北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
北京当升材料科技股份有限公司
2020 年第一季度报告
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北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
目 录
第一节 重要提示 ......................................................................... 3
第二节 公司基本情况 ..................................................................... 4
第三节 重要事项 ......................................................................... 8
第四节 财务报表 ........................................................................ 22
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事均出席了第四届董事会第十四次会议，审议通过了《2020 年第一季度报告》全文。
公司法定代表人李建忠、主管会计工作负责人邹纯格及会计机构负责人刘菲声明：保证 2020 年第一
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
公司 2020 年第一季度报告财务报表未经注册会计师审计。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 415,844,155.89 653,855,314.54 -36.40%
归属于上市公司股东的净利润（元） 32,902,031.81 64,092,024.55 -48.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
45,577,880.94 49,674,968.75 -8.25%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -22,661,007.13 65,587,611.50 -134.55%
基本每股收益（元/股） 0.0753 0.1468 -48.71%
稀释每股收益（元/股） 0.0753 0.1468 -48.71%
加权平均净资产收益率 1.08% 1.92% -0.84%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,618,674,830.03 4,588,350,433.06 0.66%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,055,746,321.71 3,022,820,569.78 1.09%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 436,722,773
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化
且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,094.04
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 主要为各政府项目分摊至当
2,576,490.92
准定额或定量享受的政府补助除外） 期损益等
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
主要为中科电气公允价值变
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
-17,587,742.26 动损失以及出售中科电气部
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
分股票取得的投资收益
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 101,529.55
减：所得税影响额 -2,238,138.58
少数股东权益影响额（税后） 1,171.88
合计 -12,675,849.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数（户） 39,571 0
股股东总数
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
北京矿冶科技集团有限公司 国有法人 22.50% 98,262,628 0 - 0
香港中央结算有限公司 境外法人 3.60% 15,726,977 0 - 0
中国银行股份有限公司－华夏中证新
能源汽车交易型开放式指数证券投资 境内非国有法人 3.09% 13,500,159 0 - 0
基金
中材国信投（天津）投资管理有限公
司－北京中材国信投投资管理中心 境内非国有法人 2.87% 12,544,031 0 - 0
（有限合伙）
中国工商银行股份有限公司－中欧时
境内非国有法人 2.38% 10,374,586 0 - 0
代先锋股票型发起式证券投资基金
常州金沙科技投资有限公司 境内非国有法人 2.16% 9,449,361 0 - 0
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山东省国有资产投资控股有限公司 国有法人 1.69% 7,378,018 0 - 0
泰达宏利基金－民生银行－泰达宏利
境内非国有法人 1.68% 7,351,017 0 - 0
价值成长定向增发 755 号
中国工商银行股份有限公司－景顺长
境内非国有法人 1.43% 6,237,009 0 - 0
城创新成长混合型证券投资基金
姚福来 境内自然人 1.33% 5,798,550 2,819,587 - 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京矿冶科技集团有限公司 98,262,628 人民币普通股 98,262,628
香港中央结算有限公司 15,726,977 人民币普通股 15,726,977
中国银行股份有限公司－华夏中证新能源汽车交易型
13,500,159 人民币普通股 13,500,159
开放式指数证券投资基金
中材国信投（天津）投资管理有限公司－北京中材国信
12,544,031 人民币普通股 12,544,031
投投资管理中心（有限合伙）
中国工商银行股份有限公司－中欧时代先锋股票型发
10,374,586 人民币普通股 10,374,586
起式证券投资基金
常州金沙科技投资有限公司 9,449,361 人民币普通股 9,449,361
山东省国有资产投资控股有限公司 7,378,018 人民币普通股 7,378,018
泰达宏利基金－民生银行－泰达宏利价值成长定向增
7,351,017 人民币普通股 7,351,017
发 755 号
中国工商银行股份有限公司－景顺长城创新成长混合
6,237,009 人民币普通股 6,237,009
型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源汽车指
5,605,654 人民币普通股 5,605,654
数分级证券投资基金
北京矿冶科技集团有限公司、中材国信投（天津）投资管理有
限公司－北京中材国信投投资管理中心（有限合伙）、常州金沙科
技投资有限公司、泰达宏利基金－民生银行－泰达宏利价值成长定
上述股东关联关系或一致行动的说明
向增发 755 号、姚福来之间不存在关联关系。公司未知其他股东之
间是否存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
人关系。
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
报告期内，公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
剩余限售股份将
姚福来 2,819,587 0 0 2,819,587 重组承诺 于 2020 年 9 月 15
日全部解禁
剩余限售股份将
刘恒才 2,255,670 0 0 2,255,670 重组承诺 于 2020 年 9 月 15
日全部解禁
每年年初按持股
王晓明 810,036 202,509 0 607,527 高管锁定股
总数 75%锁定
每年年初按持股
陈彦彬 705,949 176,487 0 529,462 高管锁定股
总数 75%锁定
合计 6,591,242 378,996 0 6,212,246 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）主要资产项目
单位：元
2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
资产项目 变动幅度
金额 比重 金额 比重
货币资金 2,093,578,932.80 45.33% 2,171,913,395.39 47.34% -3.61%
交易性金融资产 98,499,592.33 2.13% 156,074,861.56 3.40% -36.89%
应收账款 646,352,239.59 13.99% 571,817,864.28 12.46% 13.03%
应收款项融资 41,045,622.94 0.89% 98,494,802.78 2.15% -58.33%
存货 286,500,304.31 6.20% 215,480,635.20 4.70% 32.96%
其他流动资产 31,712,568.21 0.69% 23,577,303.15 0.51% 34.50%
固定资产 751,197,393.82 16.26% 410,797,854.20 8.95% 82.86%
在建工程 361,559,937.49 7.83% 624,465,795.00 13.61% -42.10%
无形资产 117,404,993.24 2.54% 118,252,409.32 2.58% -0.72%
其他非流动资产 701,059.32 0.02% 3,924,397.20 0.09% -82.14%
资产总计 4,618,674,830.03 100.00% 4,588,350,433.06 100.00% 0.66%
变动原因：
1、报告期末，交易性金融资产较期初减少5,757.53万元，降低36.89%，主要是持有的中科电气股权公
允价值下降。
2、报告期末，应收款项融资较期初减少5,744.92万元，降低58.33%，主要是货款以票据方式支付，期
末票据结存减少。
3、报告期末，存货较期初增加7,101.97万元，增长32.96%，主要是原材料及库存商品增加。
4、报告期末，其他流动资产较期初增加813.53万元，增长34.50%，主要是常州当升待抵扣进项税增加。
5、报告期末，固定资产较期初增加34,039.95万元，增长82.86%，主要是江苏当升锂电正极材料生产
基地三期工程转固。
6、报告期末，在建工程较期初减少26,290.59万元，降低42.10%，主要是江苏当升锂电正极材料生产
基地三期工程转固。
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7、报告期末，其他非流动资产较期初减少322.33万元，降低82.14%，主要是预付设备款、工程款减少。
（二）主要负债项目
单位：元
2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
负债项目 变动幅度
金额 比重 金额 比重
短期借款 7,168,407.10 0.62% 31,824,175.17 2.73% -77.47%
应付票据 227,943,770.30 19.61% 274,925,121.98 23.59% -17.09%
应付账款 561,436,845.74 48.29% 539,064,835.08 46.25% 4.15%
预收款项 20,752,629.24 1.79% 14,220,769.14 1.22% 45.93%
应付职工薪酬 25,893,243.16 2.23% 41,270,699.56 3.54% -37.26%
应交税费 11,965,419.16 1.03% 7,227,844.35 0.62% 65.55%
其他应付款 149,524,706.83 12.86% 100,517,046.37 8.62% 48.76%
长期应付款 60,173,895.50 5.18% 60,173,895.50 5.16% -
递延所得税负债 2,584,473.12 0.22% 7,314,568.36 0.63% -64.67%
负债总额 1,162,558,309.00 100.00% 1,165,529,863.28 100.00% -0.25%
变动原因：
1、报告期末，短期借款较期初减少2,465.58万元，降低77.47%，主要是到期归还借款，银行借款减少。
2、报告期末，预收账款较期初增加653.19万元，增长45.93%，主要是收到客户预付款增加。
3、报告期末，应付职工薪酬较期初减少1,537.75万元，降低37.26%，主要是上年期末计提奖金本期发
放。
4、报告期末，应交税费较期初增加473.76万元，增长65.55%，主要是本期末应交企业所得税增加。
5、报告期末，其他应付款较期初增加4,900.77万元，增长48.76%，主要是收到员工持股赎回款尚未支
付。
6、报告期末，递延所得税负债较期初减少473.01万元，降低64.67%，主要是持有的中科电气股票公允
价值下降。
（三）所有者权益项目
单位：元
2020年3月31日 2019年12月31日
所有者权益项目 变动幅度
金额 比重 金额 比重
股本 436,722,773.00 12.64% 436,722,773.00 12.76% -
资本公积 2,208,022,274.95 63.89% 2,208,022,274.95 64.51% -
其他综合收益 72,962.83 0.00% 49,242.71 0.00% 48.17%
盈余公积 66,042,375.57 1.91% 66,042,375.57 1.93% -
未分配利润 344,885,935.36 9.98% 311,983,903.55 9.11% 10.55%
归属于母公司所有者权益合计 3,055,746,321.71 88.42% 3,022,820,569.78 88.31% 1.09%
少数股东权益 400,370,199.32 11.58% 400,000,000.00 11.69% 0.09%
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所有者权益合计 3,456,116,521.03 100.00% 3,422,820,569.78 100.00% 0.97%
变动原因：
报告期末，其他综合收益较期初增加2.37万元，增长48.17%，主要是汇率变动影响。
（四）主要损益项目
单位：元
损益项目 2020年1-3月 2019年1-3月 同比变动
营业收入 415,844,155.89 653,855,314.54 -36.40%
税金及附加 1,242,852.04 2,555,338.15 -51.36%
研发费用 18,349,658.14 28,700,015.40 -36.06%
财务费用 -9,266,368.47 2,751,204.81 -436.81%
其他收益 3,834,276.67 2,622,864.96 46.19%
投资收益 17,552,960.84 9,385,689.64 87.02%
公允价值变动收益 -29,362,106.23 13,296,660.30 -320.82%
信用减值损失 -1,286,932.50 -8,700,620.92 85.21%
营业外收入 124,014.94 1,640,784.93 -92.44%
营业外支出 25,579.43 45,800.00 -44.15%
所得税费用 5,801,851.01 11,849,111.85 -51.04%
变动原因：
1、报告期内，营业收入同比减少23,801.12万元，降低36.40%，主要是受疫情影响，销量减少，收入
同比下降。
2、报告期内，税金及附加同比减少131.25万元，降低51.36%，主要是销售收入降低，税金及附加相
应减少。
3、报告期内，研发费用同比减少1,035.04万元，降低36.06%，主要是受疫情影响，研发试验开展受
限。
4、报告期内，财务费用同比减少1,201.76万元，降低436.81%，主要是汇兑收益同比增加。
5、报告期内，其他收益同比增加121.14万元，增长46.19%，主要是收到的政府补助同比增加。
6、报告期内，投资收益同比增加816.73万元，增长87.02%，主要是出售中科电气股票取得的投资收
益。
7、报告期内，公允价值变动收益同比减少4,265.88万元，降低320.82%，主要是持有的中科电气股票
公允价值下降。
8、报告期内，信用减值损失同比减少741.37万元，降低85.21%，主要是报告期末，应收账款逾期款
减少，坏账准备计提较上年同期减少。
9、报告期内，营业外收入同比减少151.68万元，降低92.44%，主要是上年同期收到违约金。
10、报告期内，营业外支出同比减少2.02万元，降低44.15%，主要是上年同期支付违约金。
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11、报告期内，所得税费用同比减少604.73万元，降低51.04%，主要是公司合并利润总额较上年同期
减少。
（五）现金流项目
单位：元
现金流项目 2020年1-3月 2019年1-3月 同比变动
一、经营活动产生的现金流量净额 -22,661,007.13 65,587,611.50 -134.55%
经营活动现金流入量 377,070,662.52 486,385,377.90 -22.47%
经营活动现金流出量 399,731,669.65 420,797,766.40 -5.01%
二、投资活动产生的现金流量净额 -361,647,479.90 18,518,154.25 -2052.93%
投资活动现金流入量 1,103,499,168.06 1,072,309,242.18 2.91%
投资活动现金流出量 1,465,146,647.96 1,053,791,087.93 39.04%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -25,390,656.58 165,764,265.06 -115.32%
筹资活动现金流入量 3,600,948.00 201,375,600.00 -98.21%
筹资活动现金流出量 28,991,604.58 35,611,334.94 -18.59%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,164,839.99 -2,515,235.24 225.83%
五、现金及现金等价物净增加额 -406,534,303.62 247,354,795.57 -264.35%
六、期末现金及现金等价物余额 882,004,707.84 1,065,499,452.66 -17.22%
变动原因：
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比降低134.55%，主要是本期收入减少，现金回款减少。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比降低2052.93%，主要是本期购买的结构性存款尚未
到期赎回。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比降低115.32%，主要是本期取得的银行借款同比减少。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
√ 适用 □ 不适用
公司 2020 年一季度营业收入为 41,584.42 万元，同比降低 36.40%。主要受新冠肺炎疫情的影响，公
司锂电正极材料业务和智能装备业务销量及收入均出现下降。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司前五大客户的销售收入 21,016.72 万元，占公司营业收入的 50.54%。
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公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）
等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员等未发生重大变化。
报告期内公司前五大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 2020年1-3月 2019年1-3月
前五大供应商合计采购金额（万元） 22,127.99 31,253.85
前五大供应商合计采购金额占报告期采购总额（%） 60.92 62.85
报告期内，公司前五大供应商均为主材供应商，由于多元材料销售量下降，多元前驱体采购量同比降
低。公司对长期发展较有优势的供应商加大采购量以及采用多元化采购模式，使得供应商排序发生部分变
化。
报告期内公司前五大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 2020年1-3月 2019年1-3月
前五大客户合计销售金额（万元） 21,016.72 36,063.41
前五大客户合计销售金额占报告期销售总额（%） 50.54 55.16
报告期内，公司前五大客户为公司主要销售客户，由于客户需求变化，前五名销售金额合计占比发生
小幅变化。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司紧密围绕年度经营方针，按照年度经营计划切实开展经营管理工作。公司发展战略和
各项经营计划在报告期内均得到了较好的贯彻和执行，未发生变更年度经营计划的情形。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
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√ 适用 □ 不适用
1、市场需求下滑的风险
2020 年以来，新型冠状病毒肺炎疫情先后在中国和全球蔓延，对世界主要经济体的经济发展和社会秩
序造成了严重冲击，全球经济未来发展存在重大不确定性。由于新能源汽车产业链遍布全球，受疫情影响，
国内外部分新能源汽车产业链企业停工停产，原料短缺，订单下滑。如果疫情在全球范围内短期内得不到
有效控制，将导致终端市场需求大幅减退，可能对包括锂电行业在内的整个新能源汽车产业链造成严重影
响。
针对上述风险，公司将进一步强化稳健经营，防范和抵御市场风险。公司将密切关注海外疫情控制的
进展情况，根据市场变化，及时调整产品和经营策略。
2、应收账款无法回收带来的减值风险
2019 年，公司发生了深圳市比克动力电池有限公司、郑州比克电池有限公司应收账款减值情况，公司
董事会高度重视，已责成管理层通过法律途径全力追讨欠款。虽然公司通过强化风险管理意识，加强客户
信用和发货管理等方式尽量控制应收账款减值风险的发生，但由于国内新能源汽车补贴大幅下降对下游企
业产生的较大资金回收压力，部分国内客户拖欠公司货款时有发生，导致公司应收账款逾期款增加。受疫
情影响，比克公司经营及偿付能力不确定性加大，公司存在进一步计提坏账减值准备的风险。
针对上述风险，公司将进一步优化客户结构，加强与国内外大客户的战略合作。强化对应收账款事前、
事中和事后的管理，及时通过法律手段，加大对应收账款逾期款的催收力度，切实防范和控制应收账款减
值风险增加，维护公司的合法权益。
3、汇率大幅波动带来的财务风险
受疫情和全球经济形势的影响，美国启动了无限量 QE，未来美元可能存在贬值的风险。而公司近年来
出口业务不断增长，出口占比逐年提高，公司美元结算业务占比持续提升，美元净结余量增多。若美元出
现贬值，对公司美元计价的外销收入和盈利能力产生较大影响，同时也会给公司带来汇兑损失的风险。
针对上述风险，公司将密切关注全球相关汇率政策和疫情对经济的影响，提前进行分析研判，适时利
用金融机构提供的外汇产品开展保值型汇率风险管理业务，积极化解因汇率波动可能带来的财务风险。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书
或权益变动
无 无 无 无 无 无
报告书中所
作承诺
1、尽量避免或减少矿冶总院及其所控制的其他子公司
关于同业 与当升科技及其子公司之间发生关联交易；2、对于无 严格按照
竞争、关 法避免的关联交易，矿冶总院保证将本着“公平、公 承诺内容
北京矿冶科技 联交易、 正、公开”的原则，与同非关联方进行交易的价格保 2015 年 履行，未
长期
集团有限公司 资金占用 持一致，同时督促当升科技履行合法决策程序，按照 5 月 4 日 发现违反
方面的承 《上市规则》和当升科技公司章程的相关要求及时详 承诺的情
诺 细进行信息披露；3、矿冶总院保证不通过关联交易损 形。
害当升科技及当升科技其他股东的合法权益。
1、矿冶总院及矿冶总院控制的其他企业，未直接或间
关于同业 严格按照
接从事与当升科技相同或相似的业务；2、为避免与当
竞争、关 承诺内容
升科技发生同业竞争，矿冶总院保证：矿冶总院及矿
北京矿冶科技 联交易、 2015 年 履行，未
冶总院控制的除当升科技外的其他公司不在当升科技 长期
集团有限公司 资金占用 5月4日 发现违反
投资的领域内进行相同或相似的投资，不在当升科技
方面的承 承诺的情
资产重组时 及其控制的子公司从事生产经营或销售的领域内开展
诺 形。
所作承诺 相同或相似的业务。
作为上市公司控股股东，为了维持本次交易后的上市
公司人员独立、资产独立、业务独立、财务独立、机
构独立，北京矿冶科技集团有限公司承诺如下：1、保
证上市公司人员独立（1）保证上市公司的总经理、副
严格按照
总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专
承诺内容
职在上市公司任职并领取薪酬，不在矿冶总院及矿冶
北京矿冶科技 2015 年 履行，未
其他承诺 总院关联方控制的企业（以下简称“矿冶总院关联企 长期
集团有限公司 5月4日 发现违反
业”）担任除董事、监事以外的职务；（2）保证上市
承诺的情
公司的劳动、人事及工资管理与矿冶总院、矿冶总院
形。
关联方以及矿冶总院关联企业之间完全独立；（3）矿
冶总院向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理
人员人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事
会和股东大会行使职权作出人事任免决定。2、保证上
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北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
市公司资产独立完整（1）保证上市公司具有与经营有
关的业务体系和独立完整的资产；（2）保证上市公司
不存在资金、资产被矿冶总院、矿冶总院关联方以及
矿冶总院关联企业占用的情形；（3）保证上市公司的
住所独立于矿冶总院、矿冶总院关联方以及矿冶总院
关联企业。3、保证上市公司财务独立（1）保证上市
公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具
有规范、独立的财务会计制度；（2）保证上市公司独
立在银行开户，不与矿冶总院、矿冶总院关联方以及
矿冶总院关联企业共用银行账户；（3）保证上市公司
的财务人员不在矿冶总院关联企业兼职；（5）保证上
市公司依法独立纳税；（5）保证上市公司能够独立作
出财务决策，矿冶总院、矿冶总院关联方以及矿冶总
院关联企业不干预上市公司的资金使用。4、保证上市
公司机构独立（1）保证上市公司建立健全法人治理结
构，拥有独立、完整的组织机构；（2）保证上市公司
的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等
依照法律、法规和当升科技公司章程独立行使职权。5、
保证上市公司业务独立（1）保证上市公司拥有独立开
展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市
场独立自主持续经营的能力；（2）保证矿冶总院除通
过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行
干预；（3）保证矿冶总院、矿冶总院关联方以及矿冶
总院关联企业避免从事与上市公司具有实质性竞争的
业务；（4）保证尽量减少、避免矿冶总院、矿冶总院
关联方以及矿冶总院关联企业与上市公司的关联交
易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证
按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法
律法规以及规范性文件和当升科技公司章程的规定履
行交易程序及信息披露义务。本承诺函对矿冶总院具
有法律约束力，矿冶总院愿意承担由此产生的法律责
任。
1、本人及其关联自然人、关联企业、关联法人（具体
范围参照现行有效的《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》确定）不得以任何形式（包括但不限于在中
在当升科
关于同业 国境内自行或与他人合资、合作、联合经营）直接或 严格按照
技、中鼎
竞争、关 间接地从事、参与或协助他人从事任何与当升科技、 承诺内容
姚福来、刘恒才、 高科限售
联交易、 中鼎高科及其下属公司从事的模切机业务及激光模切 2015 年 履行，未
田立勤、 期间及限
资金占用 业务有直接或间接竞争关系的相同或相似的业务或其 5 月 4 日 发现违反
付强 售期结束
方面的承 他经营活动，也不得直接或间接投资任何与当升科技、 承诺的情
后两年内
诺 中鼎高科及其下属公司届时从事的模切机业务及激光 形。
持续有效
模切业务有直接或间接竞争关系的经济实体。2、本人
保证不利用对当升科技、中鼎高科及其下属公司的了
解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与当升
15
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
科技、中鼎高科及其下属公司相竞争的模切机及激光
模切业务或项目。3、本人承诺，自本承诺函出具日起，
赔偿当升科技、中鼎高科及其下属公司因本人违反本
承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。本承
诺函在当升科技、中鼎高科限售期间及限售期结束后
两年内持续有效。
1、本人将尽量控制并减少与当升科技、中鼎高科及其
下属公司之间的关联交易；就本人及本人控制的其他
企业与当升科技、中鼎高科及其下属公司之间将来无
法避免或有合理原因而发生的关联交易事项，本人及
关于同业 本人控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、 严格按照
竞争、关 公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易， 承诺内容
姚福来、刘恒才、
联交易、 并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联 2015 年 履行，未
田立勤、 长期
资金占用 交易决策程序，依法履行信息披露义务。本人保证本 5 月 4 日 发现违反
付强
方面的承 人及本人控制的其他企业将不通过与当升科技、中鼎 承诺的情
诺 高科及其下属公司的关联交易取得任何不正当的利益 形。
或使当升科技、中鼎高科及其下属公司承担任何不正
当的义务。2、如违反上述承诺与当升科技、中鼎高科
及其下属公司进行交易，而给当升科技、中鼎高科及
其下属公司造成损失，由本人承担赔偿责任。
作为上市公司本次重大资产重组的交易对方，为了维
持本次交易后的上市公司人员独立、资产独立、业务
独立、财务独立、机构独立，本人承诺如下：1、保证
上市公司人员独立（1）保证上市公司的总经理、副总
经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职
在上市公司任职并领取薪酬，不在本人及本人关联方
控制的企业（以下称“本人关联企业”）担任除董事、
监事以外的职务；（2）保证上市公司的劳动、人事及
工资管理与本人、本人关联方以及本人关联企业之间
完全独立；（3）本人暂无向上市公司推荐董事、监事、 严格按照
经理等高级管理人员人选的计划。如果未来向上市公 承诺内容
姚福来、刘恒才、
司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选，本人 2015 年 履行，未
田立勤、 其他承诺 长期
保证通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股 5 月 4 日 发现违反
付强
东大会行使职权作出人事任免决定。2、保证上市公司 承诺的情
资产独立完整（1）保证上市公司具有与经营有关的业 形。
务体系和独立完整的资产；（2）保证上市公司不存在
资金、资产被本人、本人关联方以及本人关联企业占
用的情形；（3）保证上市公司的住所独立于本人、本
人关联方以及本人关联企业。3、保证上市公司财务独
立（1）保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财
务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度；（2）
保证上市公司独立在银行开户，不与本人、本人关联
方以及本人关联企业共用银行账户；（3）保证上市公
司的财务人员不在本人关联企业兼职；（4）保证上市
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北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
公司依法独立纳税；（5）保证上市公司能够独立作出
财务决策，本人、本人关联方以及本人关联企业不干
预上市公司的资金使用。4、保证上市公司机构独立（1）
保证上市公司建立健全法人治理结构，拥有独立、完
整的组织机构；（2）保证上市公司的股东大会、董事
会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和
当升科技公司章程独立行使职权。5、保证上市公司业
务独立（1）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资
产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续
经营的能力；（2）保证本人除通过行使股东权利之外，
不对上市公司的业务活动进行干预；（3）保证本人、
本人关联方以及本人关联企业避免从事与上市公司具
有实质性竞争的业务；（4）保证尽量减少、避免本人、
本人关联方以及本人关联企业与上市公司的关联交
易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证
按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法
律法规以及规范性文件和当升科技公司章程的规定履
行交易程序及信息披露义务。本承诺函对本人具有法
律约束力，本人愿意承担个别和连带的法律责任。
1、本人于本次交易中认购的当升科技股份，自股份发
行结束（股份在证券登记公司登记完成，以下相同）
之日起 12 个月内不以任何形式转让；自股份发行结束
之日起 24 个月内，转让不超过本次认购股份数量的
22%；自股份发行结束之日起 36 个月内，转让不超过
本次认购股份数量的 42%；自股份发行结束之日起 48
严格按照
个月内，转让不超过本次认购股份数量的 65%；自股份
承诺内容
发行结束之日起 60 个月内，转让不超过本次认购股份
股份限售 2015 年 2020 年 履行，未
姚福来 数量的 83%；剩余股份将可以在自股份发行结束之日起
承诺 9 月 15 日 9 月 14 日 发现违反
第 60 个月之后进行转让；上述可转让股份数应为扣除
承诺的情
当年已执行补偿的股份数量的余额。2、若本次收购于
形。
2015 年 4 月 11 日之前完成，本人于本次交易中认购的
当升科技股份，自股份发行结束之日起 36 个月内不以
任何形式转让。3、上述限售期内，本人不转让、质押
或进行其他形式的处分本人届时持有的未解锁之当升
科技股份。4、若本人未履行上述承诺，则本人违规转
让当升科技股份所得收益归当升科技所有。
1、本人于本次交易中认购的当升科技股份，自股份发
行结束（股份在证券登记公司登记完成，以下相同） 严格按照
之日起 12 个月内不以任何形式转让；自股份发行结束 承诺内容
股份限售 之日起 24 个月内，转让不超过本次认购股份数量的 2015 年 2020 年 履行，未
刘恒才
承诺 22%；自股份发行结束之日起 36 个月内，转让不超过 9 月 15 日 9 月 14 日 发现违反
本次认购股份数量的 42%；自股份发行结束之日起 48 承诺的情
个月内，转让不超过本次认购股份数量的 65%；自股份 形。
发行结束之日起 60 个月内，转让不超过本次认购股份
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北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
数量的 83%；剩余股份将可以在自股份发行结束之日起
第 60 个月之后进行转让；上述可转让股份数应为扣除
当年已执行补偿的股份数量的余额。2、若本次收购于
2015 年 4 月 11 日之前完成，本人于本次交易中认购的
当升科技股份，自股份发行结束之日起 36 个月内不以
任何形式转让。3、上述限售期内，本人不转让、质押
或进行其他形式的处分本人届时持有的未解锁之当升
科技股份。4、若本人未履行上述承诺，则本人违规转
让当升科技股份所得收益归当升科技所有。
（一）服务期及竞业禁止义务。根据《购买资产暨利
润补偿协议》及其补充协议，全体交易对方保证，“作
为中鼎高科的核心成员，刘恒才、姚福来、付强向中
鼎高科承诺：自业绩承诺期开始（2015 年 1 月 1 日起）， 自 2015 年
其将在标的公司持续服务不少于五年。在中鼎高科任 1月1日
职期间以及其离职之后两年内负有竞业限制义务。在 起，持续
离职后，作为对履行竞业限制义务的经济补偿，中鼎 服务不少 严格按照
高科将在竞业限制期限内按月向上述人员支付竞业限 于五年。 承诺内容
姚福来、刘恒才、
制补偿金，每月支付的补偿金标准参照国家规定执 2015 年 5 在中鼎高 履行，未
田立勤、 其他承诺
行”。（二）违约责任条款。同时，《购买资产暨利润 月 4 日 科任职期 发现违反
付强
补偿协议》及其补充协议约定了严格的违约责任条款： 间以及其 承诺的情
“本协议签署后，除不可抗力以外，任何一方不履行 离职之后 形。
或不及时、不适当履行本协议项下其应履行的任何义 两年内负
务，或违反其在本协议项下作出的任何陈述、保证或 有竞业限
承诺，均构成违约，应就其违约行为使另一方遭受的 制义务。
全部损失承担赔偿责任，赔偿范围包括但不限于因解
决任何索赔或执行该等索赔的判决、裁定或仲裁裁决
而发生的或与此相关的一切付款、费用或开支”。
北京矿冶科技集团有限公司承诺：截至本承诺书出具
日，本院及本院所属的除当升科技以外的其它控股子
企业（以下称“其他子企业”）均未控制任何与当升科
技存在有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实 在北京矿
体，未经营也没有为他人经营与当升科技相同或类似 冶科技集
关于同业 的业务；本院及本院其他子企业与当升科技不存在同 团有限公 严格按照
竞争、关 业竞争；本院自身不会并保证将促使本院所属其他子 司作为公 承诺内容
首次公开发 控股股东北京
联交易、 企业不开展对与当升科技生产、经营有相同或类似业 2010 年 司控股股 履行，未
行或再融资 矿冶科技集团
资金占用 务的投入，今后不会新设或收购从事与当升科技有相 4 月 27 日 东期间及 发现违反
时所作承诺 有限公司
方面的承 同或类似业务的子企业、子公司、分公司等经营性机 转让全部 承诺的情
诺 构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成 股份之日 形。
立、经营、发展任何与当升科技业务直接竞争或可能 起一年内
竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免对 持续有效
当升科技的生产经营构成新的、可能的直接或间接的
业务竞争。上述各项承诺在本院作为当升科技控股股
东期间及转让全部股份之日起一年内均持续有效且不
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北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
可变更或撤销。
严格按照
担任公司高级管理人员的股东王晓明、陈彦彬承诺： 在任职期 承诺内容
担任公司高级 股份限售 所持有公司股票解禁后，在各自任职期内每年转让的 2010 年 间内和离 履行，未
管理人员的股东 承诺 股份不超过各自直接或间接所持有公司股份总数的 4 月 27 日 职后半年 发现违反
25%；在离职后半年内，不转让各自所持有的公司股份。 内 承诺的情
形。
股权激励
无 无 无 无 无 无
承诺
其他对公司 控股股东北京
股份限售 2015 年 2016 年 已履行完
中小股东所 矿冶科技集团 自 2015 年 7 月 13 日后六个月内不减持公司股票
承诺 7 月 13 日 1 月 13 日 毕
作承诺 有限公司
承诺是否
是
按时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
不适用
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
截至报告期末，公司不存实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方超期尚未履行完
毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 148,704.07
本季度投入募集资金总额 2,228.87
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 70,000.00
已累计投入募集资金总额 49,770.62
累计变更用途的募集资金总额比例 47.07%
19
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
截止报 项目可
是否已 截至期 截至期 项目达到
募集资金 调整后 本报告 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和 变更项 末累计 末投资 预定可使
承诺投资 投资总 期投入 期实现 累计实 到预计 否发生
超募资金投向 目(含部 投入金 进度(3) 用状态日
总额 额(1) 金额 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1) 期
益 化
承诺投资项目
江苏当升锂电正
114,717. 44,717 2,146.9 23,959 2019 年 12
极材料生产基地 是 53.58% 216.12 216.12 否 否
26 .26 7 .39 月 31 日
三期工程
江苏当升锂电材 8,981. 2021 年 12
否 8,981.13 81.90 129.42 1.44% -- -- -- 否
料技术研究中心 13 月 31 日
25,005.6 25,005 25,005
补充流动资金 否 0.00 100.00% -- -- -- -- 否
8 .68 .68
当升科技锂电新
70,000 2020 年 6 月 建设中， 建设中，
材料产业基地一 是 0.00 0.00 676.13 0.97% -- 否
.00 30 日 不适用 不适用
期工程第一阶段
承诺投资项目小 148,704. 148,70 2,228.8 49,770
-- -- -- 216.12 216.12 -- --
计 07 4.07 7 .62
148,704. 148,70 2,228.8 49,770
合计 -- -- -- 216.12 216.12 -- --
07 4.07 7 .62
按照公司《2017 年度非公开发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》的内容，募投
项目江苏当升锂电材料技术研究中心原计划建设期为 18 个月,2019 年应该建设完成，目前项目进程延期。
原因如下：
未达到计划进度 江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程项目与江苏当升锂电材料技术中心项目的设计合同已于
或预计收益的情 2018 年一并签订完成。在公司分步实施策略的规划下，截至本公告披露日，江苏当升三期工程项目已完
况和原因（分具 成建设，并开始投放使用。在此基础上，江苏当升锂电材料技术中心项目的设计工作已并行有序展开，
体项目） 并在江苏当升三期工程设计建设基础上进行了整体优化调整，完善了研究功能模块，技术中心各项试验
及检测设备的考察及选型工作已基本完成。鉴于新冠疫情对工程设计和建设进程产生较大影响，预计江
苏当升锂电材料技术研究中心全部设计及建设用地等准备工作将于 2020 年内完成，项目土建及试验、检
测系统的安装调试等相关工作将于 2021 年 12 月 31 日前完成。
项目可行性发生
重大变化的情况 不适用
说明
超募资金的金
额、用途及使用 不适用
进展情况
募集资金投资项 2019 年 9 月 27 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施方式
目实施地点变更 的议案》，决定将江苏当升三期工程产能建设方案中 10,000 吨产能的建设地点由江苏海门生产基地变更
情况 至公司常州锂电新材料产业基地。上述变更已经公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
20
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
2019 年 9 月 27 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施方式
的议案》，决定将江苏当升三期工程产能建设方案由原计划的 18,000 吨调整为 8,000 吨，另 10,000 吨
产能的建设地点变更至公司常州锂电新材料产业基地，与常州锂电新材料产业基地一期项目第一阶段合
募集资金投资项
并实施。该部分产能的建设主体由江苏当升材料科技有限公司变更为当升科技（常州）新材料有限公司。
目实施方式调整
此外，公司将原计划投入江苏当升三期工程的募集资金 70,000 万元调整用于公司募投项目当升科技锂电
情况
新材料产业基地一期工程第一阶段的产能建设。江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程 8,000 吨产能
的投产时间调整为 2019 年 12 月 31 日，当升科技常州锂电新材料产业基地一期工程第一阶段 10,000 吨
产能的建成时间确定为 2020 年 6 月 30 日。上述变更已经公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
募集资金投资项
目先期投入及置 不适用
换情况
用闲置募集资金
暂时补充流动资 不适用
金情况
项目实施出现募
集资金结余的金 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金中，106,131.81 万元存放于公司募集资金专户中管理（其中 127.21 万元存放
尚未使用的募集
于子公司募集资金专户），其中包含有本报告期产生的 1,584.50 万元的存款利息净收入（利息收入
资金用途及去向
1,584.60 万元，扣除 0.10 万元银行手续费）。
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京当升材料科技股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,093,578,932.80 2,171,913,395.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 98,499,592.33 156,074,861.56
衍生金融资产
应收票据
应收账款 646,352,239.59 571,817,864.28
应收款项融资 41,045,622.94 98,494,802.78
预付款项 12,566,827.76 17,686,096.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 12,346,082.24 10,413,167.85
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 286,500,304.31 215,480,635.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,712,568.21 23,577,303.15
流动资产合计 3,222,602,170.18 3,265,458,126.59
22
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 12,000,000.00 12,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 74,503,845.22 74,951,441.53
固定资产 751,197,393.82 410,797,854.20
在建工程 361,559,937.49 624,465,795.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 117,404,993.24 118,252,409.32
开发支出
商誉 22,944,497.11 22,944,497.11
长期待摊费用 92,714.20 109,762.51
递延所得税资产 55,668,219.45 55,446,149.60
其他非流动资产 701,059.32 3,924,397.20
非流动资产合计 1,396,072,659.85 1,322,892,306.47
资产总计 4,618,674,830.03 4,588,350,433.06
流动负债：
短期借款 7,168,407.10 31,824,175.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 227,943,770.30 274,925,121.98
应付账款 561,436,845.74 539,064,835.08
预收款项 20,752,629.24 14,220,769.14
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
23
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 25,893,243.16 41,270,699.56
应交税费 11,965,419.16 7,227,844.35
其他应付款 149,524,706.83 100,517,046.37
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,004,685,021.53 1,009,050,491.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 60,173,895.50 60,173,895.50
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 95,114,918.85 88,990,907.77
递延所得税负债 2,584,473.12 7,314,568.36
其他非流动负债
非流动负债合计 157,873,287.47 156,479,371.63
负债合计 1,162,558,309.00 1,165,529,863.28
所有者权益：
股本 436,722,773.00 436,722,773.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,208,022,274.95 2,208,022,274.95
24
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
减：库存股
其他综合收益 72,962.83 49,242.71
专项储备
盈余公积 66,042,375.57 66,042,375.57
一般风险准备
未分配利润 344,885,935.36 311,983,903.55
归属于母公司所有者权益合计 3,055,746,321.71 3,022,820,569.78
少数股东权益 400,370,199.32 400,000,000.00
所有者权益合计 3,456,116,521.03 3,422,820,569.78
负债和所有者权益总计 4,618,674,830.03 4,588,350,433.06
法定代表人：李建忠 主管会计工作负责人：邹纯格 会计机构负责人：刘菲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,480,089,078.98 1,601,054,829.57
交易性金融资产 102,142,395.76 155,075,109.65
衍生金融资产
应收票据
应收账款 200,799,534.47 159,613,454.19
应收款项融资 33,110,688.49 46,825,851.34
预付款项 3,245,987.03 8,520,788.49
其他应收款 585,637,601.92 431,154,533.48
其中：应收利息
应收股利
存货 85,372,960.71 62,395,720.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,240,965.87 6,601,543.25
流动资产合计 2,494,639,213.23 2,471,241,830.25
非流动资产：
债权投资
25
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 805,229,229.43 805,229,229.43
其他权益工具投资 12,000,000.00 12,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 74,503,845.22 74,951,441.53
固定资产 72,016,815.48 74,929,615.94
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 391,924.39 401,555.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 25,239,666.70 25,051,986.89
其他非流动资产
非流动资产合计 989,381,481.22 992,563,829.11
资产总计 3,484,020,694.45 3,463,805,659.36
流动负债：
短期借款 3,697,024.02 28,431,887.28
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 173,030,371.36 157,494,301.28
应付账款 109,971,335.13 123,550,417.99
预收款项 2,161,711.90 5,638,345.25
合同负债
应付职工薪酬 12,603,329.30 21,729,233.64
应交税费 6,971,951.49 369,245.56
其他应付款 52,160,282.82 2,643,480.12
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
26
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
其他流动负债
流动负债合计 360,596,006.02 339,856,911.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 57,420,596.36 57,420,596.36
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,973,750.00 3,432,500.00
递延所得税负债 5,708,250.46 10,486,073.96
其他非流动负债
非流动负债合计 66,102,596.82 71,339,170.32
负债合计 426,698,602.84 411,196,081.44
所有者权益：
股本 436,722,773.00 436,722,773.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,208,022,274.95 2,208,022,274.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 66,042,375.57 66,042,375.57
未分配利润 346,534,668.09 341,822,154.40
所有者权益合计 3,057,322,091.61 3,052,609,577.92
负债和所有者权益总计 3,484,020,694.45 3,463,805,659.36
法定代表人：李建忠 主管会计工作负责人：邹纯格 会计机构负责人：刘菲
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
27
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
一、营业总收入 415,844,155.89 653,855,314.54
其中：营业收入 415,844,155.89 653,855,314.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 367,606,708.04 596,113,757.05
其中：营业成本 342,894,491.55 543,092,360.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,242,852.04 2,555,338.15
销售费用 5,924,053.45 7,096,348.99
管理费用 8,462,021.33 11,918,489.39
研发费用 18,349,658.14 28,700,015.40
财务费用 -9,266,368.47 2,751,204.81
其中：利息费用 1,230,257.56 1,050,152.20
利息收入 5,342,195.63 3,296,673.02
加：其他收益 3,834,276.67 2,622,864.96
投资收益（损失以“－”号填
17,552,960.84 9,385,689.64
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-29,362,106.23 13,296,660.30
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,286,932.50 -8,700,620.92
列）
28
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,975,646.63 74,346,151.47
加：营业外收入 124,014.94 1,640,784.93
减：营业外支出 25,579.43 45,800.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,074,082.14 75,941,136.40
减：所得税费用 5,801,851.01 11,849,111.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,272,231.13 64,092,024.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
33,272,231.13 64,092,024.55
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 32,902,031.81 64,092,024.55
2.少数股东损益 370,199.32
六、其他综合收益的税后净额 23,720.12 -28,186.95
归属母公司所有者的其他综合收益
23,720.12 -28,186.95
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
23,720.12 -28,186.95
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
29
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 23,720.12 -28,186.95
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 33,295,951.25 64,063,837.60
归属于母公司所有者的综合收益
32,925,751.93 64,063,837.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 370,199.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0753 0.1468
（二）稀释每股收益 0.0753 0.1468
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李建忠 主管会计工作负责人：邹纯格 会计机构负责人：刘菲
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 175,425,474.43 348,208,585.81
减：营业成本 149,231,137.17 302,855,748.29
税金及附加 122,602.00 1,351,274.71
销售费用 2,516,231.74 4,596,417.99
管理费用 4,328,480.43 6,846,938.18
研发费用 7,842,450.26 16,045,363.88
财务费用 -4,185,175.76 -586,802.64
其中：利息费用 205,339.25 274,040.01
利息收入 3,889,270.80 2,924,027.82
加：其他收益 1,523,175.00 177,083.34
30
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
投资收益（损失以“－”号填
14,308,127.09 8,556,476.71
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-24,719,550.89 13,296,660.30
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,070,608.90 -3,997,670.18
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,610,890.89 35,132,195.57
加：营业外收入 61,499.94 1,630,684.93
减：营业外支出 22,485.39 45,800.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
5,649,905.44 36,717,080.50
列）
减：所得税费用 937,391.75 5,134,920.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,712,513.69 31,582,159.54
（一）持续经营净利润（净亏损
4,712,513.69 31,582,159.54
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
31
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 4,712,513.69 31,582,159.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0108 0.0723
（二）稀释每股收益 0.0108 0.0723
法定代表人：李建忠 主管会计工作负责人：邹纯格 会计机构负责人：刘菲
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 287,251,068.13 450,311,047.79
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
32
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 27,599,385.63 16,995,081.85
收到其他与经营活动有关的现金 62,220,208.76 19,079,248.26
经营活动现金流入小计 377,070,662.52 486,385,377.90
购买商品、接受劳务支付的现金 325,230,600.62 328,141,811.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
41,771,783.80 52,465,776.55
金
支付的各项税费 8,478,902.26 25,847,972.72
支付其他与经营活动有关的现金 24,250,382.97 14,342,205.59
经营活动现金流出小计 399,731,669.65 420,797,766.40
经营活动产生的现金流量净额 -22,661,007.13 65,587,611.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,899,967.46
取得投资收益收到的现金 15,071,625.26
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,067,527,575.34 1,072,309,242.18
投资活动现金流入小计 1,103,499,168.06 1,072,309,242.18
购建固定资产、无形资产和其他
81,146,647.96 73,791,087.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
33
北京当升材料科技股份有限公司 2020 年第一季度报告
支付其他与投资活动有关的现金 1,384,000,000.00 980,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,465,146,647.96 1,053,791,087.93
投资活动产生的现金流量净额 -361,647,479.90 18,518,154.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 3,600,948.00 201,375,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,600,948.00 201,375,600.00
偿还债务支付的现金 28,451,348.76 34,285,297.59
分配股利、利润或偿付利息支付
540,255.82 1,326,037.35
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28,991,604.58 35,611,334.94
筹资活动产生的现金流量净额 -25,390,656.58 165,764,265.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,164,839.99 -2,515,235.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -406,534,303.62 247,354,795.57
加：期初现金及现金等价物余额 1,288,539,011.46 818,144,657.09
六、期末现金及现金等价物余额 882,004,707.84 1,065,499,452.66
法定代表人：李建忠 主管会计工作负责人：邹纯格 会计机构负责人：刘菲
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,343,274.81 272,815,401.16
收到的税费返还 6,384,608.65 11,508,348.22
收到其他与经营活动有关的现金 53,127,127.49 2,459,815.41
经营活动现金流入小计 76,855,010.95 286,783,564.79
购买商品、接受劳务支付的现金 111,399,711.74 157,867,554.10
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支付给职工以及为职工支付的现
24,940,134.73 33,354,079.25
金
支付的各项税费 521,849.95 5,863,019.45
支付其他与经营活动有关的现金 62,308,146.05 6,547,314.41
经营活动现金流出小计 199,169,842.47 203,631,967.21
经营活动产生的现金流量净额 -122,314,831.52 83,151,597.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,899,967.46
取得投资收益收到的现金 15,071,625.26
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 784,614,315.07 920,370,054.79
投资活动现金流入小计 820,585,907.79 920,370,054.79
购建固定资产、无形资产和其他
5,317.00 65,107.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 870,000,000.00 910,000,000.00
投资活动现金流出小计 870,005,317.00 913,065,107.15
投资活动产生的现金流量净额 -49,419,409.21 7,304,947.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,600,948.00 67,150,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,600,948.00 67,150,000.00
偿还债务支付的现金 28,451,348.76 8,217,840.00
分配股利、利润或偿付利息支付
540,255.82 263,546.69
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 18,324,862.00 8,167,500.00
筹资活动现金流出小计 47,316,466.58 16,648,886.69
筹资活动产生的现金流量净额 -43,715,518.58 50,501,113.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
666,928.67 -1,419,732.63
影响
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五、现金及现金等价物净增加额 -214,782,830.64 139,537,925.90
加：期初现金及现金等价物余额 808,639,913.97 638,605,260.96
六、期末现金及现金等价物余额 593,857,083.33 778,143,186.86
法定代表人：李建忠 主管会计工作负责人：邹纯格 会计机构负责人：刘菲
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,171,913,395.39 2,171,913,395.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 156,074,861.56 156,074,861.56
衍生金融资产
应收票据
应收账款 571,817,864.28 571,817,864.28
应收款项融资 98,494,802.78 98,494,802.78
预付款项 17,686,096.38 17,686,096.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,413,167.85 10,413,167.85
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 215,480,635.20 215,480,635.20
合同资产
持有待售资产
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一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 23,577,303.15 23,577,303.15
流动资产合计 3,265,458,126.59 3,265,458,126.59
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 12,000,000.00 12,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 74,951,441.53 74,951,441.53
固定资产 410,797,854.20 410,797,854.20
在建工程 624,465,795.00 624,465,795.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 118,252,409.32 118,252,409.32
开发支出
商誉 22,944,497.11 22,944,497.11
长期待摊费用 109,762.51 109,762.51
递延所得税资产 55,446,149.60 55,446,149.60
其他非流动资产 3,924,397.20 3,924,397.20
非流动资产合计 1,322,892,306.47 1,322,892,306.47
资产总计 4,588,350,433.06 4,588,350,433.06
流动负债：
短期借款 31,824,175.17 31,824,175.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 274,925,121.98 274,925,121.98
应付账款 539,064,835.08 539,064,835.08
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预收款项 14,220,769.14 14,220,769.14
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 41,270,699.56 41,270,699.56
应交税费 7,227,844.35 7,227,844.35
其他应付款 100,517,046.37 100,517,046.37
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,009,050,491.65 1,009,050,491.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 60,173,895.50 60,173,895.50
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 88,990,907.77 88,990,907.77
递延所得税负债 7,314,568.36 7,314,568.36
其他非流动负债
非流动负债合计 156,479,371.63 156,479,371.63
负债合计 1,165,529,863.28 1,165,529,863.28
所有者权益：
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股本 436,722,773.00 436,722,773.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,208,022,274.95 2,208,022,274.95
减：库存股
其他综合收益 49,242.71 49,242.71
专项储备
盈余公积 66,042,375.57 66,042,375.57
一般风险准备
未分配利润 311,983,903.55 311,983,903.55
归属于母公司所有者权益
3,022,820,569.78 3,022,820,569.78
合计
少数股东权益 400,000,000.00 400,000,000.00
所有者权益合计 3,422,820,569.78 3,422,820,569.78
负债和所有者权益总计 4,588,350,433.06 4,588,350,433.06
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,601,054,829.57 1,601,054,829.57
交易性金融资产 155,075,109.65 155,075,109.65
衍生金融资产
应收票据
应收账款 159,613,454.19 159,613,454.19
应收款项融资 46,825,851.34 46,825,851.34
预付款项 8,520,788.49 8,520,788.49
其他应收款 431,154,533.48 431,154,533.48
其中：应收利息
应收股利
存货 62,395,720.28 62,395,720.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
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其他流动资产 6,601,543.25 6,601,543.25
流动资产合计 2,471,241,830.25 2,471,241,830.25
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 805,229,229.43 805,229,229.43
其他权益工具投资 12,000,000.00 12,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 74,951,441.53 74,951,441.53
固定资产 74,929,615.94 74,929,615.94
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 401,555.32 401,555.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 25,051,986.89 25,051,986.89
其他非流动资产
非流动资产合计 992,563,829.11 992,563,829.11
资产总计 3,463,805,659.36 3,463,805,659.36
流动负债：
短期借款 28,431,887.28 28,431,887.28
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 157,494,301.28 157,494,301.28
应付账款 123,550,417.99 123,550,417.99
预收款项 5,638,345.25 5,638,345.25
合同负债
应付职工薪酬 21,729,233.64 21,729,233.64
应交税费 369,245.56 369,245.56
其他应付款 2,643,480.12 2,643,480.12
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其中：应付利息 340,359.38 340,359.38
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 339,856,911.12 339,856,911.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 57,420,596.36 57,420,596.36
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,432,500.00 3,432,500.00
递延所得税负债 10,486,073.96 10,486,073.96
其他非流动负债
非流动负债合计 71,339,170.32 71,339,170.32
负债合计 411,196,081.44 411,196,081.44
所有者权益：
股本 436,722,773.00 436,722,773.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,208,022,274.95 2,208,022,274.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 66,042,375.57 66,042,375.57
未分配利润 341,822,154.40 341,822,154.40
所有者权益合计 3,052,609,577.92 3,052,609,577.92
负债和所有者权益总计 3,463,805,659.36 3,463,805,659.36
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2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
第一季度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
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