厦门三维丝环保股份有限公司
2017 年度财务决算报告
公告编号：2018-061
公司 2017 年财务报表已经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)审计，出具
希会其字(2018)1523 号带强调事项段的无保留意见的年度审计报告。会计师的审
计意见是：公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允
反映了公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。
现将财务决算情况汇报如下：
一、主要会计数据
单位：万元
项目 2017 年 2016 年 本年比上年增减(%)
营业收入 130,910.35 94,805.91 38.08%
利润总额 4,835.50 -9,245.54 152.30%
归属于上市公司股东的净利润 4,210.86 -11,299.25 137.27%
归属于上市公司股东的扣除非
3,161.07 -23,495.36 113.45%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 18,654.89 -2,819.05 761.74%
项目 2017 年末 2016 年末 本年比上年增减(%)
总资产 272,497.66 278,538.17 -2.17%
归属于上市公司股东的所有者
140,028.32 115,965.23 20.75%
权益
股本 38,549.04 37,419.74 3.02%
- 1 -
二、主要财务指标
项目 2017 年 2016 年 本年比上年增减(%) 2015 年
基本每股收益(元/股) 0.11 -0.31 135.48% 0.21
稀释每股收益(元/股) 0.11 -0.31 135.48% 0.21
扣除非经常性损益后的
0.08 -0.64 112.50% 0.19
基本每股收益(元/股)
加权平均净资产收益率 3.10% -9.84% 12.94% 11.49%
扣除非经常性损益后的
2.33% -20.47% 22.80% 10.02%
加权平均净资产收益率
每股经营活动产生的现
0.48 -0.08 700.00% -0.35
金流量净额(元/股)
项目 2017 年末 2016 年末 本年比上年增减(%) 2015 年末
归属于上市公司股东的
3.63 3.10 17.09% 2.25
每股净资产(元/股)
三、财务状况分析
(一)资产状况分析
单位：万元
2017 年末 2016 年末
项目 本年比上年增减
金额 比例 金额 比例
货币资金 37,059.01 13.60% 48,586.82 17.44% -23.73%
应收票据 5,675.64 2.08% 14,078.39 5.05% -59.69%
应收账款 60,424.56 22.17% 45,784.64 16.44% 31.98%
预付款项 4,144.08 1.52% 5,012.60 1.80% -17.33%
应收利息 8.78 0.00% 17.69 0.01% -50.37%
其他应收款 3,211.46 1.18% 1,940.66 0.70% 65.48%
存货 28,914.42 10.61% 33,591.16 12.06% -13.92%
一年内到期非流
2,621.84 0.96% 1,646.71 0.59% 59.22%
动资产
其他流动资产 5,790.01 2.12% 5,790.94 2.08% -0.02%
- 2 -
可供出售金融资
15 0.01% 15 0.01% 0.00%
产
长期应收款 1,655.67 0.61% 2,984.93 1.07% -44.53%
长期股权投资 0 0.00% 11.83 0.00% -100.00%
投资性房地产 1,861.47 0.68% 1,586.58 0.57% 17.33%
固定资产 39,223.98 14.39% 25,185.14 9.04% 55.74%
在建工程 2,813.99 1.03% 12,214.37 4.39% -76.96%
无形资产 8,268.15 3.03% 9,908.64 3.56% -16.56%
商誉 65,563.07 24.06% 65,563.07 23.54% 0.00%
长期待摊费用 41.92 0.02% 61.32 0.02% -31.64%
递延所得税资产 1,662.65 0.61% 842.83 0.30% 97.27%
其他非流动资产 3,541.97 1.30% 3,714.85 1.33% -4.65%
资产总计 272,497.66 100.00% 278,538.17 100.00% -2.17%
报告期内，公司收入有较明显增加，从而使应收账款有较大幅度的增加；通
过对长期应收款的重分类，使一年内到期非流动资产增加和长期应收款减少；固
定资产增加和在建工程减少主要是文安众鑫新建生物质供热工程在 2017 年竣工。
(二)负债状况分析
单位：万元
2017 年末 2016 年末
项目 本年比上年增减
金额 比例 金额 比例
短期借款 33,497.56 25.43% 49,500.00 30.75% -32.33%
应付票据 6,393.14 4.85% 5,716.22 3.55% 11.84%
应付账款 27,598.62 20.95% 21,226.17 13.19% 30.02%
预收款项 27,374.20 20.78% 21,774.73 13.53% 25.72%
应付职工薪酬 2,533.74 1.92% 2,369.96 1.47% 6.91%
应交税费 3,028.33 2.30% 2,163.72 1.34% 39.96%
应付利息 27.41 0.02% 55.32 0.03% -50.45%
其他应付款 1,843.04 1.40% 21275.49 13.22% -91.34%
一年内到期的非
10,717.24 8.14% 7,546.68 4.69% 42.01%
流动负债
长期借款 11,611.39 8.82% 19,701.28 12.24% -41.06%
- 3 -
长期应付款 4,175.36 3.17% 6,049.82 3.76% -30.98%
递延收益 2,004.52 1.52% 2,359.16 1.47% -15.03%
递延所得税负债 911.08 0.69% 1,230.13 0.76% -25.94%
负债合计 131,715.60 100.00% 160,968.68 100.00% -18.17%
报告期内，公司通过加强应收账款的管理和应收票据贴现等方式自主筹集资
金以偿还金融机构的贷款，使短期借款、应付利息、长期借款的及长期应付款有
明显的下降；随着九州联增一期集合资产管理计划股权投资款转增股本和资本公
积的完成，从而使其他应付款大幅减少。
(三)股东权益分析
单位：万元
2017 年末 2016 年末
项目 本年比上年增减
金额 比例 金额 比例
股本 38,549.04 27.38% 37,419.74 31.83% 3.02%
资本公积 91,488.23 64.99% 72,739.13 61.87% 25.78%
其他综合收益 -26.19 -0.02% -0.02 0.00% -130850.00%
盈余公积 2,267.60 1.61% 2,267.60 1.93% 0.00%
未分配利润 7,749.63 5.50% 3,538.77 3.01% 118.99%
归属于母公司所
140,028.32 99.46% 115,965.23 98.64% 20.75%
有者权益合计
少数股东权益 753.74 0.54% 1604.26 1.36% -53.02%
股东权益合计 140,782.06 100.00% 117,569.49 100.00% 19.74%
报告期内，公司综合齐星集团破产重整的进展情况，进行 2017 年度财务报
告前期差错更正，影响上期利润，进而使本期的未分配利润大幅增加。
(四)盈利分析
单位：万元
2017 年 2016 年
项目 本年比上年增减
金额 比例 金额 比例
- 4 -
营业收入 130,910.35 100.00% 94,805.91 100.00% 38.08%
营业成本 96,073.11 73.39% 62,509.48 65.93% 53.69%
税金及附加 752.35 0.57% 837.27 0.88% -10.14%
销售费用 6,232.60 4.76% 6,305.73 6.65% -1.16%
管理费用 13,346.77 10.20% 11,968.54 12.62% 11.52%
财务费用 5,439.55 4.16% 1,742.77 1.84% 212.12%
资产减值损失 5,410.34 4.13% 33,082.71 34.90% -83.65%
投资收益 -51.83 -0.04% 10,315.20 10.88% -100.50%
资产处置收益 -11.71 -0.01% 14.89 0.02% -178.64%
其他收益 1,042.14 0.80% 0 0.00%
营业利润 4,634.25 3.54% -11,310.50 -11.93% 140.97%
营业外收入 267.48 0.20% 2,798.11 2.95% -90.44%
营业外支出 66.24 0.05% 733.14 0.77% -90.96%
利润总额 4,835.50 3.69% -9,245.54 -9.75% 152.30%
所得税费用 1475.16 1.13% 2,148.36 2.27% -31.34%
归属于母公司净
4,210.86 3.22% -11,299.25 -11.92% 137.27%
利润
报告期内，公司综合齐星集团破产重整的进展情况，进行 2017 年度财务报
告进行前期差错更正，冲回与齐星集团相关的收入和成本，并对已发生成本和已
形成的应收款项计提资产减值损失，进而使资产减值损失、营业利润、利润总额
以及归属于母公司净利润出现较大幅度的变化；财务费用的增加主要是受美元汇
率因素的影响。
(五)现金流量分析
单位：万元
项目 2017 年度 2016 年度 本年比上年增减
一、经营活动产生的现金流量净额 18,514.89 -2,819.05 756.78%
经营活动现金流入 120,080.04 74,012.75 62.24%
经营活动现金流出 101,565.15 76,831.80 32.19%
二、投资活动产生的现金流量净额 -3,291.07 -11,253.17 70.75%
- 5 -
投资活动现金流入 41.77 7,365.24 -99.43%
投资活动现金流出 3,332.84 18,618.41 -82.10%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -30,236.83 47,521.90 -163.63%
筹资活动现金流入 50,027.03 119,445.10 -58.12%
筹资活动现金流出 80,263.86 71,923.20 11.60%
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1148.99 539.01 -313.17%
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,162.00 33,988.69 -147.55%
报告期内，经营活动产生的现金流为净流入 18,654.89 万元，主要是公司上
年收到的银行承兑汇票本期到期托收以及珀挺本期回款增加所致；报告期内投资
活动产生的现金净流出，主要是珀挺机械工业(厦门)有限公司建造生产车间所致；
报告期内筹资活动产生现金流为净流出，主要是公司偿还到期银行借款所致。
综上所述，公司 2017 年的营业收入取得一定幅度的增长，营业利润、净利
润有一定幅度的增加。2018 年度公司将进一步整合并购企业，以实现协同效应；
同时，通过加强滤料业务的竞争能力，以及布局固废处理业务等新业务，拓展公
司的业务增长点和利润增长点；另外，通过深化全面预算管理、完善绩效考核制
度和加强日常经营分析管理等方式，形成预算、考核、报告三位一体的企业经营
管理闭环式，从而有效的提升企业竞争能力和盈利能力。
厦门三维丝环保股份有限公司
董事会
二〇一八年四月三日
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