民生证券股份有限公司
关于汕头万顺包装材料股份有限公司
2018 年度募集资金实际存放与使用情况之专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，民生证券股份有限
公司（以下简称“保荐机构”）作为汕头万顺包装材料股份有限公司（以下简称“万顺股
份”或“公司”）公开发行可转换公司债券的保荐机构，对万顺股份 2018 年度募集资金
实际存放与使用情况进行了审慎核查，并发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、2015 年非公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头万顺包装材料股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2015]1019 号）核准，汕头万顺包装材料股份有限公司（以
下简称“公司”）非公开发行人民币普通股 17,664,781 股，发行价格为 26.55 元/股，募
集资金总额 468,999,935.55 元，各项发行费用共计 12,066,244.63 元（包括承销费用
9,379,998.71 元，保荐费 1,000,000.00 元，律师费 1,200,000.00 元、会计师费 240,000.00
元、登记费 17,664.78 元、印花税 228,581.14 元），募集资金净额为 456,933,690.92 元，
以上募集资金已由大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 6 月 19 日出具的《验
资报告》（大信验字[2015]第 5-00024 号）验证确认。
2、2018 年公开发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准汕头万顺包装材料股份有限公司公开发行
可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]835 号）核准，公司公开发行期限 6 年、面
值为人民币 100 元的可转换公司债券 9,500,000.00 张，募集资金总额 950,000,000.00 元，
与本次可转债发行相关的发行费用 2,834.50 万元，募集资金总额扣除已支付的保荐及
承销费用 2,445.00 万元后的净额为人民币 92,555.00 万元。以上募集资金已由大信会计
师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 8 月 2 日出具的《验资报告》（大信验字[2018]
第 5-00011 号）验证确认。
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（二）募集资金使用金额及余额情况
1、2015 年非公开发行股票募集资金
（1）2014 年 7 月 10 日，公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司
2014 年非公开发行股票方案的议案》。本次非公开发行股票募集资金在扣除发行费用后
实际募集资金将用于以下项目：
序号 项目名称 投资总额（万元） 拟投入募集资金额（万元）
年产 240 万平方米节能膜生产线建
1 40,851 38,943
设项目
2 补充流动资金 8,000 8,000
合计 48,851 46,943
（2）2015 年 7 月 14 日，公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第七次
会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲
置募集资金 15,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12
个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。审议通过了《关
于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金额度不超过
10,000 万元进行现金管理，投资安全性高、流动性好、有保本约定的产品，单个投资
产品的投资期限不超过 12 个月。本次使用闲置募集资金进行现金管理自董事会批准之
日起 12 个月内有效，上述额度可以滚存使用。
（3）2015 年 7 月 30 日，公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次
会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公
司以募集资金 24,626,518.21 元置换预先投入募投项目自筹资金。
（4）2016 年 3 月 29 日，公司第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十三
次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目实施进度的议案》，同
意公司根据实际状况调整年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目的实施进度，调整
后项目预计于 2016 年 12 月完成建设。
（5）2016 年 5 月 3 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更
部分募集资金用于收购股权的议案》，同意公司将“年产 240 万平方米节能膜生产线建
设项目”中的部分募集资金 15,000 万元变更为汕头市东通光电材料有限公司股权收购
项目，收购李伟明、郑少东、姚妙菲及曾婵香合计持有的汕头市东通光电材料有限公
司 100%股权。
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上述变更，主要是为了加快节能膜项目的实施进度，利用东通光电现有的无尘净
化厂房、磁控溅射生产设备及专业技术人员，为节能膜的生产提供配套；同时有助于
拓宽功能性薄膜业务渠道，整合和完善公司的营销服务体系，充分发挥资源互补优势。
变更后，“年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目”的实施方式由公司单独实施
变为公司与东通光电共同实施。该项目的变化情况如下：
①该项目的产能不变：节能膜的生产工艺流程包括磁控溅镀、涂布压合、分切复
卷等工序。东通光电现有的无尘净化厂房、磁控溅射生产设备及专业技术人员可为节
能膜的生产提供磁控溅镀工序。公司“年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目”变为
自建自产和东通光电配套生产，项目对应的产能仍为 240 万平方米，不发生变化。
②该项目的总体规划不变，但实施主体由万顺股份变更为万顺股份和东通光电共
同实施。
（6）2016 年 6 月 14 日（暂时补充流动资金到期日为 2016 年 7 月 14 日），公司将
15,000 万元资金全部归还至公司募集资金专用账户，同时将归还情况通知了保荐机构
及保荐代表人。至此，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金已归还完毕。
（7）2016 年 6 月 27 日，公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十
六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使
用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过
12 个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。审议通过了
《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金额度不超
过 5,000 万元进行现金管理，投资安全性高、流动性好、有保本约定的产品，单个投资
产品的投资期限不超过 12 个月，授权公司董事长行使该项投资决策权并签署有关法律
文件。本次使用闲置募集资金进行现金管理自董事会批准之日起 12 个月内有效，上述
额度可以滚存使用。
（8）2017 年 4 月 6 日，公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二次会议
审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目实施进度的议案》，同意公司
根据实际状况调整年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目的实施进度，调整后项目
预计于 2017 年 4 月完成。
（9）2017 年 4 月 12 日（到期日为 2017 年 6 月 27 日），公司已将用于暂时补充流
动资金的 10,000 万元闲置募集资金及进行现金管理的 5,000 万元闲置募集资金归还至
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募集资金专户，公司已将上述募集资金归还情况及时通知了保荐机构及保荐代表人。
至此，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金及进行现金管理已全部归还完毕。
（10）2017 年 4 月 14 日，公司第四届董事会第四次（临时）会议、第四届监事会
第三次（临时）会议审议通过了《关于非公开发行募集资金投资项目结项并使用节余
资金永久补充流动资金的议案》，在募集资金投资项目达到预期状态下，同意公司将节
余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金（具体以转账日金额为准）。实际补
充流动资金时，在符合相关管理规定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补充
流动资金并注销账户。
（11）2017 年 5 月 2 日，公司将部分节余募集资金合计 82,000,000.00 元永久补充
流动资金,具体为：中国工商银行股份有限公司汕头达濠支行（账号：
2003021129200043136）42,000,000.00 元、中国民生银行股份有限公司汕头分行（账号：
694499237）40,000,000.00 元。
（12）2018 年 12 月 26 日，公司将节余募集资金及利息收入、现金管理收益扣减
手续费净额合计 3,447,768.07 元永久补充流动资金（节余募集资金 2,003,642.99 元及利
息收入、现金管理收益扣减手续费净额 1,444,125.08 元），至此，公司 2015 年非公开发
行股票募集资金已全部使用完毕。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司直接投入年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目
142,930,047.93 元；投入收购汕头市东通光电材料有限公司股权 150,000,000.00 元；直
接 投 入 补 充 流 动 资 金 80,000,000.00 元 ； 投 入 节 余 募 集 资 金 永 久 补 充 流 动 资 金
85,447,768.07 元；累计已投入合计 458,377,816.00 元。
项目 金额（元）
实际募集资金净额 456,933,690.92
减：直接投入年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目 142,930,047.93
收购汕头市东通光电材料有限公司股权 150,000,000.00
投入补充流动资金 80,000,000.00
节余募集资金永久补充流动资金 85,447,768.07
加：利息收入、现金管理收益扣减手续费净额 1,444,125.08
2018 年 12 月 31 日募集资金余额 0.00
2、2018 年公开发行可转换公司债券募集资金
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（1）2017 年 11 月 24 日，公司 2017 年第五次临时股东大会审议通过了《关于公
司公开发行可转换公司债券方案的议案》，本次发行的募集资金扣除发行费用后，募集
资金净额拟投入以下项目：
序号 项目名称 投资总额（万元） 拟投入募集资金（万元）
1 高阻隔膜材料生产基地建设项目 82,140 71,277
2 补充流动资金 23,723 23,723
合计 105,863 95,000
（2）2018 年 8 月 10 日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监
事会第十八次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金对广东万顺科技有限公司
提供财务资助以实施募集资金投资项目的议案》，同意公司使用募集资金人民币 50,000
万元对全资子公司广东万顺科技有限公司提供财务资助，以实施可转债募集资金投资
项目“高阻隔膜材料生产基地建设项目”，资助期限为 3-5 年，财务资助利率参照金融机
构同期贷款利率，按季计付利息，待募集资金投资项目实施后，广东万顺科技有限公
司以日常经营活动获得的资金将财务资助本金偿还公司。
（3）2018 年 8 月 10 日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监
事会第十八次（临时）会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇
等方式支付募集资金投资项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及全资子
公司广东万顺科技有限公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承
兑汇票（或背书转让）、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目中的应付工程
款、设备采购款、材料采购款等款项，并从募集资金专户划转等额资金至自有资金账
户。
（4）2018 年 8 月 10 日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监
事会第十八次（临时）会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司及全资子公司广东万顺科技有限公司在保证募集资金使用计划正常实施所需
流动资金的前提下，使用闲置募集资金额度不超过人民币 70,000 万元进行现金管理，
投资安全性高、流动性好、有保本约定的产品，单个投资产品的投资期限不超过 12 个
月，授权公司董事长行使该项投资决策权并签署有关法律文件。本次使用闲置募集资
金进行现金管理自董事会批准之日起 12 个月内有效，上述额度可以滚存使用。
（5）2018 年 8 月 10 日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监
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事会第十八次（临时）会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意公司及全资子公司广东万顺科技有限公司使用闲置募集资金不超过人民币
30,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期或
募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。
（6）2018 年 9 月 14 日，公司第四届董事会第二十四次（临时）会议、第四届监
事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自
筹资金的议案》，同意公司全资子公司广东万顺科技有限公司使用募集资金置换预先投
入募投项目自筹资金人民币 27,900,085.50 元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）已
对此进行了专项审核，并出具《汕头万顺包装材料股份有限公司以募集资金置换已投
入募集资金项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字【2018】第 5-00100 号）。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司直接投入高阻隔膜材料生产基地建设项目
85,394,701.30 元 ； 直 接 投 入 补 充 流 动 资 金 208,885,000.00 元 ； 累 计 已 投 入 合 计
294,279,701.30 元。
项目 金额（元）
实际募集资金净额 921,655,000.00
减：直接投入高阻隔膜材料生产基地建设项目 85,394,701.30
直接投入补充流动资金 208,885,000.00
加：利息收入、现金管理收益扣减手续费净额 1,939,772.60
2018 年 12 月 31 日募集资金余额 629,315,071.30
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公司法》、
《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》和深圳证券交易所发布的
《上市公司募集资金管理办法》及《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法
规的规定，结合实际情况，制定了《募集资金专项存储与使用管理办法》。
针对 2015 年非公开发行股票募集资金，公司已与保荐人、中国工商银行股份有限
公司汕头达濠支行、中国民生银行股份有限公司汕头分行、中国银行股份有限公司汕
头分行募集资金专户共同签署了《募集资金三方监管协议》，由公司在上述银行开设专
户存储募集资金。
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针对 2018 年公开发行可转换公司债券募集资金，公司已与保荐人、兴业银行股份
有限公司汕头分行、中国工商银行股份有限公司汕头达濠支行、中国建设银行股份有
限公司汕头濠江支行、中国民生银行股份有限公司汕头分行共同签署了《募集资金三
方监管协议》，由公司在上述银行开设专户存储募集资金；公司、广东万顺科技有限公
司已与保荐人、兴业银行股份有限公司汕头分行、中国工商银行股份有限公司汕头达
濠支行、中国民生银行股份有限公司汕头分行共同签署了《募集资金三方监管协议》，
由广东万顺科技有限公司在上述银行开设专户存储募集资金。
报告期内，公司按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、
使用和管理募集资金，并履行了相关义务。
（二）募集资金专户存储情况
1、2015 年非公开发行股票募集资金
截至 2018 年 12 月 31 日，公司 2015 年非公开发行股票募集资金已全部使用完毕，
募集资金专户注销情况如下：
（1）2017 年 5 月 15 日，公司将中国民生银行股份有限公司汕头分行募集资金专
户（账号：694499237）予以注销，并将账户余额划入中国工商银行股份有限公司汕头
达濠支行募集资金专户（账号：2003021129200043136）。
（2）2017 年 5 月 27 日，公司将中国银行股份有限公司汕头分行募集资金专户（账
号：671765640959）予以注销，并将账户余额划入中国工商银行股份有限公司汕头达
濠支行募集资金专户（账号：2003021129200043136）。
（3）2018 年 12 月 26 日，公司将中国工商银行股份有限公司汕头达濠支行募集资
金专户（账号：2003021129200043136）予以注销，并将账户余额划入中国工商银行股
份有限公司汕头达濠支行一般结算户（账号：2003021119200013060）。
2、2018 年公开发行可转换公司债券募集资金
截至 2018 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金专户的具体情况
如下：
户名 银行 账号 存款类型 金额（元）
汕头万顺 兴业银行股份有限公司汕 3916 8010 0100
活期存款 3,487,254.08
包装材料 头分行 0268 55
股份有限 中国工商银行股份有限公 2003 0211 2920
公司 活期存款 4,476,956.70
司汕头达濠支行 0066 576
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户名 银行 账号 存款类型 金额（元）
中国建设银行股份有限公 4405 0165 0801
活期存款 514,480.39
司汕头濠江支行 0000 0347
中国民生银行股份有限公
6301 4701 8 活期存款 4,630,840.52
司汕头分行
兴业银行股份有限公司汕 3916 8010 0100
活期存款 807,284.99
头分行 0275 14
广东万顺
中国工商银行股份有限公 2003 0211 2920
科技有限 活期存款 29,625,159.66
司汕头达濠支行 0066 603
公司
中国民生银行股份有限公
6302 3996 9 活期存款 45,773,094.96
司汕头分行
募集资金专户余额（元） 89,315,071.30
注：上表募集资金专户余额 89,315,071.30 元与前述 2018 年 12 月 31 日募集资金余额
629,315,071.30 元相差 540,000,000.00 元，是公司使用闲置募集资金 292,000,000.00 元暂时补充流动
资金（已经第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监事会第十八次（临时）会议审议通过）
及使用闲置募集资金 248,000,000.00 元进行现金管理（已经第四届董事会第二十二次（临时）会议、
第四届监事会第十八次（临时）会议审议通过）所致。
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三、报告期内募集资金的实际使用情况
1、2015 年非公开发行股票募集资金
单位：万元
募集资金总额 45,693.37
报告期内投入募集资金总额 360.78
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 23,196.98
已累计投入募集资金总额 45,837.78
累计变更用途的募集资金总额比例 50.77%
是否 项目可
截至期末投
是否已变 项目达到预定 行性是
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本报告期投 截至期末累计 资进度（%） 本报告期实 达到
更项目（含 可使用状态日 否发生
向 诺投资总额 总额（1） 入金额 投入金额（2）（3）＝（2） 现的效益 预计
部分变更） 期 重大变
/（1）
效益 化
承诺投资项目
年产 240 万平方米节能膜生
产线建设项目（含收购汕头
是 38,943.00 29,496.39 16.00 29,293.00 99.31% 2017-4-12 1,255.58 不适用 否
市东通光电材料有限公司股
注
权） 1
补充流动资金 否 8,000.00 8,000.00 0.00 8,000.00 100.00% — 0.00 不适用 否
节余募集资金永久补充流动 注2
否 0.00 8,196.98 344.78 8,544.78 104.24% — 0.00 不适用 否
资金
承诺投资项目小计 — 46,943.00 45,693.37 360.78 45,837.78 — — 1,255.58 — -
超募资金投向
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归还银行贷款（如有） — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% — — — —
补充流动资金（如有） — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% — — — —
超募资金投向小计 — 0.00 0.00 0.00 0.00 — — 0.00 — —
合计 — 46,943.00 45,693.37 360.78 45,837.78 — — 1,255.58 — —
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
经公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议审议通过，公司以募集资金 24,626,518.21 元
募集资金投资项目先期投入及置换情况
置换预先投入募投项目自筹资金。
①经公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第七次会议审议通过，公司使用闲置募集资金 15,000
万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要时立
即归还至公司募集资金专户。2016 年 6 月 14 日（暂时补充流动资金到期日为 2016 年 7 月 14 日），公司将
15,000 万元资金全部归还至公司募集资金专用账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
②经公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过了，公司使用闲置募集资金
10,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需
要时立即归还至公司募集资金专户。2017 年 4 月 12 日（到期日为 2017 年 6 月 27 日），公司已将用于暂时
补充流动资金的 10,000 万元闲置募集资金及进行现金管理的 5,000 万元闲置募集资金归还至募集资金专户。
2017 年 4 月 14 日，公司第四届董事会第四次（临时）会议、第四届监事会第三次（临时）会议审议通过
了《关于非公开发行募集资金投资项目结项并使用节余资金永久补充流动资金的议案》，在募集资金投资项
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
目达到预期状态下，同意公司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金（具体以转账日金额
为准）。实际补充流动资金时，在符合相关管理规定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补充流动资
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金并注销账户。
节余原因：1、在项目实施过程中，公司从项目实际情况出发，在保证项目质量的前提下，坚持谨慎、节约
的原则，加强项目费用控制、监督和管理，降低项目开支。
2、项目建设过程中，随着市场环境发生变化，厂房装修方案及新增设备采购方案有所调整，公司充分结合
现有的设备配置与自身在行业内的技术优势和经验，对募集资金投资项目的各环节进行了优化，在保证原
有设计方案和技术条件的前提下，合理节省了部分开支。
尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：为加快节能膜项目的实施进度，2016 年 5 月 3 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用于收购股权的议案》，
同意公司将“年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目”中的部分募集资金 15,000 万元变更为汕头市东通光电材料有限公司 100%股权，利用东通光电现有
的无尘净化厂房、磁控溅射生产设备及专业技术人员，为节能膜的生产提供配套，并拓宽功能性薄膜业务渠道。加上汕头市东通光电材料有限公司现成
的配套生产设备后，“年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目”投产的实际年产能为 240 万平方米节能膜，与原设计产能一致。
注 2：2017 年 4 月 14 日，公司第四届董事会第四次（临时）会议、第四届监事会第三次（临时）会议审议通过了《关于非公开发行募集资金投资项
目结项并使用节余资金永久补充流动资金的议案》，在募集资金投资项目达到预期状态下，同意公司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资
金（具体以转账日金额为准）。实际补充流动资金时，在符合相关管理规定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补充流动资金并注销账户。根据相
关决议内容，预计节余募集资金共计 83,367,726.17 元，其中含利息收入、现金管理收益扣减手续费净额 1,397,888.88 元，此处为保持统计口径一致，故
将预计节余募集资金调整为 81,969,837.29 元。
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2、2018 年公开发行可转换公司债券募集资金
单位：万元
募集资金总额 92,165.50
报告期内投入募集资金总额 29,427.97
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 29,427.97
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否 项目可
截至期末投
是否已变 项目达到预定 行性是
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本报告期投 截至期末累计 资进度（%） 本报告期实 达到
更项目（含 可使用状态日 否发生
向 诺投资总额 总额（1） 入金额 投入金额（2）（3）＝（2） 现的效益 预计
部分变更） 期 重大变
/（1）
效益 化
承诺投资项目
高阻隔膜材料生产基地建设 2019 年 12 月 31
否 71,277.00 71,277.00 8,539.47 8,539.47 11.98% 0.00 不适用 否
项目 日
补充流动资金 否 23,723.00 20,888.50 20,888.50 20,888.50 100.00% — 0.00 不适用 否
承诺投资项目小计 — 95,000.00 92,165.50 29,427.97 29,427.97 — — 0.00 — -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% — — — —
补充流动资金（如有） — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% — — — —
超募资金投向小计 — 0.00 0.00 0.00 0.00 — — 0.00 — —
合计 — 95,000.00 92,165.50 29,427.97 29,427.97 — — 0.00 — —
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未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
经公司第四届董事会第二十四次（临时）会议、第四届监事会第二十次（临时）会议审议通过，公司全资
募集资金投资项目先期投入及置换情况
子公司广东万顺科技有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金人民币 27,900,085.50 元。
①经公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监事会第十八次（临时）会议审议通过，公司及
全资子公司广东万顺科技有限公司使用闲置募集资金不超过人民币 30,000 万元暂时补充流动资金，使用期
限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集资金专户。
②经公司第四届董事会第二十二次（临时）会议、第四届监事会第十八次（临时）会议审议通过，公司及
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
全资子公司广东万顺科技有限公司在保证募集资金使用计划正常实施所需流动资金的前提下，使用闲置募
集资金额度不超过人民币 70,000 万元进行现金管理，投资安全性高、流动性好、有保本约定的产品，单个
投资产品的投资期限不超过 12 个月，授权公司董事长行使该项投资决策权并签署有关法律文件。本次使用
闲置募集资金进行现金管理自董事会批准之日起 12 个月内有效，上述额度可以滚存使用。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、2015 年非公开发行股票募集资金
单位：万元
变更后项目拟 本报告期 截至期末实 截至期末投资 项目达到预 是否达 变更后的项目
本报告期实
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 实际投入 际累计投入 进度（%）（3） 定可使用状 到预计 可行性是否发
现的效益
总额（1） 金额 金额（2） =（2）/（1） 态日期 效益 生重大变化
收购汕头市东通光电材 年产 240 万平方米节能
15,000.00 0.00 15,000.00 100.00% 2016-5-12 1,605.73 不适用 否
料有限公司股权 膜生产线建设项目
节余募集资金永久补充 年产 240 万平方米节能 注
8,196.98 344.78 8,544.78 104.24% — 0.00 不适用 否
流动资金 膜生产线建设项目
合计 — 23,196.98 344.78 23,544.78 — — 1,605.73 — —
①2016 年 5 月 3 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用于收购股权
的议案》，同意公司将“年产 240 万平方米节能膜生产线建设项目”中的部分募集资金 15,000 万元变更为汕
头市东通光电材料有限公司股权收购项目，收购李伟明、郑少东、姚妙菲及曾婵香合计持有的汕头市东通
光电材料有限公司 100%股权。
变更部分募集资金用于收购东通光电 100%股权，有助于加快节能膜项目的实施进度，利用东通光电现有
的无尘净化厂房、磁控溅射生产设备及专业技术人员，为节能膜的生产提供配套；同时有助于拓宽功能性
薄膜业务渠道，整合和完善公司的营销服务体系，充分发挥资源互补优势。变更后，“年产 240 万平方米
节能膜生产线建设项目”的实施方式由公司单独实施变为公司与东通光电共同实施。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
②2017 年 4 月 14 日，公司第四届董事会第四次（临时）会议、第四届监事会第三次（临时）会议审议通
过了《关于非公开发行募集资金投资项目结项并使用节余资金永久补充流动资金的议案》，在募集资金投
资项目达到预期状态下，同意公司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金（具体以转账
日金额为准）。实际补充流动资金时，在符合相关管理规定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补
充流动资金并注销账户。
节余原因：1、在项目实施过程中，公司从项目实际情况出发，在保证项目质量的前提下，坚持谨慎、节
约的原则，加强项目费用控制、监督和管理，降低项目开支。
2、项目建设过程中，随着市场环境发生变化，厂房装修方案及新增设备采购方案有所调整，公司充分结
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合现有的设备配置与自身在行业内的技术优势和经验，对募集资金投资项目的各环节进行了优化，在保证
原有设计方案和技术条件的前提下，合理节省了部分开支。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：2017 年 4 月 14 日，公司第四届董事会第四次（临时）会议、第四届监事会第三次（临时）会议审议通过了《关于非公开发行募集资金投资项目
结项并使用节余资金永久补充流动资金的议案》，在募集资金投资项目达到预期状态下，同意公司将节余募集资金共计 83,367,726.17 元永久补充流动资金
（具体以转账日金额为准）。实际补充流动资金时，在符合相关管理规定的情况下将募集资金专项账户余额全部用于补充流动资金并注销账户。根据相关
决议内容，预计节余募集资金共计 83,367,726.17 元，其中含利息收入、现金管理收益扣减手续费净额 1,397,888.88 元，此处为保持统计口径一致，故将
预计节余募集资金调整为 81,969,837.29 元。
2、2018 年公开发行可转换公司债券募集资金
报告期内，公司不存在变更 2018 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目的情况。
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五、保荐人核查意见
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对万顺股
份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。经核查，万顺股份
严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东
和实际控制人占用、委托理财等情形；万顺股份 2018 年度募集资金使用情况与披露情
况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。
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（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于汕头万顺包装材料股份有限公司
2018 年度募集资金实际存放与使用情况之专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
扶林：____________ 高强：____________
民生证券股份有限公司
2019年4月9日
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