北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
北京数码视讯科技股份有限公司
2013 年半年度报告
2013 年 08 月
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
除董事戴君先生因个人原因未出席本次董事会外，所有董事均已出席了审
议本报告的董事会会议。
公司负责人郑海涛、主管会计工作负责人孙鹏程及会计机构负责人(会计主
管人员)林进声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 6
第三节 董事会报告............................................................................................................................ 9
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 20
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 26
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 30
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 32
第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 126
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释义
释义项 指 释义内容
流媒体 采用流式传输的方式在因特网与内联网播放的媒体格式
IC 卡 指 集成电路卡，一种电子元器件
除了基本数字电视节目外，在数字电视平台上开展的拓展业务，主要
增值业务 指 包括内容、业务、性能和功能的增值，如游戏、购物、视频等海量应
用
对广播电视网络进行运营、管理并提供数字电视服务的广播电视网络
数字电视网络运营商 指
公司
特指现阶段广电行业中运营商下辖区域的有线电视系统数字化改造
数字化整体转换、整体平移 指
过程
指宽带通信网、数字电视网、下一代互联网的互联互通和应用上的融
三网融合 指
合
运行在用户家中，用来完成对数字电视节目的解扰并配合电视机进行
机顶盒 指
播放的设备
只能实现前端（广电运营商搭建的数字电视平台）向终端（数字电视
单向网络 指 用户）节目信号和数据的传递，没有回传通道，无法实现终端向前端
的数据回传
具有回传通道，既可以实现前端向终端节目信号和数据的传递，也可
双向网络 指
以实现终端向前端的数据回传
由一家厂商提供数字电视平台建设的全线产品，并完成整个平台的搭
一站式服务 指
建
CMMB 指 中国移动多媒体广播，俗称手持电视
QAM 指 QuadratureAmplitudeModulation，正交幅度调制，一种调制的方式
SMR 指 媒体路由平台
EMR 指 媒体技术平台
IPQAM 指 边缘调制器
CCMTS 指 采用 C-DOCSIS 标准的同轴宽带接入设备
利用同轴电缆网络资源，实现有线宽带百兆入户以及家庭无线宽带覆
超光网 指
盖的双向宽带接入网改造方案
OTT 指 是指独立于运营商在互联网上开展视频、数据服务及其他海量应用
多屏互动系统 指 是指运营商开展视频、数据服务及其他海量应用
智能机顶盒 指 多屏互动系统是应用三网融合技术，将直播、点播、非视频类业务等
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推送到电视、移动终端、互联网终端上的系统，并且能够使多种终端
互为补充、相互关联，从而带来全新的用户体验。
移动支付 指 是指利用移动终端对所消费商品和服务进行支付的一种服务方式
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 数码视讯 股票代码 300079
公司的中文名称 北京数码视讯科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 数码视讯
公司的外文名称（如有） SumavisionTechnologiesCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Sumavision
公司的法定代表人 郑海涛
注册地址 北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 15 号 1 幢
注册地址的邮政编码 100085
办公地址 北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 15 号 1 幢
办公地址的邮政编码 100085
公司国际互联网网址 www.sumavision.com
电子信箱 sumavision@sumavision.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王万春 代彦东
北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 北京市海淀区上地信息产业基地开拓路
联系地址
15 号数码视讯大厦 15 号数码视讯大厦
电话 010-82345841 010-82345841
传真 010-82345842 010-82345842
电子信箱 sumavision@sumavision.com sumavision@sumavision.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 165,323,795.38 201,521,713.90 -17.96%
归属于上市公司股东的净利润（元） 68,241,131.27 92,252,714.78 -26.03%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
54,708,941.72 82,264,172.81 -33.5%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -31,147,630.46 42,442,896.77 -173.39%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.0919 0.13 -170.69%
股）
基本每股收益（元/股） 0.2028 0.2746 -26.15%
稀释每股收益（元/股） 0.2028 0.2746 -26.15%
净资产收益率（%） 2.66% 3.95% -1.29%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 2.1% 3.53% -1.43%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 2,733,026,427.27 2,684,147,877.57 1.82%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,584,023,675.16 2,526,970,262.13 2.26%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
7.6235 7.52 1.38%
股）
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -24,902.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
15,735,125.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 203,887.66
减：所得税影响额 2,381,921.36
合计 13,532,189.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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六、重大风险提示
1、广电行业景气度提升风险
随着广电NGB建设逐渐掀起高潮，在一批上市广电运营商的带动下，广电行业景气度逐年提高，但市场需求全面启动
还没有到来，直接制约了公司几大主要产品线的高速发展。作为行业龙头企业，公司将以身作责，推动行业科技进步，并且
在市场拓展方面采用更加灵活的策略，充分利用自身资金优势，开展诸于BT等模式，开发潜在市场需求，同时利用上市公
司平台，整合行业优质企业，做大做强。国务院2013年也发布了促进信息消费扩大内需的若干意见和“宽带中国”战略及实
施方案，文件中的推动网络改造、智能终端、有线宽带、数字化、互动电视、互联网金融、文化内容等多项业务公司都在开
展或布局。但相关部门的配套办法还未具体发布。
2、人才结构优化调整风险
目前公司总人数已经超过千人，人员增长较快，一方面给公司新业务带来活力和资源，另一方面也面临着较大的成本压
力和管理风险，如何提高人力资源的效率，必须优化人才结构。目前公司建立了研发体系、市场体系、支撑体系三大体系人
力资源发展战略，形成严格的考核机制，同时加大人才培训力度，针对员工级、组长级、经理级、系统领导到各公司CEO
均有相应的年度培训计划，有效提升了各级人员的战斗力。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2013年，是新开局，新收获的一年，虽然报告期内实现营业收入165,323,795.38元，同比下降17.96%；实现净利润
68,241,131.27元，同比下降26.03%，但同比订单实现了较大增长，保持了公司业务的稳步发展，尤其是新业务逐步步入收获
期，为公司未来高增长奠定良好的基础，其中超光网实现约2000万订单，并在浙江、江苏、广东等重点地区深入布局，有望
在这些地区掀起广电双向网改高潮；大金融板块在继去年获得互联网和电视双牌照后，管理层果断决策运用募集资金设立大
金融专项，移动支付产品获得超2000万订单，电视支付第三方运营平台实现了与CNTV等互联网电视剧运营商平台对接；完
美星空作为影视传媒领域的新面孔，已伴随着其联合制作、投资拍摄作品的播出逐渐发展为行业新星、自制电视剧等也正在
筹备中。
作为一家立志成为科技与文化完美结合的公司，公司一如既往加大自主研发力度，体感技术研发逐渐成熟，有望在2014
年实现产品化，同时在大数据、云服务、移动互联网领域均有布局，在逐渐积累自有高技术成果同时，在战略注重贴近用户，
抓住电视端入口，优先抢占客厅资源，真正让技术、文化产品直接服务于最终用户，实现公司的战略升级。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司订单实现了增长，主要得益于传统业务方面，公司利用自身市场优势地位和品牌知名度，同时实现了主打产品的技
术升级，整体市场格局上，行业集中度进一步提升；新业务板块逐步步入收获期，超光网、移动支付及行业应用方面均有订
单贡献，导致整体订单实现了增长，然而，在收入确认上，由于行业整合变化，采购权进一步提升，虽然带来相对较多的大
订单，但项目执行周期也随之拉长，收入确认周期相应变长，导致报告期内收入和净利润出现了同比下降的情况。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营业务构成有几大板块，主要有软件应用与服务、流媒体技术平台、提供双向网络改造综合解决方案；移动支付，
互联网及电视第三方支付平台运营，金融IC卡生产销售；影视制作发行及经纪业务。目前公司客户主要集中在广电领域，逐
步向金融、传媒、互联网等领域延伸。
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
广电行业 164,548,765.48 38,590,188.48 76.55% -18.24% -24.15% 1.83%
分产品
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软件应用与服务 70,880,621.61 13,566,527.24 80.86% -30.3% -28.13% -0.58%
流媒体技术平台 90,016,069.59 22,411,971.48 75.1% 6.98% 24.86% -3.57%
系统集成设备 2,059,869.07 1,370,406.49 33.47% -86.26% -90.25% 27.21%
其他收入 1,592,205.21 1,241,283.27 22.04% 279.82% 100% -77.96%
分地区
华北 25,679,735.81 4,985,783.69 80.58% -25.46% -28.91% 0.94%
东北 10,729,479.25 2,171,668.58 79.76% -13.94% -25.88% 3.26%
华东 60,613,129.58 12,374,998.36 79.58% 18.16% 5.01% 2.56%
华南 13,034,972.41 4,011,019.76 69.23% -49.9% -31.08% -8.4%
华中 12,124,190.50 2,478,142.70 79.56% -41.78% -38.96% -0.94%
西北 10,102,929.02 2,469,730.78 75.55% 5.6% 6.57% -0.22%
西南 6,810,935.23 1,204,211.74 82.32% -26.1% -55.57% 11.73%
海外 25,453,393.68 8,894,632.87 65.06% -31.97% -37.55% 3.13%
4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期内前五大供应商与客户变化情况说明
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
（1）本报告期前五大供应商： 单位：人民币元
（2）说明：
公司前5大供应商未发生重大变化，不会对公司实际经营造成影响。
供应商前五名发生变化的原因：本公司为分散经营风险，降低单个供应商的采购率，引起本报告期较
去年同期前五大供应商有所变动。
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报告期公司前5大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
（1）本报告期前五大客户： 单位：人民币元
（2）说明：
前5大客户的变化不会对公司实际经营造成影响。
客户前五名发生变化的原因：本公司2013年上半年移动支付等新业务取得开拓性进展，北京天铉通电
子商务有限公司等跻身前五大客户行列。
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6、主要参股公司分析
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报告期内，公司控股子公司均纳入合并范围，子公司经营情况如下：
（1）北京数码视讯软件技术发展有限公司（以下简称“软件公司”）
截止2013年6月30日，软件公司总资产350,737,768.59元，净资产100,280,214.96元，分别增长-60.22%、
-78.06%。本报告期实现营业利润9,938,733.15元，净利润 12,453,507.34 元，与去年同期相比分别增长
-80.40%、-77.63%。
（2）鼎点视讯科技有限公司（以下简称“鼎点视讯”）
截止2013年6月30日，鼎点视讯总资产294,293,242.31元，净资产289,406,683.03元，分别增长-1.74%、
-1.46%。本报告期实现营业收入9,553,129.81元，营业利润-4,322,110.15元，净利润 -4,287,474.96 元，与去
年同期相比分别增长830.19%、-179.55%、-222.19%。
（3） 北京数码视讯建设发展有限公司（以下简称“建设公司”）
截止2013年6月30日，建设公司总资产49,970,504.38元，净资产49,806,326.80 元，分别增长0.0044%、
-0.32%。本报告期实现营业利润-161,973.23元，净利润-161,973.23 元，与去年同期相比分别增长79.14%、
79.14%。
（4）北京星际无双文化有限公司（以下简称“星际无双”）
截止2013年6月30日，星级无双总资产 29,461,109.90 元，净资产29,090,992.76 元，分别增长-0.32%、
-0.17%。本报告期实现营业收入1,265.04 元，营业利润-48,567.70 元，净利润 -48,567.70
元，与去年同期相比分别增长-99.72% 、99.11%、99.11%。
（5）北京数码视讯通信技术发展有限公司（以下简称“通信公司”）
截止2013年6月30日，通信公司总资产20,298,750.51 元，净资产12,198,986.76 元，分别增长9.98%、
-2.06%。本报告期实现营业利润 -256,247.82元，净利润-256,247.82 元，与去年同期相比分别增长-43.56%、
-1044.41%。
（6）数码视讯国际有限公司（以下简称“国际公司”，去年下半年新增企业）
截止2013年6月30日，国际公司总资产35,914,817.68 元，净资产24,394,989.59 元，分别增长58.08%、
51.97%。本报告期实现营业收入15,126,527.35元，营业利润 8,625,289.23 元，净利润 8,625,289.23 元，与
去年同期相比分别增长 -24.33%、339.30% 、339.30% 。
（7）北京完美星空传媒有限公司（以下简称“完美星空”，去年下半年新增企业）
截止2013年6月30日，完美星空总资产100,748,104.82 元，净资产98,436,379.68元，分别增长1.13%、
-0.64%。本报告期实现营业收入720,000.00元，营业利润 -630,987.32 元，净利润 -630,987.32元，与去年同
期相比分别增长100.00%、-382.90% 、-382.90%。
（8）北京数码视讯媒体技术公司（以下简称“媒体技术公司”，去年下半年新增企业）
截止2013年6月30日，媒体技术公司总资产 152,325,273.13 元，净资产149,982,118.69 元，分别增长
1.51%、0.04%，本报告期实现营业利润59,843.02元，净利润59,843.02元。
（9）甘肃鼎点广视科技有限公司（以下简称“甘肃鼎点”，去年下半年新增纳入合并范围企业）
截至2013年6月30日，甘肃鼎点总资产10,107,978.75元，净资产10,107,978.75元，分别增长1.08%、1.08%。
本报告期实现营业利润107,978.75元，净利润107,978.75元
（10）湖南爱点信息技术有限公司（以下简称“湖南爱点公司”，去年下半年新增纳入合并范围企业）
截止2013年6月30日，湖南爱点公司总资产7,782,093.79 元，净资产7,700,234.11元，分别增长-8.87%、
-9.00%。本报告期实现营业收入870,940.17元，营业利润 -761,205.90 元，净利润 -761,205.90元。
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
7、研发项目情况
本报告期，本期研究开发项目支出总额合计77,865,880.35元，其中：计入研究阶段支出金额 32,939,320.80元，计入开发
阶段的金额44,926,559.80元；本公司本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例57.70%，通过公司内部研发形成的无
形资产占无形资产期末账面价值的比例25.31%。
8、核心竞争力不利变化分析
报告期内，公司未发生因技术升级换代、核心技术人员辞职等导致核心竞争力受到严重影响的情形。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
行业发展趋势：大力推进数字化，朝着高清化、网络化、全媒体的方向发展，积极推进地方电视台高清、3D内容的播
出；大力推进有线电视数字化进程，加快有线电视的网络化、双向化改造；大力推进无线广播电视数字化，鼓励在开展直播
卫星公共服务的地区使用地面数字电视方式播出；加快发展移动多媒体广播电视CMMB，重点将放在覆盖网络建设、国家
和省级运营支撑系统，应急广播等多媒体公共服务业务；全面推广直播卫星“户户通”工程，并宣布推动点播的技术标准即将
发布。
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司行业地位：随着公司所在行业集中度逐步提升，在软件应用与服务及流媒体技术平台领域，逐步稳固了行业龙头地
位，超光网领域，公司继续扮演着领军企业角色，推动整个双向网改发展，作为移动支付行业后起之秀，在以SD卡为核心
的移动支付解决方案阵营当中，进入第一梯队，在影视传媒板块，子公司完美星空也逐渐崭露头角。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司围绕发展战略和2013年度经营计划，积极推进各项工作的贯彻落实，具体情况详见本节之“1、报告期内
总体经营情况。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见第二节第6点
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 159,484.59
报告期投入募集资金总额 7,471.83
已累计投入募集资金总额 104,377.76
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
数字电视条件接收系
否 9,812.14 9,812.14 1,067.51 7,067.4 72.03% 12 月 31 688.6 是 否
统研发及产业化项目
日
15
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
双向数字电视条件接 2013 年
收系统研发及产业化 否 8,621.84 8,621.84 477.14 4,913.84 56.99% 12 月 31 10.21 是 否
项目 日
数字电视增值业务产 2013 年 6
否 6,263.74 6,263.74 420.89 5,871.77 93.74% 20.38 是 否
品研发项目（已结项） 月 18 日
2013 年
市场营销与服务网络
否 6,172.27 6,172.27 673.96 5,275.05 85.46% 12 月 31 是 否
建设项目
日
新一代数字电视前端
2013 年 6
系统开发及产业化项 否 8,023.07 8,023.07 91.74 7,832.36 97.62% 458.44 是 否
月 18 日
目（已结项）
承诺投资项目小计 -- 38,893.06 38,893.06 2,731.24 30,960.42 -- -- 1,177.63 -- --
超募资金投向
数字电视国家工程实 2010 年
验室（北京）有限公司 否 625 625 0 625 100% 06 月 30 是 否
投资项目 日
2010 年
星际无双文化传媒有
否 500 500 0 500 100% 08 月 30 是 是
限公司
日
2010 年
北京市博汇科技有限
否 3,000 3,000 0 3,000 100% 12 月 31 是 是
公司
日
2010 年
福建新大陆通信科技
否 6,000 6,000 0 6,000 100% 07 月 31 是 否
有限公司投资项目
日
2013 年
超光网系统研发及产
否 20,000 20,000 3,022.34 12,375.83 61.88% 12 月 31 175.9 是 否
业化项目
日
2013 年
数字电视嵌入式软件
否 15,000 15,000 844.75 4,883.01 32.55% 08 月 31 70.83 是 否
平台研发项目
日
2013 年
湖南爱点信息技术有
否 1,500 1,500 0 850 56.67% 12 月 31 是 否
限公司
日
2012 年
北京完美星空传媒有
否 9,800 9,800 0 9,800 100% 12 月 31 是 否
限公司
日
2012 年
安徽广行通信科技股
否 250 250 0 250 100% 06 月 30 是 否
份有限公司
日
16
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2012 年
北京天空堂科技有限
否 1,760 1,760 0 1,760 100% 12 月 31 是 否
公司
日
2012 年
芯联达科技（北京）有
否 500 500 0 500 100% 12 月 31 是 否
限公司
日
2014 年
支付及金融 IC 卡研发
否 10,000 10,000 873.51 873.51 8.74% 12 月 31 588.96 是 否
及产业化项目
日
归还银行贷款（如有） -- 2,000 2,000 2,000 100% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 30,000 30,000 30,000 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 100,935 100,935 4,740.59 73,417.34 -- -- 835.69 -- --
139,828.0 139,828.0 104,377.7
合计 -- 7,471.83 -- -- 2,013.31 -- --
6 6 6
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
公司超额募集资金共计 120,591.53 万元，已使用 73417.34 万元。其中：
⑴ 2010 年 6 月 4 日，经第一届董事会第二十三次会议通过，投资数字电视国家工程实验室（北京）
有限公司投资项目 625 万元，偿还银行贷款 2000 万元，投资福建新大陆通信科技有限公司投资
项目 6000 万元；
⑵ 2010 年 8 月 2 日，经第一届董事会第二十五次会议通过，投资星际无双文化传媒有限公司 500
万元；
⑶ 2010 年 11 月 29 日，经第二届董事会第四次会议通过，投资北京市博汇科技有限公司 3000 万
元；
⑷ 2011 年 5 月 10 日，经第二届第十次董事会会议通过，决定使用募集的其他与主营业务相关的
超募资金的金额、用途
营运资金向公司的全资子公司鼎点视讯科技有限公司增资 2 亿元用于建设超光网系统研发及产
及使用进展情况
业化项目。截至 2013 年 6 月 30 日，公司在本项目累计支出已有 12375.83 万元；
⑸ 2011 年 4 月 20 日，经第二届第九次董事会会议通过，决定使用部分其他与主营业务相关的营
运资金 1 亿元永久补充流动资金；
⑹ 2011 年 5 月 10 日，经第二届第十四次董事会会议通过，使用其他与主营业务相关的营运资金
向全资子公司北京数码视讯软件技术发展有限公司增资 1.5 亿元用于建设数字电视嵌入式软件
平台研发项目。截至 2013 年 6 月 30 日，公司在本项目累计支出已有 4883.01 万元；
⑺ 2011 年 12 月 23 日，经第二届第十九次董事会会议通过，使用部分募集的其他与主营业务相关
的营运资金对湖南爱点信息技术有限公司投资 1,500 万元。截至 2012 年 12 月 31 日，公司在本
项目累计支出已有 850 万元；
⑻ 2012 年 2 月 17 日，经第二届董事会第二十一次会议通过，关于使用部分其他与主营业务相关
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
的营运资金对北京完美星空传媒有限公司投资 1,800 万元。截至 2012 年 12 月 31 日，公司在本
项目累计支出已有 1800 万元；
⑼ 2012 年 2 月 17 日，经第二届董事会第二十一次会议通过，关于使用部分其他与主营业务相关
的营运资金对安徽广行通信科技股份有限公司投资 250 万元。截至 2012 年 12 月 31 日，公司在
本项目累计支出已有 250 万元；
⑽ 2012 年 5 月 4 日，经第二届董事会第二十四次会议通过，决定使用部分其他与主营业务相关的
营运资金 2 亿元永久性补充流动资金；
⑾ 2012 年 6 月 5 日，经第二届董事会第二十五次会议通过，关于使用部分其他与主营业务相关的
营运资金对芯联达科技（北京）有限公司投资 500 万元。截至 2012 年 12 月 31 日，公司在本项
目累计支出已有 500 万元；
⑿ 2012 年 9 月 12 日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于与甘肃广播电视网络
产业园科技有限公司共同投资设立甘肃鼎点广视科技公司的议案》，由全资子公司鼎点视讯科技
有限公司出资 670 万元与甘肃广播电视网络产业园科技有限公司（以下简称“甘肃广电产业
园”）共同投资成立甘肃鼎点广视科技公司.
⒀ 2012 年 10 月 22 日,审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金 8000 万元增资北京
完美星空传媒有限公司》的议案；截至 2012 年 12 月 31 日，公司在本项目累计支出已有 8,000
万元；
⒁ 2012 年 11 月 19 日，审议通过了《关于使用部分募集的其他与主营业务相关的营运资金 1,760
万元投资北京天空堂科技有限公司的议案》；截至 2012 年 12 月 31 日，公司在本项目累计支出
已有 1,760 万元；
⒂ 2012 年 12 月 12 日,审议通过了《关于使用募集的其他与主营业务相关的营运资金建设支付及金
融 IC 卡研发及产业化项目的议案》；同意用上市募集的其他与主营业务相关的资金 10,000 万建
设支付及金融 IC 卡研发及产业化项目。截至 2013 年 6 月 30 日，公司在本项目累计支出已有
873.51 万元；
目前公司正在积极调研、论证新项目和并购项目，剩余超募资金尚未使用。
适用
以前年度发生
⑴2011 年 3 月 25 日召开的第二届第八次董事会会议审议通过了《关于变更市场营销与服务网络建
募集资金投资项目实 设募投项目部分实施地点的议案》，决定将原募投项目实施地点之一长沙变更为深圳；⑵2011 年 8
施地点变更情况
月 8 日召开的第二届第十四次董事会会议审议通过了《关于变更市场营销与服务网络建设募投项目
部分实施地点的议案》，决定将原募投项目实施地点之一南昌变更为武汉，由银川变更为西安；⑶2012
年 3 月 8 日召开的第二届第二十二次董事会会议审议通过了《关于调整募集资金使用计划的议案》，
决定增加一个市场营销与服务网络建设项目实施地点，新增加的实施地点为长沙。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 2010 年 8 月 2 日召开的第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入
期投入及置换情况 募集资金投资项目的自筹资金的议案》，决定以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金，实际置换金额为 9,015 万元。
用闲置募集资金暂时 适用
补充流动资金情况 "⑴2011 年 4 月 20 日，经第二届董事会第九次会议通过，决定使用部分其他与主营业务相关的营运
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
资金 1 亿元永久补充流动资金；⑵2012 年 5 月 4 日，经第二届董事会第二十四次会议通过，决定使
用部分其他与主营业务相关的营运资金 2 亿元永久性补充流动资金。"
适用
项目实施出现募集资
截止 2013 年 6 月 18 日，数字电视增值业务产品研发项目，新一代数字电视前端系统开发及产业
金结余的金额及原因
化项目已建设完成，达到预计可使用状态，节余募集资金 1,158.76 万元。
尚未使用的募集资金将根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会
尚未使用的募集资金
审议通过后及时披露；公司实际使用募集资金前，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及
用途及去向
时披露。
⑴2010 年 8 月 2 日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了关于《增加募集资金存放专用账
户》的议案，决定由公司的全资子公司北京数码视讯软件技术发展有限公司在华夏银行股份有限公
募集资金使用及披露 司北京知春支行开设新的募集资金专用账户，账号为：404900001801900047550，该新设账户仅用于
中存在的问题或其他 数字电视条件接收系统研发及产业化项目、新一代数字电视前端硬件系统及产业化项目、数字电视
情况 增值业务产品研发项目、市场营销与服务网络建设项目、其他与主营业务相关的营运资金项目募集
资金的存储于使用，不得用作其他用途；⑵2010 年 8 月 5 日，子公司与华夏银行股份有限公司北京
知春支行、国信证券签订了三方存管协议。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
公司未对本报告期的盈利进行预测，本公司在2012年年度报告中披露了对未来发展的展望，
2013年上半年工作符合预期，按既定计划有序进行。
四、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2012年年度权益分派方案为：以公司总股本338,956,768股为基数，向全体股东每10股派
1.982553元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII 以及持有股改限售股、新股限售股的个人
和证券投资基金每10股派1.784298元；持有非股改、非新股限售股及无限售流通股的个人、证券
投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派1.883425元，权益登记日后根据投资者
减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；对于QFII、RQFII 外的其他非居民企业，本公司未
代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）
公司已于2013年6月25日完成上述权益分派方案。
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、公司股权激励的实施情况及其影响
（一）公司股权激励的实施情况
1、2011年8月22日，公司召开董事会薪酬与考核委员会会议，审议通过了《关于公司股票期权激励
计划（草案）的议案》（以下简称“《激励计划（草案）》”）和《关于公司〈股票期权激励计划考核管
理办法〉的议案》（以下简称“《激励考核办法》”），并决定将该激励计划草案提交公司董事会审议。
2、2011年8月22日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司〈激励计划（草
案）〉的议案》、《关于公司〈激励考核办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股
票期权激励计划相关事宜的议案》，确定首次授予激励对象的股票期权的行权价格为25.56元；同时公司
独立董事发表独立意见，认为《激励计划（草案）》有利于公司的持续发展，不存在损害公司及全体股
东利益的情形。
3、2011年8月22日，公司召开第二届监事会第七次会议，在对《激励计划（草案）》所确定的本次
获授股票期权的激励对象名单进行核实后，监事会审议通过了《关于公司〈激励计划（草案）〉的议案》
及《关于公司〈激励考核办法〉的议案》，认为本次所确定激励对象具备《公司法》、《公司章程》等
法律、法规和规范性文件规定的任职资格，符合《股权激励管理办法》及《备忘录》规定的激励对象条
件。
4、2011年12月23日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了根据中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）反馈意见修改形成的《北京数码视讯科技股份有限公司股票期权激励计划（草案
修订稿）》（以下简称“《激励计划（草案修订稿）》”）。
5、2011年12月23日，第二届监事会第十次会议审议通过了《激励计划（草案修订稿）》、《北京
数码视讯科技股份有限公司股票期权激励计划的激励对象名单》，认为本次激励计划的激励对象的主体
资格合法、有效。
6、2011年12月23日，公司独立董事就《激励计划（草案修订稿）》发表了独立意见，同意本次激
励计划，并认为本次激励计划的激励对象的主体资格合法、有效；本次激励计划不存在损害公司及全体
股东合法权益的情形，亦符合包括中小投资者在内的公司全体股东的利益。
7、2011年12月，中国证券监督管理委员会向深圳证券交易所发送了关于本次股权激励计划审核无
异议的通知。
8、2012年1月9日，公司以现场会议和网络投票结合的方式召开了2012年第一次临时股东大会，会
议逐项审议通过了《激励计划（草案修订稿）》，并审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理股
票期权激励计划相关事宜的议案》以及《股票期权激励计划实施考核办法》。
9、2012年1月12日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划激励
对象调整的议案》和《关于公司股票期权激励计划首期期权授予事项的议案》，同意由于《激励计划（草
案修订稿）》中激励对象之一罗明因个人原因离职，公司股票期权首次期权的激励对象由199人调整为198
人，首次股票期权数量调整为1124万份，同时确定股票期权授予日为2012年1月12日；独立董事关于授予
股票期权的授予日发表了意见，同意股票期权首期授予的授权日为2012年1月12日，并同意向激励对象授
予股票期权。
10、2012年1月12日，公司第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划激
励对象调整的议案》和《关于公司股票期权激励计划股首期期权授予事项的议案》，并对首期期权激励
对象的名单进行了核实，认为首次股票期权激励对象的主体资格合法、有效，同意激励对象按照有关规
定获受股票期权。
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
11、2012年5月14日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于对部分已授予股票期权进
行注销以及调整股票期权激励计划期权数量及行权价格的议案》，鉴于公司于2012年5月11日实施了2011
年度权益分派方案，以公司现有总股本224000000股为基数，向全体股东每10股派2.0元人民币现金（含税）；
同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。根据公司《激励计划（草案修订稿）》，在公司出现除
息、资本公积金转增股本事宜时，需对股票期权激励计划的期权数量和行权价格作调整，调整后的首期期
权数量为1677万份，预留的股票期权数量为187.5万份，调整后的首期股票期权行权价格为16.91元。
12、2012年10月26日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划预
留部分期权授予事项的议案》，董事会认为《激励计划（草案修订稿）》规定的预留部分期权的授予条件
已经成就，同意授予53 名激励对象187.5万份股票期权。根据股东大会的授权，董事会确定公司股权激励
计划所涉预留部分期权的授予日为2012年10月26日。
13、2012年10月26日，公司第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划股预
留部分期权授予事项的议案》，对预留部分期权激励对象的名单进行了核实，认为预留部分期权激励对象
的主体资格合法、有效，同意激励对象按照有关规定获受股票期权。
14、2013年4月25日公司召开第二届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于公司首期股票期权激
励计划人员调整的议案》，取消牟大伟等17名因个人原因辞职的激励对象资格，同时取消已授予其的股票
期权共计117万份，并审议通过了《关于首期股票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权的议案》，
同意179名符合条件的激励对象在第一个行权期（2013年5月2日至2014年1月10日）行权，可行权数量为468
万份，行权价格16.91元。
15、2013年4月25日公司召开第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于公司首期股票期权激励
计划人员调整的议案》，同意取消牟大伟等17名激励对象的期权份额。并审议通过了《关于首期股票期权
激励计划首次授予第一个行权期可行权的议案》 ，同意公司激励对象在第一个行权期（2013年5月2日至
2014年1月10日）行权，可行权数量为468万份，行权价格16.91元。
16、2013年6月26日公司召开第二届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计
划期权行权价格的议案》，同意对公司行权价格进行调整，调整后的首期股票期权行权价格为16.71元，
预留部分期权行权价格为15.96元。
17、2013年6月26日公司召开第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划
期权行权价格的议案》，同意对公司行权价格进行调整，调整后的首期股票期权行权价格为16.71元，预
留部分期权行权价格为15.96元。
（二）公司股权激励的影响
1、报告期内，公司首期股权激励计划激励对象开始行权，截止到2013年6月30日，行权总数量为
2,956,768股。
2、公司推出的股权激励计划首期期权于报告期内正式开始行权，这进一步加强了公司的凝聚力与号
召力，为吸引人才、留住人才起到了积极的促进作用。
3、报告期内，根据期权成本测算以及分摊期间，2013年上半年度分摊的期权成本为6,211,000元。
股权激励事项临时报告披露网站查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
北京数码视讯科技股份有限公司股 2011年08月23日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
票期权激励计划 （草案） age/2011-08-23/59855066.PDF
首期股权激励计划实施考核办法 2011年08月23日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
age/2011-08-23/59855067.PDF
独立董事关于《股票期权激励计划 2011年08月23日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
21
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（草案）》的独立意见 age/2011-08-23/59855068.PDF
股票期权激励计划 （草案）摘要 2011年08月23日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
age/2011-08-23/59855065.PDF
第二届监事会第七次会议决议的公 2011年08月23日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
告 age/2011-08-23/59855069.PDF
第二届董事会第十五次会议决议的 2011年08月23日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
公告 age/2011-08-23/59855070.PDF
首期股票期权激励计划的激励对象 2011年08月23日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
名单 age/2011-08-23/59855064.PDF
第二届监事会第十一次会议决议公 2012年01月13日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
告 age/2012-01-13/60439139.PDF
北京市君泽君律师事务所关于北京 2012年01月13日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
数码视讯科技股份有限公司股票期 age/2012-01-13/60439138.PDF
权激励计划授予相关事项的法律意
见书
第二届董事会第二十次会议决议公 2012年01月13日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
告 age/2012-01-13/60439140.PDF
关于股票期权激励计划授予相关事 2012年01月13日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
项的公告 age/2012-01-13/60439127.PDF
独立董事关于公司股权激励计划首 2012年01月13日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
期期权授予事项的意见 age/2012-01-13/60439129.PDF
北京市君泽君律师事务所关于北京 2012年05月15日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
数码视讯科技股份有限公司关于对 age/2012-05-15/60996431.PDF
部分已授予股票期权进行注销以及
调整股票期权激励计划期权数量及
行权价格的法律意见书
关于第二届董事会第二十四次会议 2012年05月15日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
决议的公告 age/2012-05-15/60996326.PDF
独立董事关于第二届董事会第二十 2012年05月15日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
四次会议相关议案的专项意见 age/2012-05-15/60996328.PDF
关于对部分已授予期权进行注销以 2012年05月15日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
及调整股票期权激励计划期权数量 age/2012-05-15/60996324.PDF
及行权价格的公告
北京市君泽君律师事务所关于北京 2012年10月27日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
数码视讯科技股份有限公司股票期 age/2012-10-27/61719897.PDF
权激励计划预留部分期权授予相关
事项的法律意见书
关于股票期权激励计划预留部分期 2012年10月27日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
22
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
权授予的公告 age/2012-10-27/61719894.PDF
第二届董事会第二十九次会议决议 2012年10月27日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
公告 age/2012-10-27/61719893.PDF
第二届监事会第十七次会议决议公 2012年10月27日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
告 age/2012-10-27/61719892.PDF
首期股票期权激励计划的激励对象 2012年10月27日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
名单 age/2012-10-27/61719899.PDF
独立董事对股票期权激励计划预留 2012年10月27日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
部分期权授予事项的独立意见 age/2012-10-27/61719898.PDF
第二届董事会第三十三次会议决议 2013年05月03日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
公告 age/2013-05-03/62450167.PDF
北京市君泽君律师事务所关于公司 2013年05月03日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
首期股票期权激励计划相关事项调 age/2013-05-03/62450169.PDF
整及第一个行权期可行权相关事宜
的法律意见书
第二届监事会第十九次会议决议 2013年05月03日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
age/2013-05-03/62450166.PDF
关于首期股票期权激励计划人员调 2013年05月03日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
整的公告 age/2013-05-03/62450168.PDF
独立董事关于公司首期股票期权激 2013年05月03日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
励计划相关事项的独立意见 age/2013-05-03/62450170.PDF
关于首期股票期权激励计划首次授 2013年05月24日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
予第一个行权期可行权的公告 age/2013-05-24/62518503.PDF
关于第二届董事会第三十四次会议 2013年06月26日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
决议的公告 age/2013-06-26/62616996.PDF
关于第二届监事会第二十次会议决 2013年06月26日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
议的公告 age/2013-06-26/62616993.PDF
关于调整股票期权激励计划行权价 2013年06月26日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
格的公告 age/2013-06-26/62616997.PDF
独立董事关于第二届董事会第三十 2013年06月26日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
四次会议的专项意见 age/2013-06-26/62616999.PDF
北京市君泽君律师事务所关于调整 2013年06月26日 http://www.cninfo.com.cn/finalp
股票期权行权价格的法律意见书 age/2013-06-26/62616992.PDF
23
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
二、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
1、自公司股票
1、实际控制人 上市之日起三
郑海涛先生、中 十六个月内，不
科远东创业投 转让或者委托
资有限公司、北 他人管理其直 截至公告之日，
2010 年 04 月 30
首次公开发行或再融资时所作承诺 京启迪创业孵 接或间接持有 36 个月 承诺人遵守了
日
化器有限公司、 的公司股份，也 上述承诺。
清华科技园创 不由公司回购
业投资有限公 其直接或间接
司 持有的公司股
票
为了避免未来
可能的同业竞
争，公司实际控
制人郑海涛先
生及配偶李易
南女士向本公
司出具了《避免
同业竞争的承
诺函》，作出如
下承诺："与公
司的关系发生
实际控制人郑 实质性改变之 截至公告之日，
2010 年 04 月 30
海涛先生及配 前，保证本人及 长期有效 承诺人遵守了
日
偶李易南女士 本人控制的其 上述承诺。
他企业现在及
将来均不从事
与公司可能发
生同业竞争的
任何业务或投
资、合作经营、
实际控制与公
司业务相同或
相似的其他任
何企业。凡是与
公司可能产生
24
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
同业竞争的机
会，都将及时通
知并建议公司
参与。
北京数码视讯
科技股份有限
公司 公司 2012
年 5 月 14 日召
开的第二届第
二十四次董事
会会议审议通
过了《关于使用
部分其他与主
营业务相关的
营运资金永久
补充流动资金》
的议案，决定使
用部分其他与
主营业务相关 截至公告之日，
2012 年 05 月 14
其他对公司中小股东所作承诺 的营运资金 2 亿 12 个月 承诺人遵守了
日
元永久补充流 上述承诺。
动资金，并按照
中国证券监督
管理委员会和
深圳证券交易
所的有关规定，
公司承诺使用
超募资金补充
流动资金后 12
个月内不进行
证券投资、委托
理财、衍生品投
资、创业投资等
高风险投资。
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
三、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
156,274,0 -105,219,9 -105,219,9 51,054,10
一、有限售条件股份 46.51% 0 0 0 15.06%
38 31 31 7
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
143,155,1 -143,155,1 -143,155,1
3、其他内资持股 42.6% 0 0 0 0 0%
46 46 46
58,478,86 -58,478,86 -58,478,86
其中：境内法人持股 17.4% 0 0 0 0 0%
5 5 5
84,676,28 -84,676,28 -84,676,28
境内自然人持股 25.2% 0 0 0 0 0%
1 1 1
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
13,118,89 37,935,21 37,935,21 51,054,10
5、高管股份 3.9% 0 0 0 15.06%
2 5 5 7
179,725,9 105,219,9 108,176,6 287,902,6
二、无限售条件股份 53.49% 2,956,768 0 0 84.93%
62 31 99 61
179,725,9 105,219,9 108,176,6 287,902,6
1、人民币普通股 53.49% 2,956,768 0 0 84.93%
62 31 99 61
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
336,000,0 338,956,7
三、股份总数 100% 2,956,768 0 0 0 2,956,768 100%
00 68
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司总股本由336000000股增加至338,956,768股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司首期股权激励计划开始行权，截止2013年6月31日，共计行权2,956,768份，导致公司总股本增加。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2013年 4月 25日召开了第二届董事会第 三十三次会议，审议通过了《关于首期股票期权激励计划首次授予第一个行
权期可行权的议案》，同意首期股票期权激励计划激励对象开始行权。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本期股本变动使近一年每股收益下降、每股净资产下降，具体指标详见“主要会计数据和财务指标”。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 14,248
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
61,989, 46,491, 15,497,
郑海涛 境内自然人 18.29% 未变动
303 977 326
中国工商银行－ 增持
16,727, 16,727,
广发聚丰股票型 其他 4.94% 16,727, 0
694 694
证券投资基金 694 股
减持
清华科技园创业 13,886, 13,886,
境内非国有法人 4.1% 140077 0
投资有限公司 474 474
6股
10,248, 10,248,
彭秋和 境内自然人 3.02% 未变动 0 质押 6,000,000
792 792
减持
7,911,77 7,911,77
付屹东 境内自然人 2.33% 1,011,70 0 质押 1,800,000
1 1
0股
深圳市中科远东 减持
7,500,0 7,500,0
创业投资有限公 境内非国有法人 2.21% 16,500, 0 冻结 7,500,000
00 00
司 000 股
中国工商银行－ 6,000,0 6,000,0
其他 1.77% 未变动 0
诺安平衡证券投 00 00
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资基金
减持
5,805,8 5,805,8
王健摄 境内自然人 1.71% 7,000,0 0
69 69
00 股
中国农业银行－
增持
中邮核心成长股 5,362,9 5,362,9
其他 1.58% 5,362,9 0
票型证券投资基 36 36
36 股
金
中信证券－中信
增持
－中信证券股票 4,157,8 4,157,8
其他 1.23% 4,157,8 0
精选集合资产管 03 03
03 股
理计划
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
无
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国工商银行－广发聚丰股票型
16,727,694 人民币普通股 16,727,694
证券投资基金
郑海涛 15,497,326 人民币普通股 15,497,326
清华科技园创业投资有限公司 13,886,474 人民币普通股 13,886,474
彭秋和 10,248,792 人民币普通股 10,248,792
付屹东 7,911,771 人民币普通股 7,911,771
深圳市中科远东创业投资有限公
7,500,000 人民币普通股 7,500,000
司
中国工商银行－诺安平衡证券投
6,000,000 人民币普通股 6,000,000
资基金
王健摄 5,805,869 人民币普通股 5,805,869
中国农业银行－中邮核心成长股
5,362,936 人民币普通股 5,362,936
票型证券投资基金
中信证券－中信－中信证券股票
4,157,803 人民币普通股 4,157,803
精选集合资产管理计划
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
无
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
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参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的 期末持有的
本期获授予
股权激励获 股权激励获
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 的股权激励
姓名 职务 任职状态 授予限制性 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票
股票数量 股票数量
数量（股）
（股） （股）
董事长、总
郑海涛 现任 61,989,303 0 0 61,989,303 0 0 0
经理
董事、副总
张刚 现任 601,920 0 150,480 451,440 0 0 0
经理
董事、副总
宿玉文 现任 497,142 0 124,286 372,856 0 0 0
经理
董事、副总
张怀雨 现任 948,633 0 237,158 711,475 0 0 0
经理
周昕 监事会主席 现任 1,526,143 0 381,536 1,144,607 0 0 0
戴益钧 监事 现任 4,051 0 0 4,051 0 0 0
副总经理、
王万春 现任 288,726 0 72,182 216,544 0 0 0
董事会秘书
孙鹏程 财务总监 现任 33,751 0 8,438 25,313 0 0 0
合计 -- -- 65,889,669 0 974,080 64,915,589 0 0 0
2、持有股票期权情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有股票期 本期获授予股票 本期已行权股票 期末持有股票期
姓名 职务 任职状态
权数量（份） 期权数量（份） 期权数量（份） 权数量（份）
张刚 董事、副总经理 现任 150,000 0 0 150,000
宿玉文 董事、副总经理 现任 150,000 0 0 150,000
张怀雨 董事、副总经理 现任 150,000 0 0 150,000
副总经理、董事
王万春 现任 150,000 0 0 150,000
会秘书
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孙鹏程 财务总监 现任 225,000 0 0 225,000
合计 -- -- 825,000 0 0 825,000
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,423,277,306.15 1,574,947,940.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 17,857,867.60 14,350,981.40
应收账款 393,216,378.13 383,886,720.13
预付款项 90,397,502.07 71,300,037.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 9,119,737.35 8,614,830.91
应收股利
其他应收款 45,259,670.69 26,768,795.84
买入返售金融资产
存货 99,319,051.66 85,539,832.85
一年内到期的非流动资产
32
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其他流动资产
流动资产合计 2,078,447,513.65 2,165,409,139.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 146,670,468.25 146,198,775.15
投资性房地产
固定资产 166,010,750.89 125,225,706.45
在建工程 171,409,071.25 118,314,211.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 89,035,479.71 66,475,433.03
开发支出 69,038,297.21 50,066,836.28
商誉 1,409,874.82 1,409,874.82
长期待摊费用
递延所得税资产 11,004,971.49 11,047,901.36
其他非流动资产
非流动资产合计 654,578,913.62 518,738,738.41
资产总计 2,733,026,427.27 2,684,147,877.57
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,830,621.89
应付账款 27,939,880.14 32,280,830.23
预收款项 15,483,483.08 8,208,891.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
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应付职工薪酬 8,881,016.65 23,831,258.23
应交税费 9,398,985.59 20,013,927.88
应付利息
应付股利 20,455,167.80 4,095,586.28
其他应付款 13,628,803.37 3,506,312.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 95,787,336.63 95,767,428.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 29,724,400.75 39,910,440.00
非流动负债合计 29,724,400.75 39,910,440.00
负债合计 125,511,737.38 135,677,868.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 338,956,768.00 336,000,000.00
资本公积 1,476,144,468.03 1,422,891,289.15
减：库存股
专项储备
盈余公积 53,358,030.75 53,358,030.75
一般风险准备
未分配利润 715,826,090.78 714,784,935.21
外币报表折算差额 -261,682.40 -63,992.98
归属于母公司所有者权益合计 2,584,023,675.16 2,526,970,262.13
少数股东权益 23,491,014.73 21,499,746.66
所有者权益（或股东权益）合计 2,607,514,689.89 2,548,470,008.79
34
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负债和所有者权益（或股东权益）总
2,733,026,427.27 2,684,147,877.57
计
法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进
2、母公司资产负债表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,003,162,939.14 1,019,455,676.36
交易性金融资产
应收票据 17,857,867.60 10,023,576.40
应收账款 386,711,198.51 174,439,229.27
预付款项 15,711,875.07 983,060.99
应收利息 7,530,581.10 5,866,722.01
应收股利
其他应收款 274,875,250.26 91,667,268.81
存货 83,469,245.71 63,937,380.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,789,318,957.39 1,366,372,913.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 904,314,579.45 903,849,187.95
投资性房地产
固定资产 131,622,414.98 112,557,030.36
在建工程 9,411,609.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
35
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
无形资产 49,031,597.44 22,243,881.63
开发支出 42,412,764.92 7,140,638.48
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,003,867.70 8,237,810.58
其他非流动资产
非流动资产合计 1,147,796,833.72 1,054,028,549.00
资产总计 2,937,115,791.11 2,420,401,462.92
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 3,830,621.89
应付账款 18,851,299.68 14,534,953.90
预收款项 7,084,469.70 2,307,355.16
应付职工薪酬 6,222,193.79 11,250,850.91
应交税费 13,592,119.65 6,305,571.75
应付利息
应付股利 20,455,167.80 4,095,586.28
其他应付款 240,495,142.00 155,003,763.27
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 306,700,392.62 197,328,703.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 29,724,400.75 34,975,440.00
非流动负债合计 29,724,400.75 34,975,440.00
负债合计 336,424,793.37 232,304,143.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 338,956,768.00 336,000,000.00
36
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
资本公积 1,844,694,934.86 1,422,148,869.17
减：库存股
专项储备
盈余公积 53,358,030.75 53,358,030.75
一般风险准备
未分配利润 363,681,264.13 376,590,419.84
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,600,690,997.74 2,188,097,319.76
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,937,115,791.11 2,420,401,462.92
计
法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进
3、合并利润表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 165,323,795.38 201,521,713.90
其中：营业收入 165,323,795.38 201,521,713.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 124,784,651.01 121,040,453.39
其中：营业成本 39,358,993.84 51,011,001.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,440,425.66 2,484,302.21
销售费用 41,663,461.95 39,741,496.61
管理费用 62,168,763.22 56,586,087.94
37
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
财务费用 -27,752,414.04 -33,933,931.03
资产减值损失 6,905,420.38 5,151,496.63
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
1,575,773.10 -362,397.93
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,114,917.47 80,118,862.58
加：营业外收入 33,925,338.14 20,706,345.43
减：营业外支出 25,043.76 101,783.95
其中：非流动资产处置损
25,043.76 101,783.95
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
76,015,211.85 100,723,424.06
列）
减：所得税费用 5,704,390.07 8,309,388.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,310,821.78 92,414,035.87
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 68,241,131.27 92,252,714.78
少数股东损益 2,069,690.51 161,321.09
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2028 0.2746
（二）稀释每股收益 0.2028 0.2746
七、其他综合收益 -282,413.46
八、综合收益总额 70,028,408.32 92,414,035.87
归属于母公司所有者的综合收益
68,043,441.85 92,252,714.78
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,984,966.47 161,321.09
法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进
4、母公司利润表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司
38
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 155,300,159.19 93,602,130.75
减：营业成本 43,721,964.77 29,597,351.61
营业税金及附加 2,390,723.66 1,236,498.32
销售费用 33,442,086.26 20,373,582.00
管理费用 50,198,676.89 32,570,821.75
财务费用 -23,399,516.51 -24,318,491.53
资产减值损失 22,132,615.93 3,692,674.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,575,773.10 -362,397.93
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,389,381.29 30,087,295.73
加：营业外收入 28,821,885.54 10,365,246.69
减：营业外支出 25,043.76 39,728.09
其中：非流动资产处置损失 25,043.76 39,728.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
57,186,223.07 40,412,814.33
列）
减：所得税费用 2,895,403.08 3,413,403.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,290,819.99 36,999,411.29
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1614 0.11
（二）稀释每股收益 0.1614 0.11
六、其他综合收益
七、综合收益总额 54,290,819.99 36,999,411.29
法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进
5、合并现金流量表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司
39
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 174,468,041.83 180,485,647.33
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,183,713.67 9,929,856.54
收到其他与经营活动有关的现金 47,053,184.50 72,906,096.27
经营活动现金流入小计 234,704,940.00 263,321,600.14
购买商品、接受劳务支付的现金 82,505,880.02 94,052,971.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
83,824,640.14 68,248,440.68
金
支付的各项税费 41,091,356.96 28,322,489.18
支付其他与经营活动有关的现金 58,430,693.34 30,254,801.85
经营活动现金流出小计 265,852,570.46 220,878,703.37
经营活动产生的现金流量净额 -31,147,630.46 42,442,896.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,104,080.00 172,160.00
40
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
4,424.00 2,578.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,108,504.00 174,738.90
购建固定资产、无形资产和其他
119,866,311.44 34,579,490.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 13,902,318.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 119,866,311.44 48,481,808.45
投资活动产生的现金流量净额 -118,757,807.44 -48,307,069.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 46,890,983.96 6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 46,890,983.96 6,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
48,047,953.42 40,704,413.72
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 144,078.89 184,733.91
筹资活动现金流出小计 48,192,032.31 40,889,147.63
筹资活动产生的现金流量净额 -1,301,048.35 -34,889,147.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-464,147.80 36,884.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -151,670,634.05 -40,716,435.50
加：期初现金及现金等价物余额 1,574,947,940.20 1,577,074,691.72
六、期末现金及现金等价物余额 1,423,277,306.15 1,536,358,256.22
41
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进
6、母公司现金流量表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 121,611,982.66 83,899,996.95
收到的税费返还 8,074,375.39 2,474,978.81
收到其他与经营活动有关的现金 106,312,397.76 273,466,052.33
经营活动现金流入小计 235,998,755.81 359,841,028.09
购买商品、接受劳务支付的现金 50,316,034.58 30,196,412.32
支付给职工以及为职工支付的现
75,032,779.80 37,473,906.58
金
支付的各项税费 24,205,948.67 11,588,521.60
支付其他与经营活动有关的现金 94,481,360.94 491,044,599.07
经营活动现金流出小计 244,036,123.99 570,303,439.57
经营活动产生的现金流量净额 -8,037,368.18 -210,462,411.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,104,080.00 172,160.00
处置固定资产、无形资产和其他
4,424.00 2,578.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,108,504.00 174,738.90
购建固定资产、无形资产和其他
7,889,852.37 509,317.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金 33,902,318.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,889,852.37 34,411,635.42
42
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -6,781,348.37 -34,236,896.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 46,890,983.96
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 46,890,983.96
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
48,047,953.42 40,704,413.72
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 144,078.89 184,733.91
筹资活动现金流出小计 48,192,032.31 40,889,147.63
筹资活动产生的现金流量净额 -1,301,048.35 -40,889,147.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-172,972.32 36,884.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,292,737.22 -285,551,570.72
加：期初现金及现金等价物余额 1,019,455,676.36 1,069,828,077.62
六、期末现金及现金等价物余额 1,003,162,939.14 784,276,506.90
法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进
7、合并所有者权益变动表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
336,000 1,422,89 53,358, 714,784, -63,992. 21,499,74 2,548,470,
一、上年年末余额
,000.00 1,289.15 030.75 935.21 98 6.66 008.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
43
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
336,000 1,422,89 53,358, 714,784, -63,992. 21,499,74 2,548,470,
二、本年年初余额
,000.00 1,289.15 030.75 935.21 98 6.66 008.79
三、本期增减变动金额（减少 2,956,7 53,253,1 1,041,15 -197,68 1,991,268 59,044,681
以“－”号填列） 68.00 78.88 5.57 9.42 .07 .10
68,241,1 2,069,690 70,310,821
（一）净利润
31.27 .51 .78
-197,68 -84,724.0 -282,413.4
（二）其他综合收益
9.42 4 6
68,241,1 -197,68 1,984,966 70,028,408
上述（一）和（二）小计
31.27 9.42 .47 .32
2,956,7 53,253,1 56,216,248
（三）所有者投入和减少资本 6,301.60
68.00 78.88 .48
2,956,7 47,042,1 50,005,248
1．所有者投入资本 6,301.60
68.00 78.88 .48
2．股份支付计入所有者权益 6,211,00 6,211,000.
的金额 0.00 00
3．其他
-67,199, -67,199,97
（四）利润分配
975.70 5.70
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -67,199, -67,199,97
配 975.70 5.70
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
338,956 1,476,14 53,358, 715,826, -261,68 23,491,01 2,607,514,
四、本期期末余额
,768.00 4,468.03 030.75 090.78 2.40 4.73 689.89
44
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
224,000 1,517,61 45,395, 499,851, 2,639,765 2,289,504,
一、上年年末余额
,000.00 6,979.61 848.03 987.86 .52 581.02
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
224,000 1,517,61 45,395, 499,851, 2,639,765 2,289,504,
二、本年年初余额
,000.00 6,979.61 848.03 987.86 .52 581.02
三、本期增减变动金额（减少 112,000, -94,725, 7,962,1 214,932, -63,992. 18,859,98 258,965,42
以“－”号填列） 000.00 690.46 82.72 947.35 98 1.14 7.77
267,695, 1,522,018 269,217,14
（一）净利润
130.07 .22 8.29
-63,992. -15,998.0
（二）其他综合收益 -79,991.07
98 9
267,695, -63,992. 1,506,020 269,137,15
上述（一）和（二）小计
130.07 98 .13 7.22
17,274,3 17,353,96 34,628,270
（三）所有者投入和减少资本
09.54 1.01 .55
-2,668,7 17,353,96 14,685,210
1．所有者投入资本
50.24 1.01 .77
2．股份支付计入所有者权益 19,400,5 19,400,500
的金额 00.00 .00
542,559.
3．其他 542,559.78
78
7,962,1 -52,762, -44,800,00
（四）利润分配
82.72 182.72 0.00
7,962,1 -7,962,1
1．提取盈余公积
82.72 82.72
2．提取一般风险准备
45
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分 -44,800, -44,800,00
配 000.00 0.00
4．其他
112,000, -112,00
（五）所有者权益内部结转
000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 112,000, -112,00
本） 000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
336,000 1,422,89 53,358, 714,784, -63,992. 21,499,74 2,548,470,
四、本期期末余额
,000.00 1,289.15 030.75 935.21 98 6.66 008.79
法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
336,000,00 1,422,148, 53,358,030 376,590,41 2,188,097,
一、上年年末余额
0.00 869.17 .75 9.84 319.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
336,000,00 1,422,148, 53,358,030 376,590,41 2,188,097,
二、本年年初余额
0.00 869.17 .75 9.84 319.76
三、本期增减变动金额（减少 2,956,768. 422,546,06 -12,909,15 412,593,67
46
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
以“－”号填列） 00 5.69 5.71 7.98
54,290,819 54,290,819
（一）净利润
.99 .99
（二）其他综合收益
54,290,819 54,290,819
上述（一）和（二）小计
.99 .99
2,956,768. 53,253,178 56,209,946
（三）所有者投入和减少资本
00 .88 .88
2,956,768. 47,042,178 49,998,946
1．所有者投入资本
00 .88 .88
2．股份支付计入所有者权益的 6,211,000. 6,211,000.
金额 00 00
3．其他
369,292,88 -67,199,97 302,092,91
（四）利润分配
6.81 5.70 1.11
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-67,199,97 -67,199,97
3．对所有者（或股东）的分配
5.70 5.70
369,292,88 369,292,88
4．其他
6.81 6.81
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
338,956,76 1,844,694, 53,358,030 363,681,26 2,600,690,
四、本期期末余额
8.00 934.86 .75 4.13 997.74
上年金额
单位：元
项目 上年金额
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实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
224,000,00 1,517,616, 45,395,848 349,730,77 2,136,743,
一、上年年末余额
0.00 979.61 .03 5.37 603.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
224,000,00 1,517,616, 45,395,848 349,730,77 2,136,743,
二、本年年初余额
0.00 979.61 .03 5.37 603.01
三、本期增减变动金额（减少以 112,000,00 -95,468,11 7,962,182. 26,859,644 51,353,716
“－”号填列） 0.00 0.44 72 .47 .75
79,621,827 79,621,827
（一）净利润
.19 .19
（二）其他综合收益
79,621,827 79,621,827
上述（一）和（二）小计
.19 .19
16,531,889 16,531,889
（三）所有者投入和减少资本
.56 .56
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 19,400,500 19,400,500
金额 .00 .00
-2,868,610. -2,868,610.
3．其他
44 44
7,962,182. -52,762,18 -44,800,00
（四）利润分配
72 2.72 0.00
7,962,182. -7,962,182.
1．提取盈余公积
72 72
2．提取一般风险准备
-44,800,00 -44,800,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
112,000,00 -112,000,0
（五）所有者权益内部结转
0.00 00.00
112,000,00 -112,000,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
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4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
336,000,00 1,422,148, 53,358,030 376,590,41 2,188,097,
四、本期期末余额
0.00 869.17 .75 9.84 319.76
法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进
三、公司基本情况
北京数码视讯科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为2000年3月成立的北京自清科技
有限公司，2001年 4月公司名称变更为北京数码视讯科技有限公司，2007年8月公司整体变更为北京数码
视讯科技股份有限公司。
2000 年3 月，郑海涛、付屹东、周春举、华维、王艳丽五名自然人股东共同出资组建了北京自清科技
有限公司，取得北京市工商行政管理局核发的110108001231462 号企业法人营业执照。公司成立时的注册
资本为人民币100.00万元，其中：郑海涛货币出资60.00 万元，占注册资本的60%；付屹东货币出资15.00 万
元，占注册资本的15%；周春举货币出资15.00 万元，占注册资本的15%；华维货币出资5.00 万元，占注
册资本的5%；王艳丽货币出资5.00 万元，占注册资本的5%。上述出资由北京中之光会计师事务所出具
“[2000]京之验字第A1095 号”验资报告予以验证。
2001 年5 月，北京自清科技有限公司更名为北京数码视讯科技有限公司，同时由信诚会计师事务所出
具“信诚验字[2001]018 号”验资报告验证，公司增加注册资本260.00 万元；2001 年8 月，由信诚会计师事
务所出具“信诚验字[2001]031 号”验资报告验证，公司增加注册资本95.00 万元；2001年11 月，由信诚会
计师事务所出具“信诚验字[2001]043 号”验资报告予以验证，公司增加注册资本320.00 万元；2002 年4 月，
由信诚会计师事务所出具“信诚验字[2002]009 号”验资报告予以验证，公司增加注册资本55.00 万元。上述
增资完成后公司注册资本变更为830.00 万元。
2004 年6 月，股东张刚以数字电视编解码技术（属于非专利技术）作价470.00 万元向公司出资，增
加注册资本470.00万元，该项用以出资的资产价值业由北京中育正资产评估有限公司出具“京中平报字
(2004)第A06-16 号”评估报告予以确认，并经全体股东一致认可。上述增资完成后公司注册资本变更为
1,300.00 万元，并由北京正大会师事务所出具“正大审字[2004]第B0070 号”审计报告予以确认。
2004 年12 月，公司接受深圳市中科招商创业投资有限公司以货币出资2,500.00 万元，增加注册资
本2,500.00 万元，增资完成后公司注册资本变更为3,800.00 万元。根据北京市工商行政管理局当时的规定，
以货币出资无需中介机构验资报告予以验证确认即可变更工商登记。
2007 年 7 月，根据公司临时股东会决议和修改后的公司章程，公司以净资产折股方式由有限责任
公司整体变更为股份有限公司，公司以2007 年6 月30 日经审计的账面净资产折合股本8,000.00 万股。同
时，利安达信隆会计师事务所有限责任公司对上述净资产折股出具“验字[2007]第A1055 号”验资报告予以
验证确认，净资产折股完成后公司注册资本变更为8,000.00 万元。2007 年8 月21 日，公司取得北京市工
商行政管理局核发的110108001231462 号企业法人营业执照，组织机构代码为71878922-3。
2007 年11 月27 日，公司第一次临时股东大会决议，增加注册资本200.00 万元，由北京歌华有线电
视网络股份有限公司以货币资金出资，该次增资由利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具“验字[2007]
第A1118 号”验资报告验证；公司2008 年11 月3 日，公司第一次临时股东大会决议，增加注册资本200.00
万元，由深圳市达晨创业投资有限公司和自然人曾芸分别以货币资金出资，该次增资由利安达会计师事务
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
所有限责任公司出具“验字[2008]第1050 号”验资报告验证。上述两次增资完成后公司注册资本变更为
8,400.00 万元。
2009年7月16日，公司第四次临时股东大会会议决议，并经中国证券监督管理委员会（证监许可[2010]434
号）《关于核准北京数码视讯科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业版上市的批复》文件核准，公
司于2010年4月26日首次公开发售人民币普通股（A股）2,800.00万股，并在深圳证券交易所挂牌交易，公
开发售后公司实收资本及股本为11,200.00万元。公司证券代码“300079”，证券简称“数码视讯”。
2011年5月，公司股东大会决议，以2010年12月31日时点的股本11,200.00万股为基数向全体股东每10
股转增10股，共计转增11,200.00万股。公司已于2011年5月将资本公积（股本溢价）11,200.00万元转增股
本。经本次变更后，公司注册资本和股本为22,400.00万元。上述资本公积转增股本，由北京兴华会计师事
务所出具“（2011）京会兴验字第4－027号”验资报告予以验证。
2012年5月，公司股东大会决议，以2011年12月31日时点的股本22,400.00万股为基数向全体股东每10
股转增5股，共计转增11,200.00万股，公司已于2011年5月将资本公积（股本溢价）11,200.00万元转增股本。
经本次变更后，公司注册资本和股本为33,600.00万元。上述资本公积转增股本，由北京兴华会计师事务所
出具“（2012）京会兴验第04010088号”验资报告予以验证。
截至2013年6月30日，公司股本总额为338,956,768股，其中：有限售条件的股份51,054,107股，无限售
条的股份287,902,661股。
2、注册地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路15号1幢
3、法定代表人： 郑海涛
4、注册资本： 33,600.00 万元
5、公司的实际控制人及最终控制方：郑海涛
6、所处行业
公司所处行业为数字电视行业，为数字电视软件、硬件供应商。
7、经营范围
公司经批准的许可经营项目：第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互
联网信息服务）；制作、发行动画片、电视综艺、专题片；经国家密码管理机构批准的商用密码产品的开
发、生产；销售经国家密码管理局审批并通过指定检测机构产品质量检测的商用密码产品；生产非接触式
IC卡。
一般经营项目：货物进出口、技术进出口、代理进出口；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、
技术服务。
8、主要产品
公司主要产品包括：软件应用及服务、流媒体技术平台、超光网解决方案、移动支付等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会
计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）而编制。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
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3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的
会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账
面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积中的资本溢价（或股本溢价），资本公积中的资本溢价（或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲
减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值
能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计
量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
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商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
费用，于发生时计入当期损益；公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利
润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存
在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购
买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资
收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价
（或股本溢价），资本公积中的资本溢价（或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
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7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期
汇率近似的汇率。折算按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独
列示。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
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持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
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同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他
应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了
单项金额重大的判断依据或金额标准 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：
应收款项余额大于 100 万元。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备。
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法
保证金、备用金组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
保证金、备用金组合 没有无法收回的确凿证据时，不计提坏账
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值
对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值
坏账准备的计提方法
测试，确定减值损失，计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、半成品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出时按加权平均法计价。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计
入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购
买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发
行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一
控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资
成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以
发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按
照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
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允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交
换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位
不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被
投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面
价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在
被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计
期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销
额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予
以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损
时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资
单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、
恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被
投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制
权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能
够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹
象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为
减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
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公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：
房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：固定资产在同时满
足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5% 2.38
机器设备 10 5% 9.50
运输设备 10 5% 9.50
办公设备及其他 5 5% 19.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
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寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单
项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单
项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
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（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
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以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以
下因素：运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面
的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的
竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的
能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使
用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地
及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 土地使用年限
软件 10 年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
“截至资产负债表日,本公司无使用寿命不确定的无形资产”。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单
项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属
的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
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无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
18、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产
改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益
的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
19、附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款
判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认
销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
20、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供
劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
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（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息
费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
21、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（1）以权益结算的股份支付公司的
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价
值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最
佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本
公积。（2）以现金结算的股份支付公司的股票期权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本
公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到
规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司
承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个
资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期
权等权益工具不存在活跃市场的，采用考虑Black-Scholes期权定价模型确定其公允价值，选用的期权定价
模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计
波动率；⑤股份的预计股利； ⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股份支付。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确
认为取得服务的增加。
如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条
件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。
如果公司以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，公司仍应继
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续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期
内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等
待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
22、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
23、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式
形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益
相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计
入当期损益。
65
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但
对于可抵扣暂时性差异，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关
的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润
和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关
的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵
扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除
非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，
且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本公司才确认递延所得税资产。资产负
债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债
期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果
未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意
图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净
额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来
每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产
和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
66
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始
直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
26、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
（1）公司已就该资产出售事项作出决议
（2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议
（3）该资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处
置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值
损失。
27、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计政策与会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
28、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售
增值税 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的 17%、6%
进项税后的余额计算)
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15%、25%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司适用的企业所得税税率为15%；子公司北京数码视讯软件技术发展有限公司（以下简称“软件公
司”）、北京数码视讯通信技术发展有限公司（以下简称“通信公司”）适用的企业所得税税率为12.5%；子
公司鼎点视讯科技有限公司（以下简称“鼎点公司”）适用的企业所得税税率为15%；子公司北京数码视讯
建设发展有限公司（以下简称“建设公司”）、北京星际无双文化传媒有限公司（以下简称“星际公司”）、
北京数码视讯媒体技术有限公司（以下简称“媒体公司”）、北京完美星空传媒有限公司（以下简称“完美星
空公司”）、湖南爱点信息技术有限公司（以下简称“湖南爱点公司”）适用的企业所得税税率为25%。
2、税收优惠及批文
1、增值税即征即退
依据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》（国
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
发[2011]4号）第（一）条及第（三十三）条的规定，经北京市海淀区国家税务局审核备案，公司的软件产
品实行“即征即退”政策：即对公司销售相关自行开发生产并经税务机关备案的软件产品按17%法定税率申
报缴纳增值税后，该项软件产品实际税负超过3%的部分享受增值税即征即退的税收优惠政策。本报告期，
本公司、子公司软件公司、子公司鼎点公司和子公司通信公司享受此项优惠政策。
2、企业所得税减免
（1）根据财政部、国家税务总局《关于企业所得部若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）文件
的规定，“国家规划布局内的重点软件生产企业，如当年未享受免税优惠的，减按10％的税率征收企业所
得税”。根据重点软件企业的认定管理办法，重点软件企业须按年申报、认定。本公司2012年度被认定为
国家规划布局内的重点软件企业。截至本报告期本公司2013年的重点软件工作尚未开始，因此企业所得税
减按15%的税率计征。
（2）根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及财税[2012]27
号文 《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》，子公司软件公司，2010
年至2011年免征所得税，2012年至2014年所得税减按12.5%计征。
（3）子公司鼎点视讯科技有限公司于2011年被北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征
收企业所得税”。同时鼎点公司于2011年被认定为新办软件企业，根据财政部、国家税务总局《关于企业
所得税若干优惠政策的通知》（财税字[2008]1号）之规定：我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利
年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。鼎点公司从2010年成立
至今尚未获利，税率为15%。
（3）根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及财税[2012]27
号文 《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》，子公司通信公司2011年1
月1日起至2012年12月31日止免征所得税，2013年1月1日起至2015年12月31日至所得税减按12.5%计征。
（4）公司根据国税总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法》（国税发[2008]116号）之规定，对
公司当期研发支出计算企业所得税时进行了加计扣除。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公
期末实 构成对 表决权 东权益 司所有
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 子公司 比例 中用于 者权益
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 净投资 (%) 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
69
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
生产数
字电视
条件接
收系
北京市
统；技
北京数 顺义区
术开
码视讯 文化营
发、技
软件技 全资子 村北 软件开 10,000 100,000
术咨 100% 100% 是
术发展 公司 （游乐 发 万元 ,000.00
询、技
有限公 园）3 幢
术服
司 007 号
务、技
平房
术转
让、技
术推广
等
技术开
发、技
术咨
询、技
北京市
术交
顺义区
流、技
鼎点视 临空国
术推
讯科技 全资子 际高新 软件开 12,000 300,000
广、技 100% 100% 是
有限公 公司 技术产 发 万元 ,000.00
术转
司 业基地
让；数
临空一
字电视
路9号
硬件产
品研
发、销
售
70
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
北京市
顺义区
北京数
临空国
码视讯 专业承
全资子 际高新 物业管 5,000 万 50,000,
建设发 包；物 100% 100% 是
公司 技术产 理 元 000.00
展有限 业管理
业基地
公司
临空 1
路9号
北京市 组织文
海淀区 化艺术
北京星
上地信 交流活
际无双
控股子 息产业 文化艺 5,000 万 动；设 46,000, 2,327,2
文化传 92% 92% 是
公司 基地开 术 元 计、制 000.00 79.42
媒有限
拓路 15 作、代
公司
号1幢 理、发
4011 布广告
技术开
发、技
北京数 北京市 术咨
码视讯 海淀区 询、技
通信技 控股子 上地东 技术推 1,000 万 术服 5,100,0 5,977,5
51% 51% 是
术发展 公司 路1号 广 元 务、技 00.00 03.51
有限公 楼1号 术转
司 院 602 让、技
术推广
等
香港九
龙旺角
广播电
数码视 花园街
视产品
讯国际 控股子 2-16 号 产品销 10,000 44,111.2 5,820,3
销售、 70% 70% 是
有限公 公司 好景商 售 美元 0 09.22
进出口
司 业中心
贸易
23 楼
2309 室
北京市
制作、
顺义区
发行动
北京完 高丽营
画片、
美星空 控股子 镇文化 文化艺 10,000 98,000, 1,968,7
专题 98% 98% 是
传媒有 公司 营村北 术 万元 000.00 27.59
片、电
限公司 （临空
视综
二路 1
艺。
号）
71
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
技术推
广服
务、集
成服
务、计
北京市 算机系
昌平区 统服
北京数 科技园 务、货
码视讯 全资子 区超前 技术推 15,000 物进出 15,000.
100% 100% 是
媒体技 公司 路 37 号 广 万元 口、技 00
术公司 6 号楼 4 术进出
层 1166 口、代
号 理进出
口、销
售电子
产品、
通信设
备
研发有
线及无
线数据
通信设
备、光
通信设
备及附
件、组
件、数
字广播
电视设
甘肃鼎 甘肃省 备与软
点广视 控股子 兰州市 软件开 1000 万 件；研 6,700,0 3,335,6
67% 67% 是
科技有 公司 永登县 发 元 发、销 00.00 32.99
限公司 中川镇 售数字
电视硬
件产
品、有
线及无
线数据
通信设
备、光
通信设
备及附
件、组
件、数
72
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
字广播
电视设
备与软
件；技
术开
发、技
术咨
询、技
术交
流、技
术推
广、技
术转
让、技
术服
务。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
长沙高 网络信
湖南爱
控股子 新开发 软件研 925 万 息技 8,500,0 -1,326,2
点信息 45.95% 45.95% 是
公司 区谷苑 发 元 术、电 00.00 11.87
技术有
路 186 子商务
73
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
限公司 号湖南 技术的
大学科 研究、
技园创 研发及
业大厦 咨询服
六楼 务；计
算机软
件开
发；计
算机系
统集成
服务，
设计、
制作、
代理、
发布国
内各类
广告
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本期对子公司数码视讯国际有限公司外币报表进行折算。对于资产负债表中的资产和负债项目，按中
国人民银行2013年6月28日公布的港元对人民币的即期汇率0.79655折算，所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与中国人民银行2013年6月
28日公布的港元对人民币的即期汇率0.79655折算。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 611,710.59 -- -- 552,844.47
人民币 -- -- 611,710.59 -- -- 552,844.47
银行存款： -- -- 1,422,665,595.56 -- -- 1,574,395,095.73
人民币 -- -- 1,411,315,342.77 -- -- 1,544,320,389.31
美元 1,825,004.58 6.17870 11,276,155.80 4,775,395.51 6.28550 30,015,748.47
港币 93,022.39 0.79655 74,096.98 72,711.29 0.81085 58,957.95
其他货币资金： -- -- 0.00 -- -- 0.00
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
人民币 -- -- 0.00 -- -- 0.00
合计 -- -- 1,423,277,306.15 -- -- 1,574,947,940.20
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其中受限制的货币资金明细如下：
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 17,857,867.60 14,350,981.40
合计 17,857,867.60 14,350,981.40
3、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
4、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 8,614,830.91 19,735,383.30 19,230,476.86 9,119,737.35
合计 8,614,830.91 19,735,383.30 19,230,476.86 9,119,737.35
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
5、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
1、按账龄分析法计提坏 442,502,96 49,286,589. 426,676,7 42,790,036.5
100% 11.14% 100% 10.03%
账准备的应收账款 7.15 02 56.71 8
442,502,96 49,286,589. 426,676,7 42,790,036.5
组合小计 100% 11.14% 100% 10.03%
7.15 02 56.71 8
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款
442,502,96 49,286,589. 426,676,7 42,790,036.5
合计 -- -- -- --
7.15 02 56.71 8
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 313,543,691.90 70.86% 15,678,071.43 311,388,684.12 72.98% 15,569,372.49
1 年以内小计 313,543,691.90 70.86% 15,678,071.43 311,388,684.12 72.98% 15,569,372.49
1至2年 67,110,382.25 15.17% 6,711,038.23 66,810,426.90 15.66% 6,681,042.69
2至3年 28,143,139.68 6.36% 5,628,627.94 24,268,090.68 5.69% 4,853,618.14
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3 年以上 33,705,753.32 7.61% 21,268,851.42 24,209,555.01 5.67% 15,686,003.26
3至4年 18,787,481.49 4.24% 9,393,740.75 14,638,247.51 3.43% 7,319,123.76
4至5年 6,086,322.33 1.37% 3,043,161.17 2,408,856.00 0.56% 1,204,428.00
5 年以上 8,831,949.50 2% 8,831,949.50 7,162,451.50 1.68% 7,162,451.50
合计 442,502,967.15 -- 49,286,589.02 426,676,756.71 -- 42,790,036.58
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户一 客户 26,651,800.00 1 年以内 6.02%
四川省有线广播电视网
客户 26,460,000.00 1 至 2 年 5.98%
络股份有限公司
内蒙古广播电视信息网
客户 22,631,540.00 1 至 2 年 5.11%
络有限公司
福建新大陆通信科技股
参股公司 14,122,647.00 2 至 3 年 3.19%
份有限公司
安徽广行通信科技股份
联营企业 11,105,062.00 1 年以内 2.51%
有限公司
合计 -- 100,971,049.00 -- 22.81%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
福建新大陆通信科技股份 参股公司 14,122,647.00 3.19%
安徽广行通信科技股份有限
联营企业 11,105,062.00 2.51%
公司
合计 -- 25,227,709.00 5.7%
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6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
1、按账龄分析法计提坏 12,103,147.4
9,473,485.13 20.21% 1,626,824.38 17.17% 43.25% 1,217,956.44 10.06%
账准备的其他应收账款 8
2、保证金、备用金等组 37,413,009.9 15,883,604.8
79.79% 56.75% 0%
合 4 0
46,886,495.0 27,986,752.2
组合小计 1,626,824.38 1,217,956.44
7 8
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
应收款
46,886,495.0 27,986,752.2
合计 -- 1,626,824.38 -- -- 1,217,956.44 --
7 8
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 3,344,874.55 35.31% 167,243.72 7,054,142.85 58.28% 353,101.18
78
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1 年以内小计 3,344,874.55 35.31% 167,243.72 7,054,142.85 58.28% 353,101.18
1至2年 1,253,106.58 13.23% 125,310.66 4,012,162.63 33.15% 401,216.26
2至3年 3,880,260.00 40.96% 776,052.00 396,260.00 3.28% 79,252.00
3 年以上 995,244.00 10.5% 558,218.00 640,582.00 5.29% 384,387.00
3至4年 391,642.00 4.13% 195,821.00 358,380.00 2.96% 179,190.00
4至5年 482,410.00 5.09% 241,205.00 154,010.00 1.27% 77,005.00
5 年以上 121,192.00 1.28% 121,192.00 128,192.00 1.06% 128,192.00
合计 9,473,485.13 -- 1,626,824.38 12,103,147.48 -- 1,217,956.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
保证金、备用金等组合 37,413,009.94 0.00
合计 37,413,009.94 0.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
中国证券登记结算有限
监管部门 5,608,201.50 1 年以内 11.96%
责任公司
国家广播电视电影总局
客户 2,986,670.00 1-2 年 6.37%
无线电台管理局
四川省有线广播电视网
客户 400,000.00 1 年以内 0.85%
络股份有限公司
中广传播有限公司 客户 354,520.00 1-3 年 0.76%
国家广播电影电视总局
客户 343,515.00 1 年以内 0.73%
广播科学研究院
合计 -- 9,692,906.50 -- 20.67%
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 82,322,803.07 91.07% 63,234,100.37 88.69%
1至2年 8,074,699.00 8.93% 8,065,937.46 11.31%
合计 90,397,502.07 -- 71,300,037.83 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
南京新城科技园建设发
供应商 14,313,600.00 1 年以内，1-2 年 预付购房款，尚未交房
展有限责任公司
北京中视精彩影视文化
供应商 20,000,000.00 1 年以内 未到结算期
有限公司
北京金色池塘影视文化
供应商 15,000,000.00 1 年以内 未到结算期
有限公司
北京品诚悦汇文化传播
供应商 10,000,000.00 1 年以内 未到结算期
有限公司
文津时代文化创意（北
供应商 7,000,000.00 1 年以内 未到结算期
京）股份有限公司
合计 -- 66,313,600.00 -- --
预付款项主要单位的说明
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 29,546,476.04 29,546,476.04 29,602,381.68 29,602,381.68
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在产品 14,707,051.23 14,707,051.23 3,992,248.99 3,992,248.99
库存商品 54,137,712.19 54,137,712.19 43,976,561.55 43,976,561.55
周转材料 107,286.31 107,286.31
半成品 927,812.20 927,812.20 7,861,354.32 7,861,354.32
合计 99,319,051.66 99,319,051.66 85,539,832.85 85,539,832.85
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
杭州宽云视讯
科技有限责任 49% 49% 2,608,801.78 -1,816.00 2,610,617.78 4,356,153.85 -414,267.38
公司
二、联营企业
北京市博汇科
20% 20% 118,268,165.12 9,306,544.69 108,961,620.43 40,128,897.08 4,031,857.22
技有限公司
安徽广行通信
科技股份有限 25% 25% 100,280,784.53 86,285,327.21 13,995,457.32 53,617,664.81 1,364,370.72
公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
10、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
北京市中
关村小额 7,320,000 7,320,000 7,320,000 631,300.0
成本法 1% 1%
贷款股份 .00 .00 .00 0
有限公司
81
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数字电视
国家工程
6,250,000 6,250,000 6,250,000
实验室 成本法 12.5% 12.5%
.00 .00 .00
（北京）
有限公司
福建新大
陆通信科 60,000,00 60,000,00 60,000,00
成本法 10% 10%
技有限公 0.00 0.00 0.00
司
芯联达科
5,000,000 5,000,000 5,000,000
技（北京）成本法 10% 10%
.00 .00 .00
有限公司
北京九十
九网络科 4,500,000 4,500,000 4,500,000
成本法 5% 5%
技有限公 .00 .00 .00
司
北京天空
17,600,00 17,600,00 17,600,00
堂科技有 成本法 19.9% 19.9%
0.00 0.00 0.00
限公司
北京市博
30,000,00 38,612,61 333,591.4 38,946,20 472,780.0
汇科技有 权益法 20% 20%
0.00 7.05 4 8.49 0
限公司
杭州宽云
6,000,000 3,752,871 -202,991. 3,549,880
视讯科技 权益法 49% 49%
.00 .57 02 .55
有限公司
安徽广行
通信科技 2,500,000 3,163,286 341,092.6 3,504,379
权益法 25% 25%
股份有限 .00 .53 8 .21
公司
139,170,0 146,198,7 471,693.1 146,670,4 1,104,080
合计 -- -- -- --
00.00 75.15 0 68.25 .00
11、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
82
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单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 150,397,307.97 50,508,882.38 5,774,042.92 195,132,147.43
其中：房屋及建筑物 117,759,459.57 41,575,175.06 0.00 159,334,634.63
机器设备 15,475,704.45 5,502,729.19 3,499,400.17 17,479,033.47
运输工具 8,579,722.68 684,046.85 0.00 9,263,769.53
办公设备及其他 8,582,421.27 2,746,931.28 2,274,642.75 9,054,709.80
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 25,171,601.52 7,052,278.03 0.00 3,102,483.01 29,121,396.54
其中：房屋及建筑物 10,977,204.18 1,628,519.14 0.00 12,605,723.32
机器设备 7,965,932.05 3,218,246.50 0.00 1,927,315.45 9,256,863.10
运输工具 2,273,121.73 498,269.79 0.00 2,771,391.52
办公设备及其他 3,955,343.56 1,707,242.60 1,175,167.56 4,487,418.60
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 125,225,706.45 -- 166,010,750.89
其中：房屋及建筑物 106,782,255.39 -- 146,728,911.31
机器设备 7,509,772.40 -- 8,222,170.37
运输工具 6,306,600.95 -- 6,492,378.01
办公设备及其他 4,627,077.71 -- 4,567,291.20
83
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四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
机器设备 0.00 -- 0.00
运输工具 0.00 -- 0.00
办公设备及其他 0.00 -- 0.00
五、固定资产账面价值合计 125,225,706.45 -- 166,010,750.89
其中：房屋及建筑物 106,782,255.39 -- 146,728,911.31
机器设备 7,509,772.40 -- 8,222,170.37
运输工具 6,306,600.95 -- 6,492,378.01
办公设备及其他 4,627,077.71 -- 4,567,291.20
本期折旧额 7,052,278.03 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 18,102,136.80 元。
（2）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 10,245,599.00 569,408.00 9,676,191.00
机器设备 0.00 0.00 0.00
运输工具 0.00 0.00 0.00
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
武研所 正处于整理材料阶段 2013 年 12 月 31 日前
固定资产说明
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
ERP 软件 70,769.23 0.00 70,769.23 0.00 0.00 0.00
武研所 0.00 0.00 0.00 18,038,136.80 0.00 18,038,136.80
办事处 9,340,840.00 0.00 9,340,840.00 9,340,840.00 0.00 9,340,840.00
84
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北京数码视讯数字电视科技
106,374,167.02 0.00 106,374,167.02 90,935,234.52 0.00 90,935,234.52
园
办事处 9,480,080.00 0.00 9,480,080.00
办事处 13,400,000.00 0.00 13,400,000.00
办事处 4,116,335.00 0.00 4,116,335.00
完美星空办公楼 28,626,880.00 0.00 28,626,880.00
合计 171,409,071.25 0.00 171,409,071.25 118,314,211.32 0.00 118,314,211.32
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
20,000,0 18,038,1 64,000.0 18,102,1 募集资
武研所 90.51% 100.00% 0.00
00.00 36.80 0 36.80 金
11,500,0 9,340,84 募集资 9,340,84
办事处 81.22% 81.22%
00.00 0.00 金 0.00
北京数
码视讯
150,000, 90,935,2 15,438,9 100%， 募集资 106,374,
数字电 70.92%
000.00 34.52 32.50 待验收 金 167.02
视科技
园
9,979,03 9,480,08 自有资 9,480,08
办事处 95% 95.00%
1.58 0.00 金 0.00
14,105,2 13,400,0 自有资 13,400,0
办事处 95% 95.00%
63.16 00.00 金 00.00
4,332,98 4,116,33 自有资 4,116,33
办事处 95% 95.00%
4.21 5.00 金 5.00
完美星
30,000,0 28,626,8 自有资 28,626,8
空办公 95.42% 95.00%
00.00 80.00 金 80.00
楼
239,917, 118,314, 71,126,2 18,102,1 171,338,
合计 0.00 -- -- -- --
278.95 211.32 27.50 36.80 302.02
在建工程项目变动情况的说明
85
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14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 76,580,144.38 25,955,098.62 0.00 102,535,243.00
编解码系统非专利技术 4,892,700.00 4,892,700.00
条件接收系统（数字电视子
1,000,000.00 1,000,000.00
母卡专项技术）
广播级 IPQAM 调制器系统
7,633,286.52 7,633,286.52
控制软件 V1.0
视频转码系统软件 10,211,884.67 10,211,884.67
数字电视收视调查系统软
4,000,000.00 4,000,000.00
件
神州数码 ERP 软件 845,936.76 845,936.76
数字证书认证系统 4,403,582.43 4,403,582.43
Android 智能终端系统 11,863,102.88 11,863,102.88
广告与业务推荐系统 3,980,370.99 3,980,370.99
数字电视中间件系统 10,111,624.75 10,111,624.75
土地使用权 43,292,754.00 43,292,754.00
彩票网源码软件 300,000.00 300,000.00
二、累计摊销合计 10,104,711.35 3,395,051.94 0.00 13,499,763.29
编解码系统非专利技术 4,199,567.50 244,635.00 4,444,202.50
条件接收系统（数字电视子
649,999.74 49,999.98 699,999.72
母卡专项技术）
广播级 IPQAM 调制器系统
1,081,382.24 381,664.32 1,463,046.56
控制软件 V1.0
视频转码系统软件 340,396.16 510,594.24 850,990.40
数字电视收视调查系统软
33,333.33 199,999.98 233,333.31
件
神州数码 ERP 软件 35,247.35 42,296.82 77,544.17
数字证书认证系统 623,840.84 220,179.12 844,019.96
Android 智能终端系统 593,155.14 593,155.14
广告与业务推荐系统 199,018.56 199,018.56
数字电视中间件系统 505,581.24 505,581.24
86
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
土地使用权 3,098,444.19 432,927.54 3,531,371.73
彩票网源码软件 42,500.00 15,000.00 57,500.00
三、无形资产账面净值合计 66,475,433.03 22,560,046.68 0.00 89,035,479.71
编解码系统非专利技术 693,132.50 448,497.50
条件接收系统（数字电视子
350,000.26 300,000.28
母卡专项技术）
广播级 IPQAM 调制器系统
6,551,904.28 6,170,239.96
控制软件 V1.0
视频转码系统软件 9,871,488.51 9,360,894.27
数字电视收视调查系统软
3,966,666.67 3,766,666.69
件
神州数码 ERP 软件 810,689.41 768,392.59
数字证书认证系统 3,779,741.59 3,559,562.47
Android 智能终端系统 11,269,947.74
广告与业务推荐系统 3,781,352.43
数字电视中间件系统 9,606,043.51
土地使用权 40,194,309.81 39,761,382.27
彩票网源码软件 257,500.00 242,500.00
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
编解码系统非专利技术
条件接收系统（数字电视子
母卡专项技术）
广播级 IPQAM 调制器系统
控制软件 V1.0
视频转码系统软件
数字电视收视调查系统软
件
神州数码 ERP 软件
数字证书认证系统
Android 智能终端系统
广告与业务推荐系统
数字电视中间件系统
土地使用权
彩票网源码软件
无形资产账面价值合计 66,475,433.03 22,560,046.68 0.00 89,035,479.71
编解码系统非专利技术 693,132.50 448,497.50
87
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条件接收系统（数字电视子
350,000.26 300,000.28
母卡专项技术）
广播级 IPQAM 调制器系统
6,551,904.28 6,170,239.96
控制软件 V1.0
视频转码系统软件 9,871,488.51 9,360,894.27
数字电视收视调查系统软
3,966,666.67 3,766,666.69
件
神州数码 ERP 软件 810,689.41 768,392.59
数字证书认证系统 3,779,741.59 3,559,562.47
Android 智能终端系统 11,269,947.74
广告与业务推荐系统 3,781,352.43
数字电视中间件系统 9,606,043.51
土地使用权 40,194,309.81 39,761,382.27
彩票网源码软件 257,500.00 242,500.00
本期摊销额 3,395,051.94 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
H.264 高清编解码
2,998,507.29 2,998,507.29
器 9530
体感交互项目 3,570,090.26 3,570,090.26
HiTV 融合视讯服务
1,856,687.84 2,568,930.37 4,425,618.21
平台项目
Anteras 5,680,227.14 2,249,703.48 3,430,523.66
无线遥控器 7,376,472.31 7,376,472.31
IPQAM
Xstream 项目 7,240.40 7,240.40
IPQAM3.0 4,111,115.17 6,514,668.41 10,625,783.58
SMR 1,172,835.47 1,112,136.63 2,284,972.10
EMR3.0 项目 5,826,191.69 4,954,733.69 871,458.00
通用低端机顶盒软
629,148.42 629,148.42
件系统
产品技术前期服务 6,203,834.34 6,203,834.34
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项目
中间件 V3.0_广东
8,875,896.31 1,235,728.44 10,111,624.75
HD
广告与业务推荐系
3,988,203.49 1,239,016.81 1,246,849.31 3,980,370.99
统项目（ESG2.0）
Android 智能机顶盒
13,090,948.82 -1,227,845.94 11,863,102.88
项目
网管项目 V1.0 1,486,889.84 404,341.25 1,082,548.59
IPCAS/DRM2.0 系
2,775,094.60 703,514.98 2,071,579.62
统
可下载条件接收系
3,460,799.04 1,079,056.90 2,381,742.14
统（DCAS）
Android 智能机顶盒
7,854,826.31 7,854,826.31
3.0
电视支付系统 V2.0 1,764,419.49 1,694,349.73 70,069.76
金融智能 SD 项目 4,252,422.99 2,182,307.68 6,434,730.67
超光网系统 2,749,133.15 2,749,133.15
CCMTS 项目 4,134,163.11 4,781,517.86 8,915,680.97
OLT 光路线终端 5,306,524.75 2,610,808.07 7,917,332.82
EMS 硬件 1,631,919.53 1,631,919.53
无线局域网 2,681,278.28 2,681,278.28
无源光网络终端设
2,802,707.78 2,802,707.78
备（ONU）系统
CMMB 采集器 528,905.18 9,679.74 538,584.92
CMMB 监控软件 89,285.56 89,285.56
合计 50,066,836.28 77,865,880.35 32,939,320.80 25,955,098.62 69,038,297.21
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 57.7%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 25.31%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
15、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
湖南爱点信息技术有限公司 1,409,874.82 0.00 0.00 1,409,874.82 0.00
合计 1,409,874.82 0.00 0.00 1,409,874.82 0.00
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说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 6,088,848.76 4,738,488.59
递延收益 2,709,888.11 4,114,419.00
期权成本 2,206,234.62 1,940,050.00
未实现内部损益 254,943.77
小计 11,004,971.49 11,047,901.36
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
0.00 0.00
动
17、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 44,007,993.02 6,905,420.38 50,913,413.40
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
合计 44,007,993.02 6,905,420.38 50,913,413.40
资产减值明细情况的说明
90
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18、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0.00 3,830,621.89
合计 0.00 3,830,621.89
下一会计期间将到期的金额 0.00 元。
应付票据的说明
19、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 27,338,341.10 31,696,093.38
1 年以上 601,539.04 584,736.85
合计 27,939,880.14 32,280,830.23
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末余额 未结款原因
北京泰美世纪科技有限公司 377,777.78 附带条款未执行
巨曜贸易(深圳)有限公司 76,581.20 附带条款未执行
北京旺佳通科技发展有限公司 50,474.36 附带条款未执行
20、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 14,715,639.72 7,633,177.83
1 年以上 767,843.36 575,713.69
合计 15,483,483.08 8,208,891.52
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（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因
青岛广信通商贸有限公司 244,450.00 合同未执行完
香港应用科技研究院 199,008.00 合同未执行完
中广有线信息网络 128,000.00 合同未执行完
21、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
22,750,308.00 76,871,756.48 91,848,437.23 7,773,627.25
贴和补贴
二、职工福利费 4,317,138.35 4,317,138.35
三、社会保险费 670,984.23 6,497,581.95 6,460,859.78 707,706.40
四、住房公积金 349,966.00 4,591,683.00 4,564,912.00 376,737.00
六、其他 60,000.00 286,793.78 323,847.78 22,946.00
合计 23,831,258.23 92,564,953.56 107,515,195.14 8,881,016.65
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 285,593.78 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
22、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -1,328,937.07 5,272,910.28
营业税 -5,400.00 -5,747.44
企业所得税 3,482,674.02 13,138,142.33
个人所得税 6,188,720.82 679,616.87
城市维护建设税 349,263.44 484,528.41
教育费附加 149,632.90 260,686.46
其他税费 563,031.48 183,790.97
合计 9,398,985.59 20,013,927.88
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
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23、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
王健摄 1,536,704.28 1,536,704.28
北京启迪创业孵化器有限公司 2,558,882.00 2,558,882.00
郑海涛 11,675,220.29
张怀雨 134,000.98
深圳市中科远东创业投资有限公司 1,486,914.75
李枚芳 259,912.46
清华科技园创业投资有限公司 2,753,067.06
李易南 50,465.98
合计 20,455,167.80 4,095,586.28 --
应付股利的说明
24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 13,628,803.37 2,693,819.76
1 年以上 812,492.99
合计 13,628,803.37 3,506,312.75
（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因
北京鑫博展展览展示有限公司 193,200.00 尚未结算期
（3）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末余额 性质或内容
北京中星博远信息技术有限公司 150,000.00 保证金
北京鑫博展展览展示有限公司 193,200.00 投标押金
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25、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益-政府补助 29,724,400.75 39,910,440.00
合计 29,724,400.75 39,910,440.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
26、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 336,000,000.00 2,956,768.00 2,956,768.00 338,956,768.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
27、库存股
库存股情况说明
28、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,403,490,789.15 47,042,178.88 1,450,532,968.03
其他资本公积 19,400,500.00 6,211,000.00 25,611,500.00
合计 1,422,891,289.15 53,253,178.88 1,476,144,468.03
资本公积说明
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53,358,030.75 53,358,030.75
合计 53,358,030.75 53,358,030.75
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盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
30、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 714,784,935.21 --
调整后年初未分配利润 714,784,935.21 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 68,241,131.27 --
应付普通股股利 67,199,975.70
期末未分配利润 715,826,090.78 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 164,548,765.48 201,253,370.90
其他业务收入 775,029.90 268,343.00
营业成本 39,358,993.84 51,011,001.03
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广电行业 164,548,765.48 38,590,188.48 201,253,370.90 50,878,447.41
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合计 164,548,765.48 38,590,188.48 201,253,370.90 50,878,447.41
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件应用与服务 70,880,621.61 13,566,527.24 101,699,676.28 18,876,253.71
流媒体技术平台 90,016,069.59 22,411,971.48 84,143,816.49 17,949,501.19
系统集成设备 2,059,869.07 1,370,406.49 14,990,678.13 14,052,692.51
其他收入 1,592,205.21 1,241,283.27 419,200.00
合计 164,548,765.48 38,590,188.48 201,253,370.90 50,878,447.41
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 25,679,735.81 4,985,783.69 34,450,680.84 7,013,141.51
东北 10,729,479.25 2,171,668.58 12,467,307.82 2,929,783.95
华东 60,613,129.58 12,374,998.36 51,296,958.69 11,785,076.32
华南 13,034,972.41 4,011,019.76 26,015,556.40 5,819,786.76
华中 12,124,190.50 2,478,142.70 20,823,873.57 4,059,801.82
西北 10,102,929.02 2,469,730.78 9,567,137.23 2,317,496.56
西南 6,810,935.23 1,204,211.74 9,216,382.35 2,710,092.89
海外 25,453,393.68 8,894,632.87 37,415,474.00 14,243,267.60
合计 164,548,765.48 38,590,188.48 201,253,370.90 50,878,447.41
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户一 16,586,324.75 10.03%
安徽广行通信科技股份有限公司 5,985,649.51 3.62%
客户二 5,892,307.66 3.56%
96
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北京天铉通电子商务有限公司 5,726,495.64 3.46%
广州珠江数码集团有限公司 5,554,957.20 3.36%
合计 39,745,734.76 24.03%
营业收入的说明
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 36,663.25 141,906.44 5%
城市维护建设税 1,401,073.25 1,318,225.64 5%、7%
教育费附加 601,613.50 679,427.64 3%
地方教育费附加 401,075.66 344,742.49 2%
合计 2,440,425.66 2,484,302.21 --
营业税金及附加的说明
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 13,357,489.90 10,305,488.06
广告宣传费 2,810,094.00 3,742,096.16
差旅费 7,140,794.17 5,999,389.70
市场拓展费 2,921,198.38 6,571,034.04
业务招待费 4,523,988.60 3,453,032.59
其他 10,909,896.90 9,670,456.06
合计 41,663,461.95 39,741,496.61
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究支出 32,939,320.80 39,239,798.77
人工成本 10,271,482.22 7,497,770.16
会议费 1,354,423.00 1,245,438.30
97
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办公费 719,996.55 988,409.01
期权成本 6,211,000.00
其他 10,672,540.65 7,614,671.70
合计 62,168,763.22 56,586,087.94
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 -28,309,702.07 -33,957,188.52
手续费支出 69,213.07 109,973.04
汇兑损益 488,074.96 -86,715.55
合计 -27,752,414.04 -33,933,931.03
36、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 631,300.00
权益法核算的长期股权投资收益 944,473.10 -362,397.93
合计 1,575,773.10 -362,397.93
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中关村小额贷款公司 631,300.00 0.00 分配股利
合计 631,300.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
98
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
被投资单位本年净利润较去年同期
北京市博汇科技股份有限公司 806,371.44 368,683.60
有所增长
安徽广行通信科技股份有限公司 341,092.68 0.00 被投资单位去年同期为成本法核算
被投资单位本年净利润较去年同期
杭州宽云视讯科技有限公司 -202,991.02 -713,049.22
有所增长
湖南爱点信息技术有限公司 0.00 -18,032.31 被投资单位去年年末纳入合并范围
合计 944,473.10 -362,397.93 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,905,420.38 5,151,496.63
合计 6,905,420.38 5,151,496.63
38、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 141.76 141.76
其中：固定资产处置利得 141.76 141.76
政府补助 15,735,125.25 11,720,288.18 15,735,125.25
软件增值税即征即退收入 17,986,183.47 8,939,895.67
其他 203,887.66 46,161.58 203,887.66
合计 33,925,338.14 20,706,345.43 15,939,154.67
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
高清交互三网融合接入平台国际
1,851,250.00 880,000.00
合作研发 011DFA10500）项目资
99
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
金
NGB 关键系统（超光网）研发和
3,125,000.00 5,000,000.00
产业化项目资金
基于语音识别技术的新媒体智能
互动搜索平台研发 250,000.00
（2012DFG11800)项目专项经费
2D 转 3D 视频处理设备研制项目
1,064,200.00
资金
北京市国有文化资产监督管理办
1,000,000.00
公室文创资金财政拨款
数字家庭服务关键支撑技术研发
810,000.00
与应用示范
北京市商务委员会 12 年第一批中
124,086.00
小地方资金
北京市商务委员会 2012 年中央文
410,000.00
化产业发展专项资金
智能机顶盒及 OTT 电视平台研发
3,109,074.10
及产业化项目
下一代体感操控技术合作研究与
218,181.82
体感互动平台合作开发项目
数字家庭服务关键支撑技术研发
1,315,000.33
与应用示范
新一代数字电视前端硬件系统开
2,283,333.00 2,050,000.00
发及产业化
数字电视业务运营支撑系统研发
175,000.00
及产业化
北京市高新技术成果转化服务中
606,900.00
心产业发展专项资助金
北京市经济和信息化委员会项目 300,000.00
中关村科技园区海淀园管理委员
680,000.00
会
海淀园管委会重点创新专项基金 1,260,000.00
数字家庭服务综合集成平台研发
824,000.00
与应用
其他 119,388.18
合计 15,735,125.25 11,720,288.18 --
营业外收入说明
100
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
39、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 25,043.76 101,783.95 25,043.76
其中：固定资产处置损失 25,043.76 101,783.95 25,043.76
合计 25,043.76 101,783.95 25,043.76
营业外支出说明
40、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,661,460.20 9,469,142.58
递延所得税调整 42,929.87 -1,159,754.39
合计 5,704,390.07 8,309,388.19
41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
42、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
101
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4.外币财务报表折算差额 -282,413.46
小计 -282,413.46
合计 -282,413.46
其他综合收益说明
43、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到政府补贴 5,088,086.00
存款利息 29,511,481.73
其他 12,453,616.77
合计 47,053,184.50
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现期间费用 45,226,579.64
其他 13,204,113.70
合计 58,430,693.34
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
转股及派息手续费 144,078.89
合计 144,078.89
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
102
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 70,310,821.78 92,414,035.87
加：资产减值准备 6,905,420.38 5,151,496.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,116,702.70 3,677,347.09
无形资产摊销 3,395,051.94 1,350,805.98
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
24,902.00
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -1,575,773.10 362,397.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 42,929.87
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -13,779,218.81 -5,142,250.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 25,387,949.45 -46,651,578.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -125,976,416.97 -8,719,358.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 -31,147,630.46 42,442,896.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,423,277,306.15 1,536,358,256.22
减：现金的期初余额 1,574,947,940.20 1,577,074,691.72
现金及现金等价物净增加额 -151,670,634.05 -40,716,435.50
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,423,277,306.15 1,574,947,940.20
103
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其中：库存现金 611,710.59 552,844.47
可随时用于支付的银行存款 1,422,665,595.56 1,574,395,095.73
三、期末现金及现金等价物余额 1,423,277,306.15 1,574,947,940.20
现金流量表补充资料的说明
45、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
北京市顺义
北京数码视
区文化营村 软件开发、
讯软件技术 境内非金融 10,000.00 68285511-
控股子公司 北（游乐园）郑海涛 技术咨询、 100% 100%
发展有限公 子企业 万元 X
3 幢 007 号 技术服务
司
平房
技术开发、
技术咨询、
北京市顺义
技术交流、
区临空国际
鼎点视讯科 境内非金融 技术推广、 12,000.00
控股子公司 高新技术产 郑海涛 100% 100% 56367622-3
技有限公司 子企业 技术转让； 万元
业基地临空
数字电视硬
一路 9 号
件产品研
发、销售
北京市顺义
北京数码视 区临空国际
境内非金融 5,000.00 万
讯建设发展 控股子公司 高新技术产 郑海涛 物业管理 100% 100% 56749903-3
子企业 元
有限公司 业基地临空
1路9号
北京市海淀 组织文化艺
北京星际无 区上地信息 术交流活
境内非金融 5,000.00 万
双文化传媒 控股子公司 产业基地开 张怀雨 动；设计、 92% 92% 56362535-4
子企业 元
有限公司 拓路 15 号 1 制作、代理、
幢 4011 发布广告
北京数码视 北京市海淀
技术开发、
讯通信技术 境内非金融 区上地东路 1,000.00 万
控股子公司 邹鑫 技术咨询、 51% 51% 56362534-6
发展有限公 子企业 1 号楼 1 号 元
技术服务
司 院 602
104
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
北京市顺义
制作、发行
北京完美星 区高丽营镇
境内非金融 动画片、专 10,000.00
空传媒有限 控股子公司 文化营村北 郑海涛 98% 98% 59386360-1
子企业 题片、电视 万元
公司 （临空二路
综艺
1 号）
香港九龙旺
角花园街
广播电视产
数码视讯国 2-16 号好景 10,000.00
控股子公司 境外子企业 郑海涛 品销售、进 70% 70% --
际有限公司 商业中心 美元
出口贸易
23 楼 2309
室
技术推广服
务、集成服
务、计算机
北京市昌平 系统服务、
北京数码视 区科技园区 货物进出
境内非金融 15,000.00
讯媒体技术 控股子公司 超前路 37 郑海涛 口、技术进 100% 100% 05736507-8
子企业 万元
有限公司 号 6 号楼 4 出口、代理
层 1166 号 进出口、销
售电子产
品、通信设
备
研发有线及
无线数据通
信设备、光
通信设备及
附件、组件、
数字广播电
视设备与软
件；研发、
销售数字电
甘肃鼎点广 甘肃省兰州 视硬件产
境内非金融 1000.00 万
视科技有限 控股子公司 市永登县中 李欣 品、有线及 67% 67% 05759090-2
子企业 元
公司 川镇 无线数据通
信设备、光
通信设备及
附件、组件、
数字广播电
视设备与软
件；技术开
发、技术咨
询、技术交
流、技术推
105
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
广、技术转
让、技术服
务。
网络信息技
术、电子商
务技术的研
长沙高新开 究、研发及
发区谷苑路 咨询服务；
湖南爱点信
境内非金融 186 号湖南 计算机软件
息技术有限 控股子公司 付元杰 925.00 万元 45.95% 45.95% 55764677-3
子企业 大学科技园 开发；计算
公司
创业大厦六 机系统集成
楼 服务，设计、
制作、代理、
发布国内各
类广告
2、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
杭州宽云
技术开发、
视讯科技
民营企业 杭州市 张刚 技术服务、 650.00 万元 49% 49% 共同控制 58651747-9
有限责任
技术转让
公司
二、联营企业
北京市博
视音频产品 4,000.00 万 10202736-
汇科技有 民营企业 北京市 郭忠民 20% 20% 重大影响
研发和制造 元 X
限公司
三网融合创
安徽广行 新技术研发
通信科技 和产品销售 1,000.00 万
民营企业 合肥市 黄伟 25% 25% 重大影响 59706324-9
股份有限 及数字电视 元
公司 产品研发和
销售
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
福建新大陆科技集团有限公司 参股公司 73360290-6
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本企业的其他关联方情况的说明
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
北京市博汇科技有
采购商品 市场公允价 209,059.83 0.39% 0.00
限公司
福建新大陆通信科
采购商品 市场公允价 217,461.55 0.41% 0.00
技有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
福建新大陆通信科
销售商品 市场公允价 0.00 0% 1,687,374.00 0.84%
技有限公司
安徽广行通信科技
销售商品 市场公允价 5,985,649.52 3.64% 0.00 0%
股份有限公司
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
福建新大陆通信科
销售商品 14,122,647.00 2,824,529.40 19,122,647.00 2,313,507.05
技股份有限公司
安徽广行通信科技
销售商品 11,105,062.00 555,253.10 8,788,283.63 439,414.18
股份有限公司
107
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上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
福建新大陆通信科技股份有
采购材料 1,957,220.68 1,441,538.46
限公司
采购材料 北京市博汇科技有限公司 16,978.63 3,418.80
九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 4,996,937.92
公司本期失效的各项权益工具总额 635,550.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
合同剩余期限 注1
股份支付情况的说明
注1：a、股票期权首期授予日为2012 年1 月12 日，行权价格为16.91元：
行权期 行权期间 可行权数量占获授期权数量比例
第一行权期 自首次授予日起12个月后的首个交易 30%
日起至首次授予日起24个月内的最后
一个交易日当日止。
第二行权期 自首次授予日起24个月后的首个交易 30%
日起至首次授予日起36个月内的最后
一个交易日当日止。
第三行权期 自首次授予日起36个月后的首个交易 40%
日起至首次授予日起48个月内的最后
一个交易日当日止。
b、预留部分期权的授予日为2012年10月26日，行权价格为16.16元：
行权期 行权期间 可行权数量占获授期权数量比例
第一行权期 自首次授予日起12个月后的首个交易 30%
日起至首次授予日起24个月内的最后
一个交易日当日止。
108
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自首次授予日起24个月后的首个交易
第二行权期 30%
日起至首次授予日起36个月内的最后
一个交易日当日止。
第三行权期 自首次授予日起36个月后的首个交易 40%
日起至首次授予日起48个月内的最后
一个交易日当日止。
公司于2013 年6 月实施了2012 年度权益分派方案，以公司现有总股本338956768 股为基数，向全体股东
每10 股派1.982553 元人民币现金（含税）；根据公司《股票期权激励计划》，在公司出现除息事宜时，
需对股票期权激励计划的行权价格作调整。调整前首期期权行权价格为16.91 元，预留部分期权行权价格
为16.16 元。调整方法如下： P=P0-v
P0：调整前的行权价格
v：每股派息额
P：调整后的行权价格
2012 年度权益分派方案实施中每股派息额为0.198255 元，根据上述方法计算可得： 调整后首期期权的行
权价格P=16.91 元-0.198255 元= 16.71 元。
预留部分期权的行权价格P=16.16 元-0.198255 元= 15.96 元。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 20,614,562.08
以权益结算的股份支付确认的费用总额 25,611,500.00
以权益结算的股份支付的说明
3、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 39,737,450.00
以股份支付换取的其他服务总额 0.00
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4、股份支付的修改、终止情况
1、2012 年1 月12 日，股权激励对象罗明离职，公司股票期权首次期权的激励对象由199 人调整为198
人，首次股票期权数量由1,127万份调整为1,124万份；2012年5月14日，股权激励对象周微、徐福刚辞职，
公司股票期权首次期权的激励对象由198人调整至196人，首次股票期权数量由1,124万份调整至1,118万份；
2、2012年5月11日实施了2011年度权益分派方案，以公司现有总股本22,400万股为基数，向全体股东
每10股派2.0元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，根据公司《股票期权
激励计划》，在公司出现除息、资本公积金转增股本事宜时，需对股票期权激励计划的期权数量和行权价
格作调整，调整后的首期期权数量为1,677万份，预留的股票期权数量为187.50万份，调整后的首期股票期
权行权价格为16.91元。
3、2013年4月25日，公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司首期股票期权激励计划
人员调整的议案》，鉴于公司十七名激励对象牟大伟、潘策、陈子健、张鹏超、雍兴辉、李梦楠、张晓博、
王恒、白刚、王晓煜、徐恒、黄国强、孙鸣昊、韩军飞、王刚、李树群、严海云因个人原因辞职，根据公
司《股票期权激励计划（草案修订稿）》及相关规定，公司取消上述17人参与本次股票期权激励计划的资
格并注销其获得的股票期权共计117万份，首期期权份额由原来的1677万份调整至1560万份，激励对象人
数调整至179人。
十、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
融资租赁收入
2010年9月13日，本公司租赁深圳紫光信息港有限公司位于深圳市高新区北区紫光信息港研发楼第2栋第七层房屋，房屋建筑
面积1125.89平方米，租金每平方米每月约人民币50.56元，租赁期限15年从自2010年10月1日至2025年9月31日。同时租赁期
满后租赁物由本公司免费使用至2056年5月14日。
110
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十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
98.33
组合 1：账龄组合 427,975,073.19 48,550,267.49 11.34% 179,681,132.82 89.18% 27,052,848.45 15.06%
%
组合 2：关联方组合 7,286,392.81 1.67% 21,810,944.90 10.82% 0.00 0%
组合小计 435,261,466.00 100% 48,550,267.49 11.15% 201,492,077.72 100% 27,052,848.45 13.43%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款
合计 435,261,466.00 -- 48,550,267.49 -- 201,492,077.72 -- 27,052,848.45 --
应收账款种类的说明
我公司应收账款主要分为账龄组合的应收账款及合并范围内关联方组合的应收账款，其中账龄组合根据应收账款账龄计提坏
账，合并范围内关联方组合未计提坏账。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
111
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1 年以内 299,196,597.94 69.91% 14,959,829.90 107,303,007.30 59.72% 5,365,150.37
1 年以内小
299,196,597.94 69.91% 14,959,829.90 107,303,007.30 59.72% 5,365,150.37
计
1至2年 66,929,582.25 15.64% 6,692,958.23 31,878,392.83 17.74% 3,187,839.28
2至3年 28,143,139.68 6.58% 5,628,627.94 17,770,777.68 9.89% 3,554,155.54
3 年以上 33,705,753.32 7.87% 21,268,851.42 22,728,955.01 12.65% 14,945,703.26
3至4年 18,787,481.49 4.39% 9,393,740.75 13,157,647.51 7.32% 6,578,823.76
4至5年 6,086,322.33 1.42% 3,043,161.17 2,408,856.00 1.34% 1,204,428.00
5 年以上 8,831,949.50 2.06% 8,831,949.50 7,162,451.50 3.99% 7,162,451.50
合计 427,975,073.19 -- 48,550,267.49 179,681,132.82 -- 27,052,848.45
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户一 客户 26,651,800.00 一年以内、1-2 年 6.12%
四川省有线广播电视网
客户 26,460,000.00 1 至 2 年 6.08%
络股份有限公司
内蒙古广播电视信息网
客户 22,631,540.00 一年以内、1-2 年 5.2%
络有限公司
福建新大陆通信科技股
关联方 14,122,647.00 2 至 3 年 3.24%
份有限公司
安徽广行通信科技股份
关联方 11,105,062.00 一年以内 2.55%
有限公司
合计 -- 100,971,049.00 -- 23.19%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
112
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
福建新大陆通信科技股份有
关联方 14,122,647.00 3.24%
限公司
安徽广行通信科技股份有限
关联方 11,105,062.00 2.55%
公司
数码视讯国际有限公司 子公司 2,776,183.94 0.64%
北京数码视讯通信技术发展
子公司 2,844,100.00 0.65%
有限公司
鼎点视讯科技有限公司 子公司 1,666,108.87 0.38%
合计 -- 32,514,101.81 7.46%
（4）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
18.24 13.42
1、账龄组合 8,688,481.55 3.14% 1,584,514.20 7,075,010.66 7.64% 949,317.31
% %
11.83 16.63
2、保证金、备用金等组合 32,714,644.39 0.00 0% 15,401,969.92 0.00 0%
% %
85.02 75.73
3、关联方组合 235,056,638.52 0.00 0% 70,139,605.54 0.00 0%
% %
组合小计 276,459,764.46 100% 1,584,514.20 0.59% 92,616,586.12 100% 949,317.31 1.02%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
款
合计 276,459,764.46 -- 1,584,514.20 -- 92,616,586.12 -- 949,317.31 --
其他应收款种类的说明
113
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
我公司其他应收款主要分为账龄组合的其他应收款，保证金、备用金组合的其他应收款及合并范围内关联方组合的其他应收
款，其中账龄组合根据其他应收账款账龄计提坏账，保证金、备用金组合的其他应收款及合并范围内关联方组合未计提坏账。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 2,581,070.97 29.71% 129,053.54 2,240,831.03 31.67% 112,041.55
1 年以内小计 2,581,070.97 29.71% 129,053.54 2,240,831.03 31.67% 112,041.55
1至2年 1,251,906.58 14.41% 125,190.66 3,858,307.63 54.53% 385,830.76
2至3年 3,860,260.00 44.43% 772,052.00 335,290.00 4.74% 67,058.00
3 年以上 995,244.00 11.45% 558,218.00 640,582.00 9.06% 384,387.00
3至4年 391,642.00 4.51% 195,821.00 358,380.00 5.07% 179,190.00
4至5年 482,410.00 5.55% 241,205.00 154,010.00 2.18% 77,005.00
5 年以上 121,192.00 1.39% 121,192.00 128,192.00 1.81% 128,192.00
合计 8,688,481.55 -- 1,584,514.20 7,075,010.66 -- 949,317.31
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
无其他较大的其他应收款
114
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
北京数码视讯软件技术
子公司 234,054,631.85 1 年以内 84.66%
发展有限公司
中国证券登记结算有限
监管部门 5,608,201.50 1 年以内 2.03%
责任公司
国家广播电视电影总局
客户 2,986,670.00 3 至 4 年 1.08%
无线电台管理局
北京完美星空传媒有限
子公司 540,000.00 1 年以内 0.2%
公司
四川省有线广播电视网
客户 400,000.00 1 年以内 0.14%
络股份有限公司
合计 -- 243,589,503.35 -- 88.11%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
北京数码视讯软件技术发展
子公司 234,054,631.85 84.66%
有限公司
北京数码视讯媒体技术有限
子公司 310,734.67 0.11%
公司
鼎点视讯科技有限公司 子公司 1,272.00 0%
北京数码视讯建设发展有限
子公司 150,000.00 0.05%
公司
北京完美星空传媒有限公司 子公司 540,000.00 0.2%
合计 -- 235,056,638.52 85.02%
（5）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（6）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
截止本报告期末，本公司不存在以其他应收款为标的资产进行资本证券化。
115
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
北京市博
30,000,00 38,612,61 333,591.4 38,946,20 472,780.0
汇科技有 权益法 20% 20%
0.00 7.05 4 8.49 0
限公司
杭州宽云
6,000,000 3,752,871 -202,991. 3,549,880
视讯科技 权益法 49% 49%
.00 .57 02 .55
有限公司
安徽广行
通信科技 2,500,000 3,163,286 341,092.6 3,504,379
权益法 25% 25%
股份有限 .00 .53 8 .21
公司
北京数码
视讯软件 100,000,0 100,000,0 100,000,0
成本法 100% 100%
技术发展 00.00 00.00 00.00
有限公司
星际无双
46,000,00 46,000,00 46,000,00
文化传媒 成本法 92% 92%
0.00 0.00 0.00
有限公司
鼎点视讯
300,000,0 300,000,0 300,000,0
科技有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
北京数码
视讯通信 5,100,000 5,100,000 5,100,000
成本法 51% 51%
技术发展 .00 .00 .00
有限公司
北京数码
视讯建设 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 100% 100%
发展有限 0.00 0.00 0.00
公司
北京完美
98,000,00 98,000,00 98,000,00
星空传媒 成本法 98% 98%
0.00 0.00 0.00
有限公司
116
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
数码视讯
国际有限 成本法 44,111.20 50,412.80 -6,301.60 44,111.20 70% 70%
公司
数码视讯
150,000,0 150,000,0 150,000,0
媒体技术 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
湖南爱点
8,500,000 8,500,000 8,500,000
信息技术 成本法 45.95% 45.95%
.00 .00 .00
有限公司
北京市中
关村小额 7,320,000 7,320,000 7,320,000 631,300.0
成本法 1% 1%
贷款股份 .00 .00 .00 0
有限公司
数字电视
国家工程
6,250,000 6,250,000 6,250,000
实验室 成本法 12.5% 12.5%
.00 .00 .00
（北京）
有限公司
福建新大
陆通信科 60,000,00 60,000,00 60,000,00
成本法 10% 10%
技有限公 0.00 0.00 0.00
司
芯联达科
5,000,000 5,000,000 5,000,000
技（北京）成本法 10% 10%
.00 .00 .00
有限公司
北京九十
九网络科 4,500,000 4,500,000 4,500,000
成本法 5% 5%
技有限公 .00 .00 .00
司
北京天空
17,600,00 17,600,00 17,600,00
堂科技有 成本法 19.9% 19.9%
0.00 0.00 0.00
限公司
896,814,1 903,849,1 465,391.5 904,314,5 1,104,080
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00
11.20 87.95 0 79.45 .00
长期股权投资的说明
无
117
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 154,544,669.46 93,180,742.75
其他业务收入 755,489.73 421,388.00
合计 155,300,159.19 93,602,130.75
营业成本 43,721,964.77 29,597,351.61
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广电行业 154,544,669.46 42,972,818.92 93,180,742.75 29,377,647.10
合计 154,544,669.46 42,972,818.92 93,180,742.75 29,377,647.10
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件应用与服务 78,480,779.70 24,151,965.48 2,418,670.53 560,747.34
流媒体技术平台 74,465,150.12 16,423,324.22 78,144,154.80 17,538,047.68
系统集成设备 1,598,739.64 2,397,529.22 12,617,917.42 11,278,852.08
其他收入 0.00 0.00
合计 154,544,669.46 42,972,818.92 93,180,742.75 29,377,647.10
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
118
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
华北 27,958,212.24 7,480,446.61 22,972,202.59 7,242,582.99
东北 11,982,827.97 3,468,756.71 2,583,158.98 814,407.90
华东 66,326,043.87 18,685,582.75 22,303,521.39 7,031,763.87
华南 8,131,736.63 2,229,670.06 10,486,105.72 3,306,016.93
华中 13,540,460.41 3,958,280.84 4,491,500.19 1,416,061.98
西北 8,671,977.16 2,455,906.49 4,978,203.85 1,569,507.94
西南 7,606,544.85 1,923,459.96 7,941,254.16 2,503,686.44
海外 10,326,866.33 2,770,715.50 17,424,795.87 5,493,619.05
合计 154,544,669.46 42,972,818.92 93,180,742.75 29,377,647.10
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
客户一 16,586,324.75 10.68%
安徽广行通信科技股份有限公司 5,985,649.51 3.85%
客户二 5,892,307.66 3.79%
北京天铉通电子商务有限公司 5,726,495.66 3.69%
山东广电网络有限公司 5,366,666.68 3.46%
合计 39,557,444.26 25.47%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 631,300.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 944,473.10 -362,397.93
合计 1,575,773.10 -362,397.93
119
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中关村小额贷款公司 631,300.00 分配股利
合计 631,300.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
被投资单位本年净利润较去年同期
北京市博汇科技股份有限公司 806,371.44 368,683.60
有所增长
安徽广行通信科技股份有限公司 341,092.68 被投资单位去年同期为成本法核算
被投资单位本年净利润较去年同期
杭州宽云视讯科技有限公司 -202,991.02 -713,049.22
有所增长
湖南爱点信息技术有限公司 -18,032.31 被投资单位本年纳入合并范围
合计 944,473.10 -362,397.93 --
投资收益的说明
截止本报告期末，本公司投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 54,290,819.99 36,999,411.29
加：资产减值准备 22,132,615.93 3,692,674.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,928,529.69 2,325,745.18
无形资产摊销 3,570,965.24 682,699.32
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
24,902.00 0.00
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 5,787.52
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
120
北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
投资损失（收益以“－”号填列） -1,575,773.10 362,397.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,766,057.12 1,078,901.24
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,531,865.63 3,713,802.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -416,103,229.27 -233,715,382.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 345,991,724.09 -25,608,448.65
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -8,037,368.18 -210,462,411.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,003,162,939.14 784,276,506.90
减：现金的期初余额 1,019,455,676.36 1,069,828,077.62
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -16,292,737.22 -285,551,570.72
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -24,902.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
15,735,125.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 203,887.66
减：所得税影响额 2,381,921.36
合计 13,532,189.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 68,241,131.27 92,252,714.78 2,584,023,675.16 2,526,970,262.13
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 68,241,131.27 92,252,714.78 2,584,023,675.16 2,526,970,262.13
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.66% 0.2028 0.2028
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.13% 0.1626 0.1626
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
一、资产负债表部分报表项目异动说明
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（一）、本公司本报告期末资产总额为273,303万元,比年初增长了4,888万元，增幅为1.82%，异动较大的资产项目说明如下：
1、其他应收款，增长1,849万元，增长率为69.08%，主要原因为：截至本报告期末，中国证券登记结算有限责任公司的2013
年6月的员工期权行权款未到账；
2、固定资产，增长4,078万元，增长率为32.57%，主要原因为：武研所于本报告期内已达到预定可使用状态，由在建工程转
入固定资产，影响金额为1,810万元；本公司于本报告期内，推进市场营销网络建设，购置办公房产两处，影响金额为2,347
万元；
3、在建工程，增长5,309万元，增长率为44.88%，主要原因为：本报告期内，本公司推进市场营销网络建设，购置房产4处，
影响金额为5,562万元；数码视讯产业园本年度投入1,543万元，另武研所满足固定资产确认条件由在建工程转入固定资产，
减少1,810万元；
4、无形资产，增长2,256万元，增长率为33.94%，主要原因为：本报告期内部分开发项目已为预定可使用状态并转入无形资
产，影响金额2,595万元；
5、开发支出，增长1,897万元，增长率为37.89%，主要原因为：本报告期根据研发项目的进展情况，处于开发支出的项目与
上年同期相比增加，从而导致本报告期开发支出较上年同期有所增长。
（二）、本公司本报告期末负债和所有者权益总额为273,303万元,比年初增长了4,888万元，增幅为1.82%。变动较大的负债
及所有者权益项目说明如下：
1、应付票据，减少383万元，减少率为100%，主要原因为：应付票据均已到期解付；
2、预收账款，增长727万元，增长率为88.62%，主要原因为：为防范风险调整部分客户的预收款比例；
3、应付职工薪酬，减少1,495万元，减少率为62.73%，主要原因为：计提的2012年度年终奖金于本报告期内发放；
4、应交税费，减少1,061万元，减少率为53.04%，主要原因为：本报告期末应交增值税和应交所得税与上年年末相比，有所
减少；
5、应付股利，增长1,636万元，增长率为399.44%，主要原因为：自派股息1,636万在7月支付；
6、其他应付款，增加1,012万元，增长率为288.69%，主要原因为：本报告期内代收其他公司款项，于本报告期末未完成结
算；
7、外币报表折算差额，减少20万元，减少率为308.92%，主要原因为：子公司数码视讯国际有限公司本报告期的报表项目
期初数与期末数（本期数）采用的折算汇率不同。
二、利润表部分报表项目异动说明
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司 2013年6月 单位：人民币元
本公司本报告期实现净利润7,031万元,比去年同期下滑了2,210万元，下滑幅度为23.92%。异动较大的损益项目说明如下：
1、资产减值损失，增长175万元，增长率为34.05%，主要原因为：由于本公司部分合同尾款依据合同条款未到付款期，引
起其对应应收账款账龄较去年同期延长，导致坏账准备增加；
2、投资收益，增加194万元，增长率为534.82%，主要原因为：本年度投资的公司本报告期效益同比上年同期有所增长；
3、营业利润，减少 3,800 万元，下滑率为 47.43%，主要原因为：
报告期内营业收入同比下滑，且发生期权等新增费用 621 万元；
4、营业外收入，增长1322万元，增长率为63.84%，主要原因为：本报告期收到增值税退税及新增确认为递延收益的项目根
据进展情况本报告期确认收入；
5、营业外支出，减少7万元，减少率为75.40%，减少原因为：本报告期较去年同期的固定资产处置损失减少；
6、所得税费用，减少286万元，减少率为34.42%，主要原因为：本报告期的利润总额较去年同期有所减少，引起本年度所
得税费用相应减少；
7、少数股东损益，增长191万元，增长率为1182.96%，主要原因为：子公司数码视讯国际有限公司本报告期较去年同期盈
利；
8、其他综合收益，减少28万元，减少率为100%，主要原因为：子公司数码视讯国际有限公司本报告期的报表项目期初数与
期末数（本期数）采用的折算汇率不同。
三、现金流量表部分报表项目异动说明
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司 2013年6月 单位：人民币元
本公司本报告期现金及现金等价物净增加额为-15,167万元,同比去年同期减少了11,095万元，下滑幅度为272.50%。异动较大
的现金流量表项目说明如下：
1、经营活动产生的现金流量净额，减少7,359万元，下滑幅度为173.39%，主要影响因素为：
A、收到的税费返还，增长325万元，增长率为32.77%，主要原因为：本报告期收到12年9-11月的退税款，而去年同期收到
的退税款中无11年9-11月的退税款；
B、收到的其他与经营活动有关的现金，减少2,586万元，下滑幅度为35.46%，主要原因为：本报告期收到的政府补助及存款
利息同比去年同期减少2578万元；
C、支付给职工及为职工支付的现金，增加1,558万元，增长幅度为22.82%，主要原因为本报告期支付的平均人工成本同比去
年同期有所增长；
D、支付的各项税费，增长1,277万元，增长率为45.08%，主要原因为纳入合并报表的子公司在本报告期缴纳2012年第四季
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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
度所得税，而去年同期未缴纳2011年第四季度所得税（2011年此子公司处于所得税的免税期）；
E、支付的其他与经营活动有关的现金，增加2,818万元，增长率为93.13%，主要原因为：本报告期较去年同期，付现的期间
费用及其他均有所增长。
2、投资活动产生的现金流量净额，减少7,045万元，减少率为145.84%，主要原因为：本公司推进市场营销网络建设，购置
房产4处，影响金额为5,562万元；另外，由于本报告期研发项目的投入力度加大，研发费用已资本化的部分研发项目同比去
年同期的投入也有所增长；
3、筹资活动产生的现金流量金额，增长3,358.81万元，增长率为96.27%，主要原因为：本报告期股权激励员工行权引起。
4、汇率变动对现金的影响，减少50万元，减少率为1358.37%，主要是由于本报告期的汇率较去年同期汇率有所变动，且纳
入本公司合并范围的子公司存在外币报表折算差额。
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第八节 备查文件目录
一、载有董事长郑海涛先生签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人郑海涛先生、主管会计工作的负责人孙鹏程先生、会计机构负责人林进女士签名并盖章的财务报告文
本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
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