辽宁奥克化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
1
证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2010-027
辽宁奥克化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人朱建民、主管会计工作负责人孙玉德及会计机构负责人(会计主管人员)徐丹声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（%）
总资产 2,863,443,919.24 1,070,270,528.14 167.54%
归属于公司普通股股东的所有者权益（或
股东权益）
2,625,379,922.87 462,077,185.75 468.17%
归属于公司普通股股东的每股净资产（元/
股）
16.21 5.70 184.39%
年初至报告期期末 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 -116,492,076.73 -195.89%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
-0.72 -46.94%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减
（%）
营业收入 593,335,326.68 1,426,115,453.65 103.49%
归属于公司普通股股东的净利润 61,355,237.26 122,406,890.90 60.92%
基本每股收益（元/股） 0.42 0.83 44.83%
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.83 44.83%
净资产收益率（%） 4.34% 8.66% -8.94%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 4.43% 8.51% -9.39%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
5,889,999.97
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -335,574.52
所得税影响额 -859,199.99
合计 4,695,225.46辽宁奥克化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
2
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 21,807
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合
型证券投资基金
1,051,005 人民币普通股
王忠常 627,000 人民币普通股
华宝投资有限公司 603,170 人民币普通股
陈怡平 556,568 人民币普通股
交通银行－汇丰晋信动态策略混合型证券投
资基金
499,975 人民币普通股
交通银行－汇丰晋信龙腾股票型开放式证券
投资基金
496,749 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证
券投资基金
419,839 人民币普通股
倪丰平 304,700 人民币普通股
交通银行－农银汇理行业成长股票型证券投
资基金
250,000 人民币普通股
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证
券投资基金
249,919 人民币普通股
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股
数
本期增加限售股
数
期末限售股数限售原因 解除限售日期
奥克集团股份公
司
60,000,000 0 30,000,000 90,000,000 首发承诺 2013年5 月20 日
广东德美精细化
工股份有限公司
7,500,000 0 3,750,000 11,250,000 首发承诺 2011 年5 月20 日
吉清 2,750,000 0 1,375,000 4,125,000 首发承诺 2013年5 月20 日
锦州悦鑫硅材料
有限公司
2,625,000 0 1,312,500 3,937,500 首发承诺 2011 年5 月20 日
深圳市同创伟业
创业投资有限公
司
2,500,000 0 1,250,000 3,750,000 首发承诺 2012年6 月29 日
丁宝玉 2,000,000 0 1,000,000 3,000,000 首发承诺 2012年6 月29 日
深圳悟空投资管
理有限公司
1,500,000 0 750,000 2,250,000 首发承诺 2012年6 月29 日
罗林骥 1,125,000 0 562,500 1,687,500 首发承诺 2011 年5 月20 日
杭州麦田立家慧
益创业投资有限
公司
1,000,000 0 500,000 1,500,000 首发承诺 2013年5 月20 日
配售股份 5,400,000 5,400,000 0 0 网下配售股份 2010 年8 月20 日
合计 86,400,000 5,400,000 40,500,000 121,500,000 － －
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要财务报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用辽宁奥克化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
3
1、净资产收益率本年1-9 月份较上年同期下降了32.77%，尽管本年1-9 月归属于公司普通股股东的净利润比上年同期增长了
2.88%。但是，由于本年公司IPO 募集资金使本期净资产较上年同期大幅增加，所以本期净资产收益率下降。
2、货币资金季度末较年初增长了402.31%，主要原因系公司IPO 募集资金使银行存款增加所致。
3、应收账款季度末较年初增长了55.61%，本报告期公司销售比上年同期大幅增加106.69%，因此带来应收账款的增长，但增
长幅度远低于公司销售增加幅度。
4、预付账款季度末较年初增长了149.99%，主要原因系本期公司销售规模扩大随之增加了预付材料款所致。
5、存货季度末较年初增长了54.75%，主要原因系公司生产能力大幅增加，销售规模比上年同期大幅增加106.69%，由此导致
正常存货储备增加，但增幅远低于公司销售增加幅度。
6、其他应收款季度末较年初增长了654.91%，主要原因系公司计提的协定存款的利息金额，及进口增值税的待扣税金增加所
致。
7、固定资产季度末较年初增长了98.05%，主要原因系公司本期建设项目竣工使固定资产增加所致。
8、短期借款季度末较年初下降了98.49%，主要原因系本期归还了部分银行借款所致。
9、应付票据季度末较年初下降了75%，主要原因系本期内部分应付票据到期支付致使余额减少。
10、应付账款季度末较年初增长了102.16%，主要原因系本期公司销售规模扩大增加了材料采购量，同时凭借公司较好的信
用度，较好的控制了应付账款信用期。
11、预收账款季度末较年初增长了99.97%，主要原因系公司销售规模的扩大，同时对新增客户采取比较严格的信用政策所致。
12、应付职工薪酬季度末较年初下降了99.13%，主要原因系本期公司支付了上年度计提的管理层年度绩效奖金。
13、应交税费季度末较年初下降了35.17%，主要原因系本期末公司部分地方税的应纳税额的减少。
14、实收资本季度末较年初增长了100%，主要原因系公司本期首次公开发行股票同时中期资本公积转增股本所致。
15、资本公积季度末较年初增长了1477.61%，主要原因系本期首次公开发行股票产生的股本溢价所致。
16、专项储备季度末较年初增长了42.60%，主要原因系本期营业收入的增加相应的增加计提金额所致。
17、净利润本年1-9 月份较上年同期增长了2.88%，主要原因系本期公司销售规模大幅增加，较上年同期增加106.69%，带来
净利润的增加。
18、营业费用本年1-9 月份较上年同期增长了62.53%，主要原因系公司销售规模的扩大带来运输费等费用的增加，但其增长
幅度远低于公司销售增加的幅度。因为，本年公司进一步优化提升了物流效率，降低了吨运费费用，吨费用降幅达到21.4%。
19、管理费用本年1-9 月份较上年同期增长了70.47%，主要原因系公司规模扩大及管理人员的增加相应的职工薪酬和差旅费
等费用的增加及折旧费用增加所致，但其增长幅度远低于公司销售增加的幅度。
20、财务费用本年1-9 月份较上年同期下降了116.92%，主要原因系公司偿还借款导致借款利息减少、募集资金带来的存款利
息收入增加所致。
21、资产减值损失本年1-9 月份较上年同期下降了140.24%，主要原因系本期公司应收账款质量较好，减少了应收账款坏账准
备所致。
22、经营活动现金流量净额本年1-9 月份较上年同期下降了195.89%，主要原因系公司销售规模增长，增加了预付材料款，同
时对部分客户适度延长了收款期所致。辽宁奥克化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
4
23、投资活动产生的现金净流出本年1-9 月份较上年同期增长了73.67%，主要原因系本期公司项目投资增加。
24、筹资活动产生的现金流量净额本年1-9 月份较上年同期增长了866.17%，主要原因系公司IPO 募集资金增加所致。
3.2 业务回顾和展望
1、报告期主营业务经营情况
2010 年三季度，公司主营业务保持良好的发展势头，经营业绩稳健增长，各项主要经营指标较去年同期均呈现大幅度增长。
报告期内，公司实现营业收入59333.53 万元，比去年同期增长103.49%；营业利润为7383.68 万元，比去年同期增长62.08%；
利润总额为7385.26 万元，比去年同期增长62.91%；归属于母公司的净利润为6135.52 万元，比去年同期增长60.92%。
2、公司经营计划执行情况
报告期内，公司严格执行“立足环氧创造价值”的发展战略和年度经营方针，认真贯彻落实2010 年度经营计划，有效应对期
间出现的各种不利因素，充分抓住机遇实现公司稳健增长，不断提升公司综合竞争力和盈利能力。
在市场营销方面，公司在巩固现有市场地位的基础上，积极开拓新的市场区域和潜在优质客户，产品销售量大幅攀升。同时，
与产品销售相匹配的生产、物流、人力资源等一系列环节均向全国化方向稳步拓展，进一步巩固和提升了公司产品的市场竞
争力和市场占有率。
在项目建设方面，公司在东北、华东和华南的生产基地项目建设全面展开、进展顺利。公司募投项目之一“年产3 万吨聚乙
二醇型多晶硅切割液项目”（辽阳项目）主要生产装置已于2010 年1 月9 日投产，并成为本年公司保障产销增长的主要生产
基地，完全达到预期目标。公司全资子公司广东奥克化学有限公司年产5 万吨环氧乙烷衍生物精细化工新材料装置于6 月8
日开始试生产，9 月9 日正式投产。至本报告期末，产销量已经超过一万吨，成为了公司下半年销售快速增长一个重要保障。
公司募投项目之二“年产8 万吨环氧乙烷衍生精细化学品项目”（南京项目）已于2009 年11 月奠基动工，目前项目建设进展
顺利，预计今年底投产。公司募投项目之三 “年产3 万吨太阳级硅切割液项目”（扬州项目）于2010 年6 月奠基动工，目前
项目建设进展顺利。公司运用募集资金投资建设的“5 万吨/年环氧乙烷衍生精细化学品项目”（山东项目）于2010 年6 月奠
基动工，目前进展顺利。该项目是公司目前唯一的将借助石化乙烯环氧乙烷路线以外的更加具有潜在竞争力的环氧乙烷精深
加工项目。与此同时，公司进一步完善了在国内目标市场区域的营销和物流网路建设。目前，围绕环氧衍生精细化工新材料，
公司正在考察与筹划“十二五”新的发展项目，为公司持续、健康、快速与和谐发展奠定更加坚实的基础。
在科技研发方面，公司继续招才引智，引入博士进入公司国家级博士后工作站，招聘多名应届毕业的研究生进入公司技术中
心。继续加大科研投入完善科研设施，加强“产学研”相结合的体制建设，完善科技创新激励机制，为公司科技创新提供强
有力支撑，为公司持续、健康和快速的发展提供了不竭的动力。
在公司治理方面，公司严格按照相关法律法规及公司章程的规定开展各项工作，积极完善公司的内部控制制度，努力成为公
众信赖的规范运作的优质上市公司。
3、未来的发展规划
公司将基于“立足环氧创造价值”的发展战略，坚持“大趋势、大市场、少竞争”的经营开发策略，巩固已有产业和市
场基础，继续做强做大环氧衍生精细化工新材料主业；抓住新兴产业发展的战略机遇，适时适当延伸发展上下游相关新兴产
业，围绕节能减排调整公司产业结构，完善产业布局，努力将公司建设成为具有国际优势竞争力的环氧衍生精细化工新材料
的制造商和社会价值的创造者。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
一、发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
本公司发行前控股股东奥克集团股份公司承诺：自本公司股票上市之日起36 个月内不转让或者委托他人管理其持有的本公司辽宁奥克化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
5
股份，也不得由本公司回购其持有的股份；并承诺及时向本公司申报其持有的本公司股份数量及变动情况；如国家对上述股
份的上市流通问题有新的规定，承诺按新规定执行。
吉清、杭州麦田立家慧益创业投资有限公司承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易之日起36 个月内不转让或者委托他人
管理其持有的本公司股份，也不得由本公司回购其持有的本公司股份；并承诺及时向本公司申报其持有的本公司股份及其变
动情况；如国家对上述股份的上市流通问题有新的规定，承诺按新规定执行。
本公司股东广东德美精细化工股份有限公司、锦州悦鑫硅材料有限公司、罗林骥：自本公司股票在证券交易所上市交易之日
起12 个月内不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不得由本公司回购其持有的本公司股份；并承诺及时向本公司
申报其持有的本公司股份及其变动情况；如国家对上述股份的上市流通问题有新的规定，承诺按新规定执行。
本公司股东深圳市同创伟业创业投资有限公司、丁宝玉、深圳悟空投资管理有限公司承诺：自2009 年6 月29 日起36 个月内
不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不得由本公司回购其持有的本公司股份；并承诺及时向本公司申报其持有
的本公司股份及其变动情况；如国家对上述股份的上市流通问题有新的规定，承诺按新规定执行。
截至本报告期末，上述所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况发生。
二、关于避免同业竞争的承诺
为避免与本公司出现同业竞争情形，维护本公司的利益和长期发展，本公司控股股东奥克集团股份公司，持股5%以上的股东
广东德美精细化工股份有限公司，实际控制人朱建民、刘兆滨、仲崇纲和董振鹏均出具《避免同业竞争承诺函》。《避免同业
竞争承诺函》的具体内容详见公司于2010 年5 月5 日公告的招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易 一、同业竞争”中
的相关内容。
截至报告期末，本公司控股股东奥克集团股份公司，持股5%以上的股东广东德美精细化工股份有限公司，实际控制人朱
建民、刘兆滨、仲崇纲和董振鹏严格信守避免同业竞争的承诺，没有出现违反承诺的情况发生。
三、关于规范关联交易的承诺
为进一步规范关联交易，本公司控股股东奥克集团股份公司，持股5%以上的股东广东德美精细化工股份有限公司，实际控制
人朱建民、刘兆滨、仲崇纲和董振鹏做出了关于规范关联交易的承诺，承诺内容详见公司于2010 年5 月5 日公告的招股说明
书“第七节 同业竞争与关联交易 六、规范关联交易的承诺”中的相关内容。
截至报告期末，本公司控股股东奥克集团股份公司，持股5%以上的股东广东德美精细化工股份有限公司，实际控制人朱
建民、刘兆滨、仲崇纲和董振鹏严格信守规范关联交易的承诺，没有出现违反承诺的情况发生。
4.2 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 229,500.00 本季度投入募集资金总额 379.58
变更用途的募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已累计投入募集资金总额 53,406.45
承诺投资项目
是否
已变
更项
目（含
部分
变更）
募集资
金承诺
投资总
额
调整后
投资总
额
截至期
末承诺
投入金
额(1)
本季度
实际投
入金额
截至期
末累计
投入金
额(2)
截至期
末累计
投入金
额与承
诺投入
金额的
差额(3)
＝(2)-(1)
截至期
末投入
进度
（%）
(4)＝
(2)/(1)
项目达到预
定可使用状
态日期
本季度实
现的效益
是否
达到
预计
效益
项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
年产3 万吨聚乙二醇型否 19,227. 19,227. - 379.58 12,476. - - 生产装置已1,628.20 是否辽宁奥克化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
6
多晶硅切割液项目（辽
阳项目）
50 50 45 达到可使用
状态;技术中
心等非生产
设施将于
2011 年6 月达
到可使用状
态
年产3 万吨太阳级硅切
割液项目（扬州项目）
否 11,858.
00
11,858.
00 - 0.00 7,000.0
0 - - 2011 年03 月
31 日
- - 否
年产8 万吨环氧乙烷衍
生精细化学品项目（南
京项目）
否 10,247.
50
10,247.
50 - 0.00 3,500.0
0 - - 2010 年10 月
30 日
- - 否
5 万吨/年环氧乙烷衍
生精细化学品项目（山
东项目）
否 6,503.3
3
6,503.3
3 - 0.00 2,430.0
0 - - 2011 年01 月
31 日
- - 否
偿还银行贷款 否 28,000.
00
28,000.
00 - 0.00 28,000.
00 - - - - - 否
合计 - 75,836.
33
75,836.
33 - 379.58 53,406.
45 - - - 1,628.20 - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目）
不适用
项目可行性发生重大
变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先
期投入及置换情况
(1)“年产3 万吨聚乙二醇型多晶硅切割液项目”：截至2010 年5 月20 日，公司累计以自筹资金预先投
入该项目8,606.37 万元；
(2)“年产3 万吨太阳级硅切割液项目”：该项目实施主体为奥克化学扬州有限公司，截至2010 年5 月
20 日公司已对该公司累计出资5,000 万元；
(3)“年产8 万吨环氧乙烷衍生精细化学品项目”：该项目的实施主体为南京扬子奥克化学有限公司，公
司已对该公司累计出资3,500 万元。
为了提高资金使用效率，增加公司经营收益，公司第一届董事会第二十九次会议审议通过了使用募集
资金置换上述已预先投入募投项目的自筹资金的事项。
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况
不适用
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 不适用
其他与主营业务相关
的营运资金的使用情
况
(1)利用其他与主营业务相关的营运资金6,503.33 万元，与山东滕州辰龙能源集团有限公司合资设立奥
克化学（滕州）有限公司，建设年产5 万吨环氧乙烷衍生太阳能电池用晶硅切割液和高性能混凝土减
水剂用聚醚等精细化工新材料产业基地，公司持有81%的股权。
(2)利用其他与主营业务相关的营运资金28,000 万元提前偿还银行贷款，在2010 年可以为公司节省约
545 万元的利息支出，从而降低公司财务费用，增加公司经营利润，实现募集资金的有效利用，达到
公司股东利益最大化的目的。
尚未使用的募集资金
用途及去向 其中13 亿元以不同期限的定期存单形式存放，其余存于募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他
超募资金金额较大，如何谨慎地选择投资项目，协调好决策时间和决策效率，提高超募资金的使用水
平是公司亟待解决的问题。辽宁奥克化学股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文
7
情况
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2010 年8 月21 日，奥克股份2010 年度第四次临时股东大会审议通过了《公司2010 年半年度利润分配及资本公积转增股本方
案的议案》，具体方案内容如下：
1、以公司2010 年6 月30 日的总股本108,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派现金红利3.00 元（含税）,公司上半年度
共分配股利32,400,000.00 元，方案实施后留存未分配利润140,796,366.79 元，结转以后年度。
2、以公司2010 年6 月30 日的总股本108,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东按每10 股转增5 股的比例转增股本，
共计转增54,000,000 股。方案实施后资本公积余额为2,194,965,622.45 元。
以上方案已于2010 年9 月3 日（除权除息日）实施完毕。
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额万元。
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
