
询、服
有限公
务、转
司
让；计
算机软
件批发
兼零售
等
技术开
北京中
发、技
亚互联
移动电 1000 万 术转 7,685.2 2,580,7
科技发 控股 北京 0.00 85.62% 85.62% 是
子商务 元 让、技 5 84.56
展有限
术服务
公司
等
北京荣
轩嘉业 科技开
移动电 100 万
科技发 控股 北京 发、咨 0.00 0.00 85.62% 是
子商务 元
展有限 询等
公司
技术开
北京和
发、技
讯通联
移动电 100 万 术转
科技发 控股 北京 0.00 0.00 85.62% 是
子商务 元 让、技
展有限
术服务
公司
等
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通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
注1：少数股东权益已包含在母公司北京亿中邮信息技术有限公司的少数股东权益中；
注2：少数股东权益已包含在母公司北京中亚互联科技发展有限公司的少数股东权益中。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
-- -- 0.00
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
无
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
-- 0.00 0.00
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
-- 0.00 0.00
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
属于同一控制下 合并本期至合并
同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期至合并
被合并方 企业合并的判断 日的经营活动现
控制人 合并日的收入 日的净利润
依据 金流
同一控制下企业合并的其他说明
无
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6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
-- 0
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
当期的损益的计算方法
-- -- -- --
反向购买的其他说明
无
9、本报告期发生的吸收合并
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
-- -- 0.00 -- 0.00
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
-- -- 0.00 -- 0.00
吸收合并的其他说明
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
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期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 181,719.71 -- -- 249,058.86
人民币 -- -- 181,719.71 -- -- 249,058.86
银行存款： -- -- 251,526,125.56 -- -- 270,593,048.47
人民币 -- -- 251,293,133.15 -- -- 270,013,520.33
美元 37,708.21 6.1788 232,990.86 92,200.56 6.2855 579,526.56
港币 1.95 0.7949 1.55 1.95 0.8109 1.58
其他货币资金： -- -- 4,369,223.63 -- -- 2,084,123.89
人民币 -- -- 4,369,223.63 -- -- 2,084,123.89
合计 -- -- 256,077,068.90 -- -- 272,926,231.22
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
（1）截至2013年6月30日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
（2）银行存款期末余额包含其他货币资金期末余额中包含保函保证金1,900,000.00元及银行汇票保证金600,000.00元。在编
制现金流量表时，不作为现金及现金等价物列示。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0.00 0.00
交易性权益工具投资 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
0.00 0.00
产
衍生金融资产 0.00 0.00
套期工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
-- -- 0.00
84
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
-- -- 0.00
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
-- 0.00 0.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
-- 0.00
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
-- 0.00
说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
-- 0.00
说明
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
85
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内的
0.00 0.00 0.00 0.00 --
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
账龄一年以上的
0.00 0.00 0.00 --
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
说明
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 2,338,531.59 3,429,531.57 4,147,524.68 1,620,538.48
合计 2,338,531.59 3,429,531.57 4,147,524.68 1,620,538.48
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
-- 0.00
（3）应收利息的说明
注1：期末应收利息余额系定期存款按存款利率计提的利息。
注2：期末应收利息余额中无逾期利息。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
种类 期末数 期初数
86
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
57,382,535. 3,134,077.7 38,240,42
账龄组合 100% 5.46% 100% 2,025,046.50 5.3%
60 6 9.15
应收押金、保证金及合并
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
范围内应收款项
57,382,535. 3,134,077.7 38,240,42
组合小计 100% 5.46% 100% 2,025,046.50 5.3%
60 6 9.15
57,382,535. 3,134,077.7 38,240,42
合计 -- -- -- 2,025,046.50 --
60 6 9.15
应收账款种类的说明
注1：组合1是指非合并范围内关联交易形成的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备；组合2是指应收押金、保证金及合
并范围内应收款项类型的应收款项，坏账计提比例为零。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 52,457,496.85 91.41% 2,623,881.27 36,480,476.07 95.4% 1,824,023.70
1至2年 4,853,375.64 8.46% 485,337.56 1,651,615.60 4.32% 165,161.56
2至3年 66,863.11 0.12% 20,058.93 103,537.48 0.27% 31,061.24
3 年以上 4,800.00 0.01% 4,800.00 4,800.00 0.01% 4,800.00
3至4年 4,800.00 0.01% 4,800.00 4,800.00 0.01% 4,800.00
合计 57,382,535.60 -- 3,134,077.76 38,240,429.15 -- 2,025,046.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
87
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
-- -- -- 0.00 0.00
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
-- 0.00 0.00 0% --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
-- -- 0.00 --
应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
国富通信息技术发展有 其中 27,785,098.65 元为
非关联方 31,651,775.47 55.16%
限公司 1 年以内，其余为 1-2 年
中国移动通信有限公司 非关联方 17,831,505.29 1 年以内 31.07%
厦门建益达有限公司 非关联方 768,169.71 1 年以内 1.34%
海纳百川（厦门）文化 非关联方 476,000.00 1 年以内 0.83%
88
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
传播有限公司
国网信息通信有限公司 非关联方 473,734.67 1 年以内 0.83%
合计 -- 51,201,185.14 -- 89.23%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
-- -- 0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
-- 0.00 0.00
0.00
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
-- 0.00
负债：
-- 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 705,857.03 15.64% 52,308.56 7.41% 533,416.27 13.99% 37,674.11 7.06%
89
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应收押金、保证金及合
3,296,095.25 73.03% 0.00 0% 2,767,161.02 72.59% 0.00 0%
并范围内应收款项
组合小计 4,001,952.28 88.67% 52,308.56 1.31% 3,300,577.29 86.58% 37,674.11 1.14%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 511,559.18 11.33% 511,559.18 100% 511,559.18 13.42% 511,559.18 100%
应收款
合计 4,513,511.46 -- 563,867.74 -- 3,812,136.47 -- 549,233.29 --
其他应收款种类的说明
注1：组合1是指非合并范围内关联交易形成的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备；组合2是指应收押金、保证金及合
并范围内应收款项类型的应收款项，坏账计提比例为零。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 638,225.23 90.42% 31,911.26 489,624.77 91.79% 24,481.24
1至2年 30,859.00 4.37% 3,085.90 20,620.70 3.87% 2,062.07
2至3年 27,802.00 3.94% 8,340.60 17,200.00 3.22% 5,160.00
3 年以上 8,970.80 1.27% 8,970.80 5,970.80 1.12% 5,970.80
3至4年 8,970.80 1.27% 8,970.80 5,970.80 1.12% 5,970.80
合计 705,857.03 -- 52,308.56 533,416.27 -- 37,674.11
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
90
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
-- 0 -- 0.00 0.00
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
个人借款 511,559.18 511,559.18 100% 无法收回
合计 511,559.18 511,559.18 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
-- -- 0.00 --
其他应收款核销说明
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
个人借款 511,559.18 个人借款 11.33%
上海国际航运大厦有限公司
335,466.84 房租押金 7.43%
（上海分公司房租押金）
许莲姬（亿中邮房租押金） 287,729.07 房租押金 6.37%
合计 1,134,755.09 -- 25.13%
说明
期末金额较大的其他应收款主要系个人借款及房租押金
91
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
个人借款 非关联方 511,559.18 3 年以上 11.33%
上海国际航运大厦有限
公司（上海分公司房租 非关联方 335,466.84 1 年以内 7.43%
押金）
许莲姬（亿中邮房租押
非关联方 287,729.07 1-2 年 6.37%
金）
沈庆华 (北研房租押金) 非关联方 182,240.00 1-2 年 4.04%
谢正（深圳分公司房租
非关联方 180,169.60 1 年以内 3.99%
押金）
合计 -- 1,497,164.69 -- 33.16%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
-- -- 0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
-- 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
-- 0.00
负债：
-- 0.00
92
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 14,379,369.05 87.82% 11,615,665.53 76.25%
1至2年 1,164,526.22 7.11% 2,287,948.13 15.02%
2至3年 822,242.01 5.02% 1,290,755.20 8.47%
3 年以上 8,625.00 0.05% 40,098.40 0.26%
合计 16,374,762.28 -- 15,234,467.26 --
预付款项账龄的说明
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
天津市长城建筑设计有
非关联公司 3,919,000.00 1 年以内 预付建筑设计费
限公司
预付顶级域名注册申请
ICANN 非关联公司 1,173,193.88 1 年以内
款
中国科学院计算机网络
非关联公司 1,154,469.00 1 年以内 预付域名款
信息中心
深圳市华富洋供应链有
非关联公司 865,156.43 1 年以内 预付货款
限公司
深圳市埃立新通讯技术
非关联公司 637,845.00 1-2 年 通讯费待结算
有限公司
合计 -- 7,749,664.31 -- --
预付款项主要单位的说明
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
0.00 0.00 0.00 0.00
93
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（4）预付款项的说明
报告期末预付账款较年初增加7.48%，主要系预付工程款及预付域名款增加所致。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,825,594.25 511,192.01 2,314,402.24 1,972,151.93 929,471.45 1,042,680.48
库存商品 2,980,699.47 1,479,422.71 1,501,276.76 4,218,829.85 2,288,696.73 1,930,133.12
发出商品 43,299.17 0.00 43,299.17 231,073.14 0.00 231,073.14
委托加工物资 0.00 0.00 0.00 1,130,962.31 95,824.60 1,035,137.71
合计 5,849,592.89 1,990,614.72 3,858,978.17 7,553,017.23 3,313,992.78 4,239,024.45
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 929,471.45 0.00 418,279.44 0.00 511,192.01
在产品 0.00 0.00 0.00
库存商品 2,288,696.73 0.00 746,614.52 62,659.50 1,479,422.71
周转材料 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00
发出商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
委托加工物资 95,824.60 0.00 95,824.60 0.00 0.00
合 计 3,313,992.78 0.00 1,260,718.56 62,659.50 1,990,614.72
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 存货可变现净值 81.82%
94
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库存商品 存货可变现净值 54.7%
发出商品
委托加工物资 存货可变现净值 0%
存货的说明
无
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
营业税 0.00 645,834.31
企业所得税 0.00 2,117,219.30
合计 2,763,053.61
其他流动资产说明
报告期末其他流动资产较年初减少100.00%，主要系年初调整应交税费明细项目负数余额至其他流动资产所致。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0.00 0.00
可供出售权益工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
-- -- 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
无
95
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12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
-- 0.00 0.00
持有至到期投资的说明
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
-- 0.00 0%
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁 0.00 0.00
其中：未实现融资收益 0.00 0.00
分期收款销售商品 0.00 0.00
分期收款提供劳务 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
-- 0% 0% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、联营企业
-- 0% 0% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
96
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合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
美国
32,427,00 32,427,00 32,427,00 4,071,746
Amimon 成本法 0.00 6.79% 6.79% -- 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 .90
公司
32,427,00 32,427,00 32,427,00 4,071,746
合计 -- 0.00 -- -- -- 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 .90
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
-- -- 0.00
长期股权投资的说明
注：本公司于2011年5月11日经第二届董事会第九次会议审议通过了《关于投资美国Amimon公司的议案》，于2011年6月8
日向美国Amimon公司支付投资款500万美元，购买Amimon公司1,558.739万股D1系列优先股，取得该公司 6.79％股权。由于
本公司对美国Amimon公司的长期股权投资不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量，因此，本公司将该项长期股权投资按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
97
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
二、累计折旧和累计
0.00 0.00 0.00 0.00
摊销合计
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
三、投资性房地产账
0.00 0.00 0.00 0.00
面净值合计
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
五、投资性房地产账
0.00 0.00 0.00 0.00
面价值合计
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
1．成本合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．公允价值变动合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．投资性房地产账面价值合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
98
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（3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 103,675,314.33 1,083,299.94 19,809.00 104,738,805.27
其中：房屋及建筑物 54,659,200.00 0.00 0.00 54,659,200.00
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输工具 7,395,149.33 0.00 0.00 7,395,149.33
电子设备 31,697,201.54 1,014,134.24 2,835.00 32,708,500.78
办公及其他设备 9,923,763.46 69,165.70 16,974.00 9,975,955.16
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 37,188,812.76 0.00 3,866,960.54 6,928.02 41,048,845.28
其中：房屋及建筑物 6,921,167.66 0.00 648,442.86 0.00 7,569,610.52
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运输工具 4,055,376.60 0.00 563,445.47 0.00 4,618,822.07
电子设备 19,757,322.35 0.00 2,220,484.62 975.63 21,976,831.34
办公及其他设备 6,454,946.15 0.00 434,587.59 5,952.39 6,883,581.35
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 66,486,501.57 -- 63,689,959.99
其中：房屋及建筑物 47,738,032.34 -- 47,089,589.48
机器设备 0.00 -- 0.00
运输工具 3,339,772.73 -- 2,776,327.26
电子设备 11,939,879.19 -- 10,731,669.44
办公及其他设备 3,468,817.31 -- 3,092,373.81
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
机器设备 0.00 -- 0.00
运输工具 0.00 -- 0.00
电子设备 0.00 -- 0.00
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
办公及其他设备 0.00 -- 0.00
五、固定资产账面价值合计 66,486,501.57 -- 63,689,959.99
其中：房屋及建筑物 47,738,032.34 -- 47,089,589.48
机器设备 0.00 -- 0.00
运输工具 3,339,772.73 -- 2,776,327.26
电子设备 11,939,879.19 -- 10,731,669.44
办公及其他设备 3,468,817.31 -- 3,092,373.81
本期折旧额 3,866,960.54 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00 0.00
运输工具 0.00 0.00 0.00
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
0.00
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
100
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
-- 0.00 0.00 0.00 --
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
-- -- --
固定资产说明
1)报告期内本公司不存在由在建工程转入固定资产的情况。
2)报告期末本公司固定资产不存在减值情况，无需提取固定资产减值准备。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
天津新型智能移动互联网终
10,747,616.51 0.00 10,747,616.51 256,726.00 0.00 256,726.00
端_办公楼
合计 10,747,616.51 0.00 10,747,616.51 256,726.00 0.00 256,726.00
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
天津新
型智能
完成桩 自筹、
移动互 66,400,0 256,726. 10,490,8 10,747,6
0.00 0.00 16.19% 基工程 0.00 0.00 0% 金融机
联网终 00.00 00 90.51 16.51
阶段 构
端_办公
楼
66,400,0 256,726. 10,490,8 10,747,6
合计 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- --
00.00 00 90.51 16.51
在建工程项目变动情况的说明
无
101
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
天津新型智能移动
0.00 0.00 0.00 0.00 --
互联网终端_办公楼
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
天津新型智能移动互联网终端_办公楼 完成桩基工程阶段
（5）在建工程的说明
报告期末在建工程较年初增加4086.42%，主要系子公司天津三五互联移动通讯有限公司“新型智能移动互联网终端一期项目”
投资建设工程投入增加所致。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
-- 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
102
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
一、种植业
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
二、畜牧养殖业
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
三、林业
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
四、水产业
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
二、畜牧养殖业
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
三、林业
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
四、水产业
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产的说明
无
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00
2．未探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00
3．井及相关设施 0.00 0.00 0.00 0.00
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00
2．井及相关设施 0.00 0.00 0.00 0.00
三、油气资产减值准备累 0.00 0.00 0.00 0.00
103
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
计金额合计
1．探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00
2．未探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00
3．井及相关设施 0.00 0.00 0.00 0.00
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00
计
1．探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00
2．未探明矿区权益 0.00 0.00 0.00 0.00
3．井及相关设施 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产的说明
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 87,763,647.34 2,721,460.06 0.00 90,485,107.40
1、土地使用权 34,261,003.75 0.00 0.00 34,261,003.75
2、外购软件 1,185,381.23 38,500.00 0.00 1,223,881.23
3、CRM 7,860,202.39 0.00 0.00 7,860,202.39
4、办公自动化系统（OA） 595,880.98 0.00 0.00 595,880.98
5、企业邮局 27,422,164.30 0.00 0.00 27,422,164.30
6、通讯平台软件 2,942,150.07 0.00 0.00 2,942,150.07
7、网络 U 盘项目 108,624.44 0.00 0.00 108,624.44
8、网络存储系统 70,000.00 0.00 0.00 70,000.00
9、网站分析系统（LM） 101,022.22 0.00 0.00 101,022.22
10、邮件系统 11,897,541.18 0.00 0.00 11,897,541.18
11、在线客服系统 107,799.66 0.00 0.00 107,799.66
12、智能网站发布系统 1,211,877.12 0.00 0.00 1,211,877.12
13、亿邮微博客系统 0.00 762,344.64 0.00 762,344.64
14、亿邮舆情分析系统 0.00 447,480.68 0.00 447,480.68
15、亿邮开发式平台 0.00 1,473,134.74 0.00 1,473,134.74
二、累计摊销合计 21,203,448.96 6,484,208.86 0.00 27,687,657.82
1、土地使用权 57,645.51 348,922.19 0.00 406,567.70
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、外购软件 150,519.20 73,244.16 0.00 223,763.36
3、CRM 2,744,768.47 602,157.00 0.00 3,346,925.47
4、办公自动化系统（OA） 595,880.98 0.00 0.00 595,880.98
5、企业邮局 8,603,195.82 3,536,648.06 0.00 12,139,843.88
6、通讯平台软件 1,472,158.48 400,906.76 0.00 1,873,065.24
7、网络 U 盘项目 108,624.44 0.00 0.00 108,624.44
8、网络存储系统 42,000.00 7,000.02 0.00 49,000.02
9、网站分析系统（LM） 101,022.22 0.00 0.00 101,022.22
10、邮件系统 6,007,957.06 1,367,617.70 0.00 7,375,574.76
11、在线客服系统 107,799.66 0.00 0.00 107,799.66
12、智能网站发布系统 1,211,877.12 0.00 0.00 1,211,877.12
13、亿邮微博客系统 0.00 76,234.44 0.00 76,234.44
14、亿邮舆情分析系统 0.00 22,374.03 0.00 22,374.03
15、亿邮开发式平台 0.00 49,104.50 0.00 49,104.50
三、无形资产账面净值合计 66,560,198.38 -3,762,748.80 0.00 62,797,449.58
1、土地使用权 34,203,358.24 -348,922.19 0.00 33,854,436.05
2、外购软件 1,034,862.03 -34,744.16 0.00 1,000,117.87
3、CRM 5,115,433.92 -602,157.00 0.00 4,513,276.92
4、办公自动化系统（OA） 0.00 0.00 0.00 0.00
5、企业邮局 18,818,968.48 -3,536,648.06 0.00 15,282,320.42
6、通讯平台软件 1,469,991.59 -400,906.76 0.00 1,069,084.83
7、网络 U 盘项目 0.00 0.00 0.00 0.00
8、网络存储系统 28,000.00 -7,000.02 0.00 20,999.98
9、网站分析系统（LM） 0.00 0.00 0.00 0.00
10、邮件系统 5,889,584.12 -1,367,617.70 0.00 4,521,966.42
11、在线客服系统 0.00 0.00 0.00 0.00
12、智能网站发布系统 0.00 0.00 0.00 0.00
13、亿邮微博客系统 0.00 686,110.20 0.00 686,110.20
14、亿邮舆情分析系统 0.00 425,106.65 0.00 425,106.65
15、亿邮开发式平台 0.00 1,424,030.24 0.00 1,424,030.24
四、减值准备合计 2,004,290.51 0.00 0.00 2,004,290.51
1、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
2、外购软件 0.00 0.00 0.00 0.00
3、CRM 2,004,290.51 0.00 0.00 2,004,290.51
105
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、办公自动化系统（OA） 0.00 0.00 0.00 0.00
5、企业邮局 0.00 0.00 0.00 0.00
6、通讯平台软件 0.00 0.00 0.00 0.00
7、网络 U 盘项目 0.00 0.00 0.00 0.00
8、网络存储系统 0.00 0.00 0.00 0.00
9、网站分析系统（LM） 0.00 0.00 0.00 0.00
10、邮件系统 0.00 0.00 0.00 0.00
11、在线客服系统 0.00 0.00 0.00 0.00
12、智能网站发布系统 0.00 0.00 0.00 0.00
13、亿邮微博客系统 0.00 0.00 0.00 0.00
14、亿邮舆情分析系统 0.00 0.00 0.00 0.00
15、亿邮开发式平台 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 64,555,907.87 -3,762,748.80 0.00 60,793,159.07
1、土地使用权 34,203,358.24 -348,922.19 0.00 33,854,436.05
2、外购软件 1,034,862.03 -34,744.16 0.00 1,000,117.87
3、CRM 3,111,143.41 -602,157.00 0.00 2,508,986.41
4、办公自动化系统（OA） 0.00 0.00 0.00 0.00
5、企业邮局 18,818,968.48 -3,536,648.06 0.00 15,282,320.42
6、通讯平台软件 1,469,991.59 -400,906.76 0.00 1,069,084.83
7、网络 U 盘项目 0.00 0.00 0.00 0.00
8、网络存储系统 28,000.00 -7,000.02 0.00 20,999.98
9、网站分析系统（LM） 0.00 0.00 0.00 0.00
10、邮件系统 5,889,584.12 -1,367,617.70 0.00 4,521,966.42
11、在线客服系统 0.00 0.00 0.00 0.00
12、智能网站发布系统 0.00 0.00 0.00 0.00
13、亿邮微博客系统 0.00 686,110.20 0.00 686,110.20
14、亿邮舆情分析系统 0.00 425,106.65 0.00 425,106.65
15、亿邮开发式平台 0.00 1,424,030.24 0.00 1,424,030.24
本期摊销额 6,484,208.86 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
106
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亿邮微博客系统 694,166.37 68,178.27 0.00 762,344.64 0.00
亿邮开放式平台 1,021,364.10 451,770.64 0.00 1,473,134.74 0.00
邮件 8 版 603,813.11 349,347.90 0.00 0.00 953,161.01
舆情分析系统 363,256.79 84,223.89 0.00 447,480.68 0.00
智能增强安全型邮
4,957,668.41 4,957,668.41
局
newcp 430,059.96 430,059.96
合计 2,682,600.37 6,341,249.07 0.00 2,682,960.06 6,340,889.38
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 41.35%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 42.67%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
1）报告期末开发支出较年初增加136.37%，主要系新增研发项目、研发投入增加所致。
2）截至2013年6月30日止，本公司开发支出与无形资产不存在减值情况，无需计提减值准备。
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
北京亿中邮信息技术有限公司 18,428,166.97 0.00 0.00 18,428,166.97 0.00
北京中亚互联科技发展有限公
93,311,164.84 0.00 0.00 93,311,164.84 23,361,477.60
司
合计 111,739,331.81 0.00 0.00 111,739,331.81 23,361,477.60
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
注：本公司商誉系非同一控制下企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额所形成的差额。
1）本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。
2）截至2013年6月30日止，北京亿中邮信息技术有限公司、北京中亚互联科技发展有限公司根据减值测试的结果，本期期末
商誉未发生减值，故无需计提商誉减值准备。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
办公室装修费用 2,566,692.03 31,287.45 686,418.11 0.00 1,911,561.37
其他 11,000.00 3,300.00 7,700.00
合计 2,577,692.03 31,287.45 689,718.11 0.00 1,919,261.37 --
长期待摊费用的说明
1）办公室装修费用的摊销方法为在合同租赁期限内平均摊销法。
2）报告期末长期待摊费用较年初减少25.54%，主要系本期摊销结转所致。
107
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26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,572,072.87 1,371,318.63
可抵扣亏损 228,005.77
政府补助 112,916.67 127,500.00
小计 1,684,989.54 1,726,824.40
递延所得税负债：
非同一控制下的企业合并中亿中邮无形资产计
386,244.19 511,637.05
税基础与账面价值差异
小计 386,244.19 511,637.05
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 574,410.99 705,624.07
可抵扣亏损 9,275,518.19 7,955,837.16
合计 9,849,929.18 8,661,461.23
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2016 年 2,304,675.63 2,304,675.63
2017 年 5,651,161.53 5,651,161.53
2018 年 1,319,681.03
合计 9,275,518.19 7,955,837.16 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
-- 0.00 0.00
可抵扣差异项目
108
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-- 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 1,684,989.54 1,726,824.40
递延所得税负债 386,244.19 511,637.05
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
-- 0.00
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
1)报告期末递延所得税资产较年初减少2.42%，主要系期末计提的资产减值准备减少导致可抵扣暂时性差异减少所致。
2)报告期末递延所得税负债较年初减少24.51%，主要系应纳税暂时性差异随着无形资产摊销逐期转回。
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,574,279.79 1,396,070.22 261,804.50 10,600.00 3,697,945.51
二、存货跌价准备 3,313,992.78 0.00 1,260,718.56 62,659.50 1,990,614.72
三、可供出售金融资产减值
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
四、持有至到期投资减值准
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
备
五、长期股权投资减值准备 4,071,746.90 0.00 0.00 0.00 4,071,746.90
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
八、工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
备
109
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其中：成熟生产性生物
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 2,004,290.51 0.00 0.00 0.00 2,004,290.51
十三、商誉减值准备 23,361,477.60 0.00 0.00 0.00 23,361,477.60
十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 35,325,787.58 1,396,070.22 1,522,523.06 73,259.50 35,126,075.24
资产减值明细情况的说明
期末资产减值准备较年初减少0.57%，主要系期末计提存货跌价准备减少所致。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
-- 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 100,000.00 6,705,516.69
信用借款 0.00 0.00
合计 100,000.00 6,705,516.69
短期借款分类的说明
由本公司及本公司实际控制人龚少晖共同提供保证。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
-- 0.00 -- -- --
合计 0.00 -- -- -- --
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资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
报告期末短期借款较年初减少98.51%，主要系本期偿还借款所致。
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
无
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
商品及服务采购款 48,967,753.94 34,538,124.66
工程款 0.00 93,000.00
合计 48,967,753.94 34,631,124.66
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
-- 0.00 0.00
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
截至2013年6月30日止，应付款项余额48,967,753.94元，无账龄超过一年的大额应付款项。
111
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收产品及服务的销售款 36,786,868.46 33,643,105.46
合计 36,786,868.46 33,643,105.46
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
-- 0.00 0.00
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年的大额预收账款2,355,280.86元,系控股子公司北京中亚互联科技发展有限公司待结算的客户预收款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
10,928,817.50 46,744,000.56 50,885,167.41 6,787,650.65
贴和补贴
二、职工福利费 728,870.75 728,870.75 0.00
三、社会保险费 79,560.26 4,582,614.55 4,615,896.30 46,278.51
四、住房公积金 9,909.00 1,940,617.00 1,938,121.00 12,405.00
五、辞退福利 359,984.32 1,044,539.00 1,097,225.32 307,298.00
六、其他 601,526.16 339,973.05 149,434.95 792,064.26
合计 11,979,797.24 55,380,614.91 59,414,715.73 7,945,696.42
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 792,064.26 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 307,298.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
当月工资本月计提后，于次月发放。
35、应交税费
单位： 元
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项目 期末数 期初数
增值税 1,332,980.50 1,080,149.20
消费税 0.00 0.00
营业税 -661,600.69 0.00
企业所得税 472,476.79 0.00
个人所得税 74,411.05 72,061.30
城市维护建设税 25,763.77 88,476.81
教育费附加 19,060.92 46,480.58
地方教育费附加 22,601.95 40,881.67
契税 0.00 990,453.75
其他 9,941.88 13,272.15
合计 1,295,636.17 2,331,775.46
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
报告期末应交税费较年初减少44.44%，主要系本期支付上年度汇缴清算税费所致。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00
企业债券利息 0.00 0.00
短期借款应付利息 0.00 11,698.33
合计 11,698.33
应付利息说明
报告期末应付利息较年初减少100%，主要系本期利息已支付所致。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
子公司北京亿中邮信息技术有限公
1,208,164.26 1,208,164.26 一年以内
司的少数股东
合计 1,208,164.26 1,208,164.26 --
应付股利的说明
期末余额系子公司北京亿中邮信息技术有限公司2012年度已分配但尚未支付给少数股东的利润。
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38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
股权转让款 0.00 3,851,297.18
保证金、押金 310,248.14 721,908.97
其他（注） 3,586,259.28 2,941,227.34
合计 3,896,507.42 7,514,433.49
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
-- 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
项 目 期末数 性质或内容 未偿还的原因
上海和辰 300,084.00 微软服务费 尚未结算
WEB.CT 202,540.65 推广服务费 尚未结算
合 计 502,624.65
（4）金额较大的其他应付款说明内容
金额较大的其他应付款系应付高通公司权益金及高通平台费。
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未决诉讼 20,327.45 10,206.03 10,121.42
合计 20,327.45 10,206.03 10,121.42
预计负债说明
报告期末预计负债较年初减少50.21%，主要系本期已支付部分预计负债款所致。
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40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
无
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41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 0.00
信用借款 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
长期借款分类的说明
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
-- 0% 0.00 0.00 0.00 0.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
无
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
-- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
无
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44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
科技小巨人专项拨款 1,300,000.00 0.00 0.00 1,300,000.00 注 1
三五即时邮升级项目补助 350,000.00 0.00 0.00 350,000.00 注 2
滨海新区战略性新兴产业专
0.00 2,600,000.00 0.00 2,600,000.00 注 3
项拨款
合计 1,650,000.00 2,600,000.00 0.00 4,250,000.00 --
专项应付款说明
注1：根据《天津市滨海新区科技小巨人成长计划项目任务合同书》，天津市滨海新区科学技术委员会无偿资助本公司的子
公司天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联网终端一期项目的研发及产业化项目130万元，其中20万元用于仪器
设备购置，110万元用于能源材料、人员费及实验外协等。本公司报告期内已全额收到该资助资金，根据任务合同书的有关
约定，该笔拨款中30%即39万元需在130万元专项款项拨付满一年后且该项目经天津市滨海新区科学技术委员会审查前期的
款项使用情况良好后方可使用。截至本报告期末，该项目尚未投产，收到的补助款尚未结转损益。
注2：根据《厦门火炬高技术产业开发区技术创新资金无偿资助项目合同》，厦门火炬高技术产业开发区管委会无偿资助本
公司三五即时邮升级项目50万元，在合同生效后拨付70%资金。根据合同规定，本公司须对项目资金单独核算，作为专项应
付款处理，其中：消耗部分予以核销，形成资产部分转入资本公积。截至本期期末，该项目尚未验收，收到的补助款尚未核
销。
注3：根据《滨海新区促进经济发展专项资金管理暂行办法》（津滨政发[49号]）文件，天津市滨海新区财政局拨款资助本
公司的子公司天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联网终端一期项目260万元。截至本报告期末，该项目尚未投
产，收到的补助款尚未结转损益。
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46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
垂直搜索研发项目 402,777.77 500,000.00
合计 402,777.77 500,000.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
根据本公司于2009年与厦门市科学技术局针对垂直搜索开发项目签订《科技计划项目合同书》，由厦门市科学技术局无偿提
供项目补助500,000.00元。本公司分别于2009年5月、2011年5月收到补助款300,000.00元，200,000.00元。该项目为本公司企
业邮局升级项目的组成部分，本公司在2012年12月企业邮局升级项目研发完成。
报告期末其他非流动负债较年初减少19.44%，主要系本期摊销结转所致。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 160,500,000.00 0.00 0.00 160,500,000.00 0.00 160,500,000.00 321,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
注：2013年5月17日，公司召开的2012年年度股东大会审议通过了2012年年度权益分派方案，拟以公司现有总股本160,500,000
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。2013年6月26日，公司对上述权益分派实施方案已经实施完毕。
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 280,112,081.21 0.00 160,500,000.00 119,612,081.21
其他资本公积 2,026,445.03 0.00 0.00 2,026,445.03
合计 282,138,526.24 0.00 160,500,000.00 121,638,526.24
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资本公积说明
注：2013年5月17日，公司召开的2012年年度股东大会审议通过了2012年年度权益分派方案，拟以公司现有总股本160,500,000
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。2013年6月26日，公司对上述权益分派实施方案已经实施完毕。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,637,527.84 0.00 0.00 14,637,527.84
合计 14,637,527.84 0.00 0.00 14,637,527.84
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 31,152,554.32 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 31,152,554.32 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -443,727.44 --
期末未分配利润 30,708,826.88 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
无
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54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 125,905,952.57 122,717,266.55
其他业务收入 4,473,198.76 6,392,767.56
营业成本 49,855,760.16 39,250,759.19
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 125,905,952.57 49,300,413.92 122,717,266.55 37,512,436.08
合计 125,905,952.57 49,300,413.92 122,717,266.55 37,512,436.08
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
企业邮箱 33,713,354.03 2,459,318.04 35,650,130.28 2,655,054.21
网络域名 19,810,143.78 13,198,388.12 22,586,744.20 13,976,892.38
网站建设 28,670,377.61 2,824,737.13 35,967,227.58 2,284,698.05
移动终端产品 9,821,441.17 8,998,528.06 6,100,548.25 4,472,673.70
其他 2,087,399.37 148,610.47 2,738,135.64 136,198.22
软件产品销售 3,606,922.44 2,333,911.05 2,481,950.92 2,070,635.20
移动电子商务 28,196,314.17 19,336,921.05 17,192,529.68 11,916,284.32
合计 125,905,952.57 49,300,413.92 122,717,266.55 37,512,436.08
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 52,051,834.08 24,516,483.02 46,478,899.58 17,397,703.73
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华南 42,538,011.04 16,102,923.11 37,012,430.68 10,183,786.71
华北 24,660,828.96 6,711,591.26 29,740,449.24 7,274,065.85
其他 6,655,278.49 1,969,416.53 9,485,487.05 2,656,879.79
合计 125,905,952.57 49,300,413.92 122,717,266.55 37,512,436.08
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 27,640,634.74 21.2%
第二名 6,016,826.90 4.61%
第三名 3,122,490.05 2.39%
第四名 1,555,535.00 1.19%
第五名 706,970.00 0.54%
合计 39,042,456.69 29.93%
营业收入的说明
本期公司营业收入较上期增长0.98%。
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 0.00 0.00 --
营业税 2,264,536.05 4,236,169.34 按应税收入的 3%、5%计
城市维护建设税 288,930.83 340,677.72 按应交流转税额的 7%计
教育费附加 125,958.92 150,149.47 按应交流转税额的 3%计
资源税 0.00 0.00 --
地方教育费附加 83,660.35 104,574.87 按应交流转税额的 2%计
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其他 23,158.35 68,391.10
合计 2,786,244.50 4,899,962.50 --
营业税金及附加的说明
本期营业税金及附加较上年同期减少43.14%，主要系公司部分产品营改增所致。
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬费用 37,385,520.29 44,571,495.39
广告费 1,611,971.23 6,291,434.47
房租及物业费 3,779,360.02 3,943,217.05
电话费 1,251,147.40 1,876,182.44
劳务及服务费 779,571.25 1,233,974.38
推广费 630,567.07 1,246,188.66
折旧及摊销 903,448.99 1,278,264.97
办公杂费 277,303.69 400,131.56
咨询顾问费 54,891.85 95,790.00
差旅费 291,355.07 383,854.80
水电费 250,788.67 312,434.66
交通费 195,545.83 207,748.94
办公室装修费 288,060.19 166,247.47
其他 2,028,327.06 2,446,097.53
合计 49,727,858.61 64,453,062.32
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬费用 8,612,408.43 8,650,099.55
技术研发 8,992,467.52 14,564,091.75
无形资产摊销 6,477,798.58 2,885,226.39
折旧费 1,351,663.95 1,625,251.86
咨询顾问费 803,564.49 212,226.20
房租及物业费 2,270,566.39 2,003,048.68
差旅费 608,833.50 1,033,360.98
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技术服务费 393,215.16 10,228.00
办公杂费 263,299.53 290,766.09
招待费 1,037,202.32 765,253.30
水电费 410,516.17 383,320.06
税金 475,389.58 459,243.70
审计评估费 681,033.88 562,600.00
车船使用费 273,652.74 322,484.73
电话费 508,192.30 385,423.99
其他 701,317.84 665,217.09
合计 33,861,122.38 34,817,842.37
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 130,436.80 0.00
利息收入 -3,429,668.10 -4,362,551.54
汇兑损益 -116,088.21 13,244.24
手续费及其他 198,689.16 238,462.67
合计 -3,216,630.35 -4,110,844.63
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
无
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
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被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
无
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,134,265.72 386,221.78
二、存货跌价损失 -1,260,718.56 5,114,368.90
三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00
五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00
六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00
七、固定资产减值损失 0.00 0.00
八、工程物资减值损失 0.00 0.00
九、在建工程减值损失 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
十一、油气资产减值损失 0.00 0.00
十二、无形资产减值损失 0.00 0.00
十三、商誉减值损失 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00
合计 -126,452.84 5,500,590.68
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 0.00 10,518.91 0.00
其中：固定资产处置利得 0.00 10,518.91 0.00
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无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00
债务重组利得 0.00 0.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00
接受捐赠 0.00 0.00 0.00
政府补助 1,460,108.29 2,178,290.15 294,222.23
其他 107,780.61 76,872.01 107,780.61
合计 1,567,888.90 2,265,681.07 402,002.84
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
根据国家税务总局关于软件产品增
软件产品即征即退增值税 1,165,886.06 904,729.15 值税政策的通知 财税[2011]100 号获
得的增值税税收返还
智能建站补助摊销收入 0.00 300,000.00
纳税大户奖励 40,000.00 50,000.00 纳税大户奖励
上海杨浦区财政扶持款 7,000.00 21,000.00 上海分公司收到的扶持款
根据《厦门市引进海外高层次人才暂
高层次人才补助 0.00 500,000.00 行办法》规定的通知（获得高层次人
才补助款）
规模企业奖 0.00 159,011.00 厦思政（2010）106 号
税款返还 0.00 243,550.00 税款返还
垂直搜索研发项目补助摊销收入 97,222.23 0.00
根据厦门市经济发展局 厦门市财
2013 年生产性服务业发展专项资 政局关于征集 2013 年生产性服务业
150,000.00 0.00
金 发展专项资金项目的通知（获得专项
资金）
合计 1,460,108.29 2,178,290.15 --
营业外收入说明
本期营业外收入较上年同期减少30.80%，主要系公司在报告期内收到的退税款同比减少所致。
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 4,436.79 26,387.20 4,436.79
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其中：固定资产处置损失 4,436.79 26,387.20 4,436.79
无形资产处置损失 0.00 0.00 0.00
债务重组损失 0.00 0.00 0.00
非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00
对外捐赠 0.00 1,000.00 0.00
其他 49,504.89 267,574.68 49,504.89
合计 53,941.68 294,961.88 53,941.68
营业外支出说明
本期营业外支出较上年同期减少81.71%，主要系本报告期内无支付税收滞纳金支出所致。
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,809,319.96 517,300.81
递延所得税调整 -83,558.00 -570,349.49
合计 1,725,761.96 -53,048.68
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1. 计算结果
报告期利润 本年数 上年数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） -0.0014 -0.0014 -0.0170 -0.0170
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 -0.0023 -0.0023 -0.0193 -0.0193
东的净利润（Ⅱ）
2.每股收益的计算过程
项 目 代码 本期发生额 上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -443,727.44 -5,449,160.67
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 288,508.85 741,267.63
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 P2=P1-F -732,236.29 -6,190,428.30
的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3 - -
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股 P4 - -
股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 160,500,000.00 160,500,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 S1 160,500,000.00 160,500,000.00
份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - -
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增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi - -
报告期因回购等减少股份数 Sj - -
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj - -
报告期缩股数 Sk - -
报告期月份数 M0 6.00 6.00
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0 321,000,000.00 321,000,000.00
-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增 X1 - -
加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 321,000,000.00 321,000,000.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - -
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - -
回购承诺履行而增加的普通股加权数 -
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S -0.0014 -0.0170
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本 Y2=P2/S -0.0023 -0.0193
每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 -0.0014 -0.0170
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释 Y4=（P2＋P4）/X2 -0.0023 -0.0193
每股收益
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0.00 0.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
0.00 0.00
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
0.00 0.00
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0.00 0.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
转为被套期项目初始确认金额的调整 0.00 0.00
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小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
减：处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
5.其他 0.00 0.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
其他综合收益说明
无
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 2,797,000.00
其他 4,376,151.68
合计 7,173,151.68
收到的其他与经营活动有关的现金说明
主要是收到政府补助及其他资金。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现费用等 21,810,125.60
合计 21,810,125.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明
主要支付服务费、房屋租赁以及日常其他经营费用。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
-- 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
128
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
-- 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
-- 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -2,720,565.87 -13,677,570.45
加：资产减值准备 -126,452.84 5,500,590.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,684,719.53 4,365,051.82
无形资产摊销 6,483,773.27 2,889,499.91
长期待摊费用摊销 679,520.67 168,269.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 4,436.79 17,740.63
129
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 7,300.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） -3,034,347.07 -3,678,554.45
投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 41,834.86 -368,891.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -125,392.86 -177,780.74
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,786,898.69 1,883,499.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,293,834.93 -9,956,933.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,020,073.76 -12,030,787.36
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 9,400,664.00 -25,058,565.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 253,577,068.90 211,258,091.33
减：现金的期初余额 180,150,681.22 355,644,954.66
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 73,426,387.68 -144,386,863.33
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 0.00 0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
0.00 0.00
物
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产 0.00 0.00
非流动资产 0.00 0.00
130
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
流动负债 0.00 0.00
非流动负债 0.00 0.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 0.00 0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
0.00
物
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产 0.00 0.00
非流动资产 0.00 0.00
流动负债 0.00 0.00
非流动负债 0.00 0.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 253,577,068.90 180,150,681.22
其中：库存现金 181,719.71 249,058.86
可随时用于支付的银行存款 251,526,125.56 179,717,498.47
可随时用于支付的其他货币资金 1,869,223.63 184,123.89
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 253,577,068.90 180,150,681.22
现金流量表补充资料的说明
注：期末货币资金余额为256,577,068.90元。其中1,900,000.00元为保函保证金;600，000.00元为银行汇票保证金均不作为现金
及现金等价物。
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无
131
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八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
-- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
-- -- -- -- -- -- 0% 0% -- --
本企业的母公司情况的说明
无
2、本企业的子公司情况
子公司情况详见财务报告附注六
3、本企业的合营和联营企业情况
无
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
厦门三五互联信息技术有限公司 同一实际控制人 79805452-5
福建中金在线网络股份有限公司 受公司监事会主席沈文策所控制的公司 74638768-6
厦门中科宏易创业投资合伙企业 公司副董事长王平任该公司负责人 79921858-7
厦门中科宏易投资管理有限公司 公司副董事长王平任该公司负责人 67128335-5
本企业的其他关联方情况的说明
无
132
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5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
-- -- -- 0.00 0% 0.00 0%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
企业邮箱、主机租用、
厦门三五互联信息
域名注册、硬件销售 市场价 104,072.00 0.08% 103,607.00 0.08%
技术有限公司
等
福建中金在线网络 企业邮箱、主机租用、
市场价 13,811.00 0.01% 25,015.00 0.02%
股份有限公司 域名注册等
合计 117,883.00 0.09% 128,622.00 0.1%
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
-- -- -- --
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
-- -- -- --
关联托管/承包情况说明
无
133
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（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
厦门三五互联科 厦门三五互联信 2010 年 07 月 01 2013 年 08 月 31
房屋及建筑物 市场价 85,991.70
技股份有限公司 息技术有限公司 日 日
厦门三五互联科 厦门中科宏易投 2009 年 06 月 01 2013 年 06 月 30
房屋及建筑物 市场价 9,540.00
技股份有限公司 资管理有限公司 日 日
厦门中科宏易创
厦门三五互联科 2009 年 06 月 01 2013 年 06 月 30
业投资合伙企业 房屋及建筑物 市场价 24,192.00
技股份有限公司 日 日
（有限合伙）
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
厦门三五互联移
厦门三五互联信 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31 以月折旧额作为
动通讯科技有限 电子设备 62,495.70
息技术有限公司 日 日 定价基础
公司
关联租赁情况说明
1） 本公司出租情况
厦门三五互联科技股份有限公司向厦门三五互联信息技术有限公司出租办公楼，租赁期限为2010年7月1日至2013年8月
31日，按市场价格定价，本期确认的租赁收益为85,991.70元。
厦门三五互联科技股份有限公司向厦门中科宏易创业投资合伙企业出租办公楼，租赁期限为2009年6月1日至2013年6月
30日，按市场价格定价，本期确认的租赁收益为24,192.00元。
厦门三五互联科技股份有限公司向厦门中科宏易投资管理有限公司出租办公楼，租赁期限为2009年6月1日至2013年6月
30日，按市场价格定价，本期确认的租赁收益为9,540.00元。
2） 本公司承租情况
子公司厦门三五互联移动通讯科技有限公司本年度向厦门三五互联信息技术有限公司租赁计算机等电子设备，租赁期限
自2013年1月1日至2013年12月31日，以月折旧额作为定价基础，本期确认的租赁费用为62,495.70元。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
-- -- 0.00
关联担保情况说明
无
134
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
-- 0.00 --
拆出
-- 0.00 --
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
-- -- -- -- 0.00 0% 0.00 0%
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
0.00 0.00 0.00 0.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
厦门中科宏易投资管理有限
其他应付款 1,000.00 1,000.00
公司
厦门中科宏易创业投资合伙
其他应付款 1,000.00 1,000.00
企业（有限合伙）
福建中金在线网络股份有限
预收款项 9,827.58 1,938.58
公司
预收款项 厦门三五互联信息技术有限 194.00 0.00
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公司
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
--
合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
--
余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 --
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 --
本期估计与上期估计有重大差异的原因 --
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
--
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0.00
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0.00
以现金结算的股份支付的说明
无
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4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0.00
以股份支付换取的其他服务总额 0.00
5、股份支付的修改、终止情况
无
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2012年12月20日，上海晨兴希姆通电子科技有限公司、上海三凯进出口有限公司以买卖合同纠纷为由起诉本公司及厦门
友派通讯有限公司（以下简称“友派通讯”），要求本公司、友派通讯承担连带违约责任，主张赔偿金额约1198万元。截止本
报告日，案件正在进行审理中，尚未有判决结果；福建联合信实律师事务依据所掌握的证据及案情，审慎地认为本公司非为
买卖纠纷主体也未有签署担保协议，承担连带赔偿责任的可能性小。
截至2013年6月30日，本公司不存在其他应披露的重大未决诉讼、对外担保等或有事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
报告期内没有对外提供担保
其他或有负债及其财务影响
无
十二、承诺事项
1、 重大承诺事项
无
2、 前期承诺履行情况
无
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十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
-- -- 0.00 --
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
1)重大资产重组
公司于 2013 年 5 月 4 日发布了《厦门三五互联科技股份有限公司向特定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易的预案》（详见公司于 2013 年 5 月 4 日中国证监会创业板指定信息披露网站上的公司公告），并于 2013
年 5 月 31 日、6 月 29 日发布了《关于重大资产重组进展公告》。
本公司及本次重组各中介向交易对方陆续提出了一系列需对方配合事项，具体包括标的资产部分业务因可能存在法律风
险需进行内部整改、扩大审计范围等。截至本报告日，上述事项尚未取得阶段性进展，本公司董事会正与交易对方就上述事
项进行积极沟通。本次发行重大资产重组所涉及的交易对方对目标公司完成一系列包括合并、剥离在内的重组工作尚未完成。
上述工作完成后，公司将再次召开董事会审议重大资产购买的相关事项。待该次董事会审议通过后，公司将及时发出召开股
东大会审议相关事项的通知。
2)股利分配
2013年5月17日经本公司2012年度股东大会会议审议通过，以本公司总股本16,050万股为基数，以资本公积金向全体股
东每10股转增10股，合计转增股本16,050万股，该权益分派方案已经于2013年6月26日实施完毕。公司2012年度不进行现金
分红。
3）其他资产负债表日后事项说明
2012年1月11日，龚少晖先生因融资需求将其所持有的本公司20,000,000股( 以资本公积金转增股本后变为40,000,000股,
下同)股份质押给湖南省信托有限责任公司。2013 年8月5 日，龚少晖先生将上述股份中的27,000,000 股股份解除质押后，同
日又重新将其中的13，000，000股质押给湖南省信托有限责任公司，用于为办理信托产品提供担保。该部分质押的股份占其
本人持有股数的8.93%，占公司总股数的4.98%，质押期限自质押日起至质权人向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司申请解冻为止。上述股份质押登记解除手续及股份质押登记手续已经在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完
毕。
2013 年 7 月30 日，龚少晖先生质押给海通创新证券投资有限公司的16,000,000股股份在中国证券登记结算有限责任公
138
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司深圳分公司办理了解除质押手续。
2013 年 8 月 1 日，龚少晖先生与国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）签署《股票质押式回购交易协议
书》，根据协议内容，龚少晖先生将其持有公司的共计 25,000,000 股股票质押给国泰君安进行融资。本次股票质押式回购
交易仅限于龚少晖先生持有公司股票收益权的转移，不会影响龚少晖先生对公司的实际控制权及表决权、投票权的转移。初
始交易日为 2013 年 8 月 1 日，回购交易日为 2015 年 7 月31日，质押期间该股权予以冻结不能转让。
2013年8月5日，龚少晖先生质押给湖南省信托有限责任公司的27,000,000股股份已在中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司办理了解除质押手续。
2013 年 8 月 7日，龚少晖先生与国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）签署《股票质押式回购交易协议
书》，根据协议内容，龚少晖先生将其持有公司的共计 27,000,000 股股票质押给国泰君安进行融资。本次股票质押式回购
交易仅限于龚少晖先生持有公司股票收益权的转移，不会影响龚少晖先生对公司的实际控制权及表决权、投票权的转移。初
始交易日为 2013 年 8 月 7 日，回购交易日为 2015 年8 月7日，质押期间该股权予以冻结不能转让。
截止至2013 年 8 月 8日，龚少晖先生本人持有公司股份145,504,800股，占公司总股数的45.32%。其中，处于质押登记
状态的股份累计为93,000,000股，占其本人持有股数的63.92%，占公司总股数的28.97%；办理了股票质押式回购交易的股份
为52,000,000 股，占其所持公司股份总数的 35.74%，占公司总股本的 16.20%。以上累计质押股份共计145，000，000股，
占其所持公司股份总数的 99.65%，占公司总股本的45.17%。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
非同一控制下的企业合并
本公司于2011年收购北京中亚互联科技发展有限公司（以下简称“中亚互联”），与中亚互联原股东北京鸿信讯盟科技发
展有限公司（以下简称“鸿信讯盟“）、北京盛世阳光投资顾问有限公司（以下简称”盛世阳光“）签订股权转让协议，协议约
定转让价款区间为 5,900 万元至 12,470万元，最终的转让价款与中亚互联在未来两年（2011—2012 年）实现的对赌业绩挂
勾。
中亚互联2011、2012年承诺净利润分别为2300万元、2700万元，实际实现净利润分别为1,317.7万元、340.01万元，未能
完成承诺的净利润目标。根据原股权转让协议及补充协议，截止业绩承诺期满，经与鸿信讯盟、盛世阳光共同确认第四期、
第五期少支付对价25,947,528.41元，鸿信讯盟、盛世阳光需就中亚互联未达承诺利润部分对本公司进行现金补偿，金额为
14,001,174.41元，以上合计 39,948,702.82元，作为或有对价公允价值变动（包括对价差异和获得的现金利润补偿）计入当期
损益-营业外收入科目。
针对2011年中亚互联未实现承诺净利润，鸿信讯盟、盛世阳光根据原股权转让协议及补充协议，将所持有中亚互联
25.62%的股权无偿转让给本公司，并于2012 年12 月28 日，鸿信讯盟、盛世阳光根据《补充协议》的约定办理完毕剩余各
7.19%股权质押的登记手续，并取到北京市工商行政管理局海淀分局出具的《股权出质设立登记通知书》。
139
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由于中亚互联未能完成 2012 年度承诺利润，上述三方根据以上协议于 2013 年 4 月 16 日签订《确认书》，确认根据股
权转让协议等协议的约定，公司与中亚互联原股东在收购款和补偿款互抵后，中亚互联原股东实际需向公司支付 347.88 万
元，且中亚互联原股东应将剩余 14.38%股权无偿转让给公司，截止 2013 年 6 月 30 日，中亚互联原股东已支付了款项，而
股权转让的工商登记事宜尚未办理完毕。
4、租赁
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：万元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数
资产负债表日后第1年 242.81 870.38
资产负债表日后第2年 544.82 321.36
资产负债表日后第3年 113.08 156.05
合 计 900.71 1347.79
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.贷款和应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
无。
9、其他
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
97.52
账龄组合 1,419,638.45 83,550.24 5.89% 1,172,689.70 97.18% 64,283.37 5.48%
%
应收押金、保证金及合并 36,152.20 2.48% 0.00 0% 34,045.54 2.82% 0.00 0%
141
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范围内应收款项
组合小计 1,455,790.65 100% 83,550.24 5.74% 1,206,735.24 100% 64,283.37 5.33%
合计 1,455,790.65 -- 83,550.24 -- 1,206,735.24 -- 64,283.37 --
应收账款种类的说明
注1：组合1是指非合并范围内关联交易形成的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备；组合2是指应收押金、保证金及合
并范围内应收款项类型的应收款项，坏账计提比例为零。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
1,314,494.11 92.6% 65,724.71 1,059,712.00 90.37% 52,985.60
计
1至2年 68,588.84 4.83% 6,858.88 112,977.70 9.63% 11,297.77
2至3年 36,555.50 2.57% 10,966.65 0.00 0% 0.00
合计 1,419,638.45 -- 83,550.24 1,172,689.70 -- 64,283.37
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
142
厦门三五互联科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
海纳百川（厦门）文化
非关联方 476,000.00 1 年以内 32.7%
传播有限公司
福建紫牛传媒有限公司 非关联方 104,789.00 1 年以内 7.2%
厦门特步投资有限公司 非关联方 80,000.00 1 年以内 5.5%
福建省大丰收餐饮有限
非关联方 44,000.00 1 年以内 3.02%
公司
山东新之航传媒集团有
非关联方 38,888.84 1-2 年 2.67%
限公司
合计 -- 743,677.84 -- 51.09%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
厦门三五互联移动通讯科技
子公司 36,152.20 2.48%
有限公司
合计 -- 36,152.20 2.48%
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（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
29.87
账龄组合 634,342.67 5,939.59 0.94% 53,283.92 2.65% 3,414.20 6.41%
%
应收押金、保证金及合并范 70.13 97.35
1,489,036.39 0.00 0% 1,960,181.88 0.00 0%
围内应收款项 % %
组合小计 2,123,379.06 100% 5,939.59 0.28% 2,013,465.80 100% 3,414.20 0.17%
合计 2,123,379.06 -- 5,939.59 -- 2,013,465.80 -- 3,414.20 --
其他应收款种类的说明
注1：组合1是指非合并范围内关联交易形成的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备；组合2是指应收押金、保证金及合
并范围内应收款项类型的应收款项，坏账计提比例为零。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 631,342.67 99.53% 2,939.59 50,283.92 94.37% 2,514.20
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1至2年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00
2至3年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00
3 年以上 3,000.00 0.47% 3,000.00 3,000.00 5.63% 900.00
3至4年 3,000.00 0.47% 3,000.00 3,000.00 5.63% 900.00
合计 634,342.67 -- 5,939.59 53,283.92 -- 3,414.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
-- 0.00 0.00 0% --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
-- -- 0.00 --
其他应收款核销说明
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
-- 0.00 0.00 0.00
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（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
期末金额较大的其他应收款主要系房租押金。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
厦门三五互联移动通讯
子公司 570,835.31 1 年以内 26.88%
科技有限公司
上海国际航运大厦有限
公司（上海分公司房租 非关联方 335,466.84 1 年以内 15.8%
押金）
沈庆华（北研房租押金）非关联方 182,240.00 1-2 年 8.58%
谢正（深圳分公司房租
非关联方 180,169.60 1 年以内 8.49%
押金）
国网物资有限公司 非关联方 140,000.00 1 年以内 6.59%
合计 -- 1,408,711.75 -- 66.34%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
厦门三五互联移动通讯科技
子公司 570,835.31 26.88%
有限公司
厦门三五互联科技股份有限
子公司 286.22 0.01%
公司青岛子公司
厦门三五互联股份有限公司
子公司 1,429.38 0.07%
天津子公司
合计 -- 572,550.91 26.96%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
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3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
厦门精通
科技实业 成本法 0.00 0.00 0.00 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
有限公司
苏州三五
互联信息 1,000,000 1,000,000 1,000,000
成本法 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
技术有限 .00 .00 .00
公司
青岛三五
1,000,000 1,000,000 1,000,000
互联科技 成本法 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
.00 .00 .00
有限公司
天津三五
1,000,000 1,000,000 1,000,000
互联科技 成本法 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
.00 .00 .00
有限公司
北京亿中
邮信息技 52,630,00 52,630,00 52,630,00
成本法 0.00 97% 97% 0.00 0.00 0.00
术有限公 0.00 0.00 0.00
司
天津三五
互联移动 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
通讯有限 0.00 0.00 0.00
公司
厦门三五
互联移动 10,200,00 10,200,00 1,789,500 11,989,50
成本法 35.79% 35.79% 0.00 0.00 0.00
通讯科技 0.00 0.00 .00 0.00
有限公司
北京中亚
互联科技
102,800,0 102,800,0 102,800,0 23,361,47
发展有限 成本法 0.00 85.62% 85.62% 0.00 0.00
00.00 00.00 00.00 7.60
公司（注
1）
广州三五 510,000.0 510,000.0 1,020,000 1,530,000
成本法 51% 51% 0.00 0.00 0.00
知微信息 0 0 .00 .00
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科技有限
公司
美国
Amimon 32,427,00 32,427,00 32,427,00 4,071,746
成本法 0.00 6.79% 6.79% 0.00 0.00
公司（注 0.00 0.00 0.00 .90
2）
251,567,0 251,567,0 2,809,500 254,376,5 27,433,22
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00
00.00 00.00 .00 00.00 4.50
长期股权投资的说明
截至2013年6月30日止，本公司长期股权投资不存在减值情况，无需计提减值准备。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 80,690,524.28 95,690,433.56
其他业务收入 1,615,899.75 3,350,549.04
合计 82,306,424.03 99,040,982.60
营业成本 20,488,834.67 23,553,339.34
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 80,690,524.28 19,857,641.27 95,690,433.56 22,007,017.13
合计 80,690,524.28 19,857,641.27 95,690,433.56 22,007,017.13
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
企业邮箱 31,643,407.73 2,459,318.04 32,996,031.56 2,655,054.21
网络域名 19,686,195.10 13,198,388.12 22,425,560.64 13,976,892.00
网站建设 26,871,392.26 2,824,737.13 33,914,574.09 2,284,698.05
移动终端产品 589,055.57 1,226,587.51 3,888,675.51 2,954,174.61
148
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其他 1,900,473.62 148,610.47 2,465,591.76 136,198.26
合计 80,690,524.28 19,857,641.27 95,690,433.56 22,007,017.13
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 24,439,267.63 6,014,413.88 27,869,608.68 6,409,490.82
华南 32,160,412.19 7,914,559.16 34,727,501.71 7,986,678.46
华北 18,410,346.01 4,530,718.45 24,615,141.72 5,661,024.06
其他 5,680,498.45 1,397,949.78 8,478,181.45 1,949,823.79
合计 80,690,524.28 19,857,641.27 95,690,433.56 22,007,017.13
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
第一名 1,555,535.00 1.89%
第二名 706,970.00 0.86%
第三名 479,813.00 0.58%
第四名 435,484.00 0.53%
第五名 398,400.00 0.48%
合计 3,576,202.00 4.34%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 0.00
149
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持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
0.00 0.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
0.00 0.00
投资收益的说明
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,927,288.41 4,874,018.26
加：资产减值准备 -573,054.59 1,572,111.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,196,612.83 3,692,034.23
无形资产摊销 4,187,452.58 1,412,908.79
长期待摊费用摊销 618,896.73 110,514.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
4,436.79 26,387.20
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 7,300.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） -2,991,854.21 -3,601,053.76
投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 110,731.28 -168,165.44
150
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递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 -52,387.88
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,259,254.16 -714,128.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,643,510.17 1,423,401.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,294,380.53 -17,620,801.12
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 17,088,893.62 -9,037,861.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 209,583,853.61 143,062,227.06
减：现金的期初余额 114,882,519.17 274,925,055.31
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 94,701,334.44 -131,862,828.25
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,436.79
包括：2013 年生产性服务业发
展专项资金 150,000.00 元，垂直
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
294,222.23 搜索研发项目补助摊销收入
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
97,222.23 元，纳税大户奖励
40,000.00 元，上海杨浦区财政
151
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扶持款 7,000.00 元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,275.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 55,384.11
少数股东权益影响额（税后） 4,168.20
合计 288,508.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -443,727.44 -5,449,160.67 487,984,880.96 488,428,608.40
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -443,727.44 -5,449,160.67 487,984,880.96 488,428,608.40
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.09% -0.0014 -0.0014
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-0.15% -0.0023 -0.0023
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目 期末余额 期初余额 同比增减 原因分析
应收账款 54,248,457.84 36,215,382.65 49.79% 主要系客户回款时间延长所致
应收利息 1,620,538.48 2,338,531.59 -30.70% 主要系定期存款到期收到利息所致
一年内到期的非流动资 4,559.12 31,914.08 -85.71% 主要系本期摊销结转所致
产
其他流动资产 2,763,053.61 -100.00% 主要系年初调整应交税费明细项目负数余额至
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其他流动资产所致
在建工程 10,747,616.51 256,726.00 4086.42% 主要系子公司天津三五互联移动通讯有限公司
“新型智能移动互联网终端一期项目”建设工程
投入增加所致
开发支出 6,340,889.38 2,682,600.37 136.37% 主要系新增研发项目、研发投入增加所致
短期借款 100,000.00 6,705,516.69 -98.51% 主要系本期偿还借款所致
应付账款 48,967,753.94 34,631,124.66 41.40% 主要系本期增加应付供应商款项所致
应付职工薪酬 7,945,696.42 11,979,797.24 -33.67% 主要系本期工资费用减少
应交税费 1,295,636.17 2,331,775.46 -44.44% 主要系本期支付上年度汇缴清算税费所致
应付利息 11,698.33 -100.00% 主要系本期利息已支付所致
其他应付款 3,896,507.42 7,514,433.49 -48.15% 主要系应付北京中亚互联科技发展限公司股权
收购款结算后减少所致
专项应付款 4,250,000.00 1,650,000.00 157.58% 主要系本期增加天津市滨海新区财政局拨款资
助260万元
预计负债 10,121.42 20,327.45 -50.21% 主要系本期已支付部分预计负债款所致
实收资本（或股本） 321,000,000.00 160,500,000.00 100.00% 主要系本期增加资本公积转增股本所致
资本公积 121,638,526.24 282,138,526.24 -56.89% 主要系本期增加资本公积转增股本所致
少数股东权益 4,808,340.67 2,894,679.10 66.11% 主要系本期控股子公司三五知微和三五通讯增资所
致
营业税金及附加 2,786,244.50 4,899,962.50 -43.14% 主要系公司部分产品营改增所致
资产减值损失 -126,452.84 5,500,590.68 -102.30% 主要系上年末部分产品已对外销售，及期末库存的
产品大部分为新产品，预计可变现净值高于成本所
致
营业外收入 1,567,888.90 2,265,681.07 -30.80% 主要系公司在报告期内收到的退税款同比减少
所致
营业外支出 53,941.68 294,961.88 -81.71% 主要系本报告期内无支付税收滞纳金支出所致
所得税费用 1,725,761.96 -53,048.68 3353.17% 主要系本期利润总额增加所致
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第八节 备查文件目录
一、经公司法定代表人签名的2013年半年度报告文本原件
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告文本
三、报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿
四、其他材料
以上备查文件的备置地点：公司证券部
厦门三五互联科技股份有限公司
董事长：__________________
龚少晖
2013年8月10日
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