厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
厦门三五互联科技股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 8 月
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厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、
完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人龚少晖、主管会计工作负责人杨小亮及会计机构负责人(会计主管人
员)林岚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
董事会审议的报告期内的半年度利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用√不适用
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
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目录
2014 半年度报告................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5
第三节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 26
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 34
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 37
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 39
第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 155
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释义
释义项 指 释义内容
"三五互联"、"公司"、"本公司" 指 厦门三五互联科技股份有限公司，即上市主体
北京中亚互联科技发展有限公司，公司控股子公司，公司持有其 100%
"中亚互联" 指
股权
北京亿中邮信息技术有限公司，公司控股子公司，公司持有其 95.5%
"亿中邮" 指
股权
北京三五通联科技发展有限公司，公司参股子公司，公司持有其 35%
"三五通联" 指
股权
厦门三五互联移动通讯科技有限公司，公司控股子公司，公司持有其
"三五通讯"或"厦门三五移动通讯" 指
35.79% 股权
广州三五知微信息科技有限公司，公司控股子公司，公司持有其 51%
"三五知微" 指
股权
天津三五互联移动通讯有限公司，公司控股子公司，公司持有其 53.7%
"天津通讯" 指
股权
"三五青岛" 指 青岛三五互联科技有限公司，公司全资子公司
"三五苏州" 指 苏州三五互联信息技术有限公司，公司全资子公司
"三五天津" 指 天津三五互联科技有限公司，公司全资子公司
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 三五互联 股票代码 300051
公司的中文名称 厦门三五互联科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 三五互联
公司的外文名称（如有） Xiamen 35.Com Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） 35.com
公司的法定代表人 龚少晖
注册地址 厦门市火炬高新技术产业开发区软件园二期观日路 8 号一层
注册地址的邮政编码 361008
办公地址 厦门市火炬高新技术产业开发区软件园二期观日路 8 号
办公地址的邮政编码 361008
公司国际互联网网址 www.35.com
电子信箱 zqb@35.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨小亮 谢荣钦
厦门软件园二期观日路 8 号三五互联大 厦门软件园二期观日路 8 号三五互联大
联系地址
厦 厦
电话 0592-5397222 0592-5391849
传真 0592-5392104 0592-5392104
电子信箱 yangxl@35.cn xierq@35.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 133,054,352.68 130,379,151.33 2.05%
归属于上市公司普通股股东的净利润
4,095,690.81 -443,727.44 1,023.02%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
2,977,313.83 -732,236.29 506.61%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 6,718,078.92 9,400,664.00 -28.54%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0209 0.0293 -28.67%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0128 -0.0014 1,014.29%
稀释每股收益（元/股） 0.0128 -0.0014 1,014.29%
加权平均净资产收益率 0.82% -0.09% 0.91%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.59% -0.15% 0.74%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 673,323,637.34 635,939,740.61 5.88%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
494,318,933.49 505,260,791.88 -2.17%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
1.5399 1.5740 -2.17%
产（元/股）
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 321,000,000
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
□ 是 √ 否
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -37,709.07
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
2013 年软件人才培训补助经费
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,073,899.87 594,000.00 元，垂直搜索研发项
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
目补助摊销收入 83,333.34 元，
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软件发展专项资金补助摊销
263,888.91 元，天津滨海高新区
研发运营发展补助摊销收入
86,677.62 元，纳税大户奖励
30,000.00 元，上海杨浦区财政
扶持款 16,000.00 元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 231,719.32
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 121,014.22
少数股东权益影响额（税后） 28,518.92
合计 1,118,376.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
七、重大风险提示
(1) 市场竞争风险
目前中国企业客户的软件运营服务行业正处于市场发展期，市场规模增长较快。根据中国中小企业协会的统计，随
着中国软件运营服务行业近年来的快速发展，众多软件企业和互联网企业正在纷纷进入这个市场并拓展相关业务，公司
在未来将会面临较大的市场竞争压力，存在一定的市场竞争风险。
应对措施：针对该风险，公司将洞悉市场变化，了解用户需求的转变，为用户提供更好的信息化服务体验；重视公
司的产品研发，丰富公司产品线，近年来推出了云办公系列产品，包括35PushOA、35 EQ移动客户端、35Ewave移动客
户端等等产品，在产品上形成差异化、专业化，增强用户对公司产品的信任度与依赖度，力争做到精细化营销。
(2) 公司终端研发与销售经验不足的风险
由于智能终端发展迅速，技术标准不断提高，厦门终端方面技术人才缺乏，导致研发团队技术实力有限。在终端销
售市场方面，与公司现有销售模式相比，尚有差异，使得终端销售对公司业绩贡献并不显著。
应对措施：公司将根据市场情况，逐步整合终端研发能力，集中精力研发并推广专业市场，开发多款POC终端机型，
打开出口市场，提升终端销售对公司业绩的贡献。
(3) 互联网、系统、数据安全风险
作为软件运营服务的提供商，计算机系统的稳定和数据的安全对于公司的正常运营起着至关重要的作用。如果发生
设备和机房故障、软件漏洞、错误操作或越权操作、网络攻击、电力供应、自然灾害、恐怖行为、军事行动等意外事项，
仍可能导致公司业务数据丢失或系统崩溃，从而造成服务中断，严重影响公司的信誉，甚至可能造成公司业务的停顿。
应对措施：本公司已建立了完善的信息安全防范、监控和应急体系，并采取灾难备份、安全评估等机制，以提升信
息安全管理质量，防范互联网、系统、数据安全等风险。
(4) 域名业务政策风险
公司是网络域名服务提供商，为国际域名管理机构授权的国际域名顶级注册商和各域名注册机构认证的域名注册服
务商，公司与上述机构保持着良好的业务合作关系。公司经营的该类域名业务属于代理性质，经营该类业务需获得各域
名注册机构的授权资格并接受其管理，如果国际域名管理机构或其他域名注册管理机构对域名代理商的相关要求和政策
发生不利于本公司的变化，将会对公司域名业务产生一定的影响。
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应对措施：政策风险属于系统性风险，是难以避免的，但公司将积极地与域名管理机构保持良好的沟通，及时了解
域名业务政策的变化，以便能够快速应对该变化对公司经营的影响。
(5) 依赖核心技术人员及核心技术人员流失的风险
公司作为一个知识密集型企业，技术研发创新工作不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员。目前公司已建
立起了成熟科学的技术研发体系，显著降低了个别技术人员流失带来的风险。但是，在信息技术产业中企业竞争的核心
之一是人才的竞争，一旦发生核心技术人员的大量离职，而公司又不能安排适当人选接替或及时补充，将会对公司的生
产经营造成一定的影响。
应对措施：为保持核心技术团队的稳定，公司根据发展需要及时调整公司的薪酬福利制度和核心人员激励措施，与
此同时，公司也加强技术团队的培养与储备，以降低核心技术人员的流失对公司所产生的影响。
(6) 投资并购及管理风险
投资并购有利于实现资源共享和优势互补，但随着投资并购项目的增加，控股子公司、参股公司逐渐增多，公司的
经营规模及业务范围也不断扩大，吸收合并后人员构成和管理体系更加复杂，同时团队的稳定性、新业务领域的开拓风
险都将给公司管理带来新的挑战。同时，公司对外投资并购时，存在项目本身承诺利润能否达成、商誉减值、市场政策
变化及法律等方面的风险因素。
应对措施：公司在投资并购方面采取较为稳健的投资策略，审慎选择投资标的，做好市场以及收购对象的尽职调查
工作，并完善投资并购协议以减少法律风险。重点围绕与公司主营业务关联度较高、行业互补、业务互补、用户群互补
或者技术互补的投资标的开展投资并购，发挥协同效应实现其价值，从而不断提升公司盈利能力和市场规模。同时，公
司将逐步引入专业的高级管理人员及中层管理人员，组建具有综合管理能力的高素质管理团队，并及时根据公司的发展
规模调整现有的组织架构和管理制度，对投资企业人事、行政、业务、财务等各项业务流程进行固化，优化对收购公司
的日常管理及绩效考核制度，加强内部控制尤其是风险控制体系建设，以面对公司规模扩大后所带来的管理风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司专注于主营业务、巩固经营成果、稳步发展。公司围绕战略规划和年度经营计划，持续提升公司技术、
质量和服务，紧密围绕市场需求拓展经营领域，进一步完善内部管理体制。本报告期内，公司营业收入133,054,352.68元，
利润总额4,037,160.61元，归属于母公司所有者的净利润4,095,690.81元，较上年同期分别上升2.05%，上升505.82%，上升
1023.02%，主要系报告期内公司管理费用减少所致。
报告期内，2014年1月29日，公司收到了《工业和信息化部关于同意厦门三五互联科技股份有限公司开展移动通信转售
业务试点的批复》》(工信部电管函<2014>38号)，同意公司与中国电信合作，在北京、上海、天津3个直辖市以及厦门、福
州、泉州、广州、深圳、苏州、无锡、杭州、宁波、济南、青岛11个城市范围内开展移动通信转售业务试点。公司正式取得
移动通信转售业务试点资格（详情参见公司于2014年1月30日于中国证监会创业板指定信息披露网站上发布的公告）。2014
年4月1日，公司与中国移动通信有限公司在北京市签署了《移动通信转售业务合作协议》。公司已经按照工业和信息化部《移
动通信转售业务试点方案》及相关法律法规要求向工业和信息化部申请移动通信转售业务增加合作运营商的试点批复（详情
参见公司于2014年4月3日于中国证监会创业板指定信息披露网站上发布的公告）。
报告期内，2014年2月27日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于对外出资共同设立子公司的议案》。为推
进中国中小企业云应用平台项目研发及运营的顺利开展，公司拟使用自筹资金人民币175万元与北京中盈通联科技发展有限
公司、自然人邓莉共同出资人民币500万元设立北京三五通联科技发展有限公司，公司占注册资本的35%（详情参见公司于
2014年2月28日于中国证监会创业板指定信息披露网站上发布的公告》）。该公司设立的工商登记已经完成。
报告期内，2014年2月27日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于对子公司进行增资扩股的议案》。为保障
天津三五互联新型智能移动互联网终端项目的顺利实施，公司拟引进一名投资者天津盛海铭科技有限公司，由其对天津三五
互联移动通讯有限公司（以下简称“天津通讯”）增加投资人民币5,000万元作为后续项目建设资金，同时，公司放弃该部分
增资的认缴权，并向天津通讯增资人民币500万元（详情参见公司于2014年2月28日于中国证监会创业板指定信息披露网站上
发布的公告》）。上述增资扩股工商登记事项已经完成。
报告期内，公司严格控制管理成本，优化竞争要素，同时坚持自住创新，继续加大市场推广和研发力度，以实现企业持
续健康发展。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 133,054,352.68 130,379,151.33 2.05%
营业成本 54,081,826.72 49,855,760.16 8.48%
销售费用 49,431,723.64 49,727,858.61 -0.60%
管理费用 29,799,857.44 33,861,122.38 -11.99%
财务费用 -3,672,671.57 -3,216,630.35 -14.18%
所得税费用 1,848,213.77 1,725,761.96 7.10%
研发投入 11,125,674.01 15,333,716.59 -27.44%
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经营活动产生的现金流
6,718,078.92 9,400,664.00 -28.54%
量净额
主要系本期到期的定期
投资活动产生的现金流
-27,113,350.36 66,596,090.40 -140.71% 存款比上年同期减少所
量净额
致
主要系本期子公司天津
筹资活动产生的现金流
33,676,145.00 -2,566,704.88 1,412.04% 移动通讯增资引入新的
量净额
投资者所致。
主要系本期保函保证金
现金及现金等价物净增 增加及本期到期的定期
13,307,717.42 73,426,387.68 -81.88%
加额 存款比上年同期减少等
原因所致
本期资产减值损失较上
年同期减少 535.28%，
资产减值损失 -803,330.82 -126,452.84 -535.28%
主要系本期应收款项收
回，冲回坏账准备所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
不适用
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
报告期公司实现主营业务收入128,336,260.35元，较去年同期增长1.93%，其中：企业邮箱实现收入31,392,361.45元，较
去年同期下降6.88%；网络域名实现收入21,515,328.84元，较去年同期增长8.61%；网站建设实现收入30,144,504.86元，较去
年同增长5.14%；移动终端产品实现收入4,824,554.69元，较去年同期下降50.88%；软件产品销售实现收入1,299,316.25元，
较去年同期下降63.98%；移动电子商务实现收入35,662,697.98元，较去年同期增长26.48%；其他产品实现收入3,497,496.28
元，较去年同期增长67.55%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
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分行业
商业 128,336,260.35 53,458,923.65 58.34% 1.93% 8.44% -2.50%
合计 128,336,260.35 53,458,923.65 58.34% 1.93% 8.44% -2.50%
分产品
企业邮箱 31,392,361.45 2,346,612.78 92.52% -6.88% -4.58% -0.19%
网络域名 21,515,328.84 15,006,984.04 30.25% 8.61% 13.70% -3.13%
网站建设 30,144,504.86 3,143,687.98 89.57% 5.14% 11.29% -0.58%
移动终端产品 4,824,554.69 2,634,824.16 45.39% -50.88% -70.72% 37.01%
软件产品销售 1,299,316.25 2,390,286.89 -83.96% -63.98% 2.42% -119.26%
移动电子商务 35,662,697.98 27,653,359.83 22.46% 26.48% 43.01% -8.96%
其他 3,497,496.28 283,167.97 91.90% 67.55% 90.54% -0.98%
合计 128,336,260.35 53,458,923.65 58.34% 1.93% 8.44% -2.50%
分地区
华东 56,754,479.10 30,137,285.98 46.90% 9.03% 22.93% -6.00%
华南 31,778,339.32 11,806,971.05 62.85% -25.29% -26.68% 0.70%
华北 29,329,550.16 8,115,588.04 72.33% 18.93% 20.92% -0.45%
其他 10,473,891.77 3,399,078.58 67.55% 57.38% 72.59% -2.86%
合计 128,336,260.35 53,458,923.65 58.34% 1.93% 8.44% -2.50%
说明：
A、主营业务分产品情况的说明：
a)本期移动终端产品营业收入较上年同期下降 50.88%，营业成本较上年同期下降 70.72%，毛利率较上年同期增长 37.01%，
主要系子公司厦门三五移动通讯本期产品结构调整，销售模式变更影响所致；
b) 本期软件产品销售营业收入较上年同期下降 63.98%，营业成本较上年同期增长 2.42%，毛利率较上年同期减少 119.26%，
主要系控股子公司亿中邮本期业务量减少，但人工成本相对稳定，导致毛利率下降；；
c)本期移动电子商务营业收入较上年同期增长 26.48%，营业成本较上年同期增长 43.01%，主要系控股子公司中亚互联本期
手机商界等业务增长较快所致；
d)本期其他产品较上年同期增长 67.55%，营业成本较上年同期增长 90.54%，主要系本期新增移动语音平台项目导致收入成
本增加。
B、主营业务分地区情况的说明：
本期其他地区营业收入较上年同期增长 57.38%，营业成本较上年同期增长 72.59%，主要系子公司厦门三五移动通讯本期产
品结构调整，销售模式变更，销售地区调整，业务从华南地区转向西南、西北地区发展影响所致。
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
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说明：1）公司营业外收入较上年同期增加54.36%，主要系公司本期收到的政府补助款同比增加所致；2）公司营业利润、
利润总额和归属于母公司所有者的净利润分别较上年同期增长167.08%、505.82%、1023.02%，主要系公司管理费用减少所
致。
主营业务或其结构发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
说明：
1）移动终端产品：报告期内，移动终端产品毛利率较上年同期增长了37.01%，主要原因系：子公司厦门三五移动通讯本期
产品结构调整，销售模式变更影响所致；
2）软件产品销售：报告期内，该产品毛利率较上年同期下降了119.26%，主要原因系：控股子公司亿中邮本期业务量减少，
收入较上年同期减少63.98%，但人工成本相对稳定较上年同期增长了2.42%，导致毛利率下降。
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
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5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 报告期
前五名供应商合计采购金额（元） 56,786,743.88
前五名供应商合计采购金额占报告期采购总额比例（%） 51.68%
说明：
报告期前五名供应商合计采购金额占报告期采购总额比例较上年同期增加20.51%，主要系子公司天津三五互联移动通讯有
限公司“新型智能移动互联网终端”投资建设工程投入增加所致。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 报告期
前五名客户合计销售金额（元） 40,622,011.57
前五名客户合计销售金额占报告期销售总额比例（%） 30.53%
说明：
报告期前五名客户合计销售金额占报告期销售总额比例较上年同期增长0.58%，不会对公司未来的经营产生实质性的影响。
6、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要控股参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
中亚互联 技术开发、技术转让、技术服务等 2,451,838.54
计算机软、硬件研究开发，相关的技术
亿中邮 -6,394,380.59
咨询和技术服务，销售自产产品等
网络工程，计算机软件及其他电子产品
三五青岛 408,949.60
的技术开发、服务等
软件、电子信息技术及产品的开发、咨
三五天津 216,891.59
询、服务、转让等
移动通讯产品的研发、设计、生产、销
三五通讯 -1,663,306.07
售及售后服务等
电子产品、计算机软硬件技术开发、咨
天津通讯 -599,892.16
询、服务等
计算机网络、计算机软硬件、电子产品
三五知微 -834,103.13
的技术开发等
三五苏州 网络工程、计算机软件及电子产品的技 -60,146.33
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厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
术开发、技术服务等
说明：
a.中亚互联:2014 年上半年实现营业收入 35,662,697.98 元， 净利润 2,451,838.54 元； 截至报告期末总资产 76,944,127.50 元，
净资产 16,614,451.02 元。报告期净利润较上年同期增长了 14.98%，主要系本期业务收入增加所致；
b.亿中邮：2014 年上半年实现营业收入 4,345,995.98 元，净利润-6,394,380.59 元；截至报告期末总资产 21,028,070.78 元，净
资产 6,992,862.78 元。报告期营业收入较上年同期减少 38.09%、净利润较上年同期减少 64.44%，主要系本期业务量较上年
同期减少所致；报告期末总资产较年初减少 30.62%、报告期末净资产较年初减少 47.76%，主要系本期末货币资金及应收账
款的减少；
c.三五青岛：2014 年上半年实现营业收入 1,797,278.55 元，净利润 408,949.60 元；截至报告期末总资产 4,119,296.00 元，净
资产 2,516,992.96 元。报告期净利润较上年同期增长 72.76%，主要系本期业务收入增长所致；
d.三五天津：2014 年上半年营业收入实现 1,898,356.18 元，净利润 216,891.59 元；截至报告期末总资产 3,588,884.90 元，净
资产 790,824.99 元。报告期净利润较上年同期增长 37.06%，报告期末净资产较年初增长 37.79%，主要系本期业务收入增加
导致利润增加；
e.三五通讯:2014 年上半年营业收入实现 5,343,926.12 元，净利润-1,663,306.07 元；截至报告期末总资产 8,986,997.76 元，净
资产 591716.61 元。报告期营业收入较上年同期减少 46.44%,主要系本期产品结构调整，销售模式变更，产品单位价格较低
影响所致；净利润较上年同期增长了 47.13%，主要源于本期管理费用减少；报告期末净资产较年初减少 73.76%，主要系亏
损所致；
f.天津通讯：2014 年上半年尚未实现营业收入，净利润-599,892.16 元；截至报告期末总资产 120,907,734.93 元，净资产
102,575,047.30 元。报告期净利润较上年同期增加 38.61%，主要系本期管理费用减少所致；报告期末总资产较年初增加
84.26%，主要系本期增资及在建工程增加所致；报告期末净资产较年初增加 112.92%，主要系本期增资所致；
g.三五知微：2014 年上半年尚未实现营业收入，净利润-834,103.13 元，截至报告期末总资产 1,805,099.20 元，净资产
1,726,222.37 元。报告期末总资产较年初增长 169.38%，主要系本期其他应收款增加所致；报告期末净资产较年初增长
208.07%，主要系本期增资所致；
h.三五苏州：2014 年上半年营业收入实现 1,619,298.87 元，净利润-60,146.33 元；截至报告期末总资产 2,614,444.15 元，净
资产-109,870.32 元。报告期净利润较上年同期增加 79.87%，主要系本期收入增加所致；报告期末净资产较年初减少 120.96%，
主要系亏损所致。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
公司主要的在研项目，各个研发项目所处的研发阶段、特点、技术来源、拟达到的目标，详见下表：
项目名称 项目介绍或特点 技术来源 进展情况
35PushOA 35 OA老板签批系统是应用于企业的协同办公管理系统，无论何时何地， 自主研发 已 经 完 成 项 目 的
只要可以上网就可以审批事务，加速事务流转，提升办公效率。集行政 基本功能，目前项
事务、知识管理、协同办公、辅助办公、安全办公为一体，具备"多分支 目已经上线，正在
机构、远程异地协同、移动式办公，低成本、免维护"特点，通过智能传 进行后续版本开
递、共享企业内的信息数据，构建高效、透明、可控的工作平台，帮助 发与完善工作。
企业真正提升核心竞争力。35PushOA是35OA的移动端版本，支持事务实
时推送提醒功能，当有待办事务时，用户可以在35移动设备上收到实时
提醒，并可直接办理，让用户真正做到随身随地无缝办公。
35EQ 35EQ是一款创新高效的企业即时通讯客户端软件，基于企业邮局实现快 自主研发 已 经 完 成 项 目 的
速部署；除具备即时通讯、邮件管理、群组讨论、语音沟通、便签、用 基本功能，目前项
15
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
户自定义等基础服务外，还集成了强大的OA、CRM、企业微博等信息化 目已经上线，正在
服务，在确保沟通便捷且安全的前提下，实现可管控的企业信息化平台 进行后续版本开
建设。35Eq也提供了支持android和IOS的移动端版本，方便用户随时随地 发与完善工作。
与公司内部同事保持实时联系和沟通。
35智能建站 创新性地以标准化系统生成网站，让每个中小企业都能轻松拥有自己的 自主研发 开 发 基 于 手 机 的
特色网站。刺猬建站具备省钱、省时、实时维护的特点，客户在没有任 网站编辑功能，提
何技术开发背景和界面设计背景的前提下，也可以通过本产品在线自行 供基于微信平台
创建基于PCWeb、手机APP、微信访问的网站。 的微网站建设工
具。目前项目已经
上线，正在进行后
续版本开发与完
善工作。
本项目为我司客户及内部人员提供移动行业转售业务支撑、发展的业务 自主研发 正在开发中。
系统平台，实现手机卡的开户办理、充值缴费、二次业务办理、销售品
虚拟运营商 IT
管理、客户管理、渠道管理等功能模块，除了为个人用户提供业务办理
系统
需求外，还为政企客户提供移动业务的整体解决方案，满足于移动业务
的售前、售中、售后发展需求。
智 能 安 全 增 强 创新地使用云计算、人工智能、行为分析等技术，自动识别并抵御针对 自主研发 正在开发中。
型企业邮局 邮箱服务器的网络攻击行为、精准地进行垃圾邮件过滤、敏感邮件分类
保护等虚拟化信息保护。
NEWCP 本项目将打造公司软硬件产品的销售平台，可为客户提供良好的购物与 自主研发 项目开发已经完
管理产品的体验，能有效提高公司订单量，降低公司办公成本。35商城 成。
定位为B2C模式，直接面向消费者（直接客户）销售产品与服务。商城主
要借助与互联网开展销售，公司业务人员在线引导销售与解答客户提问，
提高交易效率。同时商城也具有售后服务的功能，方便客户更快捷地解
决售后问题。
T35C 基于展讯8801G3平台，同时支持POC对讲和400M模拟对讲，外观与普通 自主研发 已完成CTA认证，
对讲机相近，采用外置天线和频道音量旋钮，更符合对讲用户的使用习 正在中国移动集
惯，便于切换。2.4寸QVGA 320*240显示屏，后置200万摄像头，ROM 团行业终端入库
128MB+RAM 64MB，3500 mAh电池。 测试。
T30C 基于展讯8801G3平台，IP67三防设计。T35C的简化设计，降低成本。2.4 自主研发 已 完 成 CTA 认 证
寸QVGA 320*240显示屏，后置200万摄像头，ROM 128MB+RAM 64MB， 及中国移动集团
2500 mAh电池。 行业终端入库测
试，并已经从3月
初开始销售。
A-TT01 基于高通MSM8926平台，IP67三防设计。目前支持WCDMA，后续升级 自主研发 2013 年 12 月 份 立
为支持LTE。产品已经通过日本JATE&TELEC的认证，并开始出货日本。 项，2014年5月份
产品的突出特点为带PTT键的2.4寸小屏智能机，旨在作为替代模拟对讲 首批出货。
及智能对讲的平滑过度产品。2.4寸QVGA 320*240显示屏，后置800万摄
像头，ROM 16GB+RAM 1GB，2500 mAh电池。国内已经开始做市场推
广，配合后续的自建POC一级平台，作为企业沟通手段之一，打包进入35
企业云办公解决方案。
注：项目名称为T35C、T30C、A-TT01为公司控股子公司三五通讯研发的项目。
16
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
2014年，众多企业邮箱供应商、服务商仍围绕“云服务”、“云计算”、“云邮箱”等展开作为，并对电子邮件进行创新。公
司凭借自身对行业发展趋势的深入了解，以市场为导向，深入了解客户的需求，为推进中国企业信息化进程，在企业信息服
务化建设方面不断创新，通过聚合企业邮箱、OA、企业微博、企业即时通讯、视频会议、CRM、轻量型任务管理等办公应
用，同时满足桌面互联网、移动互联网的办公需求，进一步加强PC端、Phone端、PAD端等多端同步的企业办公模式。
在服务质量上，公司从产品功能、技术水平、服务响应等多方面着手提升，并强化互联网行业细分领域的行业销售梳理，
加强市场开拓及客户服务；同时面对运营商、移动互联网、网络安全、云计算、三网融合等领域，有针对性地加强产品升级
与市场开拓。公司将继续引进、培养优秀销售人才，加强销售团队的管理和培训，调整营销人员结构，完善绩效考核以持续
提高公司整理营销能力。公司今后将继续加大整合力度，在为企业信息化建设提供软件应用及运营服务的同时，还为企业提
供富于移动办公特色的云服务及智能终端产品，打造成熟的集云计算服务和云智能终端产品为一体的专业服务。公司云办公
服务已经可以全面适配市场上主流的终端机型，方便为用户带来良好的客户体验，增强客户对公司产品的粘性，也能为客户
带来更加便捷高效的办公运用，未来具有良好的发展前景。鉴于云办公移动终端的发展是未来行业发展趋势，国家对移动互
联网和云计算在产业政策上也会给予的大力支持，公司将继续推出更加优质的终端及云服务，并进一步完善云平台的建设。
2013年5月，工业和信息化部发布了《关于开展移动通信转售业务试点工作的通告》，移动通信转售业务试点工作正式
展开，这标志着鼓励和引导民间资本进一步进入电信业迈出了实质性步伐。2013年10月28日，公司与中国电信在北京签署了
《移动通信转售业务商业合同》。2014年1月28日 ，公司正式获得工业和信息化部同意公司与中国电信展开合作从事移动转
售业务的批复，公司取得了移动转售业务的资格，成为虚拟运营商的一员。公司成为虚拟运营商能够让企业掌握更多网络资
源。公司本着为用户提供贴身服务、个性化服务的原则，同时利用业务多元化的优势，通过与互联网联合将逐步推出多项实
用的新业务，具有较大的市场空间。公司将通过租用中国电信基本通信能力（包括语音、数据、短彩信等），综合打包“基
本通信能力+三五云办公”，针对企业制订专属的套餐系列，以差异化的整体解决方案为核心竞争力，有效地降低企业客户进
入“三五移动云办公”的准入门槛，实现企业应用市场的快速业务发展及存量企业客户的“三五移动云办公”业务渗透率，实现
客户规模及收入规模的快速增长。此外,公司还积极探索新的业务发展方向，多方面探索虚拟运营商与移动互联网各产业的
运用，包含与车联网产业结合。在推广移动转售业务时，公司尽量避免以低价作为竞争手段，通过向客户提供可以降低成本
（包含话费成本、管理成本、沟通成本）并富有差异化服务优势的服务和产品，帮助客户赢取价值和财富。
截止目前，公司虚拟运营商业务工作正在稳步推进。公司开展虚拟运营商业务的系统建设和对接工作已经基本完成，并
已经具备运营条件，同时公司已经完成前期的市场调研、产品设计及业务试放号工作，虚拟运营商方面的专门客服团队已经
组建，客服号码10038已经启用，170号段的号码、卡等资源预计于2014年内正式发放。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
公司2014年新产品研发计划在有序推进当中，费用及成本控制也在原有计划中严格实施。报告期内，公司未发生超募资
金使用计划安排。2014年2月27日公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于调整首次公开发行股票募集资金中其他与
主营业务相关的营运资金使用计划（四）的议案》，出于公司的战略规划和长远利益需要，为了更好的发挥超募资金的作用，
保障投资者利益，公司拟将已实际投入超募资金项目使用计划（四）的超募资金人民币5,000万元与公司自有资金人民币5,000
万元进行置换，并将置换出的人民币5,000 万元划入公司超募资金专户。（详见公司于2014年2月28日中国证监会创业板指
定信息披露网站上的公司公告）。该资金置换事项已经实施完毕。
17
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
（1） 移动转售新业务风险
截止报告日，公司已经取得开展移动通信转售业务试点的资格，但是取得该资格后，公司与运营商合作过程中能否实
现业务模式创新并如期达到试点效果具有不确定风险，同时，公司开展移动转售业务将面对运营商对客户投诉、业务量考核
的风险。
应对措施：公司已经在中小企业信息化服务领域所累积了一定的客户群优势及营销服务网络优势，公司将充分利用自
身优势积极探索符合公司业务开展的模式，同时，公司深入研究国外移动通信转售业务的经验，结合国内市场及公司自身实
际情况逐步制定基于公司现有的业务、能力、客户群体的商业计划书及市场拓展方案，公司充分考虑了自身的业务能力和未
来发展制定业务发展目标，力争完成业务量考核。对于客户投诉问题，公司已经具有了比较完善的客户服务体系及丰富的服
务处理经验（包含投诉），能够有效应对客户投诉问题。同时，公司将积极理顺各种服务受理流程，以便业务上线后高效处
理客户各种服务诉求，并且公司将加大对客户服务方面的投入，包含系统的购买、建设及专业人员的引进和现有人员的技能、
能力提升。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 41,501.33
报告期投入募集资金总额 -3,398
已累计投入募集资金总额 22,520.09
报告期内变更用途的募集资金总额 10,000
累计变更用途的募集资金总额 20,024.04
累计变更用途的募集资金总额比例 48.25%
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1、三五互联企业邮 2013 年
否 5,904 3,200.12 0 3,200.12 100.00% 否
局升级项目 07 月 24 注1 注1 注1
18
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
日
2012 年
2、三五互联 CRM 管
是 4,229 510.6 0 510.6 100.00% 09 月 29 64.34 64.34 是 是
理软件项目
日
3、三五互联技术支 2013 年
持与营销中心提升 否 4,588 986.24 0 986.24 100.00% 07 月 24 否
项目 日 注1 注1 注1
承诺投资项目小计 -- 14,721 4,696.96 0 4,696.96 -- -- 64.34 64.34 -- --
超募资金投向
1、收购北京亿中邮 2011 年
信息技术有限公司 否 2,590 2,590 0 2,590 100.00% 11 月 09 -678.52 1,131.1 是 否
70%股权 日
2、收购北京中亚互 2011 年
5,900~1
联科技发展有限公 否 6,285.13 0 6,285.13 100.00% 02 月 17 245.18 2,062.93 是 否
2470
司 日
3、设立厦门三五互
2011 年
联移动通讯科技有 -1,743.9
否 1,020 1,020 0 1,020 100.00% 08 月 19 -59.53 是 否
限公司（占 35.79% 1
日
股权）
4、设立天津三五互 2011 年
联移动通讯有限公 是 10,000 0 -5000 0 100.00% 11 月 24 -48.96 -231.47 是 否
司 日
5、设立广州三五知 2012 年
微信息科技有限公 否 255 255 102 255 100.00% 06 月 15 -42.54 -166.96 是 否
司（占 51%股权） 日
6、收购北京亿中邮 2012 年
信息技术有限公司 是 2,673 2,673 0 2,673 100.00% 10 月 29 否
27%股权 日 注2 注2 注2
2013 年
7、永久性补充流动
5,000 5,000 1,500 5,000 100.00% 05 月 22
资金
日
归还银行贷款（如
-- -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- -- -- -- -- --
有）
27,438.0
0～ 17,823.1 17,823.1
超募资金投向小计 -- -3,398 -- -- -584.37 1,051.69 -- --
34,008.0 3 3
0
合计 -- 42,159.0 22,520.0 -3,398 22,520.0 -- -- -520.03 1,116.03 -- --
19
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
0~48,72 9 9
9.00
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
1、CRM 自 2000 年开始从国外引进中国，随着企业信息化的发展，不少企业开始关注并逐渐重视客
户关系管理，中国企业开始对 CRM 产品具有了一定的认知。我司自 CRM 产品立项后，已完成了
产品各主要功能的研发，并已投入市场销售，但 SaaS 模式 CRM 在中国市场上目前仍处于市场导入
期，市场成熟度还不高，还需要较长一段时间的市场培育。2012 年 9 月 29 日，本公司第三次临时股
东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金
投资项目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40 万元，公司将使用其中 2,673 万元用于收购北
项目可行性发生重 京亿中邮信息技术有限公司 27%股权，剩余募集资金将转入公司超募资金专用账户中。2、在“三五互
大变化的情况说明 联技术支持与营销中心提升项目”实施过程中，本公司为适应不同区域的市场需求，对部分营销分子
公司的人员及费用的投入进行适当的调整和优化，严格控制并减少了营销中心租金及人员成本，最终
选择在全国 18 个城市设立技术支持与营销中心。因此，实际投入未达到承诺的设立 30 个城市技术
支持与营销中心的目标，承诺投入的配套办公设备、Call-center 建设及流动资金也相应减少。 2013
年 7 月 24 日，本公司第二届董事会第三十四次会议决议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的
议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“三五互联技术支持与营销中心提升项目”，
该项目结余 3,930.60 万元（包括利息收入），公司将其转入公司超募资金专用账户中。
适用
（1）2010 年 9 月 9 日，本公司召开的第二届董事会第三次会议审议通过《关于首次公开发行股票募
集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关的
营运资金 2,590 万元用于收购北京亿中邮信息技术有限公司 70%股权。截至 2014 年 6 月 30 日止，本
公司已累计使用超募资金 2,590 万元。
（2）2011 年 1 月 14 日，本公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资金
中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（二）的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关的
营运资金中的 5,900 万元至 12,470 万元用于收购北京中亚互联科技发展有限公司 60%股权。根据本公
司与北京中亚互联科技发展有限公司 2012 年 11 月 20 日签署的《股权转让补充协议》及中亚互联 2012
年实现的净利润重新计算，收购中亚互联的价款由 5,900 万元至 12,470 万元，调整为 7,685.25 万元。
本期支付第四期投资款 733 万元，收回未支付收购价与应收补偿款差额 347.87 万元。截止至 2014 年
超募资金的金额、用 6 月 30 日，已累计支付投资款 6,285.13 万元。
途及使用进展情况 （3）2011 年 7 月 5 日，本公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资
金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（三）的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关
的营运资金中的 1,020 万元用于设立子公司厦门三五互联移动通讯科技有限公司。截至 2014 年 6 月
30 日止，本公司已累计使用超募资金 1,020 万元。
（4）2011 年 9 月 14 日，本公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资
金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（四）的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关
的营运资金中的 10,000 万元用于设立子公司天津三五互联移动通讯有限公司。截止 2013 年 12 月 31
日止，本公司已累计支付了超募资金 5000 万元。2014 年 3 月 17 日，本公司第一次临时股东大会审议
通过了《关于调整首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（四）的议
案》，由于项目实施条件和公司业务模式发生变化，同意公司将已实际投入超募资金项目使用计划（四）
的超募资金 5,000 万元与公司自有资金 5,000 万元进行置换，并将置换出的人民币 5,000 万元划入公
司超募资金专户。截止 2014 年 6 月 30 日止，公司超募资金专户已收到 5,000 万元。
20
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（5）2012 年 4 月 23 日，本公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资
金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（五）的议案》，同意本公司使用其他与主营业务相关
的营运资金中的 255 万元与广州市知微科技有限公司合资设立广州三五知微信息科技有限公司。截至
2014 年 6 月 30 日止，本公司已累计使用超募资金 255 万元。
（6）2012 年 9 月 29 日，本公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的
议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40
万元，公司将使用其中 2,673 万元用于收购北京亿中邮信息技术有限公司 27%股权，剩余募集资金将
转入公司超募资金专用账户中。截至 2014 年 6 月 30 日止，本公司已累计使用资金 2,673 万元。
（7）2013 年 4 月 18 日，本公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永
久性补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募资金 5,000 万元用于永久性补充流动资金，截止
2014 年 6 月 30 日止，本公司已使用 5,000 万元。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
适用
用闲置募集资金永
2013 年 4 月 18 日，本公司第二届董事会第二十九次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久性补
久补充流动资金情
充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 5,000 万元永久性补充流动资金。截止 2014 年 6 月 30
况
日，已使用 5,000 万元。
适用
1、2012 年 9 月 29 日，本公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议
案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40 万
元，公司将使用其中 2,673 万元用于收购北京亿中邮信息技术有限公司 27%股权，剩余募集资金将转
入公司超募资金专用账户中。截至 2014 年 6 月 30 日止，本公司已累计使用 2,673 万元，剩余金额已
转入超募专用账户中。2、2013 年 7 月 24 日，本公司第二届董事会第三十四次会议决议通过了《关于
使用募集资金投资项目的结余资金转入超募资金专户的议案》，同意本公司使用“三五互联企业邮局升
项目实施出现募集 级项目”募投项目结余资金 3,035.38 万元（含利息收入）转入超募资金专用账户中。在三五互联企业
资金结余的金额及 邮局升级项目实施过程中，本公司本着节约的原则，充分挖掘已有资源、利用原有设备，通过设计优
原因 化、资源整合，再购置部分设备进行升级等方式对企业邮局进行升级。因此，公司实际投入大为减少。
3、在“三五互联技术支持与营销中心提升项目”实施过程中，本公司为适应不同区域的市场需求，对
部分营销分子公司的人员及费用的投入进行适当的调整和优化，严格控制并减少了营销中心租金及人
员成本，最终选择在全国 18 个城市设立技术支持与营销中心。因此，实际投入未达到承诺的设立 30
个城市技术支持与营销中心的目标，承诺投入的配套办公设备、Call-center 建设及流动资金也相应减
少。 2013 年 7 月 24 日，本公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投
资项目的议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“三五互联技术支持与营销中心提升
项目”，该项目结余 3,930.60 万元（包括利息收入），公司将其转入公司超募资金专用账户中。
21
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
4、2014 年 3 月 17 日，本公司第一次临时股东大会审议通过了《关于调整首次公开发行股票募集资金
中其他与主营业务相关的营运资金使用计划（四）的议案》，由于项目实施条件和公司业务 模式发生
变化，同意公司将已实际投入超募资金项目使用计划（四）的超募资金 5,000 万元与公司自有资金 5,000
万元进行置换，并将置换出的人民币 5,000 万元划入公司超募资金专户。截止 2014 年 6 月 30 日止，
公司超募资金专户已收到 5,000 万元。
尚未使用的募集资
按规定用于募集资金项目，存放于募集资金专户
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
注1、本公司募投项目为原有产品的升级和提升项目，无法单独分割和列示收益，故无法列示“产生收益金额”和“是
否达到预计收益”两个项目的金额或内容，目前，公司已调整企业邮局运营管理系统，以后将对该募投项目收入进行分类统
计。
注2、收购北京亿中邮信息技术有限公司70%实现的效益与收购北京亿中邮信息技术有限公司27%实现的效益合并列示。
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
收购北京亿
三五互联
中邮信息技 2012 年 10
CRM 管理 2,673 0 2,673 100.00% -678.52 是 否
术有限公司 月 29 日
软件项目
27%股权
合计 -- 2,673 0 2,673 -- -- -678.52 -- --
公司自 CRM 产品立项后，已完成了产品各主要功能的研发，并已投入市场销售，但
SaaS 模式 CRM 在中国市场上目前仍处于市场导入期，市场成熟度还不高，还需要较
长一段时间的市场培养。2012 年 9 月 12 日本公司第二届董事会第二十四次会议审议
通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》以及《关于放弃对北京亿中邮信息
变更原因、决策程序及信息披露情况
技术有限公司股权优先购买权的议案》，同意终止首次公开发行股票募集资金投资项
说明(分具体项目)
目之“CRM 管理软件项目”，该项目结余 3,718.40 万元；公司使用其中 2,673 万元，用
于收购张帆所持有的亿中邮 27%股权，剩余募集资金将转入公司超募资金专用账户
中，上述议案已经于 2012 年 9 月 29 日经本公司 2012 年第三次临时股东大会审议通
过。
CRM 自 2000 年开始从国外引进中国，随着企业信息化的发展，不少企业开始关注并
逐渐重视客户关系管理，中国企业开始对 CRM 产品具有了一定的认知。公司自 CRM
未达到计划进度或预计收益的情况
产品立项后，已完成了产品各主要功能的研发，并已投入市场销售，但 SaaS 模式 CRM
和原因(分具体项目)
在中国市场上目前仍处于市场导入期，市场成熟度还不高，还需要较长一段时间的市
场教育。
22
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
2、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末累计 截止报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度
实际投入金额 实现的收益
投资设立北京三五
通联科技发展有限 175 70 70 0.00% -34.36
公司 35%股权
合计 175 70 70 -- -34.36
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
天津三五互联移动通讯有限公司 否 500 6.00% -- 项目专用资金
合计 -- 500 -- -- --
展期、逾期或诉讼事项（如有）
展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有）
审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有) 2013 年 08 月 13 日
审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有)
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2014 年4 月24 日，公司召开的2013 年度股东大会审议通过了2013年年度权益分派方案，以公司现有总股本32,100 万
股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.5 元人民币现金（含税 ；扣税后，QFII、RQFII 以及持有股改限售股、首发
限售股的个人和证券投资基金每10 股派0.45 元；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红
利税实行差别化税率征收，先按每10 股派0.475 元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；
对于QFII、RQFII 外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。【注：根据先进先出
的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股1 个月（含1 个月）以内，每10 股补缴税款0.075 元；持股1 个月以
上至1年（含1 年）的，每10 股补缴税款0.025 元；持股超过1 年的，不需补缴税款。】2014年5月9日，公司对上述权益分
派实施方案已经实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
24
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
25
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例 市价
厦门三五 企业邮
互联信息 同一实际 箱、主机
销售商品 市场价 市场价 7.03 0.05% 银行转账 --
技术有限 控制人 租用、域
公司 名注册等
福建中金 受公司董 企业邮
在线网络 事沈文策 箱、主机
销售商品 市场价 市场价 7.55 0.06% 银行转账 --
股份有限 所控制的 租用、域
公司 公司 名注册等
26
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 -- -- 14.58 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 --
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履行 --
情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
--
因（如适用）
关联交易事项对公司利润的影响 --
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
公司前董事
厦门中科宏易投资 应付关联方
王平任该公 房租押金 否 0.10 0.00 0.10
管理有限公司 债务
司负责人
厦门中科宏易创业 公司前董事
应付关联方
投资合伙企业（有 王平任该公 房租押金 否 0.10 0.00 0.10
债务
限合伙） 司负责人
受公司董事
福建中金在线网络 应付关联方
沈文策所控 销售商品 否 0.37 0.22 0.59
股份有限公司 债务
制的公司
厦门三五互联信息 同一实际控 应付关联方
销售商品 否 0.04 -0.02 0.02
技术有限公司 制人 债务
控股子公司
应付关联方
陈俊儒 股东及总经 资金拆借 否 327.39 -17.32 310.07
债务
理
关联债权债务对公司经营成果及财
务状况的影响
27
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
注：应付关联方陈俊儒期末余额 310.07 万元，其中 300 万元系子公司三五通讯向其股东陈俊儒借入的信用借款，10.07 万
元系应付陈俊儒利息。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
厦门三五互联科 厦门三五互联信 2010 年 07 月 01 2015 年 01 月 09
房屋及建筑物 市场价 45,100.80
技股份有限公司 息技术有限公司 日 日
厦门三五互联科 厦门三五互联信 2014 年 06 月 01 2014 年 12 月 31
运输工具 市场价 2,136.75
技股份有限公司 息技术有限公司 日 日
厦门三五互联科 厦门中科宏易投 2009 年 06 月 01 2014 年 06 月 30
房屋及建筑物 市场价 12,726.00
技股份有限公司 资管理有限公司 日 日
厦门中科宏易创
厦门三五互联科 2009 年 06 月 01 2014 年 06 月 30
业投资合伙企业 房屋及建筑物 市场价 19,464.00
技股份有限公司 日 日
（有限合伙）
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
28
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
无
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
2014 年 04 2014 年 6 月 13 连带责任保
天津通讯 30,000 30,000 5年 否 否
月 17 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
30,000 30,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
30,000 30,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
30,000 30,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
30,000 30,000
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 60.69%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 5284.05
上述三项担保金额合计（C+D+E） 5284.05
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
29
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司正在履行或将要履行的，对公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同如下：
（1）2010 年7月22日，公司与ICANN 签订了《注册商认证协议》（《RegistrarAccreditation Agreement》）。协议约定公
司成为.BIZ、.COM、 .INFO、 .NAME、.NET及.ORG 的国际顶级域名注册商。公司每年向ICANN 支付认证费用，ICANN
有权予以调整。协议有效期至2015年7月21日止。
（2）2012年8月2日，公司与VeriSign Inc.签订了《注册商认证协议》（《Registry-Registrar Agreement》）。协议约定VeriSign
Inc.认证公司为.com域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公司以预
付款的方式支付域名费用。此外，公司还需支付其他相关费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前30天发出解除协议
的书面通知，否则协议自动延期五年。
（3）2013年4月12日，公司与CNNIC（中国互联网络信息中心）签订《“.CN”，“.中国”域名注册服务认证协议》。协议约
定CNNIC认证公司为提供域名注册服务的机构，有权面向用户提“.CN”、“.中国”域名注册服务。CNNIC 提供域名注册、续
费、删除等服务及技术支持。公司支付每年认证费用、每个新注册和正常续费的域名费用。CNNIC 根据补充协议的约定给
予一定优惠。此外，公司还需支付认证保证金、域名转移费用等。协议有效期为2013年1 月1 日至2015年12 月31 日。
（4）2013年7月12日，公司与TM（NIC.TM）签订《Registry-Registrar Agreement》。协议约定NIC.TM认证公司为.TM域
名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。协议期限60个月，届时除非协议
一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。
（5）2012年8月2日，公司与VeriSign Inc.签订了《注册商认证协议》（《Registry-Registrar Agreement》）。协议约定VeriSign
Inc.认证公司为. net域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公司以预
付款的方式支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN 的费用。公司需VeriSign, Inc.提供其他服务的，还需
支付相关费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。
（6）2012年6月26日，与Neustar签订了《注册商认证协议》（《Registry-Registrar Agreement》）。协议约定neustar.Inc.
认证公司为. biz域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公司以预付款
的方式支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN 的费用。公司需VeriSign, Inc.提供其他服务的，还需支付
相关费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。
（7）2012年7月3日，与mTLD Top Level Domain,Ltd签订了《注册商认证协议》（《Registry-Registrar Agreement》）。协
议约定mTLD Top Level Domain,Ltd.认证公司为. mobi域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等
技术服务和技术支持。公司以预付款的方式支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN 的费用。协议期限60
个月，届时除非协议一方提前发出解除协议的书面通知，否则协议自动延期五年。
（8）2012年9月12日，与EURID签订了《注册商认证协议》（《Registry-Registrar Agreement》）。协议约定eurid.认证公
司为. eu域名注册商，并提供相关系统使用许可，以及域名注册、续费、删除等技术服务和技术支持。公司以预付款的方式
支付域名的注册费用、延期费用、转移费用、以及ICANN 的费用。协议期限60个月，届时除非协议一方提前发出解除协议
30
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
的书面通知，否则协议自动延期五年。
（9）2013年10月28日，公司与中国电信股份有限公司（以下简称“中国电信”）签署了《移动通信转售业务商务合同》，
公司从中国电信购买移动通信服务，重新包装成自有品牌并销售给最终用户。合同有效期至2015年12月31日。
（10）2014年1月1日，公司与CNNIC（中国互联网络信息中心）签订《“.公司”，“.网络”域名注册服务认证协议》。协议
约定CNNIC认证公司为提供域名注册服务的机构，有权面向用户提“.公司”、“.网络”域名注册服务。CNNIC 提供域名注册、
续费、删除等服务及技术支持。公司支付每年认证费用、每个新注册和正常续费的域名费用。CNNIC 根据补充协议的约定
给予一定优惠。此外，公司还需支付认证保证金、域名转移费用等。协议期限60个月，届时除非协议一方提前发出解除协议
的书面通知，否则协议自动延期五年。
（11）2014年5月8号，公司跟onlinenic签订《国际域名注册协议》。协议约定Onlinenic为公司提供国际域名注册，注册的
域名种类是：.tt域名。Onlinenic提供办理注册所需域名的全部手续，并为公司提供域名注册的后续服务。公司支付Onlinenic
及域名注册管理机构所需的有关费用及代付年费。协议有效期自公司交纳年费之日起计算，如公司未按交纳期交纳年费，本
协议自行终止。
（12）2014年5月23日与Zodiac Registry Limited.签订Registry Registrar Agreement 及Service Agreement。协议约定公司成
为.wang二级域名注册服务机构。Zodiac Registry Limited.对公司开展.wang顶级域名注册提供合作额外奖励与支持，同时公司
应积极开展”.wang”注册服务工作。本协议自双方权利义务履行完毕后终止。
（13）2014年6月20日与中国互联网络信息中心（CNNIC)签订《国家域名保护锁业务合作协议》。协议约定CNNIC授权公
司提供顶级域名“.CN”，“.中国”域名的保护锁服务。公司需对用户的信息进行核实和确认，并确保国家域名保护锁服务的相
关申请是由域名的合法持有者或其授权人提出，并对操作意愿进行确认。此外，公司应当向甲方交纳服务费用。协议有效期
至2015年12月31日。
（14）2014年4月1日，公司与与中国移动通信有限公司（以下简称“中国移动”）在北京市签署了《移动通信转售业务合作
协议》。公司从中国移动购买移动通信服务，重新包装成自有品牌并销售给最终用户。合同有效期至2015年12月31日。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行
承诺事项 承诺方 承诺内容
时间 期限 情况
股权激励承
无
诺
收购报告书
或权益变动
无
报告书中所
作承诺
资产重组时
无
所作承诺
（一）股份锁定承诺： 本公司控股股东龚少晖、自然人股东陈土保、张美文承 作出 截止
龚少晖、
诺：在发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人或 2009 承诺 至报
首次公开发 李云飞、
本公司本次发行前已持有的发行人的股份，也不由发行人回购该部分股份。公 年 07 时至 告期
行或再融资 沈文策、
司董事、监事和高级管理人员龚少晖、李云飞、沈文策、陈土保、张美文承诺：月 25 承诺 末，
时所作承诺 张美文、
除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的发 日 履行 上述
陈土保
行人股份总数的 25%；且在离职后半年内，不转让其直接或间接持有的发行人 完毕 承诺
31
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
股份。根据深圳证券交易所《关于进一步规范创业板上市公司董事、监事和高 人严
级管理人员买卖本公司股票行为的通知》，公司董事、监事和高级管理人员龚少 格履
晖、沈文策、陈土保、张美文、李云飞、承诺：若在首次公开发行股票上市之 行承
日起六个月内（含第六个月）申报离职，将自申报离职之日起十八个月（含第 诺。
十八个月）内不转让本人直接持有的本公司股份；若本人在首次公开发行股票
上市之日起第七个月至第十二个月（含第七个月、第十二个月）之间申报离职，
将自申报离职之日起十二个月内（含第十二个月）不转让本人直接持有的本公
司股份。（二）避免同业竞争承诺：为避免将来可能出现与本公司的同业竞争，
本公司控股股东、实际控制人及持股 5%以上主要股东均出具了《避免同业竞争
承诺函》，承诺： “在本人或本公司持有贵司的股份超过 5%（含）期间，目前
没有将来也不会以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另
一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与贵司构成竞争的任何
业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与贵司产品或服务相同、相似
或可以取代贵司产品或服务的业务活动。本人或本公司将通过派出机构和人员
（包括但不限于董事、总经理）以及控股地位促使本人或本公司直接和间接控
股的公司或企业履行上述承诺中与本人或本公司相同的义务，并承诺如从任何
第三方获得的任何商业机会与贵司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人或
本公司将立即通知贵司，并尽力将该商业机会让予贵司。”本公司全体董事、高
级管理人员也出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺：“作为贵司的董事/高级管
理人员期间，本人目前没有将来也不会以任何方式（包括但不限于单独经营、
通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何
与贵司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与贵司
产品或服务相同、相似或可以取代贵司产品或服务的业务活动。本人将通过派
出机构和人员（包括但不限于董事、总经理）以及控股地位促使本人直接和间
接控股的公司或企业履行上述承诺中与本人相同的义务，并承诺如从任何第三
方获得的任何商业机会与贵司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即
通知贵司，并尽力将该商业机会让予贵司。”（三）减少及规范资金往来承诺：
为避免将来可能出现与本公司除正常业务外的资金往来，本公司控股股东、实
际控制人及持股 5%以上主要股东均出具了《承诺函》，承诺： “本人或本公司
及本人或本公司所控制的其他企业将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他
方式占用贵公司及子公司的资金，且将严格遵守中国证监会关于上市公司法人
治理的有关规定，避免与三五互联发生除正常业务外的一切资金往来。”（四）
减少及规范关联交易承诺：为尽量避免、减少与本公司的关联交易，本公司控
股股东、实际控制人及持股 5%以上主要股东均出具了《减少及规范关联交易承
诺函》，承诺： “本人或本公司及本人或本公司所控制的企业将尽量避免、减少
与贵公司发生关联交易。如关联交易无法避免，本人或本公司将严格遵守中国
证监会和贵公司章程的规定，按照通常的商业准则确定交易价格及其他交易条
件，并按照关联交易公允决策的程序履行批准手续，公允进行。（五）控股股东、
实际控制人关于资金占用的承诺：本人目前为贵司的控股股东，并担任贵司的
董事长、总经理，为保护贵司及其他股东的利益，本人现向贵司作如下承诺：1、
本人作为公司的控股股东、实际控制人，不通过本人与贵司的关联交易损害公
司利益。如发生违反《公司章程》相关规定给公司造成损失的情形，本人应承
担相应的赔偿责任。2、公司董事会、股东大会在审议本人与贵司的关联交易事
项时，本人应回避表决。3、如果发生贵司为本人提供担保的情形，不论数额大
32
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
小，均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。4、本人将依法行使股东权
利，不得滥用控股股东权利损害公司或者其他股东的利益，主动配合公司做好
信息披露工作，及时告知公司已发生或者拟发生的重大事件，并严格履行本人
所作出的承诺。5、本人将严格遵守贵司《财务管理内部控制制度》、《货币资金
管理制度》等相关制度，不利用本人作为董事长、总经理的职务越权使用贵司
资金。6、本人不以任何形式违法占用贵司资金；若发生违法占用贵司资金的情
形，本人愿意向贵司支付违法占用资金的 5 倍，作为赔偿。
其他对公司
中小股东所 无
作承诺
承诺是否及
是
时履行
未完成履行
的具体原因
不适用
及下一步计
划（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2013年11月2日与福建中金在线网络股份有限公司（以下简称“中金在线”）就开展比特币业务项目合作签署了
《合作意向书》。自《合作意向书》签署后，公司与中金在线经过多次协商未能就比特币业务合作项目的具体合作方式和合
作内容达成一致意见，双方未能签署正式合作协议书。鉴于比特币受宏观政策及市场因素影响较大，公司对比特币业务的法
律风险、业务模式进行了充分评估分析。经审慎研究，公司决定终止该次《合作意向书》项下与中金在线的合作事宜，并于
2014年3月3日签署了《终止<合作意向书>的协议书》。
2、报告期内，2014年6月11日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》。
公司本次拟变更设于中国民生银行股份有限公司厦门分行（以下简称“民生银行厦门分行”）的募集资金专项账户，将其注销
并在中国工商银行股份有限公司天津红旗路支行（以下简称“工商银行天津红旗路支行”）开设募集资金专项账户用于存放超
募资金。新专户开设后，将注销开设于民生银行厦门分行的原专户，并将原专户内的募集资金余额连同结算利息转存入工商
银行天津红旗路支行新专户内（详情参见公司于2014年6月12日于中国证监会创业板指定信息披露网站上发布的公告》）。
33
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
119,209,0 117,119,3
一、有限售条件股份 37.14% -2,089,688 -2,089,688 36.49%
50 62
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
119,209,0 117,119,3
3、其他内资持股 37.14% -2,089,688 -2,089,688 36.49%
50 62
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
119,209,0 117,119,3
境内自然人持股 37.14% -2,089,688 -2,089,688 36.49%
50 62
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.05%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
201,790,9 203,880,6
二、无限售条件股份 62.86% 2,089,688 2,089,688 63.51%
50 38
201,790,9 203,880,6
1、人民币普通股 62.86% 2,089,688 2,089,688 63.51%
50 38
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
321,000,0 321,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，有限售条件股份数减少 2,089,688 股，系公司董事沈文策、董事兼副总经理张美文、监事陈土保、副总经理李云
飞高管锁定限售股解除限售所致。
股份变动的批准情况
34
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 35,942
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
137,604 109,128 28,476,
龚少晖 境内自然人 42.87% 质押 131,550,000
,800 ,600 200
5,862,7 -1,920,0 5,837,0
沈文策 境内自然人 1.83% 25,688 质押 5,600,000
50 00 62
5,735,9 -2,164,1 5,735,9
罗章生 境内自然人 1.79% 0
00 00 00
2,600,0 2,600,0 2,600,0
刘远飞 境内自然人 0.81% 0
00 00 00
太平洋证券股份
1,720,0 1,720,0 1,720,0
有限公司约定购 其他 0.54% 0
00 00 00
回专用账户
1,678,4 1,678,4 1,678,4
郑秀云 境内自然人 0.52% 0
00 00 00
1,307,7 1,307,7
龚含远 境内自然人 0.41% 0
00 00
付健宁 境内自然人 0.26% 846,060 264,260 0 846,060
杜金娥 境内自然人 0.26% 836,592 625,092 0 836,592
虞江山 境内自然人 0.20% 641,502 641,502 0 641,502
战略投资者或一般法人因配售新股
无
成为前 10 名股东的情况（如有）
上述股东关联关系或一致行动的说
无
明
35
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
龚少晖 28,476,200 人民币普通股 28,476,200
罗章生 5,735,900 人民币普通股 5,735,900
刘远飞 2,600,000 人民币普通股 2,600,000
太平洋证券股份有限公司约定购回
1,720,000 人民币普通股 1,720,000
专用账户
郑秀云 1,678,400 人民币普通股 1,678,400
付健宁 846,060 人民币普通股 846,060
杜金娥 836,592 人民币普通股 836,592
虞江山 641,502 人民币普通股 641,502
阮静 605,000 人民币普通股 605,000
谢宇晖 600,000 人民币普通股 600,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
无
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
公司前10名股东沈文策，报告期内进行约定购回式交易，初始交易日2014年1月16日，拟购回交易日2015年1月16日，交
易数量1,720,000股，占公司股份总数的0.54%,。截止2014年6月30日，沈文策持有公司股份5,862,750，占公司股份总数的1.83%。
-
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
36
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
董事长;总 137,604,80 137,604,80
龚少晖 现任 0 0
经理 0 0
董事;副总
田承明 现任 0 0 0 0
经理
董事;副总
张美文 现任 470,000 0 20,000 450,000
经理
李常青 独立董事 现任 0 0 0 0
陆建新 独立董事 离任 0 0 0 0
曾招文 独立董事 现任 0 0 0 0
涂连东 独立董事 现任 0 0 0 0
沈文策 董事 现任 7,782,750 0 1,920,000 5,862,750
陈土保 监事 现任 90,000 0 0 90,000
郑发强 监事 离任 0 0 0 0
监事会主
余成斌 现任 0 0 0 0
席
陈灵 监事 现任 0 0 0 0
李云飞 副总经理 现任 568,000 0 25,781 542,219
副总经理、
董事会秘
杨小亮 现任 0 0 0 0
书、财务负
责人
146,515,55 144,549,76
合计 -- -- 0 1,965,781 0 0 0 0
0 9
37
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2014 年 01 月 20
陆建新 独立董事 离职 个人原因
日
2014 年 02 月 17
郑发强 监事 离职 个人原因
日
2014 年 03 月 17
涂连东 独立董事 聘任 补选，经公司董事会提名、薪酬与考核委员会提名
日
2014 年 03 月 17
陈灵 监事 聘任 补选
日
38
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 330,020,621.86 308,324,575.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 46,065,933.78 51,210,224.13
预付款项 10,088,406.61 9,068,085.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,636,798.55 4,653,712.97
应收股利
其他应收款 5,139,298.12 16,758,529.38
买入返售金融资产
存货 5,478,290.90 2,385,582.59
一年内到期的非流动资产 941.18 3,764.71
39
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
其他流动资产 1,951,920.19 2,276,869.95
流动资产合计 400,382,211.19 394,681,345.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 356,354.77
投资性房地产
固定资产 62,145,366.60 62,516,688.17
在建工程 58,271,132.99 23,310,365.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,866,260.91 54,966,288.45
开发支出 10,562,291.27 9,172,307.80
商誉 88,377,854.21 88,377,854.21
长期待摊费用 1,780,945.79 2,186,338.40
递延所得税资产 581,219.61 728,553.16
其他非流动资产
非流动资产合计 272,941,426.15 241,258,395.45
资产总计 673,323,637.34 635,939,740.61
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 59,032,690.09 49,283,745.71
预收款项 35,379,007.99 37,237,603.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
40
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
应付职工薪酬 8,962,356.51 12,766,546.20
应交税费 2,426,033.94 5,664,123.08
应付利息
应付股利 1,208,164.26 1,208,164.26
其他应付款 7,911,988.41 8,435,815.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 114,920,241.20 114,595,998.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,550,000.00 4,550,000.00
预计负债
递延所得税负债 135,458.47 260,851.33
其他非流动负债 8,865,505.54 8,799,405.41
非流动负债合计 13,550,964.01 13,610,256.74
负债合计 128,471,205.21 128,206,255.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 321,000,000.00 321,000,000.00
资本公积 125,727,038.25 124,714,587.45
减：库存股
专项储备
盈余公积 16,607,161.07 16,607,161.07
一般风险准备
未分配利润 30,984,734.17 42,939,043.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 494,318,933.49 505,260,791.88
少数股东权益 50,533,498.64 2,472,693.41
所有者权益（或股东权益）合计 544,852,432.13 507,733,485.29
41
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
负债和所有者权益（或股东权益）总
673,323,637.34 635,939,740.61
计
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚
2、母公司资产负债表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 259,133,083.39 243,385,110.62
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,376,147.90 4,001,121.82
预付款项 6,442,627.19 6,404,482.67
应收利息 1,508,203.34 4,499,863.84
应收股利 7,802,041.07 7,802,041.07
其他应收款 1,278,110.22 14,559,497.87
存货 31,203.91 46,441.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,121,502.81 6,639,161.39
流动资产合计 283,692,919.83 287,337,720.29
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 204,964,377.17 198,588,022.40
投资性房地产
固定资产 59,787,353.24 60,336,932.88
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,098,239.07 14,977,636.91
42
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
开发支出 10,562,291.27 8,868,523.81
商誉
长期待摊费用 1,085,449.00 1,483,558.05
递延所得税资产 408,528.96 491,530.05
其他非流动资产
非流动资产合计 288,906,238.71 284,746,204.10
资产总计 572,599,158.54 572,083,924.39
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,807,055.15 6,544,872.55
预收款项 21,436,159.06 25,367,443.08
应付职工薪酬 6,641,313.21 9,683,610.20
应交税费 249,358.06 66,030.12
应付利息
应付股利
其他应付款 10,190,968.22 1,703,172.69
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 42,324,853.70 43,365,128.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 650,000.00 650,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 472,222.18 319,444.43
非流动负债合计 1,122,222.18 969,444.43
负债合计 43,447,075.88 44,334,573.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 321,000,000.00 321,000,000.00
资本公积 137,666,694.21 137,666,694.21
43
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
减：库存股
专项储备
盈余公积 16,607,161.07 16,607,161.07
一般风险准备
未分配利润 53,878,227.38 52,475,496.04
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 529,152,082.66 527,749,351.32
负债和所有者权益（或股东权益）总
572,599,158.54 572,083,924.39
计
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚
3、合并利润表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 133,054,352.68 130,379,151.33
其中：营业收入 133,054,352.68 130,379,151.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 131,027,872.79 132,887,902.46
其中：营业成本 54,081,826.72 49,855,760.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,190,467.38 2,786,244.50
销售费用 49,431,723.64 49,727,858.61
管理费用 29,799,857.44 33,861,122.38
财务费用 -3,672,671.57 -3,216,630.35
资产减值损失 -803,330.82 -126,452.84
44
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-343,645.23
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,682,834.66 -2,508,751.13
加：营业外收入 2,420,201.08 1,567,888.90
减：营业外支出 65,875.13 53,941.68
其中：非流动资产处置损
63,995.74 4,436.79
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
4,037,160.61 -994,803.91
列）
减：所得税费用 1,848,213.77 1,725,761.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,188,946.84 -2,720,565.87
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 4,095,690.81 -443,727.44
少数股东损益 -1,906,743.97 -2,276,838.43
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0128 -0.0014
（二）稀释每股收益 0.0128 -0.0014
七、其他综合收益
八、综合收益总额 2,188,946.84 -2,720,565.87
归属于母公司所有者的综合收益
4,095,690.81 -443,727.44
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,906,743.97 -2,276,838.43
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚
4、母公司利润表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
45
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
一、营业收入 83,596,388.36 82,306,424.03
减：营业成本 21,766,529.49 20,488,834.67
营业税金及附加 1,677,841.99 2,084,721.39
销售费用 39,676,793.94 40,559,394.73
管理费用 14,594,010.81 16,843,523.74
财务费用 -3,549,600.92 -2,949,615.51
资产减值损失 -761,576.64 -573,054.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7,439,221.71
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,631,611.40 5,852,619.60
加：营业外收入 1,083,938.01 369,135.51
减：营业外支出 57,982.43 52,820.30
其中：非流动资产处置损失 56,103.04 4,436.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,657,566.98 6,168,934.81
列）
减：所得税费用 1,204,835.64 1,241,646.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,452,731.34 4,927,288.41
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 17,452,731.34 4,927,288.41
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚
5、合并现金流量表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 150,100,801.73 132,363,918.52
客户存款和同业存放款项净增加
46
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,331,155.62 3,686,477.42
收到其他与经营活动有关的现金 5,929,617.43 7,173,151.68
经营活动现金流入小计 157,361,574.78 143,223,547.62
购买商品、接受劳务支付的现金 56,426,228.58 44,817,933.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
58,421,270.71 59,212,554.11
金
支付的各项税费 10,385,877.29 7,982,270.60
支付其他与经营活动有关的现金 25,410,119.28 21,810,125.60
经营活动现金流出小计 150,643,495.86 133,822,883.62
经营活动产生的现金流量净额 6,718,078.92 9,400,664.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 74,228,171.39 157,070,901.00
取得投资收益所收到的现金 7,065,163.37 3,978,599.98
处置固定资产、无形资产和其他
60,825.41 2,900.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
47
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
投资活动现金流入小计 81,354,160.17 161,052,400.98
购建固定资产、无形资产和其他
42,077,510.53 20,930,959.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金 66,390,000.00 73,525,351.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 108,467,510.53 94,456,310.58
投资活动产生的现金流量净额 -27,113,350.36 66,596,090.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 50,000,000.00 4,190,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资
50,000,000.00 4,190,500.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,000,000.00 774,557.04
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 51,000,000.00 4,965,057.04
偿还债务支付的现金 1,250,000.00 7,380,073.73
分配股利、利润或偿付利息支付
16,073,855.00 151,688.19
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,323,855.00 7,531,761.92
筹资活动产生的现金流量净额 33,676,145.00 -2,566,704.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
26,843.86 -3,661.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,307,717.42 73,426,387.68
加：期初现金及现金等价物余额 231,818,941.13 180,150,681.22
六、期末现金及现金等价物余额 245,126,658.55 253,577,068.90
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚
6、母公司现金流量表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
48
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 82,997,432.04 84,534,348.80
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 21,833,650.55 18,896,030.38
经营活动现金流入小计 104,831,082.59 103,430,379.18
购买商品、接受劳务支付的现金 22,891,605.20 15,232,372.71
支付给职工以及为职工支付的现
44,826,939.48 44,968,624.23
金
支付的各项税费 3,459,036.37 4,197,425.53
支付其他与经营活动有关的现金 21,261,758.89 21,943,063.09
经营活动现金流出小计 92,439,339.94 86,341,485.56
经营活动产生的现金流量净额 12,391,742.65 17,088,893.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 74,228,171.39 161,680,901.00
取得投资收益所收到的现金 14,629,872.29 3,765,181.62
处置固定资产、无形资产和其他
34,825.41 2,900.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 88,892,869.09 165,448,982.62
购建固定资产、无形资产和其他
5,541,811.44 6,374,109.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金 72,410,000.00 76,334,851.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 77,951,811.44 82,708,960.47
投资活动产生的现金流量净额 10,941,057.65 82,740,022.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
49
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,050,000.00 126,666.65
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,050,000.00 5,126,666.65
筹资活动产生的现金流量净额 -16,050,000.00 -5,126,666.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
26,843.86 -914.68
影响
五、现金及现金等价物净增加额 7,309,644.16 94,701,334.44
加：期初现金及现金等价物余额 167,319,475.92 114,882,519.17
六、期末现金及现金等价物余额 174,629,120.08 209,583,853.61
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚
7、合并所有者权益变动表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
321,000 124,714, 16,607, 42,939,0 2,472,693 507,733,48
一、上年年末余额
,000.00 587.45 161.07 43.36 .41 5.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
321,000 124,714, 16,607, 42,939,0 2,472,693 507,733,48
二、本年年初余额
,000.00 587.45 161.07 43.36 .41 5.29
三、本期增减变动金额（减少 1,012,45 -11,954, 48,060,80 37,118,946
以“－”号填列） 0.80 309.19 5.23 .84
4,095,69 -1,906,74 2,188,946.
（一）净利润
0.81 3.97 84
（二）其他综合收益
50
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
4,095,69 -1,906,74 2,188,946.
上述（一）和（二）小计
0.81 3.97 84
1,012,45 49,967,54 50,980,000
（三）所有者投入和减少资本
0.80 9.20 .00
50,980,00 50,980,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
1,012,45 -1,012,45
3．其他 0.00
0.80 0.80
-16,050, -16,050,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -16,050, -16,050,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
321,000 125,727, 16,607, 30,984,7 50,533,49 544,852,43
四、本期期末余额
,000.00 038.25 161.07 34.17 8.64 2.13
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
51
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
160,500 282,138, 14,637, 31,152,5 2,894,679 491,323,28
一、上年年末余额
,000.00 526.24 527.84 54.32 .10 7.50
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
160,500 282,138, 14,637, 31,152,5 2,894,679 491,323,28
二、本年年初余额
,000.00 526.24 527.84 54.32 .10 7.50
三、本期增减变动金额（减少 160,500 -157,42 1,969,6 11,786,4 -421,985. 16,410,197
以“－”号填列） ,000.00 3,938.79 33.23 89.04 69 .79
13,756,1 -2,620,92 11,135,197
（一）净利润
22.27 4.48 .79
（二）其他综合收益
13,756,1 -2,620,92 11,135,197
上述（一）和（二）小计
22.27 4.48 .79
1,035,69 4,239,302 5,275,000.
（三）所有者投入和减少资本
7.50 .50 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
1,035,69 4,239,302 5,275,000.
3．其他
7.50 .50 00
1,969,6 -1,969,6
（四）利润分配
33.23 33.23
1,969,6 -1,969,6
1．提取盈余公积
33.23 33.23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
160,500 -160,50
（五）所有者权益内部结转
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 160,500 -160,50
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
52
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
2,040,36 -2,040,36
（七）其他
3.71 3.71
321,000 124,714, 16,607, 42,939,0 2,472,693 507,733,48
四、本期期末余额
,000.00 587.45 161.07 43.36 .41 5.29
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：厦门三五互联科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
321,000,00 137,666,69 16,607,161 52,475,496 527,749,35
一、上年年末余额
0.00 4.21 .07 .04 1.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
321,000,00 137,666,69 16,607,161 52,475,496 527,749,35
二、本年年初余额
0.00 4.21 .07 .04 1.32
三、本期增减变动金额（减少 1,402,731. 1,402,731.
以“－”号填列） 34 34
17,452,731 17,452,731
（一）净利润
.34 .34
（二）其他综合收益
17,452,731 17,452,731
上述（一）和（二）小计
.34 .34
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
53
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
-16,050,00 -16,050,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-16,050,00 -16,050,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
321,000,00 137,666,69 16,607,161 53,878,227 529,152,08
四、本期期末余额
0.00 4.21 .07 .38 2.66
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
160,500,00 298,166,69 14,637,527 34,748,796 508,053,01
一、上年年末余额
0.00 4.21 .84 .98 9.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
160,500,00 298,166,69 14,637,527 34,748,796 508,053,01
二、本年年初余额
0.00 4.21 .84 .98 9.03
三、本期增减变动金额（减少以 160,500,00 -160,500,0 1,969,633. 17,726,699 19,696,332
“－”号填列） 0.00 00.00 23 .06 .29
19,696,332 19,696,332
（一）净利润
.29 .29
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 19,696,332 19,696,332
54
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
.29 .29
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
1,969,633. -1,969,633.
（四）利润分配
23 23
1,969,633. -1,969,633.
1．提取盈余公积
23 23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
160,500,00 -160,500,0
（五）所有者权益内部结转
0.00 00.00
160,500,00 -160,500,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
321,000,00 137,666,69 16,607,161 52,475,496 527,749,35
四、本期期末余额
0.00 4.21 .07 .04 1.32
法定代表人：龚少晖 主管会计工作负责人：杨小亮 会计机构负责人：林岚
三、公司基本情况
厦门三五互联科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为厦门三五互联科技有限公司，2007年7月31日该公司
整体变更为股份公司，由龚少晖、沈文策、薛洪斌、汪海涛、龚少峰、彭勇、陆宏、李云飞等八位自然人及深圳市中科宏易
投资发展有限公司、深圳市彩虹创业投资集团有限公司、厦门中网兴管理咨询有限公司共同发起设立，并于2007年8月29日
在福建省厦门市工商行政管理局登记注册，取得注册号为350200200003939的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本
321,000,000.00元，股份总数321,000,000.00股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股119,209,050.00股；无限售
条件的流通股份A股201,790,950.00股。公司股票已于2010 年2 月11 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属软件和信息技术服务行业。经营范围：工程和技术研究和试验发展；信息系统集成服务；软件开发；信息技术
咨询服务；计算机、软件及辅助设备批发；其他机械设备及电子产品批发；计算机、软件及辅助设备零售；其他电子产品零
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厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
售；数据处理和存储服务；数字内容服务；经营各类商品和技术进出口（不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁
止进出口的商品及技术除外；通信终端设备制造；通信设备零售；通讯设备修理；互联网接入及相关服务（不含网吧）；互
联网信息服务（不含药品信息服务和网吧）；互联网域名注册服务；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；其他未
列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；其他未列明电信业务。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
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厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
不适用。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
不适用。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不适用。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据
其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、
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厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差
额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公
布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
-
（1）金融工具的分类
金融工具分为金融资产和金额负债。金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a. 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的
余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
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厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产的账面价值；2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金
融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之
间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下
降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公
允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
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④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认
的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 账龄状态
应收押金、保证金及合并范围内
其他方法 资产类型
应收款项组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
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厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
应收押金、保证金及合并范围内应收款项组合 除有确凿证据，一般不计提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品及委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品及委托加工物资等发出时采用加权平均法计
价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，通常按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价
的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步
实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所
有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长
期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2) 非同一控制下的企业合并
形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： ① 在个别财务报表中，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的
股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 ② 在合并财务报表中，对
于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收
益。 ③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始
投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同
控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制
或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控
制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取
利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司
债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但
低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均
确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有
重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额
的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司房屋及建筑物中按5 年计提折旧的项目特指母公司的篮球场。
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差
异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 5、40 5 19、2.375
机器设备
电子设备 5 5-10 18-19
运输设备 5 5 19
办公设备及其他 5、10 5-10 9.5-19
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
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（5）其他说明
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，
不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估
计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使
用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
1) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
2) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确
定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、生物资产
不适用
19、油气资产
不适用
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠
确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 42、50 土地使用证年限
软件 3、5、10 本公司结合每个软件项目的具体情况，分别确定了 3 年、5 年、
10 年的预计受益年限，在预计受益年限内分期摊销
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值
准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
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研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形
资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产
开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间
受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
不适用
23、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可
能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进
行复核。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资
66
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产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
不适用
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
25、回购本公司股份
不适用
26、收入
1.收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再
保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关
的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
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让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
2. 收入确认的具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
(1) 邮箱业务
本公司企业邮箱业务包括销售企业邮箱产品并提供后续服务，企业邮箱收入划分为邮箱销售收入及后续空间租用、服
务收入。邮箱销售收入在已经收款或取得了收款的证据，并将企业邮箱产品提交给客户时确认收入的实现；后续空间租用及
服务收入在后续提供服务期间分期确认收入。
(2) 软件开发与销售
对于无需安装调试的产品在交付并经客户验收合格后确认收入；需安装调试的产品在项目实施完成并经客户验收合格
取得对方签字的验收报告后确认收入。
(3) 移动终端产品等硬件销售
本公司在移动终端产品已发给客户并经客户签收，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上
的主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。
(4) 技术服务
合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按期限分摊确认收入；未明确约定服务期限的，在本公司提供
了相应服务，取得明确的收款证据，确认收入。
27、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
1.公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助
之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与
资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。
2. 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府
补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
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28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得
税。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并
反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量；对于递延所得税负债，根据税法规定，按照预期清偿该负债期间的适用税率计量。 对子公司投资相关
的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异
在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂
时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除
了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直
接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本
化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
不适用
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（3）售后租回的会计处理
不适用
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处置该非流动资产作出决议；2．与受让方签订了
不可撤销的转让协议；3．该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项
资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
31、资产证券化业务
不适用
32、套期会计
不适用
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
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34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、6%、17%
消费税
营业税 劳务收入、电信增值业务收入 5%、3%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 25%
房产税 后余值计缴；从租计征的，按租金收入 1.2%、12%
计缴
2、税收优惠及批文
1. 本公司经国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合以发改高技[2013]2458号文
件审核认定为2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业，根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得
税政策的通知》（财税[2012]27号）的规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业如当年未享受免税优惠的，
减按10%的税率征收企业所得税。本公司2014年适用的所得税税率为10%，本公司所属各分公司在总机构合并纳税，适用本
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部的所得税税率。
2. 子公司北京亿中邮信息技术有限公司销售自行开发的软件产品，根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政
策的通知》（财税[2011]100号）文件规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，
对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据《转发财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》
（京财税[2011]2325号）文件规定，对销售符合财税[2011]100号文件规定的软件产品，自2011年1月1日起执行增值税退税政
策。2011年12月22日，该公司经北京市海淀区国家税务局以海国税批[2011]812056号通知书核准享受增值税即征即退优惠政
策，自2011年1月1日起执行；
3.子公司北京亿中邮信息技术有限公司于2009年取得高新技术企业认证，并于2012年通过复审，于2012年5月24日取得由
北京市科技学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号
为GF201211000354，2014年适用15%的企业所得税优惠税率。
4. 子公司北京中亚互联科技发展有限公司于2011年11月21日通过高新技术企业认证，取得由北京市科技学技术委员会、
北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书联合颁发的高新技术企业认证，证书编
号为GR201111000595。该证书有效期为三年，复审正在办理中。
5. 子公司北京和讯通联科技发展有限公司系2011年新设立的软件企业，于2011年9月20日取得由北京市经济和信息化委
员会颁发的京R-2011-0434号《软件企业认定证书》。根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业
发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号），新办软件企业经认定后，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，
第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。该公司2011
年、2012年免税，2013年、2014年减半征收企业所得税。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股 冲减子
构成对 东权益 公司少
期末实 子公司 中用于 数股东
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 冲减少 分担的
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益
额 的其他 数股东 本期亏
项目余 损益的 损超过
额 金额 少数股
东在该
子公司
年初所
72
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有者权
益中所
享有份
额后的
余额
网络工
程、计
苏州三 算机软
五互联 件及电
电信增 1,000,0 100.00 100.00
信息技 全资 苏州 100 万 子产品 是
值业务 00.00 % %
术有限 的技术
公司 开发、
技术服
务等
网络工
程，计
算机软
青岛三
件及其
五互联 电信增 1,000,0 100.00 100.00
全资 青岛 100 万 他电子 是
科技有 值业务 00.00 % %
产品的
限公司
技术开
发、服
务等
软件、
电子信
息技术
天津三
及产品
五互联 电信增 1,000,0 100.00 100.00
全资 天津 100 万 的开 是
科技有 值业务 00.00 % %
发、咨
限公司
询、服
务、转
让等
电子产
品、计
天津三
算机软
五互联
控股子 技术开 10,188. 硬件技 55,000, 48,877,
移动通 天津 53.70% 53.70% 是
公司 发 68 万 术开 000.00 246.89
讯有限
发、咨
公司
询、服
务等
厦门三 移动通
控股子 技术开 11,989,5 379,941
五互联 厦门 3,350 万 讯产品 35.79% 35.79% 是
公司 发 00.00 .24
移动通 的研
73
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讯科技 发、设
有限公 计、生
司 产、销
售及售
后服务
等
计算机
网络、
广州三
计算机
五知微
控股子 技术开 软硬 2,550,0 845,848
信息科 广州 500 万 51.00% 51.00% 是
公司 发 件、电 00.00 .97
技有限
子产品
公司
的技术
开发等
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
74
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
计算机
软、硬
件研究
北京亿 开发，
中邮信 相关的
控股子 52,630, 430,461
息技术 北京 软件业 285.6 万 技术咨 95.50% 95.50% 是
公司 000.00 .54
有限公 询和技
司 术服
务，销
售自产
产品等
电子信
息、通
信、计
算机软
硬件技
天津亿
术开
中邮信 控股子
发、咨
息技术 公司的 北京 软件业 50 万 95.50% 95.50% 是
询、服
有限公 子公司
务、转
司
让；计
算机软
件批发
兼零售
等
75
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技术开
北京中
发、技
亚互联
全资子 移动电 术转 76,852, 100.00 100.00
科技发 北京 1,000 万 是
公司 子商务 让、技 500.00 % %
展有限
术服务
公司
等
北京荣
轩嘉业 全资子 科技开
移动电 100.00 100.00
科技发 公司的 北京 100 万 发、咨 是
子商务 % %
展有限 子公司 询等
公司
技术开
北京和
发、技
讯通联 全资子
移动电 术转 100.00 100.00
科技发 公司的 北京 100 万 是
子商务 让、技 % %
展有限 子公司
术服务
公司
等
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
注1：本公司2010 年10月收购取得北京亿中邮信息技术有限公司70%股权, 公司2012年收购了另外27%股权,累计持有北京
亿中邮97%股权；2013年12月原股东将其持有3%股权转让给公司管理层，同时由受让管理层对公司增资108.45 万元，并于
2013年12月27日完成工商变更登记，本公司持股比例下降为95.50%。
注2：本公司2011 年1 月收购取得北京中亚互联科技发展有限公司（以下简称中亚互联）60%股权,同时与原股东签订了
业绩承诺协议。因2011年度中亚互联业绩未达到约定，原股东将其持有25.62%股权无偿赠与本公司,本公司累计持有中亚互
联85.62%股权；因2012年度中亚互联业绩未达到约定，原股东将其持有14.38%股权无偿赠与本公司,本公司累计持有中亚互
联100%股权，并于2013年11月1日完成工商变更登记。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
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名称 期末净资产 本期净利润
-- -- --
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
-- -- --
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
-- -- -- -- -- --
同一控制下企业合并的其他说明
无。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
-- -- --
非同一控制下企业合并的其他说明
无。
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
无。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
一揽子交易
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
子公司 处置 处置价 处置 处置方 处置价 丧失控 丧失控 丧失控 丧失控 按照公 丧失控 与原先 属于丧失
备注
名称 股权 款 比例 式 款与处 制权的 制权的 制权之 制权之 允价值 制权之 子公司 控制权之
77
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的处 置投资 时点 判断依 日合并 日合并 重新计 日合并 股权投 前的各步
置时 所对应 据 财务报 财务报 量所产 财务报 资相关 交易中，
点 的合并 表层面 表层面 生的利 表层面 的其他 处置价款
财务报 剩余股 剩余股 得或损 剩余股 综合收 与处置投
表层面 权的账 权的公 失的金 权的公 益转入 资所对应
享有该 面价值 允价值 额 允价值 投资损 的合并财
子公司 的确定 益的金 务报表层
净资产 方法及 额 面享有该
份额的 主要假 子公司净
差额 设 资产份额
之间差额
的金额
-- -- -- -- -- -- -- -- - -- -- -- -- --
非一揽子交易
□ 适用 √不适用
单位： 元
处置价
款与处
丧失控制
置投资 丧失控 丧失控 按照公
权之日合 与原先子
所对应 制权之 制权之 允价值
并财务报 公司股权
的合并 丧失控 日合并 日合并 重新计
处置股 丧失控 表层面剩 投资相关
子公司 处置价 处置比 处置方 财务报 制权的 财务报 财务报 量所产
权的处 制权的 余股权的 的其他综 备注
名称 款 例 式 表层面 判断依 表层面 表层面 生的利
置时点 时点 公允价值 合收益转
享有该 据 剩余股 剩余股 得或损
的确定方 入投资损
子公司 权的账 权的公 失的金
法及主要 益的金额
净资产 面价值 允价值 额
假设
份额的
差额
-- -- -- -- -- -- -- -- - -- -- -- -- --
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
-- -- -- --
反向购买的其他说明
无。
。
9、本报告期发生的吸收合并
吸收合并的其他说明
78
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无。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 106,819.96 -- -- 332,634.86
人民币 -- -- 106,819.96 -- -- 332,634.86
银行存款： -- -- 324,005,086.32 -- -- 304,851,401.66
人民币 -- -- 323,807,382.99 -- -- 301,087,875.27
美元 32,162.07 6.1471 197,701.95 617,284.99 6.0969 3,763,524.86
港币 1.74 0.7931 1.38 1.95 0.7846 1.53
其他货币资金： -- -- 5,908,715.58 -- -- 3,140,539.31
人民币 -- -- 5,908,715.58 -- -- 3,140,539.31
合计 -- -- 330,020,621.86 -- -- 308,324,575.83
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
（1）截至2014年6月30日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
（2）银行存款期末余额包含公司拟持有至到期定期存款78,663,179.10元及本公司不能随时使用的政府专项补助资金
390,000.00元；其他货币资金期末余额中包含保函保证金5,840,784.21元；在编制现金流量表时，不作为现金及现金等价物列
示。
（3）银行存款期初余额包含公司拟持有至到期定期存款73,285,350.49元及本公司不能随时使用的政府专项补助资金
390,000.00元；其他货币资金期末余额中包含保函保证金2,830,284.21元；在编制现金流量表时，不作为现金及现金等价物列
示。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0.00 0.00
79
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
交易性权益工具投资 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
0.00 0.00
产
衍生金融资产 0.00 0.00
套期工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
-- -- 0.00
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
无。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
-- 0.00 0.00
合计
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
-- 0.00 0
合计 -- -- --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
80
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
-- 0.00 0
合计 -- -- 0.00 --
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
-- 0.00
合计 -- -- --
说明
无。
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内的
0.00
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
账龄一年以上的
0.00
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
合计 -- --
说明
无。
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 4,653,712.97 3,939,245.38 6,956,159.80 1,636,798.55
合计 4,653,712.97 3,939,245.38 6,956,159.80 1,636,798.55
81
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
-- 0.00
合计 --
（3）应收利息的说明
(1)期末应收利息余额系定期存款按存款利率计提的利息。
(2)期末应收利息余额中无逾期利息。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
48,854,410. 2,788,476.3 54,229,47
账龄组合 99.79% 5.71% 99.81% 3,019,249.26 5.57%
16 8 3.39
48,854,410. 2,788,476.3 54,229,47
组合小计 99.79% 5.71% 99.81% 3,019,249.26 5.57%
16 8 3.39
单项金额虽不重大但单
104,789.0
项计提坏账准备的应收 104,789.00 0.21% 104,789.00 100.00% 0.19% 104,789.00 100.00%
0
账款
48,959,199. 2,893,265.3 54,334,26
合计 -- -- -- 3,124,038.26 --
16 8 2.39
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
-- 0 0 -- --
合计 0 0 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
82
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 45,561,362.19 93.26% 2,277,669.11 51,625,177.16 95.20% 2,580,983.86
1至2年 2,782,663.69 5.70% 278,266.37 2,026,223.45 3.74% 202,622.33
2至3年 396,919.11 0.81% 119,075.73 489,185.30 0.90% 146,755.59
3 年以上 113,465.17 0.23% 113,465.17 88,887.48 0.16% 88,887.48
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 48,854,410.16 -- 2,788,476.38 54,229,473.39 -- 3,019,249.26
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
福建紫牛传媒有限公司 104,789.00 104,789.00 100.00% 收回可能性小
合计 104,789.00 104,789.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
83
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
-- 0.00 0.00
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
销售款 货款 2014 年 6 月 30 日 35,416.00 无法收回 否
合计 -- -- 35,416.00 -- --
应收账款核销说明
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
合计
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
国富通信息技术发展公
非关联方 33,771,070.18 1 年以内 68.98%
司
公司期末应收中国移动
通信有限公司
6,873,280.96 元，其中账
中国移动通信有限公司 非关联方 6,873,280.96 14.04%
龄 1 年以内 6,728,335.62
元，账龄 1-2 年
144,945.34 元。
海纳百川（厦门）文化
非关联方 476,000.00 1-2 年 0.97%
传播有限公司
国网信息通信有限公司 非关联方 468,734.60 1-2 年 0.96%
84
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
北京博宇宸星科技有限
非关联方 394,400.00 1-2 年 0.81%
公司
合计 -- 41,983,485.74 -- 85.76%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
-- -- 0.00 0.00%
合计 -- 0.00 0.00%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
-- 0.00 0.00
合计
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
-- 0
资产小计
负债：
-- 0
负债小计 0
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
85
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
14,512,262.2
账龄组合 1,685,202.11 32.07% 116,061.70 6.89% 82.87% 753,680.65 5.19%
0
应收押金、保证金及合
3,570,157.71 67.93% 0.00 0.00% 2,999,947.83 17.13% 0.00 0.00%
并范围内应收款项
17,512,210.0
组合小计 5,255,359.82 100.00% 116,061.70 100.00% 753,680.65
3
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
17,512,210.0
合计 5,255,359.82 -- 116,061.70 -- -- 753,680.65 --
3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 1,561,140.21 92.64% 78,057.01 14,368,927.50 99.01% 718,446.38
1至2年 63,706.90 3.78% 6,370.69 109,428.50 0.76% 10,942.85
2至3年 41,030.00 2.43% 12,309.00 13,735.40 0.09% 4,120.62
3 年以上 19,325.00 1.15% 19,325.00 20,170.80 0.14% 20,170.80
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,685,202.11 -- 116,061.70 14,512,262.20 -- 753,680.65
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
86
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
应收押金、保证金及合并范围内应收款项 3,570,157.71 0.00
合计 3,570,157.71 0.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
-
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
-- -- -- 0.00 0.00
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
-- 0.00 0.00 -- --
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
-- -- 0.00
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
87
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
合计
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
三五知微少数股东增资
广州市知微科技有限公司 980,000.00 18.65%
款
天津滨海高新技术产业开发
500,000.00 渣土保证金 9.51%
区管理委员会财务管理中心
上海国际航运大厦有限公司
335,466.84 房租押金 6.38%
押金
合计 1,815,466.84 -- 34.54%
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
广州市知微科技有限公
非关联方 980,000.00 1 年以内 18.65%
司
天津滨海高新技术产业
开发区管理委员会财务 非关联方 500,000.00 1 年以内 9.51%
管理中心
上海国际航运大厦有限
非关联方 335,466.84 1-2 年 6.38%
公司押金
亿中邮公司房租押金
非关联方 287,729.07 2-3 年 5.47%
（许莲姬）
天津市财政局 非关联方 283,446.02 1 年以内 5.39%
合计 -- 2,386,641.93 -- 45.40%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
-- -- 0.00
合计 --
88
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
-- 0.00 0.00
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
-- 0
资产小计 0
负债：
-- 0
负债小计 0
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
未能在预计时点收
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 到预计金额的原因
名称
（如有）
-- -- 0.00 -- 0.00 -- --
合计 -- -- -- -- --
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 8,709,488.07 86.33% 7,262,298.51 80.09%
1至2年 253,016.58 2.51% 1,000,364.93 11.03%
2至3年 722,901.96 7.17% 385,633.73 4.25%
3 年以上 403,000.00 3.99% 419,788.43 4.63%
89
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 10,088,406.61 -- 9,068,085.60 --
预付款项账龄的说明
无。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
Verisign,Inc. 外部供应商 1,282,951.26 1 年以内 预付域名款
厦门市固隆电子科技有
外部供应商 607,450.00 1 年以内 预付货款
限公司
公司期末应收 The
Internet Corporation for
The Internet Corporation Assigned Names and
for Assigned Names and 外部供应商 572,498.26 Numbers 572,498.26 预付域名款
Numbers 元，其中账龄 1 年以内
137,201.28 元，账龄 2-3
年 435,296.98 元。
TM Domain Registry
外部供应商 407,523.81 1 年以内 预付域名款
Limited
北京市中伦金通律师事
外部供应商 390,000.00 3 年以上 律师分期服务费
务所
合计 -- 3,260,423.33 -- --
预付款项主要单位的说明
无。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
合计
（4）预付款项的说明
无。
90
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,236,050.29 76,544.73 4,159,505.56 2,238,236.49 90,699.81 2,147,536.68
在产品
库存商品 1,968,575.27 736,455.52 1,232,119.75 1,207,920.32 1,001,352.09 206,568.23
周转材料
消耗性生物资产
发出商品 86,665.59 86,665.59 31,477.68 31,477.68
委托加工物资
合计 6,291,291.15 813,000.25 5,478,290.90 3,477,634.49 1,092,051.90 2,385,582.59
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 90,699.81 605.92 14,761.00 76,544.73
在产品
库存商品 1,001,352.09 29,054.68 293,951.25 736,455.52
周转材料
消耗性生物资产
发出商品
委托加工物资
合 计 1,092,051.90 29,660.60 308,712.25 813,000.25
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 存货可变现净值
库存商品 存货可变现净值
在产品
91
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周转材料
消耗性生物资产
发出商品 存货可变现净值
委托加工物资 存货可变现净值
存货的说明
报告期末存货较年初增加 129.64%，主要系子公司三五移动通讯本期加大原材料库存，为出口移动终端产品备货导致存货的
增加。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预缴营业税 1,072,595.59 608,800.36
预缴企业所得税 781,538.05 1,137,485.03
尚未抵扣的增值税-进项税 71,683.78 461,973.75
预缴个人所得税 0.00 51,602.38
预缴其他税费 26,102.77 17,008.43
合计 1,951,920.19 2,276,869.95
其他流动资产说明
无。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债务工具 0.00 0.00
可供出售权益工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0.00%。
可供出售金融资产的说明
无.
92
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（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
-- -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
无。
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成
0.00
本
期末公允价值 0.00
累计计入其他综合收益的公允价值
0.00
变动金额
已计提减值金额 0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
期初已计提减值金额 0.00
本年计提 0.00
其中：从其他综合收益转
0.00
入
本年减少 0.00
其中：期后公允价值回升
0.00
转回
期末已计提减值金额 0.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位： 元
可供出售权益 公允价值相 未根据成本与期末公允价值的
成本 公允价值 持续下跌时间 已计提减值金额
工具（分项） 对于成本的 差额计提减值的理由说明
93
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
下跌幅度
-- 0.00 0.00% 0 0.00 0
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
-- 0.00 0.00
合计
持有至到期投资的说明
无。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例
-- 0.00 0.00%
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
无。
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁 0.00 0.00
其中：未实现融资收益 0.00 0.00
分期收款销售商品 0.00 0.00
分期收款提供劳务 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
被投资单位名 本企业持股比 本企业在被投 期末净资产总 本期营业收入
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 资单位表决权 额 总额
94
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
比例
一、合营企业
北京三五通联
科技发展有限 35.00% 35.00% 1,112,379.23 94,222.75 1,018,156.48 0.00 -981,843.52
公司
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无。
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
北京三五
700,000.0 356,354.7 356,354.7
通联科技 权益法 35.00% 35.00%
0 7 7
有限公司
700,000.0 356,354.7 356,354.7
合计 -- -- -- --
0 7 7
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
-- -- 0.00
长期股权投资的说明
本公司于2014年2月27日经第三届董事会第八次会议审议通过了《关于对外出资共同设立子公司的议案》，于2014年4月29
日向北京三五通联有限公司支付投资款70万元，取得该公司35％股权。本公司采用权益法核算。
95
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
二、累计折旧和累计
0.00 0.00 0.00 0.00
摊销合计
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
三、投资性房地产账
0.00 0.00 0.00 0.00
面净值合计
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
五、投资性房地产账
0.00 0.00 0.00 0.00
面价值合计
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 0.00
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
1．成本合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
96
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（1）房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．公允价值变动合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．投资性房地产账面价值合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
无。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 105,339,640.67 3,437,789.07 547,559.18 108,229,870.56
其中：房屋及建筑物 54,659,200.00 54,659,200.00
机器设备
运输工具 7,973,574.54 1,448,025.88 201,194.00 9,220,406.42
电子设备 32,945,251.04 1,862,539.57 202,969.70 34,604,820.91
办公及其他设备 9,761,615.09 127,223.62 143,395.48 9,745,443.23
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 42,822,952.50 3,667,440.58 405,889.12 46,084,503.96
其中：房屋及建筑物 8,218,053.38 648,442.80 8,866,496.18
机器设备
运输工具 5,005,548.67 634,601.13 159,014.84 5,481,134.96
电子设备 22,890,590.09 1,965,743.87 169,715.59 24,686,618.37
办公及其他设备 6,708,760.36 418,652.78 77,158.69 7,050,254.45
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 62,516,688.17 -- 62,145,366.60
97
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：房屋及建筑物 46,441,146.62 -- 45,792,703.82
机器设备 --
运输工具 2,968,025.87 -- 3,739,271.46
电子设备 10,054,660.95 -- 9,918,202.54
办公及其他设备 3,052,854.73 -- 2,695,188.78
四、减值准备合计 --
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备 --
办公及其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 62,516,688.17 -- 62,145,366.60
其中：房屋及建筑物 46,441,146.62 -- 45,792,703.82
机器设备 --
运输工具 2,968,025.87 -- 3,739,271.46
电子设备 10,054,660.95 -- 9,918,202.54
办公及其他设备 3,052,854.73 -- 2,695,188.78
本期折旧额 3,667,440.58 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00 0.00
运输工具 0.00 0.00 0.00
98
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
-- 0.00 0.00 0.00 --
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
-- -- --
固定资产说明
无。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
天津新型智能移动互联网终
58,271,132.99 58,271,132.99 23,310,365.26 23,310,365.26
端_办公楼
合计 58,271,132.99 58,271,132.99 23,310,365.26 23,310,365.26
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
99
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
天津新
型智能
主体工 自筹、金
移动互 370,740, 23,310,3 34,960,7 58,271,1
0.00 0.00 15.72% 程在建 0.00 0.00 0.00% 融机构
联网终 000.00 65.26 67.73 32.99
阶段 贷款
端_办公
楼
370,740, 23,310,3 34,960,7 58,271,1
合计 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- --
000.00 65.26 67.73 32.99
注：2014 年 2 月 27 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于对子公司进行增资扩股的议案》同意天津通讯引进
一名投资者天津盛海铭科技有限公司，由其对天津通讯增加投资人民币 5,000 万元作为后续项目建设资金，同时，公司向天
津通讯增资人民币 500 万元。天津通讯自筹资金已到位 10,500 万。2014 年 4 月 16 日，公司第三届董事第十一次会议审议通
过了《关于控股子公司向银行申请贷款的议案》同意天津通讯向中国工商银行股份有限公司天津红旗路支行申请人民币 3
亿元贷款，期限五年。
在建工程项目变动情况的说明
无。
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
天津新型智能移动
0.00 0.00 0.00 0.00 -
互联网终端_办公楼
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
天津新型智能移动互联网终端_办公楼 主体工程在建阶段
（5）在建工程的说明
报告期末在建工程较年初增加149.98%，主要系子公司天津三五互联移动通讯有限公司“新型智能移动互联网终端”投资建设
工程投入增加所致。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
-- 0.00 0.00 0.00 0.00
合计
工程物资的说明
100
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
无。
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
-- 0.00 0.00
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
无。
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
101
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产的说明
无。
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明
无。
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 91,177,532.66 2,246,688.11 93,424,220.77
土地使用权 34,261,003.75 34,261,003.75
102
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
软 件 56,916,528.91 2,246,688.11 59,163,217.02
二、累计摊销合计 33,826,595.11 6,346,715.65 40,173,310.76
土地使用权 755,054.30 348,486.60 1,103,540.90
软 件 33,071,540.81 5,998,229.05 39,069,769.86
三、无形资产账面净值合计 57,350,937.55 53,250,910.01
土地使用权 33,505,949.45 33,157,462.85
软 件 23,844,988.10 20,093,447.16
四、减值准备合计 2,384,649.10 2,384,649.10
土地使用权
软 件 2,384,649.10 2,384,649.10
无形资产账面价值合计 54,966,288.45 50,866,260.91
土地使用权 33,505,949.45 33,157,462.85
软 件 21,460,339.00 17,708,798.06
本期摊销额 6,346,715.65 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
智能增强安全型邮
8,007,095.73 2,394,853.01 10,401,948.74
局
Newcp 2.0 系统 861,428.08 168,615.89 1,030,043.97
运维平台 303,783.99 912,860.15 1,216,644.14
虚拟运营商 IT 系统 160,342.53 160,342.53
合计 9,172,307.80 3,636,671.58 2,246,688.11 10,562,291.27
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 32.69%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 32.68%。
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
北京亿中邮信息技术有限公司 18,428,166.97 18,428,166.97 0.00
北京中亚互联科技发展有限公 93,311,164.84 93,311,164.84 23,361,477.60
103
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
司
合计 111,739,331.81 111,739,331.81 23,361,477.60
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
（1） 本公司商誉系非同一控制下企业合幵成本大于合幵中取得的被购买方可辨认净资产公允价值仹额所形成的差额。
（2） 本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。
（3） 截至2014年6月30日止，北京亿中邮信息技术有限公司、北京中亚互联科技发展有限公司根据减值测试的结果，本
期期末商誉未发生减值，故无需计提商誉减值准备。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
办公室装修费用 2,181,938.40 189,910.33 592,002.94 1,779,845.79
其他 4,400.00 3,300.00 1,100.00
合计 2,186,338.40 189,910.33 595,302.94 1,780,945.79 --
长期待摊费用的说明
1）办公室装修费用的摊销方法为在合同租赁期限内平均摊销法。
2）报告期末长期待摊费用较年初减少18.54%，主要系本期摊销结转所致。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 468,997.39 631,608.71
开办费
可抵扣亏损
政府补助 112,222.22 96,944.45
小计 581,219.61 728,553.16
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
非同一控制下的企业合并中亿中邮无形资产计 135,458.47 260,851.33
104
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
税基础与账面价值差异
小计 135,458.47 260,851.33
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 1,114,490.91 1,120,947.07
可抵扣亏损 10,297,479.99 9,136,502.60
合计 11,411,970.90 10,257,449.67
注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵
扣亏损。
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2016 年 2,098,472.43 2,098,472.43
2017 年 5,015,424.30 5,058,536.35
2018 年 2,198,161.35 1,979,493.82
2019 年 985,421.91
合计 10,297,479.99 9,136,502.60 --
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
105
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
递延所得税资产 581,219.61 728,553.16
递延所得税负债 135,458.47 260,851.33
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
1)报告期末递延所得税资产较年初减少20.22%，主要系期末计提的资产减值准备减少导致可抵扣暂时性差异减少所致。
2)报告期末递延所得税负债较年初减少48.07%，主要系应纳税暂时性差异随着无形资产摊销逐期转回。
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 3,877,718.91 284,666.41 1,153,058.24 3,009,327.08
二、存货跌价准备 1,092,051.90 29,660.60 308,712.25 813,000.25
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 2,384,649.10 2,384,649.10
十三、商誉减值准备 23,361,477.60 23,361,477.60
十四、其他
合计 30,715,897.51 314,327.01 1,461,770.49 29,568,454.03
106
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28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
-- 0.00 0.00
合计
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 0.00
信用借款 0.00 0.00
合计
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
-- 0.00
合计 0.00 -- -- -- --
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
其他金融负债 0.00 0.00
合计
107
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31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 0.00 0.00
合计
下一会计期间将到期的金额 0.00 元。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
商品及服务采购款 59,032,690.09 49,194,245.71
工程款 0.00 89,500.00
合计 59,032,690.09 49,283,745.71
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
截至2014年6月30日止，应付款项余额59,032,690.09元，无账龄超过一年的大额应付款项。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收产品及服务的销售款 35,379,007.99 37,237,603.48
合计 35,379,007.99 37,237,603.48
108
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（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
-- 0 0
合计 0 0
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年的大额预收账款2,355,280.86元,系控股子公司北京中亚互联科技发展有限公司待结算的客户预收款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
12,087,036.09 49,256,527.44 53,463,855.03 7,879,708.50
贴和补贴
二、职工福利费 0.00 358,072.20 358,072.20 0.00
三、社会保险费 65,641.37 5,366,292.44 5,376,611.61 55,322.20
四、住房公积金 16,248.00 2,058,382.88 2,060,991.88 13,639.00
五、辞退福利 0.00 770,785.50 514,566.50 256,219.00
六、其他 597,620.74 474,713.10 314,866.03 757,467.81
合计 12,766,546.20 58,284,773.56 62,088,963.25 8,962,356.51
(1)应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
(2)工会经费和职工教育经费金额 757,467.81 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 256,219.00 元。
(3)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
当月工资本月计提后，于次月发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,024,825.87 4,155,848.83
消费税
营业税 0.00 70,968.30
109
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企业所得税 50,266.38 1,036,948.65
个人所得税 241,160.01 66,752.01
城市维护建设税 49,119.98 171,927.88
教育费附加 29,749.78 82,475.85
地方教育费附加 23,860.03 63,832.89
契税 0.00 0.00
其他 7,051.89 15,368.67
合计 2,426,033.94 5,664,123.08
应交税费说明
报告期末应交税费较年初减少57.17%，主要系子公司北京亿中邮信息技术有限公司应交税费较年初减少所致。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00
企业债券利息 0.00 0.00
短期借款应付利息 0.00 0.00
合计
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
子公司北京亿中邮信息技术有限
子公司北京亿中邮信息技术有限公
1,208,164.26 1,208,164.26 公司 2012 年应付股利因业务发展
司的少数股东
需要尚未实际支付
合计 1,208,164.26 1,208,164.26 --
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
移动终端软件使用费 1,533,343.77 2,366,211.11
子公司向个人股东借款及应付利息 3,100,746.39 3,250,000.00
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保证金、押金 1,569,890.86 318,423.01
其他 1,708,007.39 2,501,181.73
合计 7,911,988.41 8,435,815.85
注：子公司向个人股东借款及应付利息 3,100,746.39 元，其中 3,000,000.00 元系子公司三五移动通讯向其自然人股东陈
俊儒借入的信用借款，用于流动性周转使用，该笔借款期限为 2013 年 11 月 9 日至 2014 年 11 月 8 日；其中 100,746.39
元系应付其利息款。
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
-- 0 0
合计
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容 未支付原因
QUALCOMM公司 1,533,343.77 移动终端软件使用费 未结算
厦门友派通讯有限公司 239,812.98 售后服务保证金 未结算
厦门市精艺装饰有限公司 227,694.61 装修款 未结算
WEB.CT 202,540.65 推广服务费 未结算
厦门高超装饰工程有限公司 104,000.00 装修款 未结算
小 计 2,307,392.01 - -
（4）金额较大的其他应付款说明内容
项 目 期末数 性质或内容
陈俊儒 3,100,746.39 子公司向其个人股东借款及应付利息
QUALCOMM 公司 1,533,343.77 移动终端软件使用费
江苏南通三建集团有限公司 1,000,000.00 工程投标保证金
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 0.00 0.00 0.00 0.00
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未决诉讼 0.00 0.00 0.00 0.00
产品质量保证 0.00 0.00 0.00 0.00
重组义务 0.00 0.00 0.00 0.00
辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
待执行的亏损合同 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 0.00
1 年内到期的应付债券 0.00 0.00
1 年内到期的长期应付款 0.00 0.00
合计
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 0.00
信用借款 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
112
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
-- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
-- -- 0.00 0.00% 0.00 0.00 --
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
-- 0.00 0.00
合计
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 0.00
信用借款 0.00 0.00
合计
113
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
-- -- -- -- -- -- -- -- --
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
-- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
-- -- 0.00 0.00% 0.00 0.00 --
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0 元。
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
科技小巨人专项拨款 1,300,000.00 1,300,000.00 注 1
三五即时邮升级项目补助 350,000.00 350,000.00 注 2
滨海新区战略性新兴产业专 2,600,000.00 2,600,000.00 注 3
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项拨款
35 移动云邮 pushmail 系统补
300,000.00 300,000.00 注 4
助
合计 4,550,000.00 0.00 0.00 4,550,000.00 --
专项应付款说明
注 1：根据《天津市滨海新区科技小巨人成长计划项目仸务合同书》，天津市滨海新区科学技术委员会无偿资助本公司的子
公司天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联网终端项目的研发及产业化项目 130 万元，其中 20 万元用于仪器设
备购置，110 万元用于能源材料、人员费及实验外协等。子公司天津三五互联移动通讯有限公司已全额收到该资助资金，根
据仸务合同书的有关约定，该笔拨款中 30%即 39 万元需在 130 万元专项款项拨付满一年后且该项目经天津市滨海新区科学
技术委员会审查前期的款项使用情况良好后方可使用。截至本报告期末，该项目尚未投产，收到的补助款尚未结转损益。
注 2：根据《厦门火炬高技术产业开发区技术创新资金无偿资助项目合同》，厦门火炬高技术产业开发区管委会无偿资助本
公司三五即时邮升级项目 50 万元，在合同生效后拨付 70%资金。根据合同规定，本公司须对项目资金单独核算，作为专项
应付款处理，其中：消耗部分予以核销，形成资产部分转入资本公积。截至本期期末，该项目尚未验收，收到的补助款尚未
核销。
注 3：根据《滨海新区促进经济发展专项资金管理暂行办法》（津滨政发[49 号]）文件，天津市滨海新区财政局拨款资助子
公司天津三五互联移动通讯有限公司新型智能移动互联网终端项目 260 万元。截至本报告期末，该项目尚未投产，收到的
补助款尚未结转损益。
注 4：根据厦门市科学技术局、厦门市财政局《关于下达 2013 年市科技计划第二批定额扶持项目的通知》（厦科联﹝2013﹞
44 号），由厦门市科学技术局、厦门市财政局无偿资助公司 35 移动云邮 pushmail 系统项目补助 30 万元，截至期末，厦门
市科学技术局已到公司现场审核验收该项目，但尚未收到其正式出具的验收报告，收到的补助款尚未结转。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 8,865,505.54 8,799,405.41
合计 8,865,505.54 8,799,405.41
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
垂直搜索研发项目 319,444.43 0.00 83,333.34 0.00 236,111.09 与资产相关
天津滨海高新技术
产业开发区研发运 8,479,960.98 0.00 86,677.62 0.00 8,393,283.36 与资产相关
营发展补助
软件发展专项资金
0.00 500,000.00 263,888.91 0.00 236,111.09 与资产相关
补助
115
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 8,799,405.41 500,000.00 433,899.87 0.00 8,865,505.54 --
政府补助说明
1) 公司于2009 年与厦门市科学技术局就垂直搜索开发项目签订《科技计划项目合同书》，由厦门市科学技术局无偿提
供垂直搜索开发项目补助资金50 万元。本公司分别于2009 年、2011 年已收到补助款30 万元、20 万元。垂直搜索开发项
目为本公司企业邮局升级项目的组成部分，该补助资金按企业邮局升级项目使用期限3 年平均摊销，本期摊销金额8.33
万元，期末余额23.61万元;
2）根据天津滨海高新技术产业开发区管理委员会出具的《关于拨付天津三五互联移动通讯有限公司财政补贴的确认说明》，
子公司天津三五互联移动通讯有限公司收到天津财政局拨付的政府发展资金866.78 万元，系天津滨海高新技术产业开发区
管委会对该公司在高新区内研发运营发展补助，公司在收到拨款后按取得园区土地使用权期限50 年平均摊销，本期摊销金
额8.67万元，期末余额839.33万元；
3）根据福建省财政厅出具的《关于下达2013年第三批软件产业发展专项资金支出预算的通知》，本公司收到厦门市财政局
拨付的政府发展资金50万元，系公司自主开发的”35企业邮局“被评为优秀软件产品补助款，公司在收到拨款后企业邮局升级
项目使用期限3年平均摊销，本期摊销金额26.39万元，期末余额23.61万元。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 321,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 321,000,000.00
48、库存股
库存股情况说明
无。
49、专项储备
专项储备情况说明
无。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 122,688,142.42 1,012,450.80 123,700,593.22
其他资本公积 2,026,445.03 2,026,445.03
116
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 124,714,587.45 1,012,450.80 0.00 125,727,038.25
资本公积说明
本期资本公积-股本溢价增加 1,012,450.80，系本期子公司天津移动通讯少数股东增资导致公司相应增加资本公积。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,607,161.07 16,607,161.07
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 16,607,161.07 0.00 0.00 16,607,161.07
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无。
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
无。
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 42,939,043.36 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 42,939,043.36 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,095,690.81 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 16,050,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 30,984,734.17 --
117
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
6）、2014 年 4 月 24 日，公司召开的 2013 年度股东大会审议通过了 2013 年年度权益分派方案，以公司现有总股本 32,100
万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元人民币现金（含税 ），合计派发现金红利 1,605 万元。此次利润分配
方案已于 2014 年 5 月实施完毕。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 128,336,260.35 125,905,952.57
其他业务收入 4,718,092.33 4,473,198.76
营业成本 54,081,826.72 49,855,760.16
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 128,336,260.35 53,458,923.65 125,905,952.57 49,300,413.92
合计 128,336,260.35 53,458,923.65 125,905,952.57 49,300,413.92
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
企业邮箱 31,392,361.45 2,346,612.78 33,713,354.03 2,459,318.04
网络域名 21,515,328.84 15,006,984.04 19,810,143.78 13,198,388.12
网站建设 30,144,504.86 3,143,687.98 28,670,377.61 2,824,737.13
移动终端产品 4,824,554.69 2,634,824.16 9,821,441.17 8,998,528.06
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厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
软件产品销售 1,299,316.25 2,390,286.89 3,606,922.44 2,333,911.05
移动电子商务 35,662,697.98 27,653,359.83 28,196,314.17 19,336,921.05
其他 3,497,496.28 283,167.97 2,087,399.37 148,610.47
合计 128,336,260.35 53,458,923.65 125,905,952.57 49,300,413.92
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 56,754,479.10 30,137,285.98 52,051,834.08 24,516,483.02
华南 31,778,339.32 11,806,971.05 42,538,011.04 16,102,923.11
华北 29,329,550.16 8,115,588.04 24,660,828.96 6,711,591.26
其他 10,473,891.77 3,399,078.58 6,655,278.49 1,969,416.53
合计 128,336,260.35 53,458,923.65 125,905,952.57 49,300,413.92
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
第一名 35,091,359.49 26.38%
第二名 1,815,182.00 1.36%
第三名 1,427,350.43 1.07%
第四名 1,273,760.68 0.96%
第五名 1,014,358.97 0.76%
合计 40,622,011.57 30.53%
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
固定造价合同
小计 0.00 0.00 0.00 0.00
累计已确认毛利（亏
合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
成本加成合同 损以“-”号表示）
119
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
小计 0.00 0.00 0.00 0.00
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 1,657,268.40 2,264,536.05 按应税收入的 3%、5%计
城市维护建设税 275,846.30 288,930.83 按应交流转税额的 7%计
教育费附加 121,917.98 125,958.92 按应交流转税额的 3%计
资源税
地方教育费附加 81,128.41 83,660.35 按应交流转税额的 2%计
其他 54,306.29 23,158.35
合计 2,190,467.38 2,786,244.50 --
营业税金及附加的说明
本期营业税金及附加较上年同期减少21.38%，主要系公司产品营改增所致。
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬费用 38,482,873.08 37,385,520.29
广告费 38,793.43 1,611,971.23
房租及物业费 3,535,723.02 3,779,360.02
电话费 1,199,298.70 1,251,147.40
劳务及服务费 869,095.20 779,571.25
推广费 69,664.99 630,567.07
折旧及摊销 1,043,979.24 903,448.99
办公杂费 295,832.66 277,303.69
差旅费 527,669.12 291,355.07
水电费 199,899.36 250,788.67
交通费 227,476.10 195,545.83
办公室装修费 206,502.58 288,060.19
其他 2,734,916.16 2,083,218.91
合计 49,431,723.64 49,727,858.61
120
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬费用 7,704,065.16 8,612,408.43
技术研发 7,489,002.43 8,992,467.52
无形资产摊销 6,253,805.98 6,477,798.58
折旧费 1,255,387.94 1,351,663.95
咨询顾问费 318,345.46 803,564.49
房租及物业费 1,563,226.52 2,270,566.39
差旅费 741,492.78 608,833.50
技术服务费 35,193.36 393,215.16
办公杂费 318,809.01 263,299.53
招待费 1,210,680.96 1,037,202.32
水电费 316,473.58 410,516.17
税金 380,802.36 475,389.58
审计评估费 693,994.64 681,033.88
车船使用费 436,029.27 273,652.74
电话费 329,316.35 508,192.30
其他 753,231.64 701,317.84
合计 29,799,857.44 33,861,122.38
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 100,759.39 130,436.80
利息收入 -4,167,559.33 -3,429,668.10
汇兑损益 146,559.96 -116,088.21
手续费及其他 247,568.41 198,689.16
合计 -3,672,671.57 -3,216,630.35
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
121
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
交易性金融资产 0.00 0.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -343,645.23
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -343,645.23
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
122
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京三五通联科技发展有限公司 -343,645.23 0.00 --
合计 -343,645.23 0.00 --
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -832,991.43 1,134,265.72
二、存货跌价损失 29,660.61 -1,260,718.56
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -803,330.82 -126,452.84
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 26,286.67 26,286.67
其中：固定资产处置利得 26,286.67 26,286.67
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
123
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
政府补助 2,159,856.31 1,460,108.29 1,073,899.87
其他 234,058.10 107,780.61 233,598.71
合计 2,420,201.08 1,567,888.90 1,333,785.25
营业外收入说明
本期营业外收入较上年同期增加54.36%，主要系公司本期收到的政府补助款同比增加所致。
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
软件产品即征即退增值
1,085,956.44 1,165,886.06 与收益相关 否
税
纳税大户奖励 30,000.00 40,000.00 与收益相关 是
上海杨浦区财政扶持款 16,000.00 7,000.00 与收益相关 是
垂直搜索研发项目补助
83,333.34 97,222.23 与资产相关 是
摊销收入
2013 年生产性服务业发
150,000.00 与收益相关 是
展专项资金
软件人才培训补助经费 594,000.00 与收益相关 是
软件发展专项资金补助
263,888.91 与资产相关 是
摊销
天津滨海高新区研发运
86,677.62 与资产相关 是
营发展补助
合计 2,159,856.31 1,460,108.29 -- --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 63,995.74 4,436.79 63,995.74
其中：固定资产处置损失 63,995.74 4,436.79 63,995.74
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 1,879.39 49,504.89 1,879.39
124
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 65,875.13 53,941.68 65,875.13
营业外支出说明
本期营业外支出较上年同期增加22.12%，主要系本报告期内非流动资产处置损失增加所致。
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,826,273.08 1,809,319.96
递延所得税调整 21,940.69 -83,558.00
合计 1,848,213.77 1,725,761.96
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2014年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 4,095,690.81
非经常性损益 B 1,118,376.98
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2,977,313.83
期初股份总数 D 321,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 321,000,000.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.0128
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.0093
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
125
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 1,140,000.00
其他 4,789,617.43
合计 5,929,617.43
126
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
收到的其他与经营活动有关的现金说明
主要是收到政府补助及其他资金。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
经营管理费用等付现费用 25,410,119.28
合计 25,410,119.28
支付的其他与经营活动有关的现金说明
主要支付服务费、房屋租赁以及日常其他经营费用。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
-- 0.00
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
-- 0.00
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
-- 0.00
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
127
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
-- 0.00
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 2,188,946.84 -2,720,565.87
加：资产减值准备 -803,330.82 -126,452.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,548,095.59 3,684,719.53
无形资产摊销 6,346,715.65 6,483,773.27
长期待摊费用摊销 548,296.14 679,520.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
37,803.66 4,436.79
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -4,100,395.24 -3,034,347.07
投资损失（收益以“－”号填列） 343,645.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 147,333.55 41,834.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -125,392.86 -125,392.86
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,936,181.25 1,786,898.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,791,450.39 -12,293,834.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,268,907.96 15,020,073.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,718,078.92 9,400,664.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
128
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 245,126,658.55 253,577,068.90
减：现金的期初余额 231,818,941.13 180,150,681.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,307,717.42 73,426,387.68
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 0.00 0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
0.00 0.00
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产 0.00 0.00
非流动资产 0.00 0.00
流动负债 0.00 0.00
非流动负债 0.00 0.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 0.00 0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
0.00 0.00
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产 0.00 0.00
非流动资产 0.00 0.00
流动负债 0.00 0.00
非流动负债 0.00 0.00
129
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 245,126,658.55 231,818,941.13
其中：库存现金 106,819.96 332,634.86
可随时用于支付的银行存款 244,951,907.22 231,176,051.17
可随时用于支付的其他货币资金 67,931.37 310,255.10
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 245,126,658.55 231,818,941.13
现金流量表补充资料的说明
注1：期末货币资金余额为330,020,621.86元，其中:银行存款期末余额包含公司拟持有至到期定期存款78,663,179.10元及本公
司不能随时使用的政府专项补助资金390,000.00元；其他货币资金期末余额中包含保函保证金5,840,784.21元；在编制现金流
量表时，不作为现金及现金等价物列示。
注2：期初货币资金余额为308,324,575.83元，其中:银行存款期初余额包含公司拟持有至到期定期存款73,285,350.49元及本公
司不能随时使用的政府专项补助资金390,000.00元；其他货币资金期末余额中包含保函保证金2,830,284.21元；在编制现金流
量表时，不作为现金及现金等价物列示。
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
-- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
130
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
本企业的母公司情况的说明
无
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
苏州三五互 有限责任公
电信增值业
联信息技术 控股子公司 司（法人独 苏州 龚少晖 100 万元 100.00% 100.00% 67700297-2
务
有限公司 资）
青岛三五互 有限责任公
电信增值业
联科技有限 控股子公司 司（法人独 青岛 龚少晖 100 万元 100.00% 100.00% 67527227-4
务
公司 资）
天津三五互 有限责任公
电信增值业
联科技有限 控股子公司 司（法人独 天津 龚少晖 100 万元 100.00% 100.00% 67941228-9
务
公司 资）
天津三五互 有限责任公
10,188.68
联移动通讯 控股子公司 司（法人独 天津 龚少晖 技术开发 53.70% 53.70% 58641159-4
万元
有限公司 资）
厦门三五互 有限责任公
联移动通讯 司（自然人
控股子公司 厦门 龚少晖 技术开发 3350 万元 35.79% 35.79% 58125031-4
科技有限公 投资或控
司 股）
广州三五知
其他有限责
微信息科技 控股子公司 广州 林世斌 技术开发 500 万元 51.00% 51.00% 05062683-7
任公司
有限公司
北京亿中邮
其他有限责
信息技术有 控股子公司 北京 龚少晖 软件业 285.6 万元 95.50% 95.50% 71774430-6
任公司
限公司
天津亿中邮 有限责任公
信息技术有 控股子公司 司（法人独 北京 李云飞 软件业 50 万元 95.50% 95.50% 05870245-1
限公司 资)
131
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
北京中亚互 有限责任公
移动电子商
联科技发展 控股子公司 司（法人独 北京 杨小亮 1000 万元 100.00% 100.00% 78687836-7
务
有限公司 资）
北京荣轩嘉 有限责任公
移动电子商
业科技发展 控股子公司 司（法人独 北京 常奕 100 万元 100.00% 100.00% 67663256-9
务
有限公司 资）
北京和讯通
其他有限责 移动电子商
联科技发展 控股子公司 北京 杨小亮 100 万元 100.00% 100.00% 57692889-9
任公司 务
有限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
技术开发、
技术服务、
计算机系统
北京三五
服务、软件
通联科技 其他有限
北京 邓莉 开发、销售 500 万元 35.00% 35.00% 合营 09665528-9
发展有限 责任公司
通讯设备、
公司
维修仪器仪
表。经营范
围）
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
厦门三五互联信息技术有限公司 同一实际控制人 79805452-5
福建中金在线网络股份有限公司 受公司董事沈文策所控制的公司 74638768-6
厦门中科宏易创业投资合伙企业 公司前董事王平任该公司负责人 79921858-7
厦门中科宏易投资管理有限公司 公司前董事王平任该公司负责人 67128335-5
陈俊儒 控股子公司股东及总经理
132
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
-- -- -- -- -- -- --
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
厦门三五互联信息 企业邮箱、主机租用、
市场价 70,297.77 0.05% 104,072.00 0.12%
技术有限公司 域名注册等
福建中金在线网络 企业邮箱、主机租用、
市场价 75,488.51 0.06% 13,811.00 0.02%
股份有限公司 域名注册等
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
-- -- -- -- -- -- --
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
-- -- -- -- -- -- --
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
133
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
厦门三五互联科 厦门三五互联信 2010 年 07 月 01 2015 年 01 月 09
房屋及建筑物 市场价 45,100.80
技股份有限公司 息技术有限公司 日 日
厦门三五互联科 厦门三五互联信 2014 年 06 月 01 2014 年 12 月 31
运输工具 市场价 2,136.75
技股份有限公司 息技术有限公司 日 日
厦门三五互联科 厦门中科宏易投 2009 年 06 月 01 2014 年 06 月 30
房屋及建筑物 市场价 12,726.00
技股份有限公司 资管理有限公司 日 日
厦门中科宏易创
厦门三五互联科 2009 年 06 月 01 2014 年 06 月 30
业投资合伙企业 房屋及建筑物 市场价 19,464.00
技股份有限公司 日 日
（有限合伙）
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
厦门三五互联移
厦门三五互联信 2014 年 01 月 01 2014 年 12 月 31 以月折旧额作为
动通讯科技有限 电子设备 43,746.96
息技术有限公司 日 日 定价基础
公司
关联租赁情况说明
1） 本公司出租情况
厦门三五互联科技股份有限公司向厦门三五互联信息技术有限公司出租办公楼，租赁期限为2010年7月1日至2015年1月9
日，按市场价格定价，本期确认的租赁收益为45,100.80元。
厦门三五互联科技股份有限公司向厦门三五互联信息技术有限公司出租车辆，租赁期限为2014年6月1日至2014年12月31
日，按市场价格定价，本期确认的租赁收益为2,136.75元。
厦门三五互联科技股份有限公司向厦门中科宏易创业投资合伙企业出租办公楼，租赁期限为2009年6月1日至2014年6月30
日，按市场价格定价，本期确认的租赁收益为12,726.00元。
厦门三五互联科技股份有限公司向厦门中科宏易投资管理有限公司出租办公楼，租赁期限为2009年6月1日至2014年6月30
日，按市场价格定价，本期确认的租赁收益为19,464.00元。
2） 本公司承租情况
子公司厦门三五互联移动通讯科技有限公司本年度向厦门三五互联信息技术有限公司租赁计算机等电子设备，租赁期限
自2014年1月1日至2014年12月31日，以月折旧额作为定价基础，本期确认的租赁费用为43,746.96元。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
134
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
-- -- -- -- -- --
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
陈俊儒 3,000,000.00 2013 年 11 月 9 日 2014 年 11 月 8 日 --
拆出
-- -- -- -- --
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
-- -- -- -- -- -- -- --
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
厦门中科宏易投资管理有限
其他应付款 1,000.00 1,000.00
公司
厦门中科宏易创业投资合伙
其他应付款 1,000.00 1,000.00
企业（有限合伙）
福建中金在线网络股份有限
预收款项 5,855.58 3,702.58
公司
预收款项 厦门三五互联信息技术有限 158.00 394.00
135
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
公司
其他应付款 陈俊儒 3,100,746.39 3,273,855.00
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 0
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
--
合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
--
余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 --
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 --
本期估计与上期估计有重大差异的原因 --
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 --
以权益结算的股份支付确认的费用总额 --
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
--
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 --
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 --
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
136
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
以股份支付换取的职工服务总额 --
以股份支付换取的其他服务总额 --
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、 重大承诺事项
无
2、 前期承诺履行情况
无
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
-- -- -- --
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 --
经审议批准宣告发放的利润或股利 --
137
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
3、其他资产负债表日后事项说明
无
十四、其他重要事项
1、 非货币性资产交换
无
2、 债务重组
无
3、 企业合并
无
4、租赁
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：万元
4、 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产
138
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
3.可供出售金融资产
金融资产小计
投资性房地产 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
其他
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产
3.贷款和应收款
4.可供出售金融资产
5.持有至到期投资
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
无
9、其他
1）公司于2013年11月2日与福建中金在线网络股份有限公司（以下简称“中金在线”）就开展比特币业务项目合作签署了
《合作意向书》。自《合作意向书》签署后，公司与中金在线经过多次协商未能就比特币业务合作项目的具体合作方式和合
作内容达成一致意见，双方未能签署正式合作协议书。鉴于比特币受宏观政策及市场因素影响较大，公司对比特币业务的法
律风险、业务模式进行了充分评估分析。经审慎研究，公司决定终止该次《合作意向书》项下与中金在线的合作事宜，并于
2014年3月3日签署了《终止<合作意向书>的协议书》。
2）报告期内，2014年6月11日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》。
公司本次拟变更设于中国民生银行股份有限公司厦门分行（以下简称“民生银行厦门分行”）的募集资金专项账户，将其注销
139
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
并在中国工商银行股份有限公司天津红旗路支行（以下简称“工商银行天津红旗路支行”）开设募集资金专项账户用于存放超
募资金。新专户开设后，将注销开设于民生银行厦门分行的原专户，并将原专户内的募集资金余额连同结算利息共计人民币
69,662,672.08元转存入工商银行天津红旗路支行新专户内（详情参见公司于2014年6月12日于中国证监会创业板指定信息披
露网站上发布的公告》）。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
93.49
账龄组合 1,504,759.26 128,611.36 8.55% 4,242,960.59 97.54% 244,045.77 5.75%
%
应收押金、保证金及合并
0.00 0.00% 0.00 0.00% 2,207.00 0.05% 0.00 0.00%
范围内应收款项
93.49
组合小计 1,504,759.26 128,611.36 8.55% 4,245,167.59 97.59% 244,045.77
%
单项金额虽不重大但单
100.00 100.00
项计提坏账准备的应收 104,789.00 6.51% 104,789.00 104,789.00 2.41% 104,789.00
% %
账款
合计 1,609,548.26 -- 233,400.36 -- 4,349,956.59 -- 348,834.77 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
140
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
941,531.64 62.57% 46,677.57 3,821,449.61 90.06% 191,072.48
计
1至2年 530,450.00 35.25% 53,045.00 367,400.00 8.66% 36,740.00
2至3年 5,555.48 0.37% 1,666.64 54,110.98 1.28% 16,233.29
3 年以上 27,222.14 1.81% 27,222.14
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,504,759.26 -- 128,611.36 4,242,960.59 -- 244,045.77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
福建紫牛传媒有限公司 104,789.00 104,789.00 100.00% 收回可能性小
合计 104,789.00 104,789.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
-- -- -- -- --
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
141
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
销售款 货款 2014 年 6 月 30 日 35,416.00 无法收回 否
合计 -- -- 35,416.00 -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
-- -- -- -- --
合计 -- -- -- --
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
海纳百川（厦门）文化
非关联方 476,000.00 1-2 年 29.57%
传播有限公司
厦门市会议展览事务局 非关联方 177,660.00 1 年以内 11.04%
英属维尔京群岛商赫讯
非关联方 113,668.24 1 年以内 7.06%
互动科技有限公司
福建紫牛传媒有限公司 非关联方 104,789.00 1-2 年 6.51%
厦门特步投资有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 6.21%
合计 -- 972,117.24 -- 60.39%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
-- -- 0 0
合计 -- 0 0
142
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
10.12 91.52
账龄组合 75,643.18 5.88% 7,657.16 13,965,683.95 699,659.20 5.01%
% %
应收押金、保证金及合并范 94.12
1,210,124.20 0.00% 1,293,473.12 8.48%
围内应收款项 %
100.0 100.0
组合小计 1,285,767.38 7,657.16 0.60% 15,259,157.07 699,659.20
0% 0%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 1,285,767.38 -- 7,657.16 -- 15,259,157.07 -- 699,659.20 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 60,143.18 79.51% 3,007.16 13,938,183.95 99.80% 696,909.20
143
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
1至2年 0.00% 27,500.00 0.20% 2,750.00
2至3年 15,500.00 20.49% 4,650.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 75,643.18 -- 7,657.16 13,965,683.95 -- 699,659.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
应收押金、保证金及合并范围内应收款项 1,210,124.20 0.00
合计 1,210,124.20 0.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
-- -- -- -- --
合计 -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
-- -- -- -- --
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
-- -- -- -- -- --
144
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
-- -- -- -- --
合计
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
期末金额较大的其他应收款主要系房租押金
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
上海国际航运大厦有限
非关联方 335,466.84 1-2 年 26.09%
公司押金
格上汽车租赁股份有限
非关联方 124,757.35 1 年以内 9.70%
公司押金
公司期末应收北京金悦
物业管理有限责任公司
102,890.83 元，其中账
北京金悦物业管理有限 龄 1 年以内 25,597.00
非关联方 102,890.83 8.00%
责任公司 元，账龄 2-3 年 14,874.25
元，账龄 3-4 年 7,000.00
元，账龄 5 年以上
55,419.58 元。
公司期末应收中国科学
院计算机网络信息中心
中国科学院计算机网络 100,000.00 元，其中账
非关联方 100,000.00 7.78%
信息中心 龄 2-3 年 50,000.00 元，
账龄 5 年以上 50,000.00
元。
深圳分公司职场押金
非关联方 66,930.00 1 年以内 5.21%
（曾红英）
合计 -- 730,045.02 -- 56.78%
145
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
-- -- -- --
合计 --
（8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
苏州三五
互联信息 1,000,000 1,000,000 1,000,000
成本法 100.00% 100.00% -
技术有限 .00 .00 .00
公司
青岛三五
1,000,000 1,000,000 1,000,000
互联科技 成本法 100.00% 100.00% -
.00 .00 .00
有限公司
天津三五
1,000,000 1,000,000 1,000,000
互联科技 成本法 100.00% 100.00% -
.00 .00 .00
有限公司
北京亿中
邮信息技 52,630,00 52,630,00 52,630,00
成本法 95.50% 95.50% -
术有限公 0.00 0.00 0.00
司
天津三五
互联移动 55,000,00 50,000,00 5,000,000 55,000,00
成本法 53.70% 53.70% -
通讯有限 0.00 0.00 .00 0.00
公司
厦门三五 成本法 11,989,50 11,989,50 11,989,50 35.79% 35.79% -
146
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
互联移动 0.00 0.00 0.00
通讯科技
有限公司
北京中亚
互联科技 102,800,0 102,800,0 102,800,0 23,361,47 7,782,866
成本法 100.00% 100.00%
发展有限 00.00 00.00 00.00 7.60 .94
公司
广州三五
知微信息 2,550,000 1,530,000 1,020,000 2,550,000
成本法 51.00% 51.00% -
科技有限 .00 .00 .00 .00
公司
北京三五
通联科技 700,000.0 356,354.7 356,354.7
权益法 35.00% 35.00%
发展有限 0 7 7
公司
228,669,5 221,949,5 6,376,354 228,325,8 23,361,47 7,782,866
合计 -- -- -- --
00.00 00.00 .77 54.77 7.60 .94
长期股权投资的说明
截至2014年6月30日止，本公司长期股权投资不存在减值情况，无需计提减值准备。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 81,850,669.71 80,690,524.28
其他业务收入 1,745,718.65 1,615,899.75
合计 83,596,388.36 82,306,424.03
营业成本 21,766,529.49 20,488,834.67
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 81,850,669.71 20,844,853.68 80,690,524.28 19,857,641.27
合计 81,850,669.71 20,844,853.68 80,690,524.28 19,857,641.27
147
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
企业邮箱 29,020,956.14 2,344,563.52 31,643,407.73 2,459,318.04
网络域名 21,392,550.98 15,005,932.39 19,686,195.10 13,198,388.12
网站建设 28,175,562.19 3,209,234.57 26,871,392.26 2,824,737.13
移动终端产品 5,461.56 2,948.34 589,055.57 1,226,587.51
其他 3,256,138.84 282,174.86 1,900,473.62 148,610.47
合计 81,850,669.71 20,844,853.68 80,690,524.28 19,857,641.27
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 21,142,855.84 5,534,436.53 24,439,267.63 6,014,413.88
华南 31,200,449.10 7,845,796.88 32,160,412.19 7,914,559.16
华北 22,772,832.66 5,799,541.61 18,410,346.01 4,530,718.45
其他 6,734,532.11 1,665,078.66 5,680,498.45 1,397,949.78
合计 81,850,669.71 20,844,853.68 80,690,524.28 19,857,641.27
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
第一名 1,815,182.00 2.17%
第二名 601,543.00 0.72%
第三名 460,489.00 0.55%
第四名 442,194.00 0.53%
第五名 427,890.00 0.51%
合计 3,747,298.00 4.48%
148
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 7,782,866.94
权益法核算的长期股权投资收益 -343,645.23
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 7,439,221.71
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京中亚互联科技发展有限公司 7,782,866.94 0.00 分配 2013 年利润
合计 7,782,866.94 0.00 --
注：1、本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2、仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京三五通联科技发展有限公司 -343,645.23 0.00 --
合计 -343,645.23 0.00 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
149
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 17,452,731.34 4,927,288.41
加：资产减值准备 -761,576.64 -573,054.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,230,448.90 3,196,612.83
无形资产摊销 3,909,441.81 4,187,452.58
长期待摊费用摊销 398,109.05 618,896.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
55,910.96 4,436.79
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,882,237.22 -2,991,854.21
投资损失（收益以“－”号填列） -7,439,221.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 83,001.09 110,731.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 190,986.22 1,259,254.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,406,852.40 7,643,510.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,252,703.55 -1,294,380.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 12,391,742.65 17,088,893.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 174,629,120.08 209,583,853.61
减：现金的期初余额 167,319,475.92 114,882,519.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,309,644.16 94,701,334.44
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
150
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
-- -- -- -- --
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
-- -- --
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -37,709.07
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
2013 年软件人才培训补助经费
594,000.00 元，垂直搜索研发项
目补助摊销收入 83,333.34 元，
软件发展专项资金补助摊销
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,073,899.87 263,888.91 元，天津滨海高新区
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
研发运营发展补助摊销收入
86,677.62 元，纳税大户奖励
30,000.00 元，上海杨浦区财政
扶持款 16,000.00 元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
151
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 231,719.32
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 121,014.22
少数股东权益影响额（税后） 28,518.92
合计 1,118,376.98 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 4,095,690.81 -443,727.44 494,318,933.49 505,260,791.88
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 4,095,690.81 -443,727.44 494,318,933.49 505,260,791.88
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则
152
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.82% 0.0128 0.0128
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.59% 0.0093 0.0093
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目 期末余额 期初余额 同比增减 原因分析
报告期末应收利息较年初减少
应收利息 -64.83% 64.83%，主要系定期存款到期结转
1,636,798.55 4,653,712.97
利息所致。
报告期末其他应收款较年初减少
69.33%，主要系本期收到上年转让
其他应收款 -69.33%
5,139,298.12 16,758,529.38 所持的美国 Amimon 公司股权结算尾
款所致。
报告期末存货较年初增加 129.64%，
主要系子公司三五移动通讯本期加
存货 129.64%
5,478,290.90 2,385,582.59 大原材料库存，为出口移动终端产
品备货导致存货的增加。
长期待摊费用重分类至一年内到期
一年内到期的非流动资
-75.00% 的非流动资产,报告期末较年初减
产 941.18 3,764.71
少 75%,主要系本期摊销结转所致
报告期末长期股权投资较年初增加
长期股权投资 - 100.00% 100%，主要系本期公司增加长期股
356,354.77
权投资投入所致。
报告期末在建工程较年初增加
149.98%，主要系子公司天津三五互
在建工程 149.98% 联移动通讯有限公司“新型智能移
58,271,132.99 23,310,365.26
动互联网终端”投资建设工程投入
增加所致。
报告期末应交税费较年初减少
应交税费 -57.17% 57.17%，主要系子公司北京亿中邮
2,426,033.94 5,664,123.08
信息技术有限公司应交税费较年初
153
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
减少所致。
报告期末递延所得税负债较年初减
少 48.07%，主要系应纳税暂时性差
递延所得税负债 -48.07%
135,458.47 260,851.33 异随着无形资产摊销逐期转回所
致。
报告期末少数股东权益较年初增加
少数股东权益 1943.66%
50,533,498.64 2,472,693.41 1943.66%，主要系本期增资所致。
本期资产减值损失较上年同期减少
资产减值损失 535.28% 535.28%，主要系本期应收款项收
-803,330.82 -126,452.84
回，冲回坏账准备所致。
本期营业外收入较上年同期增加
营业外收入 54.36% 54.36%，主要系公司本期收到的政
2,420,201.08 1,567,888.90
府补助款同比增加所致。
154
厦门三五互联科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 备查文件目录
一、经公司法定代表人签名的2014年半年度报告文本原件
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告文本
三、报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿
四、其他材料
以上备查文件的备置地点：公司证券部
厦门三五互联科技股份有限公司
董事长：__________________
龚少晖
2014年8月13日
155