证券代码：300056             证券简称：中创环保            公告编号：2021-022




                    厦门中创环保科技股份有限公司

                    审计委员会关于相关事项的意见


    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》、《公司章程》相关规定，我们作为厦门中创环保科技股份有限公司〔简
称“公司”〕董事会审计委员会委员，本着谨慎、实事求是的原则，对拟提交公司第四
届董事会第二十五次会议〔定期会议〕审议的相关议案以及与2020年年度报告有关事项
进行了认真的核查和审议，现就相关事项发表本意见。


    一、关于控股股东及其它关联方占用公司资金的意见


    经核查，我们认为：会计师出具的《控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说
明》如实反映了公司2020年度控股股东及其它关联方资金占用情况，我们一致同意会计
师出具的《控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》。



    二、关于公司对外担保情况的意见


    经核查，我们认为：公司不存在通过对外担保损害公司利益及其他股东利益的情形，
未发生违规对外担保的情况，担保事项已按照《公司章程》及相关法律、法规的规定履
行了相应的审议程序和披露义务，不存在损害公司及公司股东利益的情形。


    三、关于公司 2020 年度利润分配预案的意见


    经认真审议，我们认为 2020 年度利润分配预案符合公司目前实际情况，没有违反
《公司法》和《公司章程》的有关规定，未损害公司股东尤其是中小股东的利益。因此，
我们同意公司 2020 年度利润分配预案。
    四、关于 2020 年度内部控制自我评价报告的意见


    我们认为《2020 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制体
系建设和运作的实际情况。


    五、关于会计政策变更的意见


    经核查，我们认为：公司本次会计政策变更是根据财政部的相关规定进行的相应变
更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，不存在损害
公司及全体股东利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果和财务报表产生重大影响。


    六、关于拟收购江西祥盛环保科技有限公司25%股权暨构成关联交易的意见


    经核查，我们认为：本次收购祥盛环保25%股权有利于巩固公司在危固废领域的战
略布局定位，有助于解决公司对子公司的经营控制问题，保障公司持续、健康发展，符
合公司长远利益，不会对公司财务及经营状况产生不利影响，不存在损害公司股东特别
是中小股东利益的情形。关联交易事项的审议程序符合《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《公司章程》等有关规定。有鉴于此，我们同意公司收购江西祥盛环保科技
有限公司25%股权。


    七、关于预计 2021 年度日常关联交易的意见


    经审查，公司预计 2021 年度日常关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，
是合理的、必要的。上述关联交易均以市场公允价格为依据，遵循公平、公正、公开的
原则，不存在损害公司和公司股东利益的情形。公司业务不会对关联人形成依赖，不会
影响公司的独立性。公司董事会在审议相关议案时，关联董事回避表决，也没有代其他
董事行使表决权。关联交易决策及表决程序符合有关规定，未发现上述关联交易损害公
司及中小股东利益的情况，因此我们一致同意公司预计 2021 年度日常关联交易事项。


    八、关于续聘会计师事务所的意见
    我们对大华会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况进行了充分的了解，在查阅
了大华会计师事务所（特殊普通合伙）所有关资格证照、相关信息和诚信记录后，认可
该会计师事务所的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。审计委员会同意续聘大华
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构并提交公司董事会审议。


    九、关于江西祥盛环保科技有限公司商誉减值的意见


    经核查，我们认为：本次计提商誉减值准备符合《企业会计准则》等相关规定和公
司资产实际情况，体现了公司会计政策的稳健、谨慎；本次计提商誉减值准备后，财务
报表能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司会计信息更具
合理性。我们同意公司本次计提商誉减值准备并提交公司股东大会审议。




    审计委员会委员：樊艳丽、高义生、王光辉




                                             厦门中创环保科技股份有限公司


                                                        董事会


                                                 二〇二一年二月二十七日