恒信东方文化股份有限公司 2021 年第三季度报告
证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2021-087
恒信东方文化股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：
保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增 年初至报告期末比上年
本报告期 年初至报告期末
减 同期增减
营业收入（元） 134,495,913.10 33.93% 391,141,971.92 34.73%
归属于上市公司股东的
12,390,562.10 170.14% 22,942,405.93 140.48%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -270,191.38 99.02% -45,137,533.66 51.27%
利润（元）
经营活动产生的现金流
—— —— -29,321,304.29 37.41%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.024 170.59% 0.0439 140.76%
稀释每股收益（元/股） 0.024 170.59% 0.0439 140.76%
加权平均净资产收益率 0.61% 1.30% 1.13% 3.33%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
1
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总资产（元） 2,451,756,732.11 2,568,446,147.60 -4.54%
归属于上市公司股东的
2,036,680,532.36 2,017,904,873.74 0.93%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期期末金
项目 本报告期金额 说明
额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 主要是处置的固定资产
-221,411.21 -403,764.09
的冲销部分） 损失
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 主要是收到的税收返还
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 438,880.13 2,453,245.27 以及递延收益本期摊销
额或定量持续享受的政府补助除外） 金额
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 主要是划分为交易性金
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 融资产的朗新科技股票
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 4,591,221.77 61,731,034.25 和易视腾文化发展无锡
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 有限公司股权的公允价
收益 值变动损益及处置损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,653.90 -74,259.75
主要是增值税加计扣除
其他符合非经常性损益定义的损益项目 300,354.25 557,306.20
补贴。
主要是交易性金融资产
的公允价值变动形成的
减：所得税影响额 -7,576,704.30 -3,812,719.57
应纳税暂时性差异确认
的所得税费用。
少数股东权益影响额（税后） -3,658.14 -3,658.14
合计 12,660,753.48 68,079,939.59 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元
资产负债表项目 期末余额 2020年12月31日 变动比率 变动原因
交易性金融资产 61,834,000.00 233,244,225.28 -73.49% 主要是因为本报告期出售金融资产所致
主要是因为本报告期首次执行新租赁准则租
使用权资产 5,225,270.08 0.00 100%
赁使用权资产形成
开发支出 20,018,883.05 15,133,383.84 32.28% 主要是因为报告期较期初增加了研发投入
短期借款 236,890,000.00 368,586,127.89 -35.73% 主要是本报告期公司融资减少所致
主要是期初的合同负债本报告期确认收入所
合同负债 17,449,218.21 30,128,227.03 -42.08%
致
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应付职工薪酬 4,830,021.86 8,865,795.61 -45.52% 主要是因为上期末计提绩效所致
主要是本报告期由于股权激励增加应交个人
应交税费 8,494,619.68 4,329,130.81 96.22%
所得税及增加的所得税所致
其他应付款 19,961,408.85 43,343,227.72 -53.95% 主要是本报告期归还了期初的往来借款所致
一年内到期的非流动负债 3,071,428.60 1,500,000.00 104.76% 主要是本报告期新增1年内到期的长期借款
主要是期初的部分合同负债本报告期确认收
其他流动负债 1,046,953.09 1,807,693.62 -42.08%
入，原对应重分类到本科目的税金相应减少
主要是执行新租赁准则调整1年以上的租赁
租赁负债 6,600,467.08 0.00 100%
确认使用权资产与租赁负债
主要是上期末的递延收益逐步转入其他收益
递延收益 1,750,000.00 2,875,000.00 -39.13%
所致
2、利润表项目重大变动情况及原因 单位：元
利润表项目 2021年1-9月 2020年1-9月 同比增减 变动原因
主要是因为本报告期LBE板块及互联网视频
营业总收入 391,141,971.92 295,516,858.23 32.36%
应用产品及服务板块收入增加所致
主要是因为本报告期LBE板块及互联网视频
营业收入 391,141,971.92 290,318,226.64 34.73%
应用产品及服务板块收入增加所致
主要是报告期内不再合并北京恒盛通典当行
利息收入 5,198,631.59 -100.00%
所致
财务费用 6,520,201.68 15,263,469.22 -57.28% 主要是因为本报告期利息支出减少
主要是因为本报告期税收返还较上期减少所
其他收益 4,769,329.71 6,895,512.55 -30.83%
致
主要是本报告期处置交易性金融资产增加了
投资收益 9,788,230.03 -15,173,771.59 164.51%
投资收益所致
主要是本报告期往来款计提的信用减值损失
信用减值损失 -15,931,683.78 -9,374,693.14 69.94%
增加
主要是本报告期存货计提的资产减值损失所
资产减值损失 -599,516.73 - 100%
致
资产处置收益 -177,701.90 -6,257.37 2,739.88% 主要是本报告期固定资产处置损失增加
营业外收入 32,613.05 13,388,883.76 -99.76% 主要是上年同期公司收到的政府补助较多
主要是上年疫情期间公司对外公益性捐赠支
营业外支出 332,934.99 9,295,572.07 -96.42%
出较多
主要是本报告期处置交易性金融资产，减少了
所得税费用 -1,137,150.53 19,318,746.57 -105.89%
应纳税暂时性差异形成的所得税费用
3、现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元
现金流量表项目 2021年1-9月 2020年1-9月 同比增减 变动原因
收取利息、手续费及佣金的 主要是本报告期内不再合并北京恒盛通典当
0.00 5,498,513.30 -100.00%
现金 行所致
主要是本报告期收到的税收返还较上期减少
收到的税费返还 1,664,257.02 6,476,942.39 -74.30%
所致
收到其他与经营活动有关 主要是本报告期收到的押金及保证金较上期
50,279,822.67 72,297,485.08 -30.45%
的现金 减少所致
主要是报告期内不再合并北京恒盛通典当行
客户贷款及垫款净增加额 0.00 -22,700,000.00 100.00%
所致
支付的各项税费 8,561,014.16 21,285,174.97 -59.78% 主要由于本报告期实际交纳税费减少所致。
支付其他与经营活动有关
74,164,444.11 47,574,699.80 55.89% 主要是本期支付往来款较多
的现金
收回投资收到的现金 244,539,693.53 6,520,001.00 3,650.61% 主要是本报告期处置交易性金融资产所致
取得投资收益收到的现金 2,733,493.00 1,612,374.51 69.53% 主要是本报告期收到股息或分红款收入所致
处置子公司及其他营业单 主要是上年同期处置子公司收到的现金净额
0.00 25,635,061.39 -100.00%
位收到的现金净额 较多所致
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支付其他与投资活动有关 主要是上年同期处置子公司收到的现金净额
0.00 4,894.63 -100.00%
的现金 为负数所致
收到其他与筹资活动有关
0.00 36,079,660.00 -100.00% 主要是上年同期质押资金到期所致
的现金
偿还债务支付的现金 541,580,000.00 309,711,000.00 74.87% 主要是本期归还借款较多所致
支付其他与筹资活动有关 主要是上年同期回购股权支付的现金较多所
571,694.67 30,162,906.62 -98.10%
的现金 致
汇率变动对现金及现金等
6,178.24 -591,023.74 101.05% 主要是汇率变动所致
价物的影响
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 19,833 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
质押 83,220,000
孟宪民 境内自然人 20.09% 106,329,566 106,329,566
冻结 17,000,000
王冰 境内自然人 6.86% 36,278,366 27,208,774 质押 22,600,000
裴军 境内自然人 2.74% 14,510,810 14,510,810
宁波梅山保税港
区东岦投资合伙 境内非国有法人 2.63% 13,907,515 0
企业（有限合伙）
金鹰基金－工商
银行－万向信托
－万向信托－星 其他 2.18% 11,513,595 0
辰 50 号事务管理
类单一资金信托
林霞 境内自然人 1.74% 9,197,500 0
沈阳政利投资有
国有法人 1.70% 8,987,069 0
限公司
厦门荣信博投资
合伙企业（有限 境内非国有法人 1.27% 6,715,923 0
合伙）
朱泽鑫 境内自然人 1.16% 6,154,900 0
陈躬达 境内自然人 0.88% 4,646,075 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宁波梅山保税港区东岦投资合伙
13,907,515 人民币普通股 13,907,515
企业（有限合伙）
金鹰基金－工商银行－万向信托
11,513,595 人民币普通股 11,513,595
－万向信托－星辰 50 号事务管理
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类单一资金信托
林霞 9,197,500 人民币普通股 9,197,500
王冰 9,069,592 人民币普通股 9,069,592
沈阳政利投资有限公司 8,987,069 人民币普通股 8,987,069
厦门荣信博投资合伙企业（有限合
6,715,923 人民币普通股 6,715,923
伙）
朱泽鑫 6,154,900 人民币普通股 6,154,900
陈躬达 4,646,075 人民币普通股 4,646,075
陈宜锋 4,342,000 人民币普通股 4,342,000
朱锦东 3,883,003 人民币普通股 3,883,003
上述股东关联关系或一致行动的
上述股东之间不存在关联关系或一致行动关系。
说明
公司股东林霞通过普通证券账户持有公司股份 57,700 股，通过东兴证券股份有限公司
客户信用交易担保证券账户持有公司股份 9,139,800 股，合计持有公司股份 9,197,500 股。
公司股东厦门荣信博投资合伙企业（有限合伙）通过普通证券账户持有公司股份 683,800
股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 6,032,123 股，
前 10 名股东参与融资融券业务股 合计持有公司股份 6,715,923 股。
东情况说明（如有） 公司股东朱泽鑫通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
6,154,900 股，合计持有公司股份 6,154,900 股。
公司股东陈躬情通过普通证券账户持有公司股份 223,600 股，通过东海证券股份有限公
司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 4,422,475 股，合计持有公司股份 4,646,075
股。
(二)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
每年初按规定解
孟宪民 106,006,849 322,717 106,329,566 高管锁定股
锁 25%
每年初按规定解
裴军 10,883,107 3,627,703 14,510,810 高管锁定股
锁 25%
每年初按规定解
吴狄杰 0 18,300 18,300 高管锁定股
锁 25%
合计 116,889,956 0 3,968,720 120,858,676 -- --
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司董事长、部分董事及部分高级管理人员辞职暨补选董事长、董事及总经理事项
2021年7月19日，公司召开第七届董事会第二十一次会议，分别审议通过了《关于补选第七届董事会董事长的议案》、
《关于聘任公司总经理的议案》、《关于补选第七届董事会非独立董事的议案》及《关于补选第七届董事会独立董事的
议案》，具体内容详见公司2021年7月20日于创业板信息披露指定网站巨潮资讯网（www.cninfo.com）披露的相关公告。
2021年8月4日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于补选第七届董事会非独立董事的议案》及
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恒信东方文化股份有限公司 2021 年第三季度报告
《关于补选第七届董事会独立董事的议案》，具体内容详见公司2021年8月5日于创业板信息披露指定网站巨潮资讯网
（www.cninfo.com）披露的相关公告。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：恒信东方文化股份有限公司
2021 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 149,075,367.04 157,637,702.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 61,834,000.00 233,244,225.28
衍生金融资产
应收票据 18,286,000.00 20,000,000.00
应收账款 280,927,469.05 241,275,799.64
应收款项融资
预付款项 111,704,962.99 116,042,030.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 83,837,704.16 95,387,993.17
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 514,604,972.80 485,463,368.54
合同资产 187,853.00 187,853.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 35,045,397.38 37,860,445.16
流动资产合计 1,255,503,726.42 1,387,099,417.58
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 302,524,547.38 304,950,554.25
其他权益工具投资 116,367,057.73 116,897,072.03
其他非流动金融资产 106,731,938.94 107,731,938.94
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投资性房地产
固定资产 18,067,084.87 24,011,104.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 5,225,270.08
无形资产 162,153,132.96 149,024,092.93
开发支出 20,018,883.05 15,133,383.84
商誉 328,396,140.36 328,396,140.36
长期待摊费用 93,734,500.04 92,813,295.88
递延所得税资产 18,034,450.28 17,389,147.50
其他非流动资产 25,000,000.00 25,000,000.00
非流动资产合计 1,196,253,005.69 1,181,346,730.02
资产总计 2,451,756,732.11 2,568,446,147.60
流动负债：
短期借款 236,890,000.00 368,586,127.89
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 86,118,612.63 67,121,214.31
预收款项
合同负债 17,449,218.21 30,128,227.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,830,021.86 8,865,795.61
应交税费 8,494,619.68 4,329,130.81
其他应付款 19,961,408.85 43,343,227.72
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,071,428.60 1,500,000.00
其他流动负债 1,046,953.09 1,807,693.62
流动负债合计 377,862,262.92 525,681,416.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 8,928,571.40 8,500,000.00
应付债券
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其中：优先股
永续债
租赁负债 6,600,467.08
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,750,000.00 2,875,000.00
递延所得税负债 13,910,200.84 17,716,545.91
其他非流动负债
非流动负债合计 31,189,239.32 29,091,545.91
负债合计 409,051,502.24 554,772,962.90
所有者权益：
股本 529,157,876.00 529,157,876.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,544,624,440.22 1,547,971,190.15
减：库存股 48,728,977.90 48,728,977.90
其他综合收益 -51,454,346.13 -50,771,582.84
专项储备
盈余公积 28,677,488.94 28,677,488.94
一般风险准备
未分配利润 34,404,051.23 11,598,879.39
归属于母公司所有者权益合计 2,036,680,532.36 2,017,904,873.74
少数股东权益 6,024,697.51 -4,231,689.04
所有者权益合计 2,042,705,229.87 2,013,673,184.70
负债和所有者权益总计 2,451,756,732.11 2,568,446,147.60
法定代表人：王冰 主管会计工作负责人：王林海 会计机构负责人：王林海
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 391,141,971.92 295,516,858.23
其中：营业收入 391,141,971.92 290,318,226.64
利息收入 5,198,631.59
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 414,740,334.65 383,410,375.44
其中：营业成本 264,291,786.62 224,404,099.24
利息支出
手续费及佣金支出
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退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 864,889.43 794,035.02
销售费用 55,646,156.05 57,032,181.87
管理费用 42,355,084.91 50,054,697.21
研发费用 45,062,215.96 35,861,892.88
财务费用 6,520,201.68 15,263,469.22
其中：利息费用 11,333,253.63 13,860,348.32
利息收入 -5,375,402.14 -282,055.25
加：其他收益 4,769,329.71 6,895,512.55
投资收益（损失以“－”号填
9,788,230.03 -15,173,771.59
列）
其中：对联营企业和合营企业
-4,034,607.85 -3,295,753.41
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
50,881,689.37 63,530,983.99
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-15,931,683.78 -9,374,693.14
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-599,516.73
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-177,701.90 -6,257.37
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,131,983.97 -42,021,742.77
加：营业外收入 32,613.05 13,388,883.76
减：营业外支出 332,934.99 9,295,572.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,831,662.03 -37,928,431.08
减：所得税费用 -1,137,150.53 19,318,746.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,968,812.56 -57,247,177.65
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
25,968,812.56 -57,247,177.65
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 22,942,405.93 -56,678,273.53
2.少数股东损益 3,026,406.63 -568,904.12
六、其他综合收益的税后净额 -689,520.80 -1,138,171.59
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恒信东方文化股份有限公司 2021 年第三季度报告
归属母公司所有者的其他综合收益
-682,763.29 -1,125,210.48
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-530,014.30
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-530,014.30
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-152,748.99 -1,125,210.48
收益
1.权益法下可转损益的其他
8,600.98
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -161,349.97 -1,125,210.48
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-6,757.51 -12,961.11
税后净额
七、综合收益总额 25,279,291.76 -58,385,349.24
归属于母公司所有者的综合收益
22,259,642.64 -57,803,484.01
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,019,649.12 -581,865.23
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0439 -0.1077
（二）稀释每股收益 0.0439 -0.1077
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王冰 主管会计工作负责人：王林海 会计机构负责人：王林海
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 358,503,810.66 350,562,662.97
客户存款和同业存放款项净增加
额
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恒信东方文化股份有限公司 2021 年第三季度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 5,498,513.30
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,664,257.02 6,476,942.39
收到其他与经营活动有关的现金 50,279,822.67 72,297,485.08
经营活动现金流入小计 410,447,890.35 434,835,603.74
购买商品、接受劳务支付的现金 266,832,059.12 342,150,087.04
客户贷款及垫款净增加额 -22,700,000.00
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
90,211,677.25 93,371,715.67
金
支付的各项税费 8,561,014.16 21,285,174.97
支付其他与经营活动有关的现金 74,164,444.11 47,574,699.80
经营活动现金流出小计 439,769,194.64 481,681,677.48
经营活动产生的现金流量净额 -29,321,304.29 -46,846,073.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 244,539,693.53 6,520,001.00
取得投资收益收到的现金 2,733,493.00 1,612,374.51
处置固定资产、无形资产和其他
17,855.00 20,580.03
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
25,635,061.39
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 247,291,041.53 33,788,016.93
购建固定资产、无形资产和其他
64,527,670.04 79,723,015.36
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,850,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,894.63
投资活动现金流出小计 68,377,670.04 79,727,909.99
投资活动产生的现金流量净额 178,913,371.49 -45,939,893.06
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恒信东方文化股份有限公司 2021 年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 389,721,556.25 377,133,159.72
收到其他与筹资活动有关的现金 36,079,660.00
筹资活动现金流入小计 389,721,556.25 413,212,819.72
偿还债务支付的现金 541,580,000.00 309,711,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,418,937.77 11,996,564.57
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 571,694.67 30,162,906.62
筹资活动现金流出小计 552,570,632.44 351,870,471.19
筹资活动产生的现金流量净额 -162,849,076.19 61,342,348.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,178.24 -591,023.74
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,250,830.75 -32,034,642.01
加：期初现金及现金等价物余额 70,406,774.61 130,574,591.86
六、期末现金及现金等价物余额 57,155,943.86 98,539,949.85
(二)财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 157,637,702.14 157,637,702.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 233,244,225.28 233,244,225.28
衍生金融资产
应收票据 20,000,000.00 20,000,000.00
应收账款 241,275,799.64 241,275,799.64
应收款项融资
预付款项 116,042,030.65 116,042,030.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 95,387,993.17 95,382,332.79 -5,660.38
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恒信东方文化股份有限公司 2021 年第三季度报告
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 485,463,368.54 485,463,368.54
合同资产 187,853.00 187,853.00
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 37,860,445.16 37,860,445.16
流动资产合计 1,387,099,417.58 1,387,093,757.20 -5,660.38
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 304,950,554.25 304,950,554.25
其他权益工具投资 116,897,072.03 116,897,072.03
其他非流动金融资产 107,731,938.94 107,731,938.94
投资性房地产
固定资产 24,011,104.29 24,011,104.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 5,626,597.89 5,626,597.89
无形资产 149,024,092.93 149,024,092.93
开发支出 15,133,383.84 15,133,383.84
商誉 328,396,140.36 328,396,140.36
长期待摊费用 92,813,295.88 92,813,295.88
递延所得税资产 17,389,147.50 17,389,147.50
其他非流动资产 25,000,000.00 25,000,000.00
非流动资产合计 1,181,346,730.02 1,186,973,327.91 5,626,597.89
资产总计 2,568,446,147.60 2,574,067,085.11 5,620,937.51
流动负债：
短期借款 368,586,127.89 368,586,127.89
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 67,121,214.31 67,121,214.31
预收款项
合同负债 30,128,227.03 30,128,227.03
卖出回购金融资产款
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吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,865,795.61 8,865,795.61
应交税费 4,329,130.81 4,329,130.81
其他应付款 43,343,227.72 43,343,227.72
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
1,500,000.00 1,500,000.00
负债
其他流动负债 1,807,693.62 1,807,693.62
流动负债合计 525,681,416.99 525,681,416.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 8,500,000.00 8,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,758,171.60 5,758,171.60
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,875,000.00 2,875,000.00
递延所得税负债 17,716,545.91 17,716,545.91
其他非流动负债
非流动负债合计 29,091,545.91 34,849,717.51 5,758,171.60
负债合计 554,772,962.90 560,531,134.50 5,758,171.60
所有者权益：
股本 529,157,876.00 529,157,876.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,547,971,190.15 1,547,971,190.15
减：库存股 48,728,977.90 48,728,977.90
其他综合收益 -50,771,582.84 -50,771,582.84
专项储备
盈余公积 28,677,488.94 28,677,488.94
一般风险准备
未分配利润 11,598,879.39 11,461,645.30 -137,234.09
归属于母公司所有者权益 2,017,904,873.74 2,017,767,639.65 -137,234.09
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恒信东方文化股份有限公司 2021 年第三季度报告
合计
少数股东权益 -4,231,689.04 -4,231,689.04
所有者权益合计 2,013,673,184.70 2,013,535,950.61 -137,234.09
负债和所有者权益总计 2,568,446,147.60 2,574,067,085.11 5,620,937.51
调整情况说明
公司于2021年1月1日起执行修订后的《企业会计准则21号——租赁》，根据新租赁准则的衔接规定，调整
资产负债表期初项目。
2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
恒信东方文化股份有限公司董事会
2021 年 10 月 23 日
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