恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
恒信东方文化股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019-038
2019 年 04 月
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恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人孟宪民、主管会计工作负责人陈伟及会计机构负责人（会计主
管人员）王林海声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 137,745,554.13 158,720,042.31 -13.21%
归属于上市公司股东的净利润（元） 13,919,558.80 149,955,819.78 -90.72%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 13,224,902.96 38,283,782.81 -65.46%
经营活动产生的现金流量净额（元） -45,534,512.49 -46,209,619.03 1.46%
基本每股收益（元/股） 0.0271 0.2825 -90.41%
稀释每股收益（元/股） 0.0271 0.2825 -90.41%
加权平均净资产收益率 0.54% 6.43% -5.89%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,156,523,254.03 3,227,449,153.95 -2.20%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,556,651,386.76 2,420,078,472.79 5.64%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 11,485.29
主要是收到的北京市东城区文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,779,982.58 化发展促进中心发放的《太空学
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
院》专项资金补助
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -857,029.47
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,342.48
减：所得税影响额 220,440.08
合计 694,655.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 29,564 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
孟宪民 境内自然人 27.43% 145,272,966 108,954,724 质押 113,860,000
王冰 境内自然人 6.85% 36,278,366 36,278,366 质押 32,650,000
裴军 境内自然人 3.53% 18,670,810 14,003,107 质押 6,060,000
厦门荣信博投资合伙企业 境内非国有
3.17% 16,776,123 16,776,123 质押 6,070,200
（有限合伙） 法人
沈阳政利投资有限公司 国有法人 2.69% 14,255,167 0
宁波梅山保税港区东岦投 境内非国有
2.66% 14,112,615 0
资合伙企业（有限合伙） 法人
金鹰基金－工商银行－万
向信托－万向信托－星辰
其他 2.33% 12,323,595 0
50 号事务管理类单一资金
信托
周杰 境内自然人 1.99% 10,525,030 0
孙健 境内自然人 1.23% 6,510,550 0 质押 1,999,999
邵志坚 境内自然人 1.05% 5,565,900 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
孟宪民 36,318,242 人民币普通股 36,318,242
沈阳政利投资有限公司 14,255,167 人民币普通股 14,255,167
宁波梅山保税港区东岦投资合伙企业（有
14,112,615 人民币普通股 14,112,615
限合伙）
金鹰基金－工商银行－万向信托－万向
信托－星辰 50 号事务管理类单一资金信 12,323,595 人民币普通股 12,323,595
托
周杰 10,525,030 人民币普通股 10,525,030
孙健 6,510,550 人民币普通股 6,510,550
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邵志坚 5,565,900 人民币普通股 5,565,900
上海睿亿投资发展中心（有限合伙）－睿
亿投资攀山六期大宗交易私募证券投资 5,297,000 人民币普通股 5,297,000
基金
裴军 4,667,703 人民币普通股 4,667,703
杨飏 3,280,053 人民币普通股 3,280,053
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
公司股东周杰通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
股份 10,525,030 股，合计持有公司股份 10,525,030 股。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）
公司股东杨飏通过财富证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司
股份 3,277,553 股，合计持有公司股份 3,280,053 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
孟宪民 70,579,342 0 0 70,579,342 高管锁定股 每年解除 25%
裴军 14,003,107 0 0 14,003,107 高管锁定股 每年解除 25%
许泽民 421,875 0 0 421,875 高管锁定股 每年解除 25%
陈伟 2,562,346 350,587 0 2,211,759 高管锁定股 每年解除 25%
段赵东 2,012,561 0 0 2,012,561 高管锁定股 每年解除 25%
孟宪民 38,375,382 0 0 38,375,382 首发后限售股 2019 年 12 月
王冰 36,278,366 0 0 36,278,366 首发后限售股 2019 年 12 月
厦门荣信博投
资合伙企业（有 16,776,123 0 0 16,776,123 首发后限售股 2019 年 12 月
限合伙）
沈文 5,032,836 0 0 5,032,836 首发后限售股 2019 年 12 月
上海允程资产
管理有限公司- 4,194,030 0 0 4,194,030 首发后限售股 2019 年 12 月
允程鸣人一号
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私募证券投资
基金
北京济安金信
4,194,030 0 0 4,194,030 首发后限售股 2019 年 12 月
科技有限公司
温剑锋 3,355,224 0 0 3,355,224 首发后限售股 2019 年 12 月
崔雪文 838,806 0 0 838,806 首发后限售股 2019 年 12 月
分三期解除限
售，首个解除限
售期为自授予股
潘超、傅葳、李
份上市之日起 24
小波等共计 35
15,050,000 0 0 15,050,000 股权激励限售股 个月后的首个交
名限制性股票
易日起至授予股
股权激励对象
份上市之日起 36
个月内的最后一
个交易日当日止
合计 213,674,028 350,587 0 213,323,441 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目 2019-3-31 2018-12-31 变动幅度 变动原因
主要是因为报告期内，公司偿还了部分银行贷款且投资
货币资金 787,428,902.23 1,127,343,571.94 -30.15%
支付现金较多。
主要是因为报告期内，公司增加了研发投入，由于尚未
开发支出 18,480,744.00 4,435,630.39 316.64%
结项，导致期末开发支出较上期末增加较大。
主要是因为报告期内，上期末有部分预收账款在达到收
预收款项 7,432,223.36 15,033,762.43 -50.56%
入条件后确认为了收入。
主要是因为报告期内，缴纳了上期末预提的企业所得税，
应交税费 19,704,229.61 32,541,472.99 -39.45%
且本报告期进项税额增加导致应交税费减少。
主要是因为报告期内，押金及投标保证金较期初增加所
其他应付款 30,222,308.90 20,854,274.07 44.92%
致。
其他综合收益 -1,188,826.43 -437,335.65 171.83% 主要是因为报告期内，外币报表折算差额增加所致。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因
主要是因为报告期内，公司已基本结束了传统业务“移动
信息产品销售与服务业务”，导致收入减少了14.11%，营
营业成本 66,857,013.29 102,922,609.77 -35.04% 业成本也相应减少，由于上年同期移动信息产品销售与
服务业务的成本较高，因此营业成本下降幅度大于收入
下降幅度。
主要是因为报告期内，子公司数量较上年同期增加，销
销售费用 20,122,563.82 11,804,628.36 70.46% 售人员数量较去年同期有所增加，因此销售费用增加较
多。
主要是因为报告期内，子公司数量较上年同期增加，管
管理费用 26,661,270.82 18,401,895.86 44.88% 理人员数量较去年同期有所增加，因此管理费用增加较
多。
主要是因为报告期内，子公司数量较上年同期增加，研
研发费用 4,722,975.59 3,558,187.79 32.74%
发人员数量较去年同期有所增加，因此研发费用增加。
主要是因为报告期内，理财产品利息收入较上年同期减
财务费用 3,158,707.61 -2,665,726.80 218.49%
少及贷款利息费用较上年同期增加。
资产减值损失 74,676.16 -417,476.14 117.89% 主要是本年计提的资产减值损失较上年同期有所增加。
主要是因为上年同期确认了安徽赛达的投资收益以及由
投资收益 -989,465.54 129,943,832.92 -100.76% 于非同一控制下合并安徽赛达导致原股权公允价值增加
确认的投资收益较大所致。
主要是因为报告期内，资产处置利得较上年同期增加所
资产处置收益 11,892.33 -2,432.20 588.95%
致。
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主要是因为报告期内，收到东城区文化发展促进中心发
营业外收入 1,781,352.69 12,370.18 14300.38%
放的《太空学院》专项资金补助所致。
营业外支出 22,125.49 2,379.23 829.94% 主要是因为报告期内子公司产生的消防罚款 。
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因
主要是本报告期收到的税收返还较上期增加所
收到的税费返还 421,469.47 45,949.96 817.24%
致。
收到其他与经营活动有 主要是本报告期传统业务移动信息终端销售与
32,151,084.91 64,900,412.07 -50.46%
关的现金 服务中移动代理业务规模下降导致。
购买商品、接受劳务支 主要是因为本报告期成本较上期减少，相应的
59,476,962.69 166,963,063.22 -64.38%
付的现金 采购支付也较上期减少。
客户贷款及垫款净增加 主要是本报告期子公司恒盛通典当行的客户偿
-7,799,572.22 1,353,792.51 -676.13%
额 还贷款金额大于放款金额所致。
支付给职工以及为职工
38,261,828.88 29,183,242.28 31.11% 主要是本报告期人员较上年同期增加所致。
支付的现金
支付的各项税费 21,679,009.74 10,682,184.76 102.95% 主要本报告期实际交纳税费增加所致。
支付其他与经营活动有 主要是本报告期较上年同期增加了子公司，因
68,118,595.49 43,002,136.88 58.41%
关的现金 此付现费用增加所致。
收回投资收到的现金 - 345,000,000.00 -100.00% 主要是上年同期收回理财本金所致。
取得投资收益收到的现 主要是上年同期收回理财收到的利息收入所
- 2,999,576.49 -100.00%
金 致。
处置固定资产、无形资
主要是本报告期处置固定资产收回的现金较上
产和其他长期资产收回 5,851.59 1,660.00 252.51%
期增加所致。
的现金净额
收到其他与投资活动有 主要是本报告期调换了投资主体公司，暂时收
8,000,000.00 - 100.00%
关的现金 回了投资款所致。
购建固定资产、无形资 主要是本报告期较上年同期增加了安徽赛达的
产和其他长期资产支付 48,980,453.53 2,722,680.11 1698.98% 构建长期资产支出并且本报告期投资合拍动画
的现金 片支付增加所致。
投资支付的现金 40,682,089.01 475,673,547.00 -91.45% 主要是上期同期支付投资理财产品较多所致。
取得子公司及其他营业 主要是上年同期非同一控制下收购安徽赛达剩
- 165,740,824.62 -100.00%
单位支付的现金净额 余股权支付的股权收购款所致。
主要是本报告期收到非全资子公司少数股东出
吸收投资收到的现金 2,499,510.00 - 100.00%
资所致。
主要是根据公司资金计划，本期借款较上期增
取得借款收到的现金 89,999,000.00 60,000,000.00 50.00%
加所致。
收到其他与筹资活动有
210,000,000.00 - 100.00% 主要是本报告期受限资金减少所致。
关的现金
偿还债务支付的现金 273,300,000.00 30,000,000.00 811.00% 主要是本报告归还短期借款增加所致。
分配股利、利润或偿付 主要是本报告期支付短期借款利息较上年同期
10,700,903.72 478,572.50 2136.00%
利息支付的现金 增加及本报告期支付少数股东股利所致。
支付其他与筹资活动有 21,044,502.94 - 100.00% 主要是本报告期回购股份支出。
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关的现金
汇率变动对现金及现金
-176,569.61 - -100.00% 主要是本报告期新增香港外币报表导致。
等价物的影响
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业总收入（含利息收入）13,774.56万元，较去年同期下降13.21%；实现净利润1,391.96万元，较
去年同期下降90.72%；实现归属于上市公司股东的净利润 1,322.49万元，比上年同期下降65.46%。业绩变动的主要因素如
下：
1、上年同期由于公司非同一控制下企业合并安徽赛达，根据《企业会计准则》的规定，原持有的安徽赛达股权按照公
允价值重新计量产生了较大的投资收益；
2、2019年一季度公司人员数比去年同期有所增加，公司的管理费用、销售费用、研发费用较去年同期有一定幅度增加；
3、报告期内，公司重点推广的合家欢系列产品，刚进入小批量试产阶段，销售业绩尚未体现。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
2017年12月26日，公司披露了《关于签署重大合同的公告》，公司全资子公司东方梦幻与澳投（横琴）健康旅游有限公
司、粤澳中医药科技产业园开发有限公司以及紫水鸟影像有限合伙企业签署了《粤澳中医药科技产业园中医药科技植博馆（一
期）项目合作协议》，粤澳中医药科技产业园中医药科技植博馆（一期）项目（以下简称“本项目”）地点在广东省珠海市
横琴新区，本项目总造价为包干价（含税），不超出人民币4.5亿元，东方梦幻为本项目提供创意设计、内容效果方面的服
务所涉及的合同金额（含策划、创意设计、视觉效果设计、专用体验设备、道具、以及建筑概念设计等与创意和效果达成相
关的内容）不超过人民币2亿元。报告期内，公司完成了部分专用体验设备及多媒体定制设备的安装调试，并通过了客户的
验收。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本报告期 上年同期 同比增减
前五名供应商合计采购金额（元） 33,942,235.35 100,533,150.07 -66.24%
前五名供应商合计采购金额占本期采购总额比例（%） 50.23% 60.21% -9.98%
公司前五名供应商合计采购金额较上年同期减少，主要是本报告期采购业务结构较上年同期发生较大变化，本报告期已
经不再发生移动信息终端销售与服务相关业务的采购支出。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
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项目 本报告期 上年同期 同比增减
前五名客户合计销售金额（元） 75,880,411.28 57,892,037.51 31.07%
前五名客户合计销售金额占本期销售总额比例（%） 55.09% 37.52% 17.57%
公司前五名客户合计销售金额较上年同期有所增加，主要是因为客户对应的业务结构较上年同期发生了变化，移动信息
终端与服务业务收入大幅缩减，面向文化和娱乐领域的专业技术服务收入逐渐增加，并新增了互联网视频应用产品及服务业
务收入的大客户。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的年度经营计划有效开展各项工作，公司各项工作均按照预定计划有序进行。报告期
内，公司年度经营计划未发生重大调整。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、VR行业发展不及预期的风险
公司主营业务之一为CG与VR内容生产业务，公司参股子公司美国VRC、紫水鸟影像等公司所提供的虚拟现实内容服
务和技术，需要先进的硬件技术作为载体。目前，各虚拟现实硬件厂商产品尚不成熟，硬件使用成本较高且对使用环境要求
较高。如果未来虚拟现实硬件技术跟不上行业的发展，将推迟公司在这方面的业绩实现。
公司将积极应对行业发展不及预期的风险，根据行业形势及时调整产业结构布局，寻求更多产业模式以规避行业发展
不及预期带来的风险。
2、合家欢体验中心市场拓展未达预期的商业风险
合家欢体验中心是公司在儿童产业上的重大革新，也是在儿童商业业态上的一次成功创新。产品竞争优势明显，具有
生命周期长、投入少、回收期短、占地面积小等特点，公司在儿童产业上的积累、商业创意、市场留白等为公司带来了难得
的机遇。但是新产品需要落地运营进行产品验证及市场检验，同时，为新产品推广而组建的销售团队在市场拓展能力也需要
进行不断的调整和补充。
公司将抓住机遇，接受并合理利用风险，采用多样化营销手段并不断丰富运营内容，通过搭建稳定的团队及制定完善
的激励机制等措施，努力达成预计的市场拓展计划。
3、全资子公司安徽赛达无法如期完成业绩承诺的风险
2018年2月28日，公司与周杰签订了《股权收购协议》，周杰将其持有的安徽赛达49%股权全部转让给公司，交易对方
周杰承诺2018、2019年分别实现扣非后净利润6,000万元、7,000万元。虽然上述业绩承诺系承诺方基于安徽赛达实际经营情
况和业务发展规划等因素做出的承诺，但如果安徽赛达在业绩承诺期内的经营情况未达预期，可能导致业绩承诺无法实现，
进而影响公司的整体经营业绩和盈利水平。
公司将利用自身在VR与CV技术方面的研发成果，通过安徽赛达与中国电信的VR战略布局开展多层次的合作，积极拓
展业务，促使双方实现互利共盈，确保其实现业绩承诺目标。
4、收购和业务整合的风险
公司通过实施重大资产重组收购东方梦幻、收购安徽赛达49%股权、参股新西兰紫水鸟影像并对其增资、收购杭州侠
义文化等一系列并购措施，使得公司的资产规模和业务范围不断扩大，盈利能力和核心竞争力得到提升。但是，收购完成后
公司与被收购企业需要在业务体系、组织机构、管理制度、技术研发、人力资源、财务融资、企业文化等众多方面进行整合，
可能存在一定的整合风险。
公司将进一步深化业务合作，加强管理团队之间的整合，完善管理制度，提升公司治理水平，保障公司与被收购公司
之间信息对称，稳定运营团队，防范和化解企业整合过程中出现的各类风险，实现有效管控，充分发挥各公司之间的协同效
应。
5、募集资金投资项目风险
公司募集资金投资项目主要投向视觉产业领域，报告期内，公司对部分募集资金用途进行变更。尽管公司对募集资金
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投资项目已进行过缜密分析和可行性论证，但在项目实施过程中，可能存在募投项目不能按计划进行、实施组织管理不力而
导致的不可预见的实施风险。同时，行业监管政策、竞争对手的发展、市场的变化、宏观经济形势的变动因素也会对募投项
目建成后运行情况、投资回报产生影响。因此，本次募投项目能否按期建成并达到预期收益，存有一定不确定性。
公司将密切关注市场变化，随时对募投项目的实施进展进行监督和核查，提高募集资金使用效率和收益率，保障募投
项目按计划顺利进行。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司披露的重要事项进展情况如下表：
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
根据公司经营发展需要，结合公司实际经营情况，经公司股
东大会批准，报告期内，公司注册地址由“石家庄高新技术 巨潮资讯网（www.cninfo.com）《关于完
2019 年 01 月 14 日
开发区天山大街副 69 号”变更为“北京市东城区藏经馆胡 成工商变更并取得营业执照的公告》
同 2 号”。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2018年9月3日，公司第六届董事会第二十次会议及第六届监事会第十六次会议分别审议通过了《关于回购公司股份的预
案》，公司拟使用自有资金及自筹资金以集中竞价、大宗交易及中国证监会认可的其他方式回购公司股份，用于后期实施股
权激励计划或依法予以注销并相应减少注册资本。本次回购股份的资金总额不超过（含）人民币2亿元且不低于（含）1.5亿
元，回购股份价格不超过（含）人民币12元/股。本次回购股份的实施期限为自股东大会审议通过本次回购预案之日起不超
过12个月。独立董事对该事项发表了同意的独立意见。该事项已经公司2018年第四次临时股东大会审议通过。
截至 2019 年 3 月 31 日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份 2,320,400 股，约占公司
目前总股本的 0.4381%，最高成交价为9.25 元/股，最低成交价为 8.88 元/股，支付的总金额 21,044,502.94 元（含交易费用）。
上述回购符合公司已披露的既定方案及相关法律法规的要求。
报告期内，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份 2,320,400 股，约占公司目前总股本的
0.4381%，最高成交价为9.25 元/股，最低成交价为8.88 元/股，支付的总金额 21,044,502.94 元（含交易费用）。上述回购符
合公司已披露的既定方案及相关法律法规的要求。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
11
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
单位：万元
募集资金总额 97,768 本季度投入募集资金总额 1,078.43
累计变更用途的募集资金总额 62,000
已累计投入募集资金总额 88,628.16
累计变更用途的募集资金总额比例 63.42%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2020 年
版权影视作品制作 2,275.0
是 45,000 3,000 213.71 75.83% 12 月 31 不适用 否
项目 2
日
版权影视作品制作 2019 年
3,414.2
项目-金庸版权作品 否 10,150 4.25 33.64% 07 月 31 -41.28 -40.43 不适用 否
5
开发项目 日
圆明园及史前海洋
的主题数据资产建 是 20,000 不适用 是
设
2020 年
全息动漫探索乐园 8,559.3
否 15,000 15,000 57.06% 12 月 31 -71 -488.84 否 是
建设及运营项目 1
日
31,881. 31,881.
公司补充流动资金 否 17,768 149.89 100.00% 不适用 否
41 41
2019 年
VR 影视宣发平台项
否 4,000 707.93 2,659.7 66.49% 12 月 31 不适用 否
目
日
2019 年
合家欢互动娱乐平 2,989.0
否 3,000 2.65 99.64% 12 月 31 4.65 4.65 不适用 否
台项目 5
日
2019 年
虚拟数字影视摄制
否 3,000 2,200 73.33% 12 月 31 -68.19 -98.04 不适用 否
培训基地项目
日
博物中国－中国博
2021 年
物馆 VR 体验及数字
是 10,000 2,835.7 28.36% 12 月 31 不适用 是
化产品开发工程项
日
目
支付购买先锋资本 2018 年
6,963.7
有限合伙持有的紫 否 7,000 100.00% 03 月 31 128.62 -23.78 是 否
2
水鸟有限合伙 25.3% 日
12
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
合伙份额，以及购买
先锋资本普通合伙
持有的紫水鸟普通
合伙 33.3%股份
支付购买安徽省赛 2018 年
3,815.9
达科技有限责任公 否 24,850 24,850 100.00% 03 月 31 776.54 是 否
2
司 49%股权 日
111,88 88,628. 3,169.4
承诺投资项目小计 -- 97,768 1,078.43 -- -- 729.34 -- --
1.41 16 8
超募资金投向
不适用
111,88 88,628. 3,169.4
合计 -- 97,768 1,078.43 -- -- 729.34 -- --
1.41 16 8
1、全息动漫探索乐园建设及运营项目：全息动漫探索乐园建设及运营项目实际推进过程中，体现出
许多不符合预期的现实情况，主要表现为全息技术目前的研发及市场应用尚未成熟，全息平台稳定性
等多个技术难点有待突破；所需的全息技术设备国产化不达预期，设备成本高昂。以上诸因素导致该
项目实施难度加大。同时，在推进全息动漫探索乐园项目的实际建设运营中也存在诸多难点，项目无
论从选址立项、到施工建设，再到运营均需要较长周期，使得这部分募集资金承担了较高的时间成本
和机会成本，导致募集资金利用率低，项目收益不达预期。为降低募集资金的投资风险，提高募集资
金使用效率，本着审慎使用募集资金的原则，结合市场发展形势，公司决定终止该项目的实施。并将
节余资金用于永久性补充流动资金。本次变更已经公司 2018 年 10 月 19 日第六届董事会第二十三次
会议、2018 年第五次临时股东大会审议通过。该变更公告已于 2018 年 10 月 20 日披露于巨潮资讯网，
未达到计划进度或
公告编号 2018-106。
预计收益的情况和
2、“博物中国——中国博物馆 VR 体验及数字化产品开发工程项目”实施主体为东方梦幻文化产业
原因（分具体项目）
投资有限公司。自项目启动以来，因其涉及文物管理及保护等多个部门的政策指导和业务支持，而相
关配套工作推进缓慢，导致东方梦幻与相关方主体合同至今尚未签署，目前只针对国家博物馆 K12 历
史教育类应用开发内容、国家地理—场馆视觉影像应用开发内容展开合作，很大程度上影响了该项目
的实施进度。此外，由于国家馆藏文物保护的特殊性要求，该项目实施牵涉多个政府部门的协作指导，
而相关政策支持出台晚于预期，故在现阶段要集中对相关文物进行大规模扫描以获取建模数据存在困
难，导致该项目进展计划无法按照预期完成。公司决定终止该项目的实施。并将节余资金用于永久性
补充流动资金。 本次变更已经公司 2018 年 10 月 19 日第六届董事会第二十三次会议、2018 年第五
次临时股东大会审议通过。该变更公告已于 2018 年 10 月 20 日披露于巨潮资讯网，公告编号 2018-106。
1、圆明园及史前海洋的主题数据资产建设项目：本项目是公司按照当时市场环境和规划做出的决策，
由于相关题材重大，相关审批和授权进展缓慢，影响了原计划的实施和推动，继续实施该项目会导致
投资回收期较长，在项目初期公司会承担一定程度的经营风险，在当前市场环境下继续按照原计划实
施该项目，可能对公司的总体业绩带来不利影响，为了提高募集资金使用效率，更好的维护公司和广
项目可行性发生重
大投资者的利益，公司将原计划用于圆明园及史前海洋的主题数据资产建设项目的 20,000 万元（还包
大变化的情况说明
括截至价款支付日募集资金存放期间产生的利息，下同）资金用途进行变更，变更的 20,000 万元募集
资金拟用于 VR 影视宣发平台、合家欢互动娱乐平台、虚拟数字影视摄制培训基地项目以及博物中国
——中国博物馆 VR 体验及数字化产品开发工程项目。该变更公告已于 2017 年 6 月 1 日披露于巨潮
资讯网，公告编号 2017-052。
13
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
2、2017 年 11 月 21 日，为提高募集资金使用效率，根据公司现有募投项目实际情况，公司将原计划
用于版权影视作品制作的 45,000 万元资金用途进行调整，将其中的 7,000 万元募集资金用于支付购买
先锋资本有限合伙（Pioneer Capital Pukeko LP Limited 中文译名：先锋资本紫水鸟有限合伙有限公司，
简称“先锋资本有限合伙”）持有的紫水鸟有限合伙（Pukeko Pictures Limited Partnership 中文译名：
紫水鸟影像有限合伙企业，简称“紫水鸟有限合伙”）25.3%合伙份额，以及购买先锋资本普通合伙
（Pioneer Capital Pukeko GP Limited 中文译名：先锋资本紫水鸟普通合伙有限公司，简称“先锋资本
普通合伙”）持有的紫水鸟普通合伙（Pukeko Pictures GP Limited 中文译名：紫水鸟影像普通合伙有
限公司，简称“紫水鸟普通合伙”）33.3%股份。本次变更已经公司第六届董事会第九次会议、2017
年第三次临时股东大会审议通过。该变更公告已于 2017 年 11 月 22 日披露于巨潮资讯网，公告编号
2017-106。
3、虚拟数字影视摄制培训基地项目是公司全资子公司东方梦幻立足行业发展需求，结合海南影视艺
术学院的建设打造的产教融合新模式。2017 年 9 月 30 日，海南省政府“琼府明电（2017）26 号”文
中报教育部“关于我省“十三五”高等学校设置规划备案”的内容里，明确支持申报本科的海南影视
艺术学院、海南职业技术学院加快筹建速度和改善办学条件，并择优选择 1 所增补纳入中期调整规划。
截至本报告披露日，海南影视艺术学院（以下简称“学院”）已获得政府的用地审批，最终选址确定
在海南省儋州市，目前已通过当地政府招拍挂流程完成学院教育用地的土地款支付及不动产产权办
理，学院的规划建设、招生筹备等工作在积极推进，公司与海南汇友联合投入的虚拟数字影视摄制培
训基地项目亦在同步推动。
4、2018 年 3 月 2 日，为提高募集资金使用效率和募集资金效益，根据公司现有募投项目实际情况，
公司拟将原计划用于募集资金投资项目“版权影视制作项目”的 38,000 万元中的 24,850 万元资金用
途进行变更，变更的 24,850 万元募集资金用于支付收购安徽赛达 49%股权。本次变更已经公司第六
届董事会第十二次会议、2018 年第一次临时股东大会审议通过。该变更公告已于 2018 年 3 月 3 日披
露于巨潮资讯网，公告编号 2018-017。
5、2018 年 7 月 27 日，为了提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，根据公司自身业务发展需要，
公司将原计划用于版权影视作品制作的 13,150 万元中的 10,150 万元资金用途进行变更，变更的募集
资金用于收购并增资杭州侠义文化创意有限公司，以及购买金庸作品版权并进行后期开发、制作及运
营所需的资金投入，其中：336 万元募集资金拟用于收购杭州剑侠投资管理合伙企业（有限合伙）（以
下简称“剑侠投资”）持有的杭州侠义文化创意有限公司（以下简称“侠义文化”）6%的股权（以
下简称“收购”）；1,194 万元募集资金用于向侠义文化进行增资（以下简称“增资”）（本次收购及
增资完成后，公司全资子公司东方梦幻文化产业投资有限公司（以下简称“东方梦幻”）将持有侠义
文化 51%的股权），8,620 万元募集资金用于购买金庸作品版权并进行后期开发、制作及运营所需的
资金投入。本次本更已经公司第六届董事会第十八次会议、2018 年第三次临时股东大会审议通过。该
变更公告已于 2018 年 7 月 28 日披露于巨潮资讯网，公告编号 2018-068。
6、全息动漫探索乐园建设及运营项目：全息动漫探索乐园建设及运营项目实际推进过程中，体现出
许多不符合预期的现实情况，主要表现为全息技术目前的研发及市场应用尚未成熟，全息平台稳定性
等多个技术难点有待突破；所需的全息技术设备国产化不达预期，设备成本高昂。以上诸因素导致该
项目实施难度加大。同时，在推进全息动漫探索乐园项目的实际建设运营中也存在诸多难点，项目无
论从选址立项、到施工建设，再到运营均需要较长周期，使得这部分募集资金承担了较高的时间成本
和机会成本，导致募集资金利用率低，项目收益不达预期。为降低募集资金的投资风险，提高募集资
金使用效率，本着审慎使用募集资金的原则，结合市场发展形势，公司决定终止该项目的实施。并将
节余资金用于永久性补充流动资金。 本次变更已经公司 2018 年 10 月 19 日第六届董事会第二十三次
会议、2018 年第五次临时股东大会审议通过。该变更公告已于 2018 年 10 月 20 日披露于巨潮资讯网，
公告编号 2018-106。
7、“博物中国——中国博物馆 VR 体验及数字化产品开发工程项目”是公司 2017 年 6 月新增的募
14
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
集资金投资项目，其实施主体为东方梦幻。自项目启动以来，因其涉及文物管理及保护等多个部门的
政策指导和业务支持，而相关配套工作推进缓慢，导致东方梦幻与相关方主体合同至今尚未签署，目
前只针对国家博物馆 K12 历史教育类应用开发内容、国家地理—场馆视觉影像应用开发内容展开合
作，很大程度上影响了该项目的实施进度。此外，由于国家馆藏文物保护的特殊性要求，该项目实施
牵涉多个政府部门的协作指导，而相关政策支持出台晚于预期，故在现阶段要集中对相关文物进行大
规模扫描以获取建模数据存在困难，导致该项目进展计划无法按照预期完成，公司决定终止该项目的
实施。并将节余资金用于永久性补充流动资金。本次变更已经公司 2018 年 10 月 19 日第六届董事会
第二十三次会议、2018 年第五次临时股东大会审议通过。该变更公告已于 2018 年 10 月 20 日披露于
巨潮资讯网，公告编号 2018-106。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
适用
以前年度发生
1、为加快募集资金投资项目的建设进程，公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于增加部分
募集资金项目实施主体的议案》。“全息动漫探索乐园建设及运营项目”原定的实施主体为东方梦幻
募集资金投资项目 文化产业投资有限公司全资子公司广东世纪华文动漫文化传播有限公司，现增加东方梦幻文化产业投
实施方式调整情况 资有限公司的控股子公司霍尔果斯恒信东方主题乐园运营管理有限公司（以下称“霍尔果斯主题乐园
公司”）作为“全息动漫探索乐园建设及运营”的实施主体之一。公司使用 2,100 万元用于该公司的
注册资金，使用 3,000 万用于该公司的运营资金。此项议案经公司 2017 年第三次临时股东大会表决通
过。2018 年 11 月 5 日，公司召开第五次临时股东大会审议《关于终止部分募集资金投资项目并将节
余募集资金永久补充流动资金的议案》，终止原募集资金投资项目“全息动漫探索乐园建设及运营项
目”并将节余募集资金永久补充流动资金。
适用
募集资金投资项目 公司第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议于 2017 年 5 月 22 日审议通过了《关于公司
先期投入及置换情 使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司用募集资金 2,692.06 万元置换预
况 先已投入募集资金项目的自筹资金。其中版权影视作品制作项目 577.92 万元，全息动漫探索乐园建设
及运营项目 2,114.14 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披 公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
露中存在的问题或
15
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比可能会发生较大变动的原因如下：
1、公司因上年同期实现对安徽赛达的非同一控制下企业合并，对原持有的安徽赛达股权按照公允价值重新计量产生了
1.14 亿的投资收益。预测年初至下一报告期期末的累计净利润会较上年同期的交易事项发生较大变动；
2、公司可能因朗新科技股份有限公司（以下简称“朗新科技”）对易视腾科技股份有限公司（以下简称“易视腾”）收
购事项的进展对公司带来较大的公允价值变动损益，其收益情况存在不确定性。公司于 2019 年 1 月 1 日起施行《新金融工
具准则》，原持有的易视腾的权益性投资重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。由于此项会计政策变
更，公司期初资产总额和期初留存收益同时增加了 151,211,321.74 元。根据朗新科技 2019 年 4 月 2 日发布的《发行股份购
买资产暨关联交易报告书（草案）》修订稿公告：根据《重组管理办法》规定，并经交易各方协商，本次朗新科技向易视腾
股东发行股份的每股价格为 15.20 元 ，如果朗新科技发行股份购买资产暨关联交易事项能够顺利通过中国证监会上市公司
并购重组审核委员会审核通过，交易完成后，公司将持有朗新科技 11,595,710 股，持股比例为 1.71%。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
16
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：恒信东方文化股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 787,428,902.23 1,127,343,571.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 176,254,800.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 298,035,496.88 258,705,901.15
其中：应收票据
应收账款 298,035,496.88 258,705,901.15
预付款项 191,963,539.97 156,730,265.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 39,668,080.66 37,988,357.53
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 296,336,560.69 294,512,280.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,957,351.80 9,763,419.16
17
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
流动资产合计 1,800,644,732.23 1,885,043,795.04
非流动资产：
发放贷款和垫款 156,287,680.88 163,823,596.62
债权投资
可供出售金融资产 210,432,967.28
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 249,636,323.48 250,625,789.02
其他权益工具投资 221,071,578.03
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 40,029,304.85 39,956,129.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 53,892,803.16 54,801,907.54
开发支出 18,480,744.00 4,435,630.39
商誉 470,305,037.74 470,305,037.74
长期待摊费用 77,163,854.35 75,994,075.05
递延所得税资产 3,011,195.31 3,030,225.40
其他非流动资产 66,000,000.00 69,000,000.00
非流动资产合计 1,355,878,521.80 1,342,405,358.91
资产总计 3,156,523,254.03 3,227,449,153.95
流动负债：
短期借款 473,649,000.00 656,950,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 41,315,364.00 54,152,922.58
18
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 7,432,223.36 15,033,762.43
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,688,621.25 12,313,881.35
应交税费 19,704,229.61 32,541,472.99
其他应付款 30,222,308.90 20,854,274.07
其中：应付利息
应付股利 9,275,923.28
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 583,011,747.12 791,846,313.42
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 583,011,747.12 791,846,313.42
所有者权益：
股本 529,657,876.00 529,657,876.00
19
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,538,427,553.50 1,533,598,647.29
减：库存股 21,040,477.90
其他综合收益 -1,188,826.43 -437,335.65
专项储备
盈余公积 19,079,403.35 19,079,403.35
一般风险准备
未分配利润 491,715,858.24 338,179,881.80
归属于母公司所有者权益合计 2,556,651,386.76 2,420,078,472.79
少数股东权益 16,860,120.15 15,524,367.74
所有者权益合计 2,573,511,506.91 2,435,602,840.53
负债和所有者权益总计 3,156,523,254.03 3,227,449,153.95
法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人：王林海
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 474,470,057.00 615,864,425.04
交易性金融资产 176,254,800.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 39,456,747.77 46,601,915.45
其中：应收票据
应收账款 39,456,747.77 46,601,915.45
预付款项 43,935,654.50 12,945,057.60
其他应收款 705,280,097.71 769,874,627.80
其中：应收利息
应收股利 12,068,165.50
存货 3,118,953.60 2,973,023.10
合同资产
20
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,908,561.47 3,002,513.53
流动资产合计 1,445,424,872.05 1,451,261,562.52
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 163,954,706.41
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,375,515,654.76 1,375,326,593.22
其他权益工具投资 132,071,578.03
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,700,042.50 2,769,499.16
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 31,296,449.78 32,839,790.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,490,953.88 975,377.13
递延所得税资产
其他非流动资产 35,000,000.00
非流动资产合计 1,581,074,678.95 1,575,865,965.99
资产总计 3,026,499,551.00 3,027,127,528.51
流动负债：
短期借款 384,200,000.00 597,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 9,698,853.65 59,241,730.93
21
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 429,545.30 9,537,295.30
合同负债
应付职工薪酬 5,088,152.47 5,668,489.75
应交税费 17,279.06 71,447.23
其他应付款 300,351,253.95 150,437,070.48
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 699,785,084.43 822,456,033.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 699,785,084.43 822,456,033.69
所有者权益：
股本 529,657,876.00 529,657,876.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,608,539,566.48 1,603,710,660.27
减：库存股 21,040,477.90
其他综合收益
专项储备
22
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 19,079,403.35 19,079,403.35
未分配利润 190,478,098.64 52,223,555.20
所有者权益合计 2,326,714,466.57 2,204,671,494.82
负债和所有者权益总计 3,026,499,551.00 3,027,127,528.51
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 137,745,554.13 158,720,042.31
其中：营业收入 132,489,633.43 154,278,355.72
利息收入 5,255,920.70 4,441,686.59
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 122,042,473.97 134,052,483.89
其中：营业成本 66,857,013.29 102,922,609.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 445,266.68 448,365.05
销售费用 20,122,563.82 11,804,628.36
管理费用 26,661,270.82 18,401,895.86
研发费用 4,722,975.59 3,558,187.79
财务费用 3,158,707.61 -2,665,726.80
其中：利息费用 6,049,257.88 478,572.50
利息收入 -3,387,409.62 -3,430,342.93
资产减值损失 74,676.16 -417,476.14
信用减值损失
加：其他收益 1,874,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） -989,465.54 129,943,832.92
其中：对联营企业和合营企业的投资 -989,465.54 12,648,423.81
23
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 11,892.33 -2,432.20
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,599,506.95 154,608,959.14
加：营业外收入 1,781,352.69 12,370.18
减：营业外支出 22,125.49 2,379.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,358,734.15 154,618,950.09
减：所得税费用 5,567,941.37 5,108,941.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,790,792.78 149,510,008.92
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 12,790,792.78 149,510,008.92
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 13,919,558.80 149,955,819.78
2.少数股东损益 -1,128,766.02 -445,810.86
六、其他综合收益的税后净额 -751,490.78
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-751,490.78
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -751,490.78
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
24
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -751,490.78
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 12,039,302.00 149,510,008.92
归属于母公司所有者的综合收益总额 13,168,068.02 149,955,819.78
归属于少数股东的综合收益总额 -1,128,766.02 -445,810.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0271 0.2825
（二）稀释每股收益 0.0271 0.2825
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：孟宪民 主管会计工作负责人：陈伟 会计机构负责人：王林海
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,508,241.18 70,809,271.91
减：营业成本 958,780.30 67,912,136.47
税金及附加 41,657.76 94,744.97
销售费用 2,434,215.10 1,131,403.83
管理费用 8,749,169.60 6,144,157.59
研发费用
财务费用 2,878,516.91 111,970.79
其中：利息费用 6,049,257.88 478,572.50
利息收入 -3,185,207.22 -409,277.52
资产减值损失 150,060.05 -428,908.87
信用减值损失
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填 12,257,227.04 12,990,308.32
25
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
189,061.54 12,990,308.32
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
11,892.33 608.83
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -435,039.17 8,834,684.28
加：营业外收入
减：营业外支出 1,779.23
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-435,039.17 8,832,905.05
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -435,039.17 8,832,905.05
（一）持续经营净利润（净亏损
-435,039.17 8,832,905.05
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
26
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -435,039.17 8,832,905.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0008 0.0166
（二）稀释每股收益 -0.0008 0.0166
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 96,251,028.90 135,382,322.46
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 5,378,728.80 4,646,116.13
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
27
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到的税费返还 421,469.47 45,949.96
收到其他与经营活动有关的现
32,151,084.91 64,900,412.07
金
经营活动现金流入小计 134,202,312.08 204,974,800.62
购买商品、接受劳务支付的现金 59,476,962.69 166,963,063.22
客户贷款及垫款净增加额 -7,799,572.22 1,353,792.51
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
38,261,828.88 29,183,242.28
现金
支付的各项税费 21,679,009.74 10,682,184.76
支付其他与经营活动有关的现
68,118,595.48 43,002,136.88
金
经营活动现金流出小计 179,736,824.57 251,184,419.65
经营活动产生的现金流量净额 -45,534,512.49 -46,209,619.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 345,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,999,576.49
处置固定资产、无形资产和其他
5,851.59 1,660.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
8,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 8,005,851.59 348,001,236.49
购建固定资产、无形资产和其他
48,980,453.53 2,722,680.11
长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,682,089.01 475,673,547.00
质押贷款净增加额
28
恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
165,740,824.62
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 89,662,542.54 644,137,051.73
投资活动产生的现金流量净额 -81,656,690.95 -296,135,815.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,499,510.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,499,510.00
收到的现金
取得借款收到的现金 89,999,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
210,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 302,498,510.00 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 273,300,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,700,903.72 478,572.50
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
3,920,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
21,044,502.94
金
筹资活动现金流出小计 305,045,406.66 30,478,572.50
筹资活动产生的现金流量净额 -2,546,896.66 29,521,427.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-176,569.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -129,914,669.71 -312,824,006.77
加：期初现金及现金等价物余额 585,948,121.45 1,211,160,676.40
六、期末现金及现金等价物余额 456,033,451.74 898,336,669.63
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 194,732.42 84,520,505.24
收到的税费返还
29
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收到其他与经营活动有关的现
136,254,096.58 265,035,618.11
金
经营活动现金流入小计 136,448,829.00 349,556,123.35
购买商品、接受劳务支付的现金 8,600,227.52 107,926,872.09
支付给职工以及为职工支付的
1,763,982.51 4,540,939.76
现金
支付的各项税费 64,237.77 111,030.82
支付其他与经营活动有关的现
86,257,504.00 84,283,836.78
金
经营活动现金流出小计 96,685,951.80 196,862,679.45
经营活动产生的现金流量净额 39,762,877.20 152,693,443.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00
取得投资收益收到的现金 154,520.55
处置固定资产、无形资产和其他
5,551.59 1,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 5,551.59 30,156,120.55
购建固定资产、无形资产和其他
416,822.00 46,400.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,682,089.01 293,673,547.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 41,098,911.01 293,719,947.00
投资活动产生的现金流量净额 -41,093,359.42 -263,563,826.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
105,000,000.00
金
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筹资活动现金流入小计 165,000,000.00 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 173,300,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
5,719,382.88 478,572.50
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
21,044,502.94
金
筹资活动现金流出小计 200,063,885.82 30,478,572.50
筹资活动产生的现金流量净额 -35,063,885.82 29,521,427.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,394,368.04 -81,348,955.05
加：期初现金及现金等价物余额 250,864,425.04 325,972,731.31
六、期末现金及现金等价物余额 214,470,057.00 244,623,776.26
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,127,343,571.94 1,127,343,571.94
交易性金融资产 不适用 176,254,800.00 176,254,800.00
应收票据及应收账款 258,705,901.15 258,705,901.15
应收账款 258,705,901.15 258,705,901.15
预付款项 156,730,265.14 156,730,265.14
其他应收款 37,988,357.53 37,988,357.53
存货 294,512,280.12 294,512,280.12
其他流动资产 9,763,419.16 9,763,419.16
流动资产合计 1,885,043,795.04 2,061,298,595.04 176,254,800.00
非流动资产：
发放贷款和垫款 163,823,596.62 163,823,596.62
可供出售金融资产 210,432,967.28 不适用 -210,432,967.28
长期股权投资 250,625,789.02 250,625,789.02
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恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具投资 不适用 185,389,489.02 185,389,489.02
固定资产 39,956,129.87 39,956,129.87
无形资产 54,801,907.54 54,801,907.54
开发支出 4,435,630.39 4,435,630.39
商誉 470,305,037.74 470,305,037.74
长期待摊费用 75,994,075.05 75,994,075.05
递延所得税资产 3,030,225.40 3,030,225.40
其他非流动资产 69,000,000.00 69,000,000.00
非流动资产合计 1,342,405,358.91 1,317,361,880.65 -25,043,478.26
资产总计 3,227,449,153.95 3,378,660,475.69 151,211,321.74
流动负债：
短期借款 656,950,000.00 656,950,000.00
应付票据及应付账款 54,152,922.58 54,152,922.58
预收款项 15,033,762.43 15,033,762.43
应付职工薪酬 12,313,881.35 12,313,881.35
应交税费 32,541,472.99 32,541,472.99
其他应付款 20,854,274.07 20,854,274.07
流动负债合计 791,846,313.42 791,846,313.42
非流动负债：
负债合计 791,846,313.42 791,846,313.42
所有者权益：
股本 529,657,876.00 529,657,876.00
资本公积 1,533,598,647.29 1,533,598,647.29
其他综合收益 -437,335.65 -437,335.65
盈余公积 19,079,403.35 19,079,403.35
未分配利润 338,179,881.80 489,391,203.54 151,211,321.74
归属于母公司所有者权益
2,420,078,472.79 2,571,289,794.53 151,211,321.74
合计
少数股东权益 15,524,367.74 15,524,367.74
所有者权益合计 2,435,602,840.53 2,586,814,162.27 151,211,321.74
负债和所有者权益总计 3,227,449,153.95 3,378,660,475.69 151,211,321.74
调整情况说明
根据财政部于2017年3月31日颁布的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产
转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》，2017年5月2日财政部修订发布的《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以
上四项准则统称“新金融工具准则”）， 要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会
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恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据上述会计准则的修订
要求，公司自2019年1月1日起执行新准则。
公司持有的易视腾科技股份有限公司的权益性投资重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，根据朗
新科技2018年11月28日发布的《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》公告：朗新科技与易视腾科技签署的《发行
股份购买资产协议》及《补充协议》，朗新科技收购易视腾科技 100%的股权，交易价格 30.76 亿元，均采用发行股份的方
式进行支付，其中对恒信东方持有的易视腾股权发行股份的对价金额为176,254,800元，故公司确认以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产-易视腾科技2019年期初的公允价值为176,254,800元，与原账面价值25,043,478.26元之间的差额
151,211,321.74元，调整期初留存收益。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 615,864,425.04 615,864,425.04
交易性金融资产 不适用 176,254,800.00 176,254,800.00
应收票据及应收账款 46,601,915.45 46,601,915.45
应收账款 46,601,915.45 46,601,915.45
预付款项 12,945,057.60 12,945,057.60
其他应收款 769,874,627.80 769,874,627.80
存货 2,973,023.10 2,973,023.10
其他流动资产 3,002,513.53 3,002,513.53
流动资产合计 1,451,261,562.52 1,627,516,362.52 176,254,800.00
非流动资产：
可供出售金融资产 163,954,706.41 不适用 -163,954,706.41
长期股权投资 1,375,326,593.22 1,375,326,593.22
其他权益工具投资 不适用 126,389,489.02 126,389,489.02
固定资产 2,769,499.16 2,769,499.16
无形资产 32,839,790.07 32,839,790.07
长期待摊费用 975,377.13 975,377.13
非流动资产合计 1,575,865,965.99 1,538,300,748.60 -37,565,217.39
资产总计 3,027,127,528.51 3,165,817,111.12 138,689,582.61
流动负债：
短期借款 597,500,000.00 597,500,000.00
应付票据及应付账款 59,241,730.93 59,241,730.93
预收款项 9,537,295.30 9,537,295.30
应付职工薪酬 5,668,489.75 5,668,489.75
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恒信东方文化股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
应交税费 71,447.23 71,447.23
其他应付款 150,437,070.48 150,437,070.48
流动负债合计 822,456,033.69 822,456,033.69
非流动负债：
负债合计 822,456,033.69 822,456,033.69
所有者权益：
股本 529,657,876.00 529,657,876.00
资本公积 1,603,710,660.27 1,603,710,660.27
盈余公积 19,079,403.35 19,079,403.35
未分配利润 52,223,555.20 190,913,137.81 138,689,582.61
所有者权益合计 2,204,671,494.82 2,343,361,077.43 138,689,582.61
负债和所有者权益总计 3,027,127,528.51 3,165,817,111.12 138,689,582.61
调整情况说明
根据财政部于2017年3月31日颁布的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产
转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》，2017年5月2日财政部修订发布的《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以
上四项准则统称“新金融工具准则”）， 要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会
计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据上述会计准则的修订
要求，公司自2019年1月1日起执行新准则。
公司持有的易视腾科技股份有限公司的权益性投资重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，根据朗
新科技2018年11月28日发布的《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》公告：朗新科技与易视腾科技签署的《发行
股份购买资产协议》及《补充协议》，朗新科技收购易视腾科技 100%的股权，交易价格 30.76 亿元，均采用发行股份的方
式进行支付，其中对恒信东方持有的易视腾股权发行股份的对价金额为176,254,800元，故公司确认以公允价值计量且其变动
计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 - 易 视 腾 科 技 2019 年 期 初 的 公 允 价 值 为 176,254,800 元 ， 与 恒 信 东 方 母 公 司 账 上 账 面 价 值
37,565,217.39元之间的差额138,689,582.61元，调整期初留存收益。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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