恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
恒信移动商务股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 07 月
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恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人孟宪民、主管会计工作负责人陈伟及会计机构负责人(会计主管
人员)陈伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5
第三节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9
第四节 重要事项 .................................................................................................................................................................................25
第五节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................30
第六节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................34
第七节 财务报告 .................................................................................................................................................................................36
第八节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................134
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2016 年 1 月 1 日到 2016 年 06 月 30 日
本公司、公司、恒信移动 指 恒信移动商务股份有限公司
互联网的技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术结合并实践的
活动的总称，通过智能手机/手持数字助理、笔记本电脑和 Pad 等移动
移动互联网 指 终端接入互联网业务。移动互联网的业务将随着智能终端的普及更为
丰富，包括移动计算、移动音乐、手机游戏、定位技术、无线社群、
无线支付等。
指智能手机、PDA 智能终端、平板电脑等可移动的智能终端设备的总
移动终端 指
称。
第四代移动网络，按照 ITU 定义的 IMT-Advanced 标准，包括
LTE-Advanced 与 WirelessMAN-Advanced（802.16m）标准。能够提
4G 指
供固定状态下 1Gbit/s 和移动状态下 100Mbit/s 的理论峰值下行速
率。
VR 指 Virtual Reality，即虚拟现实，简称 VR
计算机动画（Computer Graphics），是借助计算机来制作动画的技术。
CG 指
大致可以分为二维动画（2D）和三维动画（3D）两种。
Intellectual Property，也称其为"知识所属权"，指"权利人对其所创作
IP 指
的智力劳动成果所享有的财产权利"
东方梦幻 指 东方梦幻文化产业投资有限公司
安徽赛达 指 安徽省赛达科技有限责任公司
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 恒信移动 股票代码 300081
公司的中文名称 恒信移动商务股份有限公司
公司的中文简称（如有） 恒信移动
公司的外文名称（如有） HENGXIN MOBILE BUSINESS CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） HXYD
公司的法定代表人 孟宪民
注册地址 河北省石家庄市开发区天山大街副 69 号
注册地址的邮政编码 050035
办公地址 河北省石家庄市建设南大街 80 号德服商务大厦
办公地址的邮政编码 050021
公司国际互联网网址 http://www.hxgro.com/
电子信箱 office@hxgro.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 段赵东 苏竞
联系地址 河北省石家庄市建设南大街德服商务大厦 河北省石家庄市建设南大街德服商务大厦
电话 0311-86130089 0311-86130089
传真 0311-86130089 0311-86130089
电子信箱 office@hxgro.com office@hxgro.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 184,187,910.54 257,193,443.43 -28.39%
归属于上市公司普通股股东的净利润
4,739,174.21 3,657,629.60 29.57%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
3,799,180.67 688,241.91 452.01%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 17,467,644.14 13,418.47 130,076.12%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0521 0.0000 130,076.12%
股）
基本每股收益（元/股） 0.01 0.01 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.01 0.00%
加权平均净资产收益率 0.60% 0.47% 0.13%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.48% 0.09% 0.39%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 960,257,971.10 975,408,054.51 -1.55%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
789,763,769.55 798,422,803.07 -1.08%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
2.3575 2.3834 -1.09%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -23,215.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,280,680.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,416.59
减：所得税影响额 304,054.75
合计 939,993.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 4,739,174.21 3,657,629.60 789,763,769.55 798,422,803.07
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 4,739,174.21 3,657,629.60 789,763,769.55 798,422,803.07
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
七、重大风险提示
1、重大资产重组审批风险
2015年11月26日，公司启动重大资产重组收购数字内容创作和版权运营商东方梦幻文化产业投资有限公司。截止目前，
公司正在落实中国证监会反馈意见中，本次交易尚需中国证监会核准本次交易方案。本次交易能否通过中国证监会核准存在
不确定性，因此本次重大资产重组仍存在不确定性。为此，公司将认真研究并严格执行中国证监会相关政策、法规，尽快落
实中国证监会反馈意见的回复。
2、移动信息产品销售与服务持续下滑的风险
公司主营业务收入为移动信息产品销售与服务，报告期内，公司移动信息产品销售与服务比去年同期有所下降，下降的
主要原因是移动信息产品的销售仍处于库存商品结构的优化调整中，报告期持续盈利的产品较少。面对传统行业业务饱和和
竞争日趋激烈，若因未来宏观经济、行业政策等因素影响仍处于不利环境之下，公司存在移动信息产品销售与服务持续下滑
的风险。为此公司在稳固现有主营业务的基础上，开源节流，加快推进业务转型，通过整合优质资源从而降低移动信息产品
销售与服务持续下滑而带来的风险。
3、对外投资风险
公司在2016年初投资了美国VRC公司以及对北京恒盛通典当有限责任公司进行了增资扩股，公司投资的这两个公司分别来
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自于VR行业和互联网典当行业，由于这两个行业均属于市场热点，行业竞争较为激烈，存在一定的市场风险，为此公司将
积极采取风控措施控制、化解风险，充分发挥交易协同效应，力争获得良好的投资回报。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016年上半年，公司继续沿着既定发展战略和工作计划有序开展各项经营工作，稳步推进战略转型。
报告期内公司实现营业收入18,419万元，较去年同期下降28.39%；归属于上市公司股东的净利润474万元，较上年同期
增长29.57%。营业收入下降的主要原因为报告期内受移动运营商销售政策的影响，公司业务结构继续调整，面对运营商销
售的个人移动终端销售量下降较多。，销售收入总额比去年同期持续下降。净利润较去年同期有所上升主要为报告期内公司
子公司安徽赛达当期产生了盈利提升了公司净利润，投资收益较上期有所增大。
面对传统行业竞争日趋激烈，公司加快推进战略转型，报告期内，公司对控股子公司恒盛通进行增资，进一步夯实公
司互联网金融业务基础。公司投资的安徽赛达 “手机看店”移动视频业务持续发展，成功入围中国电信智慧家庭项目，提供
家庭类视频通话与监控应用等业务。同时，公司紧紧把握科技和市场趋势，布局IP运营为核心的泛娱乐行业，2016年4月，
公司以2270万美元购买美国故事驱动型VR内容创造商VRC公司19.2%股权。报告期内，公司积极通过资本运作加速战略布局，
推进外延式发展，公司拟发行股份购买东方梦幻100%股权，东方梦幻业务范围囊括了从全CG及VR虚拟现实内容制作到IP
运营全产业链，通过投资美国VRC和东方梦幻，公司将实现产业链定位提升战略，实现从移动互联网信息技术服务商到产
业上游优质内容服务商和专业技术服务商的跃升发展。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因是个人移动信息终端销售
营业收入 184,187,910.54 257,193,443.43 -28.39% 服务收入持续下滑，导致报告期内收
入锐减。
主要是因为个人移动信息终端销售
营业成本 105,049,016.76 173,188,628.26 -39.34% 服务业务收入下滑导致成本相应下
降
主要是个人移动信息终端销售服务
销售费用 45,485,919.30 50,338,071.16 -9.64% 收入持续委缩，其相应的人工成本及
日常经营费用均有所降低。
主要是因为报告期支付了与重大资
管理费用 39,989,196.23 34,252,444.25 16.75%
产重组相关的中介机构费。
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主要系本期随着货币资金减少，利息
财务费用 -346,528.55 -1,300,934.95 -73.36%
收入减少所致
主要系本期子公司利润增加，所得税
所得税费用 646,274.88 -122,303.81 -628.42%
费用增加。
主要是公司战略转型，本着高效谨慎
研发投入 10,454,017.54 13,959,773.46 -25.11%
的态度，研发投入有所放缓。
经营活动产
主要系日常经营性收支净额增加及
生的现金流 17,467,644.14 13,418.47 130,076.12%
随着收入减少，税金也有所减少
量净额
投资活动产
主要系本报告期投资支付的现金较
生的现金流 -124,363,992.88 -196,965,903.01 -36.86%
上期有所减少。
量净额
筹资活动产
生的现金流 -14,754,291.05 4,592,257.01 -421.29% 主要系本期分配现金股利所致。
量净额
现金及现金 主要系经营活动的现金净额增加及
等价物净增 -121,650,639.79 -192,360,227.53 -36.76% 投资活动现金净额较上期有所减少
加额 所致
主要系本报告期投资活动现金支出
货币资金 236,169,317.74 357,819,957.53 -34.00%
所致。
应收账款 49,325,685.25 35,818,575.88 37.71% 主要系款项回收多集中在年底。
本期将符合资本化条件的开发项目
开发支出 3,852,079.92 28,662,322.34 -86.56%
在达到预定用途后转入了无形资产。
本期对外投资增加，但由于尚未达到
其他非流动
183,992,012.00 74,250,000.00 147.80% 确认投资的条件，在其他非流动资产
资产
核算。
主要系本报告期加强资金管理周期，
应付账款 16,360,737.76 9,583,544.18 70.72%
应付货款尚未结算所致。
应付职工薪 主要系上年期末应付职工薪酬含有
2,545,384.64 5,869,447.37 -56.63%
酬 年终奖金。
本期销售规模较上期大幅缩减，导致
应交税费 1,417,770.63 2,159,838.22 -34.36%
应交税费也较上期减少。
本报告期按照确认标准将递延收益
递延收益 1,468,333.27 2,738,333.29 -46.38%
结转至本期损益。
资产减值损 本期加快款项回收，存货规模缩减，
159,797.19 1,666,555.32 -90.41%
失 资产减值损失较上期有所减少。
主要系本期安徽赛达的投资收益增
投资收益 2,899,865.19 318,755.07 809.75%
加所致。
营业外收入 2,236,559.97 4,758,283.32 -53.00% 由于上期收到了一笔发改委的补助
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资金，导致本期较上期有所减少。
本期因经营需要处置的固定资产较
营业外支出 56,785.37 146,003.77 -61.11%
上期减少所致。
销售商品、提
供劳务收到 195,335,702.67 289,551,136.93 -32.54% 本期营业收入减少导致。
的现金
购买商品、接
本期营业收入减少导致成本类付现
受劳务支付 98,014,508.49 204,293,721.57 -52.02%
支出有所减少。
的现金
支付的各项
6,851,372.91 11,750,912.52 -41.69% 本期销售规模减少导致的税费减少。
税费
处置固定资
产、无形资产 主要系因经营需要处置的固定资产
和其他长期 52,784.21 316,633.67 -83.33% 较去年同期减少，其收现金额也增加
资产收回的 因此减少。
现金净额
处置子公司
主要系上年同期收回了上年股权转
及其他营业
500.00 16,100,000.00 -100.00% 让的尾款，本期系收回了已关闭分公
单位收到的
司的现金。
现金净额
购建固定资
主要系报告期内公司因经营战略的
产、无形资产
指导，未发生重大长期资产购置付
和其他长期 4,500,652.15 8,701,291.75 -48.28%
现，只是对优势的项目保持了稳健的
资产支付的
投入。
现金
上期有支付给安徽省赛达科技有限
支付其他与
公司原股东投资意向款及支付给易
投资活动有 125,000,000.00 -100.00%
视腾科技有限公司的合作意向款，本
关的现金
期未发生此类款项的支付。
吸收投资收 主要系上期子公司引入少数股东投
3,000,000.00 -100.00%
到的现金 入的增资款。
收到其他与
上期由于银行承兑汇票减少导致的
筹资活动有 3,185,757.00 -100.00%
保证金减少。
关的现金
分配股利、利
润或偿付利
14,754,291.05 1,593,499.99 825.90% 主要系本期现金分配股利所致。
息支付的现
金
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2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
行业分类/产品 项目 2016年（1月-6月） 2015年（1月-6月） 同比增减
个人移动信息终端集成 销售量 110,808.00 223,726.00 -50.47%
销售服务 生产量
库存量 35,671.00 36,604.00 -2.55%
报告期内，公司个人移动信息终端销售量同比下降50.47%，主要原因为公司受移动运营商销售政策的影响，面对运营商
销售的个人移动终端销售量下降较多，导致本期销售量下降较大；公司库存量下降2.55%，主要是由于运营商政策变化导致
销售量下降，库存也相应减少.。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营业务为移动信息产品的销售与服务，分为个人移动信息产品销售与服务和行业移动信息产品销售与服务。
1、在个人移动信息产品销售与服务领域，公司作为移动信息产品复合型销售专家，在销售移动信息产品的同时为客
户提供移动信息产品整体应用服务。
移动信息产品销售业务方面：公司提供以手机为主的移动信息定制终端产品、合约机产品、配件、运营商业务等一体
化集成销售与服务业务。报告期内，由于公司业务结构继续调整，终端类业务销售收入占比持续下降。
移动信息产品的整体应用服务方面：（一）手机视频业务，主要提供视频内容的制作与发布，目前公司运营有手机视
频新闻频道和纪录片频道，手机视频业务归入公司个人移动信息服务收入中。报告期内，公司手机视频业务在行业变局中稳
健发展，用户规模和用户粘性高速增长；同时和视频牌照方进行深度合作，拓展分省运营商资源，开辟新的业务模式，针对
各省在饮食、旅游、文化、历史等方面的特色，对用户推出定制服务。（二）语音杂志项目，为中国移动提供移动信息业务
技术支撑服务，为运营商多种增值业务运营支撑平台提供持续专业技术维护，收取技术服务费，报告期内，由于中国移动
SP业务陆续下线，导致平台维护比例下降，收入下降较大。
2、在行业移动信息产品销售与服务领域，公司的业务主要包括行业移动信息产品的集成销售和行业移动信息化业务
运营。通过行业移动信息化设备的集成销售，满足企业、商户、学校、农村等各行业各种个性化的移动信息化建设需求。主
要产品和服务主要有校讯通、电话会议、农政通及视频移动监控管理等业务。
报告期内，公司在固有传统业务方面，继续精耕细作、开源节流，力争在保有现有用户的基础上，最大程度挖掘用户
需求和潜力提高收入，并同步控制成本、压缩费用。同时，积极推进业务转型，发展互联网多元化产品。校讯通项目，继续
在现有市场深挖客户，重点开展APP业务和微信公众号业务的推广，在内容、场景等方面深化研究。电话会议项目，积极推
进业务转型，升级为“互联网+会议”模式的“大眼睛”视频会议+电话会议产品。农政通项目，一方面稳步维护现有用户数量和
产品平台，保持农政通项目在中国移动政企业务中的影响力；另一方面，推进产品升级，将现有平台进行全面升级，上线手
机客户端及平板客户端，打造成为移动唯一全网业务中的“互联网模式的新型基层政府办公系统”。视频监控项目，基于赛达
视频技术和运营能力基础上的移动视频、信息技术服务、系统集成产品与服务已具备大规模发展条件。
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（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
移动信息产品销
183,212,977.22 105,049,016.76 42.66% -28.24% -39.34% 10.49%
售与服务
个人移动信息终
127,628,388.69 85,050,524.12 33.36% -41.83% -48.91% 9.23%
端集成销售服务
个人移动信息业
6,296,601.47 100.00% -57.34% -100.00% 18.07%
务销售服务
行业移动信息产
1,729,817.19 1,468,840.60 15.09% 0.33% 7.34% -5.54%
品集成销售服务
行业移动信息化
47,558,169.87 18,529,652.04 61.04% 144.89% 589.30% -25.12%
业务运营
分地区
河北 104,574,181.47 56,346,723.36 46.12% -21.16% -40.14% 17.08%
北京 36,064,975.16 31,259,357.23 13.32% -61.03% -49.11% -20.32%
广东 19,629,627.67 15,989,432.70 18.54% 58.13% 110.77% -20.35%
其他地区 22,944,192.92 1,453,503.47 93.67% 29.63% -85.54% 50.46%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
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前五名供应商合计采购金额（元） 41,678,838.29
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 42.52%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
前五名客户合计销售金额（元） 38,783,000.33
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.06%
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
仪和信息为国家高新技术企业，致力于个人移动信息业务平台的技术
北京恒信仪和信息技术有限公司 -376,499.24
研发及运营，并通过空中营销网络实现移动信息业务的销售与服务。
彩虹科技是国家高新技术企业。专门从事移动信息软件产品的开发、
应用和销售与系统集成。目前已开发的多种移动信息终端嵌入式软件
北京恒信彩虹科技有限公司 1,209,772.61
和移动电子商务应用性软件广泛应用于本公司销售的移动信息终端
产品和移动信息服务平台。
彩虹信息为国家高新技术企业，专注于面向行业的移动信息化平台建
设和运营业务，为企业、政府、教育机构等行业客户提供定制的信息
北京恒信彩虹信息技术有限公司 8,324,081.76
化解决方案。目前主要负责本公司全国农政通业务平台、移动总机、
ADC 及时语办公平台和会议电话平台业务。
中科信利是以开发语音识别搜索引擎技术为核心的国家高新技术企
北京中科信利通信技术有限公司 业，主要开发服务器端的音频信息处理技术，包括语音识别技术、基 -113,139.25
于音频特征的音频搜索技术和基于音乐旋律的音乐搜索技术等。
普泰通讯主要在河北市场从事移动信息产品的集成销售与服务，主要
河北普泰通讯有限公司 与中国电信、中国联通等运营商合作，代理销售运营商的定制终端及 -153,342.75
代办相关移动信息业务服务。
掌中游为国家高新技术企业，通过与中国移动合作，从事个人移动增
北京恒信掌中游信息技术有限公 值业务服务。掌中游拥有业务范围覆盖全国的增值电信业务经营许可
-10,165.63
司 证，主要经营各类增值业务模式，包括语音互动、语音杂志、音乐彩
铃、手机报等个人移动增值业务。
蜂云时代主要经营技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算
蜂云时代科技有限公司 机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；数据处理；销售通讯设 -13,584,888.98
备、电子产品、计算机、软件及辅助设备。
深圳市移讯互动商业传媒有限公 深圳市移讯互动商业传媒有限公司主要从事广告业务，计算机软硬件
-366,922.51
司 的集成销售与服务，通信工程，手机系统集成开发、网络技术的开发。
安徽省赛达科技有限责任公司是以通信电子和视频语音及信息安全
安徽省赛达科技有限责任公司 5,047,996.33
领域为主导产业的高科技企业，主要从事光纤数据通信产品、视频监
14
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
控产品、网络与信息设备、通信信息终端、视频监控设备和计算机软
硬件的研发、制造、销售与服务。同时提供系统集成工程、安防工程、
建筑智能自动化工程、计算机软件开发、网络与信息技术安全和电信
增值业务服务。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司对“蜂窝”项目产品定位进行了调整，从主攻线下O2O市场，调整到以“内容分发+知识付费+电商”模式，
目的在于构建优质生活类内容分发自媒体平台。研发方面，报告期内，“蜂窝”项目已完成内容分发系统的研发，正在进行以
“实操与互动”为特色的生活类直播授课平台的开发。
2、 “大眼睛”商业连锁管理套件项目，专业服务于零售业、服务业、企业及公共业，融合数字告示、数字货架、视频会议、
企业培训、手机看店模块形成整体统一的系统平台，实现店面与员工集中管理和统一播出数字告示与数字货架的系统解决方
案。报告期内继续完成新版本的迭代开发。
3、 “恒信财富平台”项目，平台具备金融产品管理、客户管理、销售管理、运营管理等功能。报告期内已经完整正式版本的
开发，IOS/Android APP、微信公众帐号、销售门户网站均以“济安恒信宝”的产品名称正式上线。
4、流量经营平台是一个增值业务平台，给行业客户和个人用户提供稳定可靠的手机流量充值功能。报告期内，完成了2.0版
本的规划，正在进行新版本开发。
5、在线培训系统是公司的行业应用类项目，目前正在进行二期开发工作。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
2016年，国内智能终端进入存量换机时期以后，终端销量增长开始趋缓，国内终端市场基本已经是一个存量市场，渗
透率已经达到了90%，整体市场增长缓慢。随着通信技术的革新，移动网络的普及，包括Wi-Fi、4G网络等在大中小城市以
及一些乡镇农村的覆盖率不断扩大，为移动互联网的快速发展打下了良好的基础，截止2016年上半年，国内活跃设备总量达
到13亿，移动互联网用户进一步扩大。
随着移动互联网的全面爆发，整个行业进入到了充分竞争的时代。公司传统移动信息产品销售与服务业务规模略有下
降，为此公司加快推进业务转型，利用现有移动商业信息服务平台的技术优势，控股北京恒盛通典当有限责任公司，实现传
统典当业和互联网金融的跨界融合。公司还通过投资美国VRC公司，实现从移动互联网末端服务商到产业上游优质内容服
务商的过渡发展，优化和改善公司现有的业务结构和盈利能力，帮助公司实现多元化发展战略，降低宏观经济波动和行业竞
争对公司业绩的影响程度，提升公司抗风险能力、持续盈利能力和发展潜力。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
公司2015年年报披露的年度经营计划在报告期内的执行情况：
1、建立现代企业管理制度，强化企业运营与管理
2015年，公司投资北京恒盛通典当有限责任公司以及参与产业投资合伙企业，并拟以发行股份购买资产的方式收购东
15
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
方梦幻文化产业投资有限公司100%股权，公司的资产规模和业务范围都将得到扩大, 公司在保持子公司现有业务特色和自主
经营的同时，将其纳入统一的集团化管理平台，改革现有的组织架构和运营模式，充分激发企业的活力，保障母子公司之间
信息对称，提高整体运营效率。同时，强化子公司的内部管理与规范运作，建立健全规章制度和内控措施，引导子公司持续
健康发展。
报告期内，公司与各子公司之间建立了良好的管理运作机制，建立健全了各项规章制度和内控措施，使公司和子公司
之间持续健康发展。
2、巩固行业领导地位，加快转型升级
2016年，公司将在做实传统移动终端产品和移动信息化服务业务的基础上，加速转型升级，公司将利用现有移动商业信
息服务平台的技术优势，实现传统移动信息化服务业务和互联网金融、传媒以及文化娱乐的跨界融合。
报告期内，公司先后收购了美国VRC公司和对北京恒盛通典当有限责任公司进行增资，以及公司正在进行中的收购东方
梦幻文化产业投资有限公司，逐步实现传统移动信息化服务业务和互联网金融、传媒以及文化娱乐的跨界融合。
3、积极推进并购重组工作，布局未来发展方向
2015年11月26日，公司因筹划重大资产重组停牌，2016年 2 月 25 日，公司召开第五届董事会第十九次会议审议通过了《恒
信移动商务股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及其相关议案，公司拟以发行股份购买资产的
方式收购东方梦幻文化产业投资有限公司全体股东持有的东方梦幻100%股权。
报告期内，公司积极推进本次并购重组工作，目前公司正在落实中国证监会关于本次重组项目的一次反馈意见回复，
公司将继续推进此次并购重组工作，布局未来发展方向。
4、加强精细化管理，持续推进降本增效
2016年，公司将继续提高运营管理效率，积极优化资源配置，严格把控采购成本，实时调整、优化库存结构,提高库存
周转率。提高资金使用效率，利用好各类金融工具，保障企业稳健发展。
报告期内，公司继续严控各项成本费用，优化库存结构，较好的实现了降本增效的工作计划。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、重大资产重组审批风险
2015年11月26日，公司启动重大资产重组收购数字内容创作和版权运营商东方梦幻文化产业投资有限公司。截止目前，
公司正在落实中国证监会反馈意见中，本次交易尚需中国证监会核准本次交易方案。本次交易能否通过中国证监会核准存在
不确定性，因此本次重大资产重组仍存在不确定性。为此，公司将认真研究并严格执行中国证监会相关政策、法规，尽快落
实中国证监会反馈意见的回复。
2、移动信息产品销售与服务持续下滑的风险
公司主营业务收入为移动信息产品销售与服务，报告期内，公司移动信息产品销售与服务比去年同期有所下降，下降的
主要原因是移动信息产品的销售仍处于库存商品结构的优化调整中，报告期持续盈利的产品较少。面对传统行业业务饱和和
竞争日趋激烈，若因未来宏观经济、行业政策等因素影响仍处于不利环境之下，公司存在移动信息产品销售与服务持续下滑
的风险。为此公司在稳固现有主营业务的基础上，开源节流，加快推进业务转型，通过整合优质资源从而降低移动信息产品
销售与服务持续下滑而带来的风险。
3、对外投资风险
公司在2016年初投资了美国VRC公司以及对北京恒盛通典当有限责任公司进行了增资扩股，公司投资的这两个公司分别
来自于VR行业和互联网典当行业，由于这两个行业均属于市场热点，行业竞争较为激烈，存在一定的市场风险，为此公司将
积极采取风控措施控制、化解风险，充分发挥交易协同效应，力争获得良好的投资回报。
4、VR/AR行业发展放缓风险
公司收购的美国VRC公司以及拟发行股份收购的东方梦幻文化产业投资公司所提供的虚拟现实内容服务，需要先进的硬
16
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
件技术作为载体。由于目前各虚拟现实硬件厂商产品尚处于初代机研发阶段，尚无完善的消费级产品诞生，使用成本高且对
使用环境要求较高，因此，目前虚拟现实商用市场主要以场馆展示为主。如果未来VR/AR技术的发展放缓，无法达到预期，
标的公司虚拟现实内容服务的应用领域仅局限于场馆展示而无法涵盖影视、动漫、游戏等大众消费领域，其发展前景将受到
一定的限制，进而对标的公司未来的盈利能力造成不利影响。为此，公司将及时洞悉行业发展动向，以及时应对行业发展放
缓风险。
5、企业管理整合风险
近两年，公司经营规模、业务范围有所扩大，对外投资有所增加，对企业管理体制、理念和方法等方面提出了更高的要
求，如果公司管理水平不能及时适应公司现有经营模式发展的需要，将削弱公司的市场竞争力，影响交易协同效应的发挥，
存在企业管理风险，对公司整体经营管理造成不利影响。为此，公司将不断优化人员结构，提高人员的综合素质和工作绩效，
加强公司内部审计、提升公司治理水平、提高企业信息化管理水平、保障公司之间信息对称，实现企业价值最大化。
6、核心技术人员流失和不足的风险
公司收购美国VRC公司以及拟发行股份购买的东方梦幻文化产业投资公司均为技术支撑性企业，对于核心技术人员的依
赖程度较高，保持人员稳定是标的公司生存和发展的根本。若不能有效保持核心人员的激励机制并根据环境变化而不断完善，
将会影响到核心人员积极性、创造性的发挥，甚至造成核心人员的流失，并对公司长期稳定发展带来一定的不利影响。为此
东方梦幻以及美国VRC公司建立了有效的内部控制制度，并为核心人员和管理人员提供有竞争力的薪酬，建立了与公司业
绩挂钩的奖励条款。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 61,606.15
报告期投入募集资金总额 7.18
已累计投入募集资金总额 64,515.56
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 11,818.68
累计变更用途的募集资金总额比例 19.18%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]533 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券有限
责任公司于 2010 年 4 月 26 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,700.00 万股，每股发行价人民币 38.78 元。截至
2010 年 5 月 6 日止，本公司共募集资金 659,260,000.00 元，扣除承销费和保荐费 33,963,000.00 元后的募集资金为人民币
625,297,000.00 元，减除其他发行费用人民币 9,235,489.12 元后，募集资金净额 616,061,510.88 元。截至 2016 年 6 月 30 日
止，公司募集资金账户余额为 0 元。公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，公
司不存在募集资金管理违规情形。
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恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2012 年
移动信息业务平台
否 8,000 8,000 6,441.31 80.52% 02 月 29 232.69 7,365.13 是 否
改扩建项目
日
2012 年
移动商业信息服务
否 5,986.2 5,986.2 6,051.2 101.09% 12 月 31 321.95 3,670.38 否 是
平台项目
日
12,492.5 11,035.5
承诺投资项目小计 -- 13,986.2 13,986.2 -- -- 554.64 -- --
1 1
超募资金投向
2012 年
移动商业信息服务
是 14,950 3,131.32 3,131.32 100.00% 02 月 29 0 129.24 否 是
平台扩展项目
日
2013 年
移动商业传媒项目 否 2,000 2,000 2,000 100.00% 03 月 20 -36.69 288.6 是 否
日
运营商定制终端服 2013 年
务综合销售渠道扩 否 8,000 8,000 7,923.25 99.04% 03 月 20 280.32 3,976.89 否 是
展项目 日
2012 年
成立控股子公司 否 510 510 510 100.00% 12 月 31 -50.56 -58.11 是 否
日
2012 年
-1,600.4
成立控股子公司 否 2,000 2,000 2,066.8 103.34% 06 月 04 -533.74 否 是
2
日
面向商业服务的数
2014 年
字内容服务平台的
否 4,691 4,691 6,013.68 128.20% 07 月 31 556.46 639.62 是 否
研发与应用推广项
日
目
归还银行贷款（如
-- 9,000 9,000 9,000 100.00% -- -- -- -- --
有）
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补充流动资金（如
-- 21,378 21,378 7.1 21,378 100.00% -- -- -- -- --
有）
50,710.3 52,023.0
超募资金投向小计 -- 62,529 7.1 -- -- 215.79 3,375.82 -- --
2 5
64,696.5 64,515.5 14,411.3
合计 -- 76,515.2 7.1 -- -- 770.43 -- --
2 6 3
1、移动商业信息服务平台项目：由于移动商业信息服务领域在全球范围内都属于开拓性项目，商业
模式尚不稳定，公司一直在探索高效的商业模式，但自去年年底以来中国移动互联网商业更进一步渗
透到传统和实体行业，走向线下。移动商业信息服务行业巨头纷纷加速了在 O2O 方向的布局，O2O
大战集中到应用层面。移动电子商业类项目对市场投入的要求越来越大，市场费用居高不下，而项目
本身逐渐沦为一种单纯的营销工具，无法创造新的价值，市场前景发生了巨大变化，截止 2016 年 6
月，项目累计实现利润 3,670.38 万元，未达到预计收益。
2、移动商业信息服务平台扩展项目：“移动商业信息服务平台扩展项目”计划投资 14,950 万元，原计
划 2012 年 4 月 30 完工，未达到计划进度的原因为：由于中国移动在 TD 产业发展的政策发生变化，
具体主要是移动终端的选型和采购需要由中国移动总部全国范围招标进行，如果专业定制的机型一旦
未达到计划进度或 未被选中，意味着将会失去绝大部分销售市场。随着市场竞争的激烈程度加剧，销售订单的获取难度
预计收益的情况和 增加，同时产品毛利率急速下降，自 2011 年下半年开始，本项目已出现进展缓慢，无销售订单来源
原因（分具体项目） 的情况。公司在 2012 年 3 月第四届董事会第六次会议里审议通过了《关于变更部分超募资金投资项
目的公告》，变更后的项目为“移动商业传媒项目”和“运营商定制终端服务综合销售渠道扩展项目”。
3、运营商定制终端服务综合销售渠道扩展项目：由于运营商定制终端产品和合约机政策不断调整，
行业天花板效应日趋明显，以致于该项目市场环境和行业背景发生了变化，因此销售规模缩减，收入
下滑较大，截至 2016 年 6 月 30 日，运营商定制终端服务综合销售渠道扩展项目累计实现利润 3,976.89
万元，项目收益未能达到预期。
4、成立控股子公司：成立云之朗控股子公司主要是提供 AppStore 平台及手机增值业务的服务。因为
市场环境发生了急剧变化，该项目未达到预期收益，公司继而积极探索新的业务方向，但是业务尚未
探索成熟，截至 2016 年 6 月 30 日，实现项目收益-1,600.42 万元，未能达到预期。
1、移动商业信息服务平台项目：由于移动商业信息服务领域在全球范围内都属于开拓性项目，商业
模式尚不稳定，公司一直在探索高效的商业模式，但自去年年底以来中国移动互联网商业更进一步渗
透到传统和实体行业，走向线下。移动商业信息服务行业巨头纷纷加速了在 O2O 方向的布局，O2O
大战集中到应用层面。移动电子商业类项目对市场投入的要求越来越大，市场费用居高不下，而项目
本身逐渐沦为一种单纯的营销工具，无法创造新的价值，市场前景发生了巨大变化。
2、移动商业信息服务平台扩展项目：由于中国移动在 TD 产业发展的政策发生变化，具体主要是移
动终端的选型和采购需要由中国移动总部全国范围招标进行，如果专业定制的机型一旦未被选中，意
项目可行性发生重
味着将会失去绝大部分销售市场。随着市场竞争的激烈程度加剧，销售订单的获取难度增加，同时产
大变化的情况说明
品毛利率急速下降，自 2011 年下半年开始，本项目已出现进展缓慢，无销售订单来源的情况。公司
在 2012 年 3 月第四届董事会第六次会议里审议通过了《关于变更部分超募资金投资项目的公告》，变
更后的项目为“移动商业传媒项目”和“运营商定制终端服务综合销售渠道扩展项目”。
3、运营商定制终端服务综合销售渠道扩展项目：随着 3G 产品的快速退市和 4G 产品的分阶段逐步上
市，运营商定制终端产品和合约机政策不断调整，行业天花板效应日趋明显，以致于该项目市场环境
和行业背景发生了变化，因此销售规模缩减，收入下滑较大。
4、成立控股子公司：成立云之朗控股子公司主要是提供功能机 AppStore 平台及手机增值业务的服务。
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恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
因为智能手机迅速占领市场，功能机市场规模发生了急剧萎缩，相应的软件和应用业务市场前景不容
乐观，该项目未达到预期收益。
适用
超募资金的金额、用 历年超募资金的金额、用途及使用进展情况见上表，2016 年 6 月，公司已将结余募集资金余额 7.1 万
途及使用进展情况 元补充流动资金，募集资金全部使用完毕。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 公司第三届董事会第十二次会议于 2010 年 9 月 17 日审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募
先期投入及置换情 集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金 25,663,258.20 元置换预先已投入募集资金
况 项目的自筹资金。其中移动信息业务平台改扩建项目 15,091,435.21 元，移动商业信息服务平台项目
10,571,822.99 元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
移动信息业务平台改扩建项目募集资金承诺投资总额为 8,000.00 万元，累计投资总额为 6,441.31 万元，
项目实施出现募集
为原投资计划的 80.52%。项目已于 2012 年 2 月 29 日达到预定可使用状态。实际投资总额较承诺投
资金结余的金额及
资总额减少的主要原因是随着技术进步和产品成熟，项目使用的硬件设备价格有所下降，购置设备所
原因
需资金减少；所需研发及市场人员数量比规划有所缩减，总人工成本有所下调。为提高募集资金使用
效率，降低公司财务费用，该项目节余资金 1,717.73 万元永久性补充公司日常经营所需的流动资金
尚未使用的募集资
本报告期募集资金已全部使用完毕
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预 变更后的项
变更后的项 对应的原承 本报告期实 本报告期实 是否达到预
拟投入募集 际累计投入 资进度 定可使用状 目可行性是
目 诺项目 际投入金额 现的效益 计效益
资金总额 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 否发生重大
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(1) 变化
移动商业信
移动商业传 2013 年 03
息服务平台 2,000 2,000 100.00% -36.69 是 否
媒项目 月 20 日
扩展项目
运营商定制
移动商业信
终端服务综 2013 年 03
息服务平台 8,000 7,923.25 99.04% 280.32 否 是
合销售渠道 月 20 日
扩展项目
扩展项目
合计 -- 10,000 0 9,923.25 -- -- 243.63 -- --
“移动商业信息服务平台扩展项目”计划投资 14,950 万元，原计划 2012 年 4 月 30 完
工，由于中国移动在 TD 产业发展的政策有变化，具体主要是移动终端的选型和采购
需要由中国移动总部全国范围招标进行，如果专业定制的机型一旦未被选中，意味着
将会失去绝大部分销售市场。随着市场竞争的激烈程度加剧，销售订单的获取难度增
加，同时产品毛利率急速下降，自 2011 年下半年开始，本项目已出现进展缓慢，无
变更原因、决策程序及信息披露情况
销售订单来源的情况。此外，随着中国移动在 4G LTE 网络的试点城市扩大，中国将
说明(分具体项目)
非常快地迈入 4G 时代，中国移动 TD 产业政策的发展势必放缓。基于上述背景下，
截止今年 2 月底，项目完成进度为 20.95%，项目的可行性已发生重大变化，公司决
定终止本项目，在今年 3 月第四届董事会第六次会议里审议通过了《关于变更部分超
募资金投资项目的公告》，变更为“移动商业传媒项目”和“运营商定制终端服务综合销
售渠道扩展项目”。
运营商定制终端服务综合销售渠道扩展项目：由于运营商定制终端产品和合约机政策
不断调整，行业天花板效应日趋明显，以致于该项目市场环境和行业背景发生了变化，
未达到计划进度或预计收益的情况
因此销售规模缩减，收入下滑较大，截至 2016 年 6 月 30 日，运营商定制终端服务综
和原因(分具体项目)
合销售渠道扩展项目累计实现利润 3,976.89 万元，项目收益未能达到预期。
运营商定制终端服务综合销售渠道扩展项目：随着 3G 产品的快速退市和 4G 产品的
变更后的项目可行性发生重大变化 分阶段逐步上市，运营商定制终端产品和合约机政策不断调整，行业天花板效应日趋
的情况说明 明显，以致于该项目市场环境和行业背景发生了变化，因此销售规模缩减，收入下滑
较大。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
上海浦
东发展
上海浦
银行股
东发展 2015 年 2016 年
份有限 到期支 206,637. 206,637.
银行股 否 否 3,000 04 月 08 08 月 31 2,648 是
公司利 付 06 06
份有限 日 日
多多现
公司
金管理
1 号
上海浦
东发展
上海浦
银行股
东发展 2016 年 2016 年
份有限 到期支
银行股 否 否 5,200 06 月 27 09 月 30 是 300,000 0
公司利 付
份有限 日 日
多多现
公司
金管理
2 号
中国光
2016 年 2016 年
大银行 结构性 到期支
否 否 5,000 02 月 01 03 月 01 是 118,750 118,750
股份有 存款 付
日 日
限公司
625,387. 325,387.
合计 13,200 -- -- -- 2,648 --
06 06
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期 2015 年 03 月 27 日
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（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
期（如有)
第五届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议
案》。为提高公司闲置自有资金的使用效率和收益水平，公司在保障日常经营正常运
委托理财情况及未来计划说明 作的情况下，同意使用不超过人民币 30,000 万元（含）的闲置自有资金购买低风险
保本型的短期理财产品，在该额度范围内，资金可以滚动使用。并授权公司管理层
具体实施相关事宜，授权期限为自董事会决议通过之日起二年内有效。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年3月22日召开的第五届董事会第二十次会议审议通过了《2015年度利润分配预案》：经立信会计师事务所审计，
公司2015年度实现归属于上市公司股东的净利润10,588,462.91元。根据《公司法》和《公司章程》的规定，2015年度母公司
实现净利润6,016,244.88元，按2015年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金 601,624.49元，加上年初未分配利润
57,309,296.45元, 本次可供股东分配的利润为 62,723,916.84元。为积极回报公司股东，在保证公司正常经营和长远发展的前
23
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
提下，公司董事会制定2015年度利润分配预案如下：以2015年12月31日总股本13,4000,000股为基数，向全体股东每10股派发
现金红利1元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增15股。
上述利润分配方案已经公司2015年年度股东大会审议通过，并于2016年5月16日实施完毕，以上利润分配方案策符合《公
司章程》的规定，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事已尽职履责并发表了独立意见。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
24
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
25
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
26
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所作承诺
2010 年 1 月 26 日，实
际控制人孟宪民先生出具
书面承诺："如应有权部门
的要求和决定，河北恒信
移动商务股份有限公司需
要为职工补缴住房公积金
或因河北恒信移动商务股
份有限公司 2009 年 7
月 1 日之前未为职工缴
孟宪民 2010 年 05 月 20 日 长期有效 正在履行
纳住房公积金而被罚款或
承担其他损失（包括直接
损失或间接损失），本人承
首次公开发行或再融资时所
诺，自河北恒信移动商务
作承诺
股份有限公司发生上述损
失之日起五日内，本人以
现金方式一次性足额补偿
予河北恒信移动商务股份
有限公司。"
"控股股东、实际控制人孟
宪民先生还出具承诺：若
由于公司部分直营店的房
孟宪民 产租赁合同没有办理备案 2010 年 05 月 20 日 长期有效 正在履行
手续而给发行人造成任何
损失，均由其承担无限连
带责任。
为了避免损害股份公司及
其他对公司中小股东所作承 其他股东利益，本公司控
孟宪民 2010 年 05 月 20 日 长期有效 正在履行
诺 股股东和实际控制人孟宪
民先生向公司及全体股东
27
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
出具了《避免同业竞争的
承诺函》。
为响应中国证监会《关于
上市公司大股东及董事、
监事、高级管理人员增持
本公司股票相关事项的通
知》，公司控股股东、实际
孟宪民 控制人孟宪民先生拟在公 2015 年 07 月 08 日 长期有效 尚未履行
司股票复牌之后择机增持
公司股票，增持比例不超
过公司已发行总股份的
1%，增持所需的资金来源
为增持人的自有资金
公司控股股东及董监高承
公司控股股东及 诺自 7 月 8 日起在未来 6 2016 年 01 月
2015 年 07 月 08 日 履行完毕
董监高 个月内不减持所持公司股 08 日
份。
承诺是否及时履行 是
公司控股股东、实际控制人孟宪民先生未完成在公司股票复牌之后择机增持公司股票的原因
为公司自 2015 年 8 月 5 日复牌以来，公司相继公告了《2015 年前三季度业绩预告》，《2015
年第三季度报告全文》，随后公司又因重大资产重事项停牌，直至 2016 年 3 月 27 日复牌。复
未完成履行的具体原因及下
牌之后，公司相继公告了重组草案、《2016 年第一季度报告》、以及其他重组进程工作，目前
一步计划（如有）
公司在落实中国证监会反馈意见回复中。受到上述公司重大事项敏感期限制影响，公司控股
股东、实际控制人孟宪民先生可实施公司股票交易的时间有限，故尚未完成增持公司股份计
划。
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015 年 11 月 26 日，公司发布《重大资产重组停牌公告》，拟筹划发行股份购买资产重大事项，自 2015 年 11 月
26 日开市起停牌。停牌期间，公司每五个交易日发布一次《重大资产重组进展公告》。2016年2月25日，公司披露了《发行
股份购买资产并募集资金暨关联交易预案》及其相关议案，2016年4月21日，公司披露了《发行股份购买资产并募集资金暨
关联交易报告书（草案）》及其相关议案，2016年5月19日，公司收到了《中国证监会行政许可申请受理通知书》，2016年6
月17日，公司收到了《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》，截止目前，公司尚在落实回复中国证监会反馈
意见中，本次发行股份购买资产尚需获得中国证监会审核批准，敬请投资者注意投资风险。
28
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、2016年4月7日，公司召开第五届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司参股美国 The Virtual Reality
Company （VRC）的议案》，公司与The Virtual Reality Company （以下简称“VRC”）签署了普通股收购协议，公司拟使
用自有资金2270万美元购买VRC部分股权，交易完成后，公司所占股份比例为 19.20%，成为 VRC 第一大股东。截止目前，
公司参股美国VRC事项已经商务部备案和外汇管理局登记，公司已按照双方签订的合同条款支付总款项的50%，详情请关注公
司《关于与 Virtual Reality Company 签署的公告》、《关于参
股美国 The Virtual Reality Company （VRC） 暨与 VRC 签署
的进展公告》以及《关于参股美国 The Virtual Reality Company（VRC）的补充公告》。
3、2016年2月，考虑到在金融领域的长远布局，公司与北京伯儒文化发展有限公司对公司控股子公司北京恒盛通典当有
限责任公司进行同比例增资，共同出资认缴恒盛通拟新增的9,900万元注册资本，增资完成后，恒盛通注册资本将由5,100
万元增加至15,000万元。公司并以全资子公司北京恒信仪和信息技术有限公司收购伯儒文化100%股权以间接持股恒盛通。详
情请见公司于2016年2月24日披露于巨潮资讯网的公告。截至目前，北京恒盛通典当有限责任公的股权变更申请正在北京市
商委审批过程中，工商变更登记正在进行中。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
送
数量 比例 发行新股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 50,733,463 37.86% 63,496,701 -8,402,329 55,094,372 105,827,835 31.59%
3、其他内资持股 50,733,463 37.86% 63,496,701 -8,402,329 55,094,372 105,827,835 31.59%
境内自然人持
50,733,463 37.86% 63,496,701 -8,402,329 55,094,372 105,827,835 31.59%
股
二、无限售条件股份 83,266,537 62.14% 137,503,299 8,402,329 145,905,628 229,172,165 68.41%
1、人民币普通股 83,266,537 62.14% 137,503,299 8,402,329 145,905,628 229,172,165 68.41%
三、股份总数 134,000,000 100.00% 201,000,000 0 201,000,000 335,000,000 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016年4月15日，公司2015年年度股东大会审议通过了《2015年年度利润分配及资本公积金转增股本预案》， 以2015年
12月31日总股本13,4000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向
全体股东每10股转增15股。并于2016年5月9日披露《2015年年度权益分派实施公告》，于2016年5月16日实施完毕，公司总
股本变更为335,000,000股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、高管股年初解除限售：持有公司股票的部分董监高根据创业板上市公司股份解除限售的相关规定，每年初解除各自持有
公司股份数的25%，该部分股份性质变更为无限售条件股份。
2、报告期内公司监事会主席林菲、副总经理陈良离职，各自持有的公司股份全部锁定，股份性质变更为有限售条件股份。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
《2015年年度利润分配及资本公积金转增股本预案》已经公司2015年年度股东大会以特别决议程序表决通过。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本次实施转股后，按新股本335,000,000股计算，2015年度每股净收益为0.03元 ，2015年末每股净资产为2.38元。
30
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
孟宪民 32,069,275 48,103,912 80,173,187 高管锁定股 每年解除 25%
裴军 5,976,243 375,000 8,401,864 14,003,108 高管锁定股 每年解除 25%
陈伟 924,703 1,387,055 2,311,758 高管锁定股 每年解除 25%
段赵东 805,024 1,207,536 2,012,560 高管锁定股 每年解除 25%
陈良 456,604 1,065,408 1,522,012 高管锁定股 辞职后 6 个月
齐舰 1,011,258 1,516,887 2,528,145 高管锁定股 每年解除 25%
林菲 559,262 1,304,948 1,864,210 高管锁定股 辞职后 6 个月
许泽民 225,000 56,250 253,125 421,875 高管锁定股 每年解除 25%
刘晓军 229,348 3,750 338,397 563,995 高管锁定股 每年解除 25%
尤文琴 170,794 256,191 426,985 高管锁定股 每年解除 25%
合计 42,427,511 435,000 63,835,323 105,827,835 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 26,111
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
孟宪民 境内自然人 31.91% 106,897,584 64,138,550 80,173,187 26,724,397 质押 77,724,999
裴军 境内自然人 5.57% 18,670,810 10,702,486 14,003,108 4,667,702
孙健 境内自然人 4.19% 14,038,400 8,423,040 0 14,038,400
中国农业银行股
份有限公司－中
其他 3.58% 12,000,597 12,000,597 0 12,000,597
邮核心成长混合
型证券投资基金
中国农业银行股
其他 2.44% 8,175,055 8,175,055 0 8,175,055
份有限公司－中
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邮核心优势灵活
配置混合型证券
投资基金
齐舰 境内自然人 1.01% 3,370,860 2,022,516 2,528,145 842,715
中国工商银行－
建信优化配置混
其他 0.99% 3,329,448 3,329,448 0 3,329,448
合型证券投资基
金
陈伟 境内自然人 0.92% 3,082,345 1,849,407 2,311,758 770,587 质押 1,800,000
段赵东 境内自然人 0.80% 2,683,415 1,610,049 2,012,560 670,855
上海感叹号投资
管理有限公司－
其他 0.71% 2,380,000 2,380,000 0 2,380,000
感叹号管理型 2 期
基金
公司未发现公司股东孟宪民、裴军、孙健、陈伟、段赵东、齐舰之间存在关联关系或属
上述股东关联关系或一致行动的 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。除此之外，公司未知其
说明 他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
孟宪民 26,724,397 人民币普通股 26,724,397
孙健 14,038,400 人民币普通股 14,038,400
中国农业银行股份有限公司－中邮核心
12,000,597 人民币普通股 12,000,597
成长混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中邮核心
8,175,055 人民币普通股 8,175,055
优势灵活配置混合型证券投资基金
裴军 4,667,702 人民币普通股 4,667,702
中国工商银行－建信优化配置混合型证
3,329,448 人民币普通股 3,329,448
券投资基金
上海感叹号投资管理有限公司－感叹号
2,380,000 人民币普通股 2,380,000
管理型 2 期基金
张烨 1,963,600 人民币普通股 1,963,600
中海信托股份有限公司－中海－浦江之
1,954,523 人民币普通股 1,954,523
星 130 号集合资金信托
中海信托股份有限公司－中海聚发－新
1,866,300 人民币普通股 1,866,300
股约定申购 3 资金信托
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 公司未发现公司股东孟宪民、裴军、孙健、陈伟、段赵东、齐舰之间存在关联关
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恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。除此之外，
间关联关系或一致行动的说明 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理
办法》规定的一致行动人。
1、公司股东“上海感叹号投资管理有限公司－感叹号管理型 2 期基金”通过中信
参与融资融券业务股东情况说明（如有） 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 2380,000 股；2、公
（参见注 4） 司股东“张烨”通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
股票 1,963,600 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
董事长;总 106,897,58
孟宪民 现任 42,759,034 64,138,550
经理 4
董事;副总
裴军 现任 7,468,324 11,202,486 18,670,810
经理
齐舰 董事 现任 1,348,344 2,022,516 3,370,860
许泽民 董事 现任 225,000 337,500 562,500
王志华 董事 离任 0 0 0
和晶 董事 现任 0 0 0
潘超 董事 现任 0 0 0
汪军民 独立董事 现任 0 0 0
杨文川 独立董事 现任 0 0 0
刘登清 独立董事 现任 0 0 0
王文博 独立董事 离任 0 0 0
姚友厚 监事 现任 0 0 0
林菲 监事 离任 745,684 1,118,526 1,864,210
刘晓军 监事 现任 300,798 451,197 751,995
尤文琴 监事 现任 227,726 341,589 569,315
副总经理;
段赵东 董事会秘 现任 1,073,366 1,610,049 2,683,415
书
副总经理;
陈伟 现任 1,232,938 1,849,407 3,082,345
财务总监
陈良 副总经理 离任 608,805 913,207 1,522,012
34
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
葛兵 副总经理 现任 0 0 0
于宝鸣 副总经理 现任 0 0 0
139,975,04
合计 -- -- 55,990,019 83,985,027 0 0 0 0 0
6
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
根据中共中央组织部《关于进一步规范党政领导干部
2016 年 03 月 11 在企业兼职(任职)问题的意见》及教育部办公厅《关于
王文博 独立董事 离职
日 开展党政领导干部在企业兼职情况专项检查的通知》
的相关规定，王文博先生申请辞去公司独立董事一职。
根据中共中央组织部《关于进一步规范党政领导干部
2016 年 02 月 24 在企业兼职(任职)问题的意见》及教育部办公厅《关于
王志华 董事 离职
日 开展党政领导干部在企业兼职情况专项检查的通知》
的相关规定，王志华先生申请辞去公司董事一职。
公司原独立董事王文博辞职，公司董事会提名杨文川
2016 年 03 月 11
杨文川 独立董事 被选举 为公司第五届董事会独立董事，并经 2016 年第一次临
日
时股东大会审议通过。
公司原董事王志华辞职，公司董事会提名潘超为公司
2016 年 03 月 11
潘超 董事 被选举 第五届董事会董事，并经 2016 年第一次临时股东大会
日
审议通过。
2016 年 03 月 24
陈良 副总经理 离职 个人原因辞职。
日
35
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：恒信移动商务股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 236,169,317.74 357,819,957.53
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 49,325,685.25 35,818,575.88
预付款项 31,877,599.33 33,430,804.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 54,343,171.24 52,457,453.29
买入返售金融资产
存货 30,775,896.91 33,056,504.92
划分为持有待售的资产
36
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,211,154.75 2,161,741.33
流动资产合计 404,702,825.22 514,745,037.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 113,203,142.02 102,703,142.02
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 160,491,992.93 157,917,514.80
投资性房地产
固定资产 29,505,565.90 33,504,977.29
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 62,286,977.90 60,879,943.10
开发支出 3,852,079.92 28,662,322.34
商誉
长期待摊费用 2,223,375.21 2,745,117.79
递延所得税资产
其他非流动资产 183,992,012.00 74,250,000.00
非流动资产合计 555,555,145.88 460,663,017.34
资产总计 960,257,971.10 975,408,054.51
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 16,360,737.76 9,583,544.18
37
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预收款项 2,214,411.55 918,358.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,545,384.64 5,869,447.37
应交税费 1,417,770.63 2,159,838.22
应付利息
应付股利
其他应付款 81,161,490.05 82,108,328.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 153,699,794.63 150,639,516.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,468,333.27 2,738,333.29
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,468,333.27 2,738,333.29
负债合计 155,168,127.90 153,377,849.93
所有者权益：
股本 335,000,000.00 134,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
38
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
永续债
资本公积 337,593,674.45 538,593,674.45
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,546,269.16 12,546,269.16
一般风险准备
未分配利润 104,623,825.94 113,282,859.46
归属于母公司所有者权益合计 789,763,769.55 798,422,803.07
少数股东权益 15,326,073.65 23,607,401.51
所有者权益合计 805,089,843.20 822,030,204.58
负债和所有者权益总计 960,257,971.10 975,408,054.51
法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人：陈伟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 190,537,441.39 264,359,327.78
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 17,399,649.99 9,241,035.81
预付款项 21,273,578.82 26,786,352.26
应收利息
应收股利
其他应收款 183,934,491.39 151,617,446.78
存货 25,092,784.57 22,490,633.09
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,240,233.28 1,404,080.26
流动资产合计 439,478,179.44 475,898,875.98
非流动资产：
39
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产 81,203,142.02 70,703,142.02
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 239,896,992.93 237,322,514.80
投资性房地产
固定资产 18,002,450.29 21,525,961.29
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,758,252.65 14,860,433.81
开发支出 24,817,849.13
商誉
长期待摊费用 528,807.40 539,837.33
递延所得税资产
其他非流动资产 130,002,012.00 74,250,000.00
非流动资产合计 504,391,657.29 444,019,738.38
资产总计 943,869,836.73 919,918,614.36
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 14,881,547.17 8,046,935.75
预收款项 2,147,629.32 808,568.65
应付职工薪酬 2,652,936.59 5,814,414.46
应交税费 568,986.51 257,983.36
应付利息
应付股利
其他应付款 144,999,223.19 111,259,015.26
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
40
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 215,250,322.78 176,186,917.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 1,200,000.00 2,400,000.00
非流动负债合计 1,200,000.00 2,400,000.00
负债合计 216,450,322.78 178,586,917.48
所有者权益：
股本 335,000,000.00 134,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 331,061,510.88 532,061,510.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,546,269.16 12,546,269.16
未分配利润 48,811,733.91 62,723,916.84
所有者权益合计 727,419,513.95 741,331,696.88
负债和所有者权益总计 943,869,836.73 919,918,614.36
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 184,187,910.54 257,193,443.43
41
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其中：营业收入 184,187,910.54 257,193,443.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 192,163,429.10 260,790,701.90
其中：营业成本 105,049,016.76 173,188,628.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,826,028.18 2,645,937.86
销售费用 45,485,919.30 50,338,071.16
管理费用 39,989,196.23 34,252,444.25
财务费用 -346,528.55 -1,300,934.95
资产减值损失 159,797.19 1,666,555.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,899,865.19 318,755.07
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,075,653.37 -3,278,503.40
加：营业外收入 2,236,559.97 4,758,283.32
其中：非流动资产处置利得 16,254.21 7,645.99
减：营业外支出 56,785.37 146,003.77
其中：非流动资产处置损失 39,469.35 142,974.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,895,878.77 1,333,776.15
减：所得税费用 646,274.88 -122,303.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,542,153.65 1,456,079.96
归属于母公司所有者的净利润 4,739,174.21 3,657,629.60
少数股东损益 -8,281,327.86 -2,201,549.64
42
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -3,542,153.65 1,456,079.96
归属于母公司所有者的综合收益
4,739,174.21 3,657,629.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -8,281,327.86 -2,201,549.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.01
（二）稀释每股收益 0.01 0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人：陈伟
4、母公司利润表
单位：元
43
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 120,703,755.28 192,515,652.08
减：营业成本 75,661,356.87 139,386,666.95
营业税金及附加 1,556,260.04 2,412,560.10
销售费用 30,062,927.53 37,189,881.68
管理费用 17,783,089.84 13,282,153.28
财务费用 6,651.71 -774,700.86
资产减值损失 240,201.22 1,185,930.01
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,899,865.19 318,755.07
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,706,866.74 151,915.99
加：营业外收入 1,224,393.89 4,035,155.44
其中：非流动资产处置利得 16,010.29 6,870.87
减：营业外支出 31,502.36 289.13
其中：非流动资产处置损失 31,502.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-513,975.21 4,186,782.30
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -513,975.21 4,186,782.30
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
44
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -513,975.21 4,186,782.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 195,335,702.67 289,551,136.93
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 935,726.31 1,063,840.42
收到其他与经营活动有关的现金 229,021,245.32 225,984,543.72
经营活动现金流入小计 425,292,674.30 516,599,521.07
购买商品、接受劳务支付的现金 98,014,508.49 204,293,721.57
客户贷款及垫款净增加额
45
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存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
48,343,929.54 52,675,565.14
金
支付的各项税费 6,851,372.91 11,750,912.52
支付其他与经营活动有关的现金 254,615,219.22 247,865,903.37
经营活动现金流出小计 407,825,030.16 516,586,102.60
经营活动产生的现金流量净额 17,467,644.14 13,418.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,240,000.00 84,800,000.00
取得投资收益收到的现金 325,387.06 318,755.07
处置固定资产、无形资产和其他
52,784.21 316,633.67
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
500.00 16,100,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 38,618,671.27 101,535,388.74
购建固定资产、无形资产和其他
4,500,652.15 8,701,291.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金 158,482,012.00 164,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 125,000,000.00
投资活动现金流出小计 162,982,664.15 298,501,291.75
投资活动产生的现金流量净额 -124,363,992.88 -196,965,903.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,185,757.00
46
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筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 56,185,757.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
14,754,291.05 1,593,499.99
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 64,754,291.05 51,593,499.99
筹资活动产生的现金流量净额 -14,754,291.05 4,592,257.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -121,650,639.79 -192,360,227.53
加：期初现金及现金等价物余额 357,819,957.53 475,823,401.00
六、期末现金及现金等价物余额 236,169,317.74 283,463,173.47
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 97,972,649.96 220,661,609.32
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 225,074,585.82 327,220,286.74
经营活动现金流入小计 323,047,235.78 547,881,896.06
购买商品、接受劳务支付的现金 81,407,463.41 163,249,375.78
支付给职工以及为职工支付的现
31,380,573.48 33,556,912.82
金
支付的各项税费 2,866,749.83 9,216,562.09
支付其他与经营活动有关的现金 200,366,101.19 354,019,869.89
经营活动现金流出小计 316,020,887.91 560,042,720.58
经营活动产生的现金流量净额 7,026,347.87 -12,160,824.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,240,000.00 84,800,000.00
取得投资收益收到的现金 325,387.06 318,755.07
处置固定资产、无形资产和其他
39,825.00 33,159.00
长期资产收回的现金净额
47
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
500.00 16,100,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 38,605,712.06 101,251,914.07
购建固定资产、无形资产和其他
207,643.27 2,501,728.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金 104,492,012.00 114,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 125,000,000.00
投资活动现金流出小计 104,699,655.27 242,301,728.76
投资活动产生的现金流量净额 -66,093,943.21 -141,049,814.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,185,757.00
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 53,185,757.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
14,754,291.05 1,593,499.99
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 64,754,291.05 51,593,499.99
筹资活动产生的现金流量净额 -14,754,291.05 1,592,257.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -73,821,886.39 -151,618,382.20
加：期初现金及现金等价物余额 264,359,327.78 425,909,875.67
六、期末现金及现金等价物余额 190,537,441.39 274,291,493.47
7、合并所有者权益变动表
本期金额
48
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单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
134,00
538,593 12,546, 113,282 23,607, 822,030
一、上年期末余额 0,000.
,674.45 269.16 ,859.46 401.51 ,204.58
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
134,00
538,593 12,546, 113,282 23,607, 822,030
二、本年期初余额 0,000.
,674.45 269.16 ,859.46 401.51 ,204.58
00
三、本期增减变动 201,00 -201,00
-8,659,0 -8,281,3 -16,940,
金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0
33.52 27.86 361.38
号填列） 00 0
（一）综合收益总 4,739,1 -8,281,3 -3,542,1
额 74.20 27.86 53.66
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
201,00 -201,00
-13,398, -13,398,
（三）利润分配 0,000. 0,000.0
207.72 207.72
00 0
1．提取盈余公积
49
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
201,00 -201,00
3．对所有者（或 -13,398, -13,398,
0,000. 0,000.0
股东）的分配 207.72 207.72
00 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
335,00
337,593 12,546, 104,623 15,326, 805,089
四、本期期末余额 0,000.
,674.45 269.16 ,825.94 073.65 ,843.20
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
134,00
533,022 11,944, 103,296 14,092, 796,355
一、上年期末余额 0,000.
,808.95 644.67 ,021.04 289.94 ,764.60
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
50
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他
134,00
533,022 11,944, 103,296 14,092, 796,355
二、本年期初余额 0,000.
,808.95 644.67 ,021.04 289.94 ,764.60
00
三、本期增减变动
5,570,8 601,624 9,986,8 9,515,1 25,674,
金额（减少以“－”
65.50 .49 38.42 11.57 439.98
号填列）
（一）综合收益总 10,588, -9,414, 1,174,4
额 462.91 022.91 40.00
（二）所有者投入 5,570,8 18,929, 24,499,
和减少资本 65.50 134.48 999.98
1．股东投入的普 18,929, 18,929,
通股 134.48 134.48
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
5,570,8 5,570,8
4．其他
65.50 65.50
601,624 -601,62
（三）利润分配
.49 4.49
601,624 -601,62
1．提取盈余公积
.49 4.49
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
51
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（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
134,00
538,593 12,546, 113,282 23,607, 822,030
四、本期期末余额 0,000.
,674.45 269.16 ,859.46 401.51 ,204.58
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
134,000, 532,061,5 12,546,26 62,723, 741,331,6
一、上年期末余额
000.00 10.88 9.16 916.84 96.88
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
134,000, 532,061,5 12,546,26 62,723, 741,331,6
二、本年期初余额
000.00 10.88 9.16 916.84 96.88
三、本期增减变动
201,000, -201,000, -13,912, -13,912,1
金额（减少以“－”
000.00 000.00 182.93 82.93
号填列）
（一）综合收益总 -513,97 -513,975.
额 5.21 21
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
52
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
201,000, -201,000, -13,398, -13,398,2
（三）利润分配
000.00 000.00 207.72 07.72
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 201,000, -201,000, -13,398, -13,398,2
股东）的分配 000.00 000.00 207.72 07.72
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
335,000, 331,061,5 12,546,26 48,811, 727,419,5
四、本期期末余额
000.00 10.88 9.16 733.91 13.95
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
134,000, 532,061,5 11,944,64 57,309, 735,315,4
一、上年期末余额
000.00 10.88 4.67 296.45 52.00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
134,000, 532,061,5 11,944,64 57,309, 735,315,4
二、本年期初余额
000.00 10.88 4.67 296.45 52.00
三、本期增减变动 601,624.4 5,414,6 6,016,244
53
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金额（减少以“－” 9 20.39 .88
号填列）
（一）综合收益总 6,016,2 6,016,244
额 44.88 .88
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
601,624.4 -601,62
（三）利润分配
9 4.49
601,624.4 -601,62
1．提取盈余公积
9 4.49
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
134,000, 532,061,5 12,546,26 62,723, 741,331,6
四、本期期末余额
000.00 10.88 9.16 916.84 96.88
54
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三、公司基本情况
恒信移动商务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2001年11月3日经河北省人民政府冀股办【2001】100号
“关于同意发起设立河北恒信移动商务股份有限公司的批复”，由孟宪民先生等5位自然人发起设立的股份有限公司。公司的
企业法人营业执照号：1300002100046。2010年4月26日在深圳证券交易所上市。所属行业为移动信息通信行业类。
截止2016年6月30日，本公司累计发行股本总数33500万股，注册资本为33500万元，注册地：石家庄市开发区天山大街
副69号，总部地址：石家庄市桥东区建设南大街德服商务大厦。本公司主要经营活动为：通讯器材、电子产品、移动通讯设
备及其支持软件的销售、维修；移动电话的研发；计算机软件、网络工程的开发；受托代理中国联通石家庄移动业务；受托
代理河北移动通信业务；广告的设计、制作、代理、发布；自有房屋、柜台出租。本公司的实际控制人为孟宪民。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2016年7月28日批准报出。
子公司名称
河北普泰通讯有限公司
北京恒信彩虹科技有限公司
北京恒信掌中游信息技术有限公司
北京恒信彩虹信息技术有限公司
北京恒信仪和信息技术有限公司
北京中科信利通信技术有限公司
蜂云时代科技有限公司
深圳市移讯互动商业传媒有限公司
四、财务报表的编制基础
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性的事实。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三（十一）、
应收款项坏账准备、（二十五）收入”。
55
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
56
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并
财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
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10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融
资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名且占应收账款余额 10%。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后
未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组
合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例
坏账准备的计提方法
计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发
生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量
现值的金额。
12、存货
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品等。
2、发出存货的计价方法
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存货发出时除了库存商品中手机按个别计价法计价外，其他存货均按先进先出法计价。
3、 成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力
机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
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减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内
容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
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投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制
个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的
有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相
同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 3 4.85
运营设备 年限平均法 3-5 3 19.40-32.33
运输设备 年限平均法 5 3 19.40
其他设备 年限平均法 5 3 19.40
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固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁
资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始
日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
软件 5 预计使用年限
非专利技术 5 预计使用年限
著作权 5 预计使用年限
商标 5 预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
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（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司的研发项目从前期调研到成熟应用，需经历研究和开发两个阶段，公司划分研究阶段和开发阶段的具体标准是：
研究阶段：本公司研究阶段主要是将接收的技术开发建议整理汇总，根据市场需求初步筛选出具有开发价值的建议，进行调
研与分析;召开立项会议，讨论技术开发的技术协调性技术先进性经济合理性等，进行前期市场调研；会议通过的技术开发
项目由研发中心填写《立项申请报告》经审批后，正式进入开发阶段；
开发阶段：本公司开发阶段的主要工作是系统架构设计，代码编写，内部测试以及系统测试通过后，正式发布产品，投放市
场试运营，最终达到商用。
开发阶段：本公司开发阶段的主要工作是系统架构设计，代码编写，内部测试以及系统测试通过后，正式发布产品，投放市
场试运营，最终达到商用。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
公司内部研究项目开发阶段支出在同时满足下列条件时可以予以资本化：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司财务部对于研发项目分项目分别核算，在取得经公司管理层审批后的立项申请后，确认研发部门各项支出在符合上述开
发阶段资本化的条件时方予以资本化，否则其所发生的支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值
迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
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本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上
述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入固定
资产的改良支出、预付经营租入固定资产的租金。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
其中：
(1)预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
(2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定
受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设
定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益
范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十) 应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按
照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本
公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公
允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授
予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本
或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基
础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债
表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1、 个人移动信息终端集成销售服务的确认原则及方法
（1）面对个人直接销售移动终端商品及服务的确认原则及方法：
本公司在已将所销售的移动终端商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，并不再对该移动终端商品实施继续管理权和
实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款凭据且相关的经济利益很可能流入企业；与销售该商品相关的的成本能够可
靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）面对运营商代理销售移动终端产品及服务的确认原则及方法
本公司在已将所销售的移动终端商品所有权上的主要风险或报酬转移给运营商，并不再对该移动终端商品实施继续管理权和
实际控制权，相关的收入已经取得了收款凭据且相关的经济利益很可能流入企业；与销售该商品相关的的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入实现。
面对运营商销售是按照与各地市运营商的合同约定，每旬或每月与运营商管理信息系统的数据进行核对，经双方确认后作为
收入确认的依据。
2、 个人移动信息业务服务收入的确认原则及方法
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（1）代理运营商业务服务收入的确认原则及方法
本公司在从事代理运营商业务时，是以在向客户提供相关代理服务后，每月与运营商的管理信息系统数据核对无误后确认收
入的实现。
（2）个人移动信息业务平台服务收入的确认原则及方法
本公司的个人移动信息业务平台是指为中国移动提供各种移动信息业务（如语音杂志和音乐搜索等）技术支撑服务，平台服
务收入的确认原则及方法：每月从运营商业务运营支撑系统提取数据，进行核对后确认收入的实现。
3、 行业移动信息产品集成销售收入的确认原则及方法
行业移动信息产品集成销售是本公司为客户实施系统集成项目时，应客户要求外购硬件并集成特定行业的移动信息化软件或
应用系统并安装所获得的收入。
行业移动信息产品集成销售的确认原则及方法：集成产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对其实施继续
管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与销售该集成产品有关的成本能够可靠地计量时，确认销
售收入。具体为本公司在系统集成安装完成，并取得客户的终验安装验收单后确认收入的实现。
4、 行业移动信息服务收入的确认原则及方法
行业移动信息服务收入来自于两类：一类是本公司集成销售行业终端设备后持续为特定行业客户提供后续的技术服务或二次
开发，可以获取技术服务费收入。收入的确认原则及方法为：相关服务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭据时，确认
技术服务收入的实现。第二类是以提供行业移动信息服务平台方式，与移动运营商合作运营（如农政通平台、移动总机平台
等）。收入的确认原则及方法为：每月从运营商业务运营支撑系统提取数据，双方确认后作为信息服务收入实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资
产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司无股权激励，此项变更对本公司无
限制性股票回购义务确认负债 《企业会计准则解释第 7 号》
影响
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 6%、17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 7%
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%、12.5%
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加 3%
计征
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
地方教育费附加 2%
计征
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京恒信彩虹科技有限公司 15%
北京恒信掌中游信息技术有限公司 15%
北京恒信彩虹信息技术有限公司 15%
北京恒信仪和信息技术有限公司 15%
北京中科信利通信技术有限公司 15%
蜂云时代科技有限公司 15%
深圳市移讯互动商业传媒有限公司 12.5%
2、税收优惠
1、增值税优惠政策
（1）依据财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》规定，本公司的子公司北京中科信利通信技术有限公司对增
值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实
行即征即退政策；
（2）依据财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》规定，本公司的子公司北京恒信彩虹科技有限公司对增值税
一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即
征即退政策。
（3）根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）规定，上述所退税款由企业用
于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。
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2、所得税优惠政策
本公司子公司北京恒信彩虹信息技术有限公司、北京恒信彩虹科技有限公司、北京恒信仪和信息技术有限公司、北京恒信掌
中游信息技术有限公司、北京中科信利通信技术有限公司、蜂云时代科技有限公司均为高新技术企业，根据企业所得税法第
二十八条，所得税减按15%计征。
深圳市移讯互动商业传媒有限公司已经深圳市国税局被认定为软件企业，依据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件
产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）的规定，自获利年度起，第一年和第二年免征企业
所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 257,359.90 127,702.88
银行存款 179,647,431.70 238,830,919.12
其他货币资金 56,264,526.14 118,861,335.53
合计 236,169,317.74 357,819,957.53
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
51,510,3 2,184,70 49,325,68 37,627, 1,809,355 35,818,575.
合计提坏账准备的 100.00% 4.24% 100.00% 4.81%
89.39 4.14 5.25 931.26 .38 88
应收账款
51,510,3 2,184,70 49,325,68 37,627, 1,809,355 35,818,575.
合计 100.00% 4.24% 100.00% 4.81%
89.39 4.14 5.25 931.26 .38 88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 44,185,263.06 441,852.62 1.00%
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1至2年 4,688,794.51 234,439.72 5.00%
2至3年 1,253,244.47 125,324.45 10.00%
3 年以上 1,383,087.35 1,383,087.35 100.00%
合计 51,510,389.39 2,184,704.14
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 375,348.76 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
中国移动通信集团河北有限公司石家庄分公司 326.96
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
深圳市华星地产顾问有限公司 7,531,000.00 14.62 75,310.00
深圳市韩东东跨境电子商务有限公司 6,120,000.00 11.88 61,200.00
中国移动通信集团河北有限公司承德分公 6,106,613.79 11.86 61,066.13
司
中国移动通信集团北京有限公司 4,158,758.57 8.07 41,587.59
厦门闻达科技有限公司 2,600,000.00 5.05 26,000.00
合计 26,516,372.36 51.48 265,163.72
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 23,127,623.44 72.55% 22,456,122.74 67.18%
1至2年 5,265,448.76 16.52% 9,477,410.97 28.35%
2至3年 1,091,670.66 3.42% 903,983.82 2.70%
3 年以上 2,392,856.47 7.51% 593,286.69 1.77%
合计 31,877,599.33 -- 33,430,804.22 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付对象 期末余额 原因说明
北京天驰宏博通信设备销售有限公司 823,400.00 正在办理退款事宜
唐山腾宇通讯设备有限公司 2,763,120.00 调整采购商品，尚未发货结算
石家庄正德众合信息技术有限公司 1,355,070.00 调整采购商品，尚未发货结算
广东电信工程有限公司 1,600,000.00 安丰安装项目在实施当中未完工结算
合计 6,541,590.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合
计数的比例
天音通信有限公司 4,502,958.13 14.13%
中国移动通信集团终端有限公司河北分公司 4,088,612.02 12.83%
唐山腾宇通讯设备有限公司 2,763,120.00 8.67%
厦门网元通讯技术有限公司 1,425,091.91 4.47%
石家庄正德众合信息技术有限公司 1,355,070.00 4.25%
合计 14,134,852.06 44.34%
其他说明：
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
58,747,9 4,404,79 54,343,17 57,776, 5,319,300 52,457,453.
合计提坏账准备的 100.00% 7.50% 100.00% 9.21%
63.15 1.91 1.24 753.94 .65 29
其他应收款
58,747,9 4,404,79 54,343,17 57,776, 5,319,300 52,457,453.
合计 100.00% 7.50% 100.00% 9.21%
63.15 1.91 1.24 753.94 .65 29
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 49,097,253.55 490,972.54 1.00%
1至2年 4,377,432.22 218,871.61 5.00%
2至3年 1,753,699.58 175,369.96 10.00%
3 年以上 3,519,577.80 3,519,577.80 100.00%
合计 58,747,963.15 4,404,791.91
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 914,508.74 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
80
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 10,874,115.70 24,256,806.57
代扣代缴社保费、公积金 875,901.54 660,861.04
备用金 118,084.00 2,719,276.28
其他往来 25,637,424.47 663,213.28
应收投资款
运营商往来 18,602,281.79 29,476,596.77
个人往来 2,640,155.65
合计 58,747,963.15 57,776,753.94
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
天津中航建设投资
保证金 15,000,000.00 1 年以内 25.53% 150,000.00
管理有限公司
中国移动通信集团
河北有限公司沧州
分公司自营厅运营 运营商往来 11,002,613.51 1 年以内 18.73% 110,026.14
中心沧州献县泰昌
自营厅
王朝顾问有限公司 意向金 2,245,605.00 1 年以内 3.82% 22,456.05
中国移动通信集团
河北有限公司邯郸 运营商往来 2,106,476.57 1 年以内 3.59% 21,064.76
分公司滏春营业厅
河北庆晟建筑装饰
装修保证金 1,550,129.00 1 年以内 2.64% 15,501.29
工程有限公司
合计 -- 31,904,824.08 -- 54.31% 319,048.24
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
81
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,442,695.50 490,576.91 952,118.59 1,598,552.31 490,576.91 1,120,729.72
在产品 1,253,930.08 1,253,930.08
库存商品 35,843,655.91 6,019,877.59 29,823,778.32 36,462,532.66 5,767,933.22 30,681,845.12
合计 37,286,351.41 6,510,454.50 30,775,896.91 39,315,015.05 6,258,510.13 33,056,504.92
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 490,576.91 490,576.91
库存商品 5,767,933.22 663,864.97 411,920.60 6,019,877.59
合计 6,258,510.13 663,864.97 411,920.60 6,510,454.50
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
82
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待认证进项税 1,918,779.66 1,797,922.55
待摊费用-房租 363,818.78
企业所得税留抵 292,375.09
合计 2,211,154.75 2,161,741.33
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 113,203,142.02 113,203,142.02 102,703,142.02 102,703,142.02
按成本计量的 113,203,142.02 113,203,142.02 102,703,142.02 102,703,142.02
合计 113,203,142.02 113,203,142.02 102,703,142.02 102,703,142.02
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京晶源 11,400,000 11,400,000
19.00%
十方科技 .00 .00
83
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司
深圳市恒
信奥特投 27,000,000 27,000,000
18.00%
资发展有 .00 .00
限公司
北京十方
互联投资
29,100,000 29,100,000
合伙企业 10.00%
.00 .00
（有限合
伙）
北京无忧
融创信息 3,500,000. 3,500,000.
15.00%
技术有限 00 00
公司
北京东方
5,000,000. 5,000,000.
九歌影业 19.64%
00 00
有限公司
深圳市花
开十方金 3,203,142. 2,000,000. 5,203,142.
15.00%
融服务有 02 00 02
限公司
易视腾科
32,000,000 32,000,000
技有限公 9.44%
.00 .00
司
102,703,14 10,500,000 113,203,14
合计 --
2.02 .00 2.02
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
84
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
安徽省赛
157,917,5 2,574,478 160,491,9
达科技有
14.80 .13 92.93
限责任公
85
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司
157,917,5 2,574,478 160,491,9
小计
14.80 .13 92.93
二、联营企业
157,917,5 2,574,478 160,491,9
合计
14.80 .13 92.93
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运营设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 10,820,395.00 72,597,143.72 5,240,376.22 26,380,533.86 115,038,448.80
2.本期增加金额 1,001,283.35 431,532.97 1,432,816.32
（1）购置 1,001,283.35 431,532.97 1,432,816.32
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 16,899.99 134,761.00 1,314,097.84 1,465,758.83
86
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）处置或报
16,899.99 134,761.00 1,314,097.84 1,465,758.83
废
4.期末余额 10,820,395.00 73,581,527.08 5,105,615.22 25,497,968.99 115,005,506.29
二、累计折旧
1.期初余额 5,635,715.23 60,538,982.18 3,889,697.89 11,469,076.21 81,533,471.51
2.本期增加金额 261,484.14 1,838,175.15 252,826.17 2,945,659.74 5,298,145.20
（1）计提 261,484.14 1,838,175.15 252,826.17 2,945,659.74 5,298,145.20
3.本期减少金额 10,564.42 121,017.35 1,200,094.55 1,331,676.32
（1）处置或报
10,564.42 121,017.35 1,200,094.55 1,331,676.32
废
4.期末余额 5,897,199.37 62,366,592.91 4,021,506.71 13,214,641.40 85,499,940.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,923,195.63 11,214,934.17 1,084,108.51 12,283,327.59 29,505,565.90
2.期初账面价值 5,184,679.77 12,058,161.54 1,350,678.33 14,911,457.65 33,504,977.29
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
87
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
88
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 著作权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余
20,144,747.06 35,500.00 118,712,074.83 21,328,899.67 160,221,221.56
额
2.本期增
29,293,568.41 300,683.76 29,594,252.17
加金额
（1）购
300,683.76 300,683.76
置
（2）内
29,293,568.41 29,293,568.41
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
25,204,685.29 25,204,685.29
金额
（1）处
置
25,204,685.29 25,204,685.29
（2）转让
89
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4.期末余
20,144,747.06 35,500.00 122,800,957.95 21,629,583.43 164,610,788.44
额
二、累计摊销
1.期初余
13,331,654.35 17,766.76 70,908,407.94 15,083,449.41 99,341,278.46
额
2.本期增
2,014,474.71 3,190.02 12,524,197.18 2,140,811.46 16,682,673.37
加金额
（1）计
2,014,474.71 3,190.02 12,524,197.18 2,140,811.46 16,682,673.37
提
3.本期减
13,700,141.29 13,700,141.29
少金额
（1）处
置
13,700,141.29 13,700,141.29
（2）转让
4.期末余
15,346,129.06 20,956.78 69,732,463.83 17,224,260.87 102,323,810.54
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
4,798,618.00 14,543.22 53,068,494.12 4,405,322.56 62,286,977.90
面价值
2.期初账
6,813,092.71 17,733.24 47,803,666.89 6,245,450.26 60,879,943.10
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 85.19%。
90
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
面向商业服
务的数字内
23,404,214.8 24,817,849.1
容服务平台 1,413,634.33
0 3
的研发与应
用推广
济安恒信 526,298.16 526,298.16
大眼睛 782,388.26 424,071.26 1,206,459.52
蜂窝研发项
2,119,322.24 2,119,322.24
目
飞联系统项
528,023.13 528,023.13
目
蜂窝商业展
792,034.67 792,034.67
示项目
蜂窝嗑瓜子
480,161.92 480,161.92
游戏项目
蜂窝商家端
1,605,299.72 1,605,299.72
项目
蜂窝客户端
535,099.92 535,099.92
项目
蜂窝 O2O 电
535,099.92 535,099.92
商系统项目
28,662,322.3 29,293,568.4
合计 4,483,325.99 3,852,079.92
4 1
其他说明
项目 资本化开始时 资本化具体依据 截止期末研发
点 进度
蜂窝研发项 2016.2 蜂窝系统构建了商家与消费者之间的商展示、互动、社区、通讯、交易、营销、 40%
目 促销等一系列商业活动的综合性平台。并具备商业数据分析能力，实现商业用户
的精准营销。主要子系统包括：用户端（android IOS)：实现C端的功能图谱。商
家版客户端：商家的营销工具界面，实现自主促销营销投放、扫码核销、客户端
91
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
管理等CRM能力。现场互动系统：3款现场互动游戏的软件著作权，针对不同的场
景设计不同的互动内容，大大加强了商家现场营销的注意力。RTB数据引擎：实
现定点定向及时的精准营销能力。蜂窝O2O电商系统：实现线下与线上商家的营
销闭环、库存管理、多种促销方式、核销、商品组合展示等一系列商业营销能力。
蜂窝社区平台：实现商家自主构建社区，与忠诚用户进行互动交流的能力。该平
台现在功能基本研发完成，目前正在产品化的阶段，处在投放市场的验证期，不
断的磨合其能力。该项目在技术上具有可行性，并有使用的意图，公司有足够的
技术财务资源和其他资源支持，并能可靠计量。该项目目前处于开发阶段，将来
会在移动视频行业客户的移动信息化类业务带来经济利益。
大眼睛 2016.1 “大眼睛”是采用4G无线数据通信，数字化图像采集、压缩、存储，智能手机图像 52%
监控，广域网络等先进技术研发的移动视频监控系统。安装在现场的摄像头采集
的数据通过移动互联网传输，使用者利用手机客户端软件实现监看远程实时动态
画面。移动视频监控系统应用十分广泛，针对家庭，小型企业或者特定行业用户
监控应用，可以提供家庭监控，防火防盗的手机视频监控功能；针对行业用户，
可满足高档酒店、医院、公安、交通枢纽；在安全生产方面，可以将其部署在安
全防范等级较高的石油管线、矿山、机场调度、铁路指挥，公交调度、港口码头
指挥等各行各业，随着移动互联网的技术发展，移动视频监控的应用需求越来越
广泛，市场潜力巨大。该项目在技术上具有可行性，并有使用的意图，公司有足
够的技术财务资源和其他资源支持，并能可靠计量。该项目目前处于开发阶段，
将来会在移动视频行业客户的移动信息化类业务带来经济利益。
济安恒信 2016.1 本项目是为“济安恒信宝”基金销售理财平台研发手机客户端APP软件及其支撑后 70%
台，用户可以通过客户端进行正常的注册、开户、申购、赎回和账户管理等一系
列的功能；支撑后台提供对广告、资讯、渠道、产品等模块进行管理操作。
“济安恒信宝”是公司合作伙伴济安财富专为高净值客户打造的定制理财工具APP
软件，济安财富为产品销售机构，恒信移动为手机端推广支持机构，共同提供济
安恒信FOF大集合理财产品的销售运营支撑工作。公司正在互联网金融领域积极
进行布局，该项目是公司作为传统移动信息产品的销售与服务商，为顺应时代趋
势发展以及开拓公司新利润增长点，进行业务转型升级的积极尝试。
该项目在技术上具有可行性，并有使用的意图，公司有足够的技术财务资源和其
他资源支持，并能可靠计量。该项目尚处于研发阶段尾声，并将为公司在移动互
联网应用类业务带来经济利益。该项目在技术上具有可行性，并有使用的意图，
公司有足够的技术财务资源和其他资源支持，并能可靠计量。该项目目前处于开
发阶段，将来会在移动视频行业客户的移动信息化类业务带来经济利益。
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
92
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京中科信利通
335,452.40 335,452.40
信技术有限公司
北京恒信掌中游
信息技术有限公 926,740.99 926,740.99
司
北京恒信仪和信
2,039,200.79 2,039,200.79
息技术有限公司
合计 3,301,394.18 3,301,394.18
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京中科信利通
335,452.40 335,452.40
信技术有限公司
北京恒信掌中游
信息技术有限公 926,740.99 926,740.99
司
北京恒信仪和信
2,039,200.79 2,039,200.79
息技术有限公司
合计 3,301,394.18 3,301,394.18
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 2,745,117.79 226,164.42 747,907.00 2,223,375.21
合计 2,745,117.79 226,164.42 747,907.00 2,223,375.21
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
93
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 16,401,344.73 31,345,778.08
可抵扣亏损 56,148,646.83 33,117,759.69
合计 72,549,991.56 64,463,537.77
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 2,610,251.55 2,610,251.55
2017 年及以后 53,538,395.28 30,507,508.14
合计 56,148,646.83 33,117,759.69 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
北京恒盛通典当有限责任公司项目投资 56,010,000.00 74,250,000.00
北京伯儒文化发展有限公司 53,990,000.00
VRC 股权投资项目 73,992,012.00
合计 183,992,012.00 74,250,000.00
94
恒信移动商务股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
95
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1 年以内（含 1 年） 11,938,190.67 4,876,114.55
1 年以上 4,422,547.09 4,707,429.63
合计 16,360,737.76 9,583,544.18
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
扬州万事通通讯电子发展有限公司 1,061,209.01 尚未结算完成
福建思特电子有限公司 606,054.72 尚未结算完成
重庆新力鹏通讯有限公 269,500.00 尚未结算完成
北京瑞华通通讯器材有限责任公司 180,000.00 尚未结算完成
福建鑫诺通讯技术有限公司 171,480.19 尚未结算完成
合计 2,288,243.92 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,434,616.41 596,922.73
1 年以上 779,795.14 321,435.41
合计 2,214,411.55 918,358.14
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
石家庄骏进商贸有限公司 118,380.00 尾款未结算
保定市昱明欢商贸有限公司 42,386.91 尾款未结算
北京易科瑞特科技有限公司 40,000.00 尾款未结算
石家庄新瑞电子科技有限公司 55,000.00 尾款未结算
石家庄锁诚商贸有限公司 36,008.00 尾款未结算
合计 291,774.91 --
96
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,424,596.79 39,427,285.15 42,490,193.11 2,361,688.83
二、离职后福利-设定提
365,701.08 5,134,613.38 5,316,618.65 183,695.81
存计划
三、辞退福利 79,149.50 457,968.28 537,117.78
合计 5,869,447.37 45,019,866.81 48,343,929.54 2,545,384.64
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
5,344,621.78 34,374,611.50 37,479,341.54 2,239,891.74
补贴
2、职工福利费 203,179.65 203,179.65
3、社会保险费 14,614.24 2,865,155.18 2,817,399.26 62,370.16
其中：医疗保险费 8,647.50 2,495,065.32 2,453,715.35 49,997.47
工伤保险费 5,042.74 199,898.02 196,175.21 8,765.55
生育保险费 924.00 170,191.84 167,508.70 3,607.14
4、住房公积金 50,477.85 1,980,431.82 1,986,365.66 44,544.01
5、工会经费和职工教育
14,882.92 3,907.00 3,907.00 14,882.92
经费
合计 5,424,596.79 39,427,285.15 42,490,193.11 2,361,688.83
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 346,758.39 4,825,645.56 5,001,708.37 170,695.58
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2、失业保险费 18,942.69 308,967.82 314,910.28 13,000.23
合计 365,701.08 5,134,613.38 5,316,618.65 183,695.81
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 292,548.21 1,497,175.06
营业税 -49,475.47 189,455.83
企业所得税 437,927.84 193,421.06
个人所得税 650,450.10 54,498.07
城市维护建设税 44,951.49 119,644.35
教育费附加 31,973.06 85,325.22
其他 9,395.40 20,318.63
合计 1,417,770.63 2,159,838.22
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
98
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押金及保证金 2,237,188.21 3,218,575.01
未付报销款 375,465.69 663,948.68
代扣代缴社保费、公积金 648,836.15 325,805.04
未付股权收购款 77,900,000.00 77,900,000.00
合计 81,161,490.05 82,108,328.73
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市广信技术有限公司 20,000.00 销售押金
石家庄常宏建筑装饰工程有限公司 27,651.74 装修保证金
深圳市金星源通数码科技有限公司 20,000.00 销售押金
山西九玺科技有限公司 20,000.00 销售押金
太原市太通科技贸易有限公司 20,000.00 销售押金
北京百纳威尔科技有限公司 20,000.00 销售押金
合计 127,651.74 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 期末余额
99
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提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
100
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,738,333.29 1,270,000.02 1,468,333.27
合计 2,738,333.29 1,270,000.02 1,468,333.27 --
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涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
智慧商城数字营
193,333.29 40,000.02 153,333.27 与资产相关
销系统
基于无线互联网
145,000.00 30,000.00 115,000.00 与资产相关
的商业应用系统
面向商业服务数
2,400,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关
字平台
合计 2,738,333.29 1,270,000.02 1,468,333.27 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 134,000,000.00 201,000,000.00 201,000,000.00 335,000,000.00
其他说明：
2016年3月22日召开的第五届董事会第二十次会议审议通过了《2015年度利润分配预案》：以2015年12月31日总股本
13,4000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10
股转增15股。上述利润分配方案已经公司2015年年度股东大会审议通过，并于2016年5月16日实施完毕。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
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其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 538,593,674.45 201,000,000.00 337,593,674.45
合计 538,593,674.45 201,000,000.00 337,593,674.45
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016 年 3 月 22 日召开的第五届董事会第二十次会议审议通过了《2015 年度利润分配预案》：以 2015 年 12 月 31 日总股本
13,4000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10
股转增 15 股。上述利润分配方案已经公司 2015 年年度股东大会审议通过，并于 2016 年 5 月 16 日实施完毕。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 12,546,269.16 12,546,269.16
合计 12,546,269.16 12,546,269.16
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盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 113,282,859.46 103,296,021.04
调整后期初未分配利润 113,282,859.46 103,296,021.04
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,739,174.21 3,657,629.60
应付普通股股利 13,398,207.72
期末未分配利润 104,623,825.94 106,953,650.63
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 183,212,977.22 105,049,016.76 255,311,366.98 173,188,628.26
其他业务 974,933.32 1,882,076.45
合计 184,187,910.54 105,049,016.76 257,193,443.43 173,188,628.26
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,289,824.17 1,698,139.41
城市维护建设税 313,345.63 555,028.57
教育费附加 219,578.49 392,769.88
文化建设税 3,279.89
合计 1,826,028.18 2,645,937.86
其他说明：
104
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 31,588,829.68 36,948,153.45
摊销折旧费 1,762,704.35 1,530,982.28
租赁装修费 5,480,392.21 4,347,580.95
广告宣传费 2,292,348.77 2,334,837.32
招待礼品费 1,111,614.28 1,102,996.62
运输、车辆、交通及差旅费 1,488,078.17 1,650,369.93
水电费及维修费 526,864.55 737,156.61
办公费、电话费、开发费等其他日常经
1,235,087.29 1,685,994.00
营费用
合计 45,485,919.30 50,338,071.16
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 9,812,723.35 9,284,685.78
摊销折旧费 18,246,839.58 13,836,442.62
租赁装修费 687,581.30 1,044,584.22
广告宣传费 14,200.49 8,961.32
招待礼品费 496,695.39 430,243.78
运输、车辆、交通及差旅费 814,147.40 708,078.28
水电费及维修费 191,466.45 114,491.32
办公费、电话费、开发费等其他日常经
4,390,820.70 1,757,644.47
营费用
研发成本 5,239,313.02 6,907,398.94
税费 95,408.55 159,913.52
合计 39,989,196.23 34,252,444.25
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,356,083.33 1,593,499.99
减：利息收入 2,133,049.81 3,446,351.61
手续费 430,437.93 551,916.67
合计 -346,528.55 -1,300,934.95
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -501,033.02 1,187,274.40
二、存货跌价损失 660,830.21 479,280.92
合计 159,797.19 1,666,555.32
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,574,478.13
理财产品投资收益 325,387.06 318,755.07
合计 2,899,865.19 318,755.07
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 16,254.21 7,645.99
其中：固定资产处置利得 16,254.21 7,645.99 16,254.21
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政府补助 2,216,471.43 4,742,872.67 1,280,680.02
无法支付款项 1,833.50 6,603.66 1,833.50
其他 2,000.83 1,161.00 2,000.83
合计 2,236,559.97 4,758,283.32
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
软件销售退
935,726.31 643,391.15 与收益相关
税
大学生就业
3,990.00 16,380.00 与收益相关
补贴
税控软件补
6,690.00 11,760.00 与收益相关
贴
面向商业服
1,200,000.00 4,000,000.00 与资产相关
务数字平台
基于无线互
联网的商业 30,000.00 30,000.00 与资产相关
应用系统
智慧商城数
40,000.02 40,000.00 与资产相关
字营销系统
小微企业增
65.10 与收益相关
值税减免
其他 1,341.52 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 2,216,471.43 4,742,872.67 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 39,469.35 142,974.14
其中：固定资产处置损失 39,469.35 142,974.14 39,469.35
盘亏损失 2,640.50
其他 17,316.02 389.13 17,316.02
合计 56,785.37 146,003.77
其他说明：
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71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 646,274.88 -122,303.81
合计 646,274.88 -122,303.81
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -2,895,878.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 -761,866.83
子公司适用不同税率的影响 793,208.27
调整以前期间所得税的影响 -715,715.20
非应税收入的影响 -2,504,378.70
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,515,447.99
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,613,653.17
研发费用加计扣除 -1,320,488.68
所得税费用 646,274.88
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回员工借款 1,130,011.97 3,157,376.71
其他往来款 218,715,807.07 210,820,516.77
保证金、押金 5,761,631.35 2,543,918.63
收到政府补贴 1,280,745.12 6,016,380.00
108
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利息收入 2,133,049.81 3,446,351.61
合计 229,021,245.32 225,984,543.72
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务手续费 427,621.73 198,099.87
支付的往来款项 217,488,028.34 214,283,437.57
租赁费 5,110,643.48 5,392,165.17
办公费、电话费、开发费等其他日常经
14,548,847.72 10,351,037.41
营费用
广告宣传费用 2,979,899.02 2,343,798.64
运输、车辆、交通及差旅费 2,590,104.78 2,358,448.21
招待礼品 1,652,910.70 1,533,240.40
水电费及维修费 1,371,924.52 851,647.93
个人借款备用金 3,459,945.49 7,637,406.42
押金保证金 4,985,293.44 2,916,621.75
合计 254,615,219.22 247,865,903.37
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
易视腾科技有限公司投资诚意金 80,000,000.00
安徽省赛达科技有限责任公司意向增资 5,000,000.00
周杰、贾明股权转让款 40,000,000.00
合计 125,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
109
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 3,185,757.00
合计 3,185,757.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -3,542,153.65 1,456,079.96
加：资产减值准备 159,797.19 1,666,555.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
5,722,035.95 4,975,308.95
物资产折旧
无形资产摊销 16,682,673.37 13,260,224.19
长期待摊费用摊销 747,907.00 861,654.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
23,215.14 135,328.15
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,358,899.53 1,593,499.99
投资损失（收益以“－”号填列） -2,899,865.19 -318,755.07
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,028,663.64 8,848,087.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-5,873,806.83 -20,068,757.01
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
3,060,277.99 -12,395,808.35
列）
经营活动产生的现金流量净额 17,467,644.14 13,418.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --
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动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 236,169,317.74 283,463,173.47
减：现金的期初余额 357,819,957.53 475,823,401.00
现金及现金等价物净增加额 -121,650,639.79 -192,360,227.53
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 500.00
其中： --
收回已关闭的分公司的现金 500.00
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 500.00
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 236,169,317.74 357,819,957.53
其中：库存现金 257,359.90 127,702.88
可随时用于支付的银行存款 179,647,431.70 238,830,919.12
可随时用于支付的其他货币资金 56,264,526.14 118,861,335.53
三、期末现金及现金等价物余额 236,169,317.74 357,819,957.53
其他说明：
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75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
112
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（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
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其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
河北普泰通讯有 移动信息产品销
河北石家庄 河北石家庄 100.00% 投资设立
限公司 售与服务
北京恒信彩虹科 商务软件产品研
北京市 北京市 100.00% 投资设立
技有限公司 发、软件服务
北京恒信掌中游
北京市 北京市 移动通信服务 100.00% 非同一控制合并
信息技术有限公
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司
北京恒信彩虹信
北京市 北京市 移动通信服务 100.00% 非同一控制合并
息技术有限公司
北京恒信仪和信
北京市 北京市 移动通信服务 100.00% 非同一控制合并
息技术有限公司
北京中科信利通
北京市 北京市 移动通信服务 70.00% 非同一控制合并
信技术有限公司
蜂云时代科技有 移动信息软件产
北京市 北京市 39.29% 投资设立
限公司 品 研发及服务
深圳市移讯互动 广告业务、手机
商业传媒有限公 深圳市 深圳市 开发、计算机开 100.00% 投资设立
司 发与销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
1、虽然公司持有蜂云时代科技有限公司39.29%的股权，但仍是蜂云时代科技有限公司最大股东，主持公司的日常经营业务
及财务，实际控制蜂云时代科技有限公司，因此，仍在合并范围内。
2、公司持有安徽赛达51%的股权，根据公司与周杰、贾明签订的《现金购买资产和增资协议》约定，若安徽赛达2015年、
2015-2016年累计、2015-2017年累计实际利润小于承诺利润的一半，则公司有权要求周杰、贾明按照实际支付价款加上公司
实际支付该笔价款给周杰、贾明之日起按照年利率10%计算的利息回购全部股权；且根据公司与周杰、贾明签订的《现金购
买资产和增资协议》约定的对安徽赛达的管控模式，安徽赛达的实际经营权并不在公司，截至2016年6月30日公司对安徽赛
达实际付款投资金额未超过承诺金额的50%，因此对安徽赛达不构成实际控制，但是具有重大影响，因此采用权益法进行核
算。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
蜂云时代科技有限公司 60.71% -8,247,386.10 14,192,416.74
北京中科信利通信技术
30.00% -33,941.78 1,133,656.90
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
115
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
蜂云时
代科技 8,778,33 21,215,7 29,994,0 3,814,80 3,814,80 16,983,9 23,674,2 40,658,1 894,050. 894,050.
有限公 5.91 12.79 48.70 8.49 8.49 15.28 64.56 79.84 64 64
司
北京中
科信利
6,025,11 23,014.4 6,048,12 1,790,05 1,790,05 6,284,15 23,014.4 6,307,16 1,935,95 1,935,95
通信技
4.51 3 8.94 4.87 4.87 1.32 3 5.75 2.43 2.43
术有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
蜂云时代科 -13,584,888.9 -13,584,888.9
5,711,594.42 -684,290.07 3,789,721.12 -4,623,841.49 -4,623,841.49 -58,199.83
技有限公司 8 8
北京中科信
利通信技术 51,282.05 -113,139.25 -113,139.25 -1,219,036.81 -402,736.55 -402,736.55 -364,756.03
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
安徽省赛达科技
安徽合肥 安徽合肥 信息服务 51.00% 权益法
有限责任公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 76,280,178.67 71,414,953.32
其中：现金和现金等价物 10,822,499.60 21,328,038.10
非流动资产 4,375,258.38 2,376,859.49
资产合计 80,655,437.05 73,791,812.81
流动负债 13,131,707.19 11,250,483.67
负债合计 13,131,707.19 11,250,483.67
归属于母公司股东权益 67,523,729.86 62,541,329.14
按持股比例计算的净资产份额 34,437,102.23 31,896,077.86
--商誉 126,021,436.94 126,021,436.94
对合营企业权益投资的账面价值 160,458,539.17 157,917,514.80
营业收入 10,724,031.39 5,966,730.58
财务费用 -43,531.47 -3,007.17
所得税费用 16,086.04 8,950.10
净利润 5,047,996.33 831,454.85
综合收益总额 5,047,996.33 831,454.85
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
117
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其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确
定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司资金以及投资部门设计和实施能确保风险管理目标和
政策得以有效执行的程序。董事会通过部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理
性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风
险和其他价格风险。
（1）外汇风险
无。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于
银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司
各类短期融资需求。
（3）其他价格风险
无。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有
充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计 -- -- -- --
119
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量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是孟宪民。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京网秦天下科技有限公司 公司董事（许泽民）为该公司总裁
北京网御星云信息技术有限公司 公司董事（齐舰）为该公司董事
易视腾科技有限公司 通过全资子公司彩虹科技间接持股 9.44%的股份
北京启明星辰信息技术股份有限公司 公司董事（齐舰）为该公司副董事长
北京晶源十方科技有限公司 直接持有 19%的股份
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深圳市恒信奥特投资发展限公司 直接持有 18%的股份
深圳市机场股份有限公司 公司董事（汪军民）为该公司独立董事
浙江大东南股份有限公司 公司董事（汪军民）为该公司独立董事
东方梦幻文化产业投资有限公司及其附属公司 公司董事长控制的公司
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京恒海影原文化
资产转让 0.00 173,076.92
传媒有限公司
北京恒海影原文化 手机视频项目设
0.00 2,665,283.02
传媒有限公司 计服务费
东方梦幻文化产业
资产转让 31,335.57 0.00
投资有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京恒海影原文化传媒有限公
资产转让 0.00 238,974.36
司
北京网御星云信息技术有限公
电话会议销售 3,216.85 26,000.00
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
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关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,355,272.50 1,377,500.08
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
东方梦幻文化产业
应收账款 31,335.57 313.36 0.00 0.00
投资有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
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项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
17,880,4 480,781. 17,399,64 9,634,4 393,403.8 9,241,035.8
合计提坏账准备的 100.00% 2.69% 100.00% 4.08%
31.19 20 9.99 39.70 9 1
应收账款
17,880,4 480,781. 17,399,64 9,634,4 393,403.8 9,241,035.8
合计 100.00% 2.69% 100.00% 4.08%
31.19 20 9.99 39.70 9 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 12,984,280.25 129,842.79 1.00%
1至2年 1,649,314.24 82,465.71 5.00%
2至3年 265,774.17 26,577.42 10.00%
3 年以上 241,895.28 241,895.28 100.00%
合计 15,141,263.94 480,781.20
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 87,377.31 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
中国移动通信集团河北有限公司石家庄分公司 326.96
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 应收账款 占应收账款合计数 坏账准备
的比例(%)
中国移动通信集团河北有限公司承德分 34.15 61066.14
公司 6,106,613.79
中国移动通信集团河北有限公司沧州分 9.10
公司 1,627,895.00 16,278.95
中国移动通信集团河北有限公司石家庄 5.40
分公司 965,683.00 9,656.83
中国移动通信集团河北有限公司廊坊分 3.62
公司 646,999.25 6,469.99
中国移动通信集团河北有限公司邯郸分 3.52
公司 628,594.65 6,285.95
合计 55.79
9,975,785.69 99,757.86
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
187,358, 3,423,92 183,934,4 155,385 3,768,456 151,617,44
合计提坏账准备的 100.00% 1.83% 100.00% 2.43%
413.78 2.39 91.39 ,903.64 .86 6.78
其他应收款
187,358, 3,423,92 183,934,4 155,385 3,768,456 151,617,44
合计 100.00% 1.83% 100.00% 2.43%
413.78 2.39 91.39 ,903.64 .86 6.78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 31,108,960.24 311,089.60 1.00%
1至2年 3,154,021.46 157,701.07 5.00%
2至3年 1,077,141.86 107,714.19 10.00%
3 年以上 2,847,417.53 2,847,417.53 100.00%
合计 38,187,541.09 3,423,922.39
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 344,534.47 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他
187,358,413.78 155,385,903.64
应收款
合计 187,358,413.78 155,385,903.64
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中国移动通信集团河
北有限公司沧州分公
运营商往来 11,002,613.51 1 年以内 5.87% 110,026.14
司自营厅运营中心沧
州献县泰昌自营厅
王朝顾问有限公司 意向金 2,245,605.00 1 年以内 1.20% 22,456.05
中国移动通信集团河
北有限公司邯郸分公 运营商往来 2,106,476.57 1 年以内 1.12% 21,064.76
司滏春营业厅
河北庆晟建筑装饰工
装修保证金 1,550,129.00 1 年以内 0.83% 15,501.29
程有限公司
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中国移动通信集团河
北有限公司石家庄分 运营商往来 1,207,859.04 1-2 年 0.64% 52,078.59
公司
合计 -- 18,112,683.12 -- 9.66% 221,126.83
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 79,405,000.00 79,405,000.00 79,405,000.00 79,405,000.00
对联营、合营企
160,491,992.93 160,491,992.93 157,917,514.80 157,917,514.80
业投资
合计 239,896,992.93 239,896,992.93 237,322,514.80 237,322,514.80
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
河北普泰通讯有
2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
北京恒信彩虹科
10,000,000.00 10,000,000.00
技有限公司
北京恒信彩虹信
500,000.00 500,000.00
息技术有限公司
北京恒信仪和信
10,500,000.00 10,500,000.00
息技术有限公司
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北京恒信掌中游
信息技术有限公 7,800,000.00 7,800,000.00
司
北京中科信利通
1,055,000.00 1,055,000.00
信技术有限公司
云之郎科技有限
27,550,000.00 27,550,000.00
公司
深圳市移讯互动
商业传媒有限公 20,000,000.00 20,000,000.00
司
合计 79,405,000.00 79,405,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
安徽省赛
达科技有 157,917,5 2,574,478 160,491,9
限责任公 14.80 .13 92.93
司
157,917,5 2,574,478 160,491,9
小计
14.80 .13 92.93
二、联营企业
157,917,5 2,574,478 160,491,9
合计
14.80 .13 92.93
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 119,728,821.96 75,661,356.87 190,633,575.63 139,386,666.95
其他业务 974,933.32 1,882,076.45
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合计 120,703,755.28 75,661,356.87 192,515,652.08 139,386,666.95
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,574,478.13
理财产品投资收益 325,387.06 318,755.07
合计 2,899,865.19 318,755.07
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -23,215.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,280,680.02
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,416.59
减：所得税影响额 304,054.75
合计 939,993.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.60% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司
0.48% 0.01 0.01
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 4,739,174.21 3,657,629.60 789,763,769.55 798,422,803.07
按国际会计准则调整的项目及金额：
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
境外会计准则名称：
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 4,739,174.21 3,657,629.60 789,763,769.55 798,422,803.07
按境外会计准则调整的项目及金额：
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第八节 备查文件目录
一、载有董事长孟宪民先生签名的2016年半年度报告文本；
二、载有单位负责人孟宪民、主管会计工作负责人、会计机构负责人陈伟女士签名并盖章的财务报告文本；
三、其他相关资料。
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