辽宁奥克化学股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 证券代码:300082 证券简称:奥克股份 公告编号:2011-038 辽宁奥克化学股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人朱建民、主管会计工作负责人孙玉德及会计机构负责人(会计主管人员)徐丹声明:保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 本报告期末比上年度期末 本报告期末 上年度期末 增减(%) 总资产(元) 3,272,523,754.53 3,009,277,829.62 8.75% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 2,778,671,411.41 2,678,956,962.77 3.72% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 10.72 16.54 -35.19% 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -374,502,227.38 -221.48% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -1.44 -100.00% 比上年同期增减 比上年同期增减 报告期 年初至报告期期末 (%) (%) 营业总收入(元) 605,470,386.70 2.05% 2,163,308,305.44 51.69% 归属于上市公司股东的净利润(元) 47,579,936.10 -22.45% 164,147,460.41 34.10% 基本每股收益(元/股) 0.18 -57.14% 0.63 -24.10% 稀释每股收益(元/股) 0.18 -57.14% 0.63 -24.10% 加权平均净资产收益率(%) 1.73% 下降 2.61 个百分点 6.02% 下降 2.64 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 1.69% 下降 2.74 个百分点 5.82% 下降 2.69 个百分点 益率(%) 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 25,020.17 - 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 - 5,835,487.95 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 对外委托贷款取得的损益 761,720.00 - 1 辽宁奥克化学股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -124,319.25 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,622.50 - 所得税影响额 -1,073,091.13 - 合计 5,426,440.24 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 14,897 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 广东德美精细化工股份有限公司 18,000,000 人民币普通股 锦州悦鑫硅材料有限公司 6,100,000 人民币普通股 罗林骥 2,700,000 人民币普通股 封向华 1,618,192 人民币普通股 哈尔滨海丰投资有限公司 1,042,800 人民币普通股 齐鲁证券有限公司客户信用交易担保证券账 880,960 人民币普通股 户 中国民生银行股份有限公司-长信增利动态 812,675 人民币普通股 策略股票型证券投资基金 江培勇 720,000 人民币普通股 交通银行-华安创新证券投资基金 700,959 人民币普通股 林静 630,528 人民币普通股 2.3 限售股份变动情况表 单位:股 本期解除限 本期增加限 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 售股数 0 0 144,000,000 首发承诺 2013-5-20 奥克集团股份公司 144,000,000 0 398,400 398,400 控股股东增持 2012-10-10 吉清 6,600,000 0 0 6,600,000 首发承诺 2013-5-20 深圳市同创伟业创业投资有限 6,000,000 0 0 6,000,000 首发承诺 2012-6-29 公司 丁宝玉 4,800,000 0 0 4,800,000 首发承诺 2012-6-29 深圳悟空投资管理有限公司 3,600,000 0 0 3,600,000 首发承诺 2012-6-29 杭州麦田立家慧益创业投资有 2,400,000 0 0 2,400,000 首发承诺 2013-5-20 限公司 合计 167,400,000 0 398,400 167,798,400 - - 注:奥克集团股份公司(以下简称“奥克集团”)系本公司的控股股东,报告期内通过竞价交易连续四次增持本公司的股票, 累计达 398,400 股,占公司总股本的 1.54‰;2011 年 10 月 10 日,奥克集团又通过大宗交易增持公司股份 500,000 股,至此 累计增持股份数量占公司总股本的 3.47‰。根据《创业板信息披露业务备忘录第 5 号-上市公司股东及其一致行动人增持 股份行为》第九条规定,“上市公司股东及其一致行动人在最后一笔增持股份登记过户后十二个月内不得转让所持公司股 份。”,即奥克集团所有增持的股票自其最后一笔增持股份登记过户之日(2011 年 10 月 10 日)起锁定 12 个月,故,截至报 告期末,奥克集团累计增持的 398,400 股解除限售日期为 2012 年 10 月 10 日,加上首发承诺锁定 36 个月的限售股,报告期 末奥克集团的限售股数为 144,398,400 股。 2 辽宁奥克化学股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因(对变动幅度在30%以上的报表项目和 财务指标进行解释说明) √ 适用 □ 不适用 1、应收票据期末余额较年初增加 104.31%,主要原因系随着公司销售规模扩大,公司与部分客户采取银行承兑汇票的方式进 行货款结算所致。 2、应收账款期末余额较年初增加 51.95%,主要原因系随着销售收入大幅增长相应增加了应收账款所致。 3、预付账款期末余额较年初增加 31.78%,主要原因系公司主要原料才采购需预付货款,随着销售规模扩大,相应增加采购 预付款所致。 4、应收利息期末余额较年初减少 31.95%,主要原因系本期内部分定期存款到期,收取了存款利息所致。 5、其他应收款期末余额较年初增加 155.03%,主要原因系报告期内进口代扣税金有所增加。 6、存货期末余额较年初增加 127.42%,主要原因系随着各子公司陆续投产,公司生产能力大幅增加,为满足销售规模的大幅 增长,相应增加了存货储备。 7、长期股权投资期末余额较年初增加 121.31%,主要原因系公司增加对南京扬子奥克化学有限公司的投资所致。 8、在建工程较期末余额年初增加 360.38%,主要原因系锦州奥克阳光新能源有限公司项目开工建设增加在建工程投入所致。 9、工程物资期末余额较年初减少 100%,主要原因系公司山东项目工程物资转固所致。 10、应付票据期末余额较年初减少 100.00%,主要原因系报告期内公司开具的银行承兑汇票到期解付所致。 11、应付账款期末余额较年初减少 57.45%,主要原因系公司支付到期采购货款所致。 12、预收款项期末余额较年初增加 71.69%,主要原因系公司销售规模扩大,对新开发客户预收货款增加所致。 13、应付职工薪酬期末余额较年初减少 99.68%,主要原因系报告期内支付了 2010 年的管理奖励所致。 14、应交税费期末余额较年初下降 106.87%,主要原因系报告期末增加原料储备,相应的进项税增加所致。 15、其他应付款较年初下降 37.15%,主要原因系支付到期发货运费所致。 16、股本期末余额较年初增加 60.00%,主要原因系报告期内资本公积转增股本所致。 17、营业收入本期较上年同期增加 51.69%,营业成本较上年同期增加 51.98%,主要原因系公司销售规模进一步扩大,随着销 售量的增长,相应的营业收入和营业成本随之增长。 18、销售费用本期较上年同期增加 67.60%,主要原因系随着销售规模的增长相应增加了销售运费所致。 19、管理费用本期较上年同期增加 62.91%,主要原因系公司销售收入的大幅增长相应的增加了地方税、交通费等,同时随着 公司资产规模及员工人数的增加及公司提高了工资基数使折旧费和职工薪酬增加所致。 20、财务费用本期较上年同期减少 679.09%,主要原因系与上年同期相比,公司短期借款及长期借款规模较小以及募集资金 存款利息增加共同影响所致。 21、资产减值损失本期较上年同期增加 565.80%,主要原因系报告期内公司应收账款的增加导致计提坏账准备的增加。 22、投资收益本期较上年同期增加 7752.50%,主要原因系报告期内南京扬子奥克化学有限公司经营实现利润所致。 23、经营活动现金流量净额本期较上年同期降低 221.48%,主要原因系报告期内公司全国战略布局初步形成,在建项目全部 投产,为满足正常生产经营的需要,公司及各子公司分别计算经济库存,相应的存货储备和采购需求增加,同时,随着公司 销售规模的大幅上升,应收款项随之增长,但是,应收账款的行业分布和客户结构明显优化,风险降低,面对报告期相对复 杂的宏观经济形势,管理层作出提前收取银行承兑汇票的决定,虽然未增加经营活动现金流入,但降低了赊销的坏账风险, 以上因素共同影响至使经营活动产生的现金流量净额下降。 24、投资活动现金流量净额本期较上年同期降低 133.18%,主要原因系公司本期在建项目特别是锦州奥克阳光新能源有限公 司建设支出增加所致。 25、筹资活动现金流出本期较上年同期降低 89.20%,主要原因系上年同期首次公开发行股票募集资金的增加所致。 3.2 业务回顾和展望 1、报告期主营业务经营情况 三季度,公司的晶硅切割液产品受到了一定的影响,但是由于公司的比较优势显著,所受影响程度相对较小;另一方面,受 益于减水剂在民用领域的大量使用,公司的另一主导产品高性能混凝土减水剂用聚醚仍保持着相对稳定的增长态势。前三个 季度,公司累计实现营业收入 216,330.83 万元,比去年同期增长 51.69%;营业利润 20,513.87 万元,比去年同期增长 44.69%; 利润总额 21,087.51 万元,比去年同期增长 43.13%;归属于母公司的净利润 16,414.75 万元,比去年同期增长 34.10%。 2、公司经营计划执行情况 报告期内,公司在“十二五”规划指导思想的指引下,以年度经营计划为目标,协调有序地开展各项经营管理工作,凭借自 3 辽宁奥克化学股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 身的优势,积极加强生产管理和市场拓展的力度,维护了稳定的市场地位和综合竞争力,并实现了一定幅度的稳定增长,为 公司未来的工作提供了充分的保障。 在市场营销方面,一方面公司坚定地执行“立足环氧创造价值”的发展战略”和“大趋势、大市场、少竞争”的开发与经营 原则,对产品市场进行有效的维护和开拓,进一步增强公司的市场核心地位;另一方面,公司以“避风险、保增量”的经营 方针为指导,密切关注市场的最新发展动向,加强与客户的沟通和交流,认真谨慎地了解客户经营和财务的实时状况,加强 经营风险的控制,以确保公司持续、健康地发展。 在项目建设方面,公司的辽阳、扬州和南京的三个募投项目以及山东的超募资金项目均运行顺利,目前尚在建设之中的募投 项目为 500 兆瓦太阳能电池用多晶硅片项目(锦州项目)和年产 5 万吨环氧乙烷衍生精细化工新材料扩建项目,前者建设期为 两年,预计 2013 年 2 月全面投产,后者建设期为一年,预计 2012 年 2 月建成投产,目前进展顺利。公司于 2011 年 1 月 17 日公告的意向项目“环氧乙烷与二氧化碳衍生低碳精细化工新材料项目”,在与扬州化学工业园区签署《入园意向书》以后, 调研和各项筹划工作正在在有序开展,如果有最新的进展情况,公司将及时地进行相关信息的披露。 在科技研发方面,公司一方面在现有技术的基础上进行更有深度和广度的研发,致力于优化既有技术和工艺和为客户提供整 体解决方案,提高产品质量,降低产品成本的,同时提升客户的整体满意度;另一方面,公司积极发挥创新精神,开展新技 术、新材料和新产品的研发工作,为公司的发展做好充分的技术储备。另外,公司的国家级技术中心申报工作也在积极的运 作之中。 在公司治理方面,公司积极地接受监管部门的检查和监督,根据内部控制建设的相关要求进行认真研究,并充分结合相关监 管部门的意见建议及公司的实际情况,对公司的相关制度进行修订,进一步完善内控制度体系,加强执行力度,规避风险, 确保公司健康运作。 在人力资源管理方面,公司根据战略发展规划,吸纳各方具有“共同创造、共同分享”价值观念的英才贤士,并积极在企业 内部开展企业文化、财务管理等方面的培训,挖掘员工的个人潜质,提升团队整体的素质,为公司的快速发展做好人才储备 工作。 在投资者管理方面,公司严格规范内幕信息使用和外部信息使用的管理工作,公平信息披露,并积极地通过电话、互动平台 和邮件等方式与关注公司的投资者进行交流互动。 3、未来的发展规划 以奥克“十二.五”规划思想为指导,以“共同创造、共同分享”的奥克文化凝聚和建设志同道合的团队,坚持“以人为本、 科学管理、自主创新、持续改进”的管理方针,实施“动车组”管理模式,共同创造动力,整体协调运行,服务保障有力, 实现流程卓越;事业化营销产品市场,战略性保障资源物流,属地化管理安全生产,垂直化管控财务资源,创新性技术支持 引领;实施子公司人员属地领导和业务垂直管理,加强运营管理和信息化建设,加强人力资源和监察审计工作,加强规划发 展和项目建设管理,加强服务保障、QHSE 体系运行和危机管理,全面完成 2011 年公司经营目标,为“十二五”规划全面协 调可持续发展开好局。 §4 重要事项 4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 (一)发行前股东所持股份的限售安排、股东对所持股份自愿锁定的承诺: 公司的控股股东奥克集团股份公司和实际控制人朱建民、刘兆滨、仲崇纲和董振鹏承诺自本公司股票上市之日起 36 个月 内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司股份,也不得由本公司回购其直接或间接持有的本公司股份; 作为本公司董事、高级管理人员的朱建民、刘兆滨和董振鹏承诺在上述锁定期届满后,在其任职期间,每年转让其直接 或间接持有的本公司股份不超过其直接或间接持有的本公司股份的 25%,离职后半年内不转让其直接或间接持有的本公司股 份; 作为本公司董事、监事和高级管理人员的宋恩军、孙玉德、朱宗将、董晓杰、邓宗安、徐丹承诺自本公司股票上市之日 起 12 个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司股份,也不得由本公司回购其直接或间接持有的本公司股 份,在上述锁定期届满后,在其任职期间,每年转让其直接或间接持有的本公司股份不超过其直接或间接持有的本公司股份 的 25%,离职后半年内不转让其直接或间接持有的本公司股份; 股东吉清、杭州麦田立家慧益创业投资有限公司承诺自本公司股票上市之日起 36 个月内不转让或者委托他人管理其直接 或间接持有的本公司股份,也不由本公司回购其直接或间接持有的股份; 股东深圳市同创伟业创业投资有限公司、丁宝玉、深圳悟空投资管理有限公司承诺自 2009 年 6 月 29 日起 36 个月内不转 让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司股份,也不由本公司回购其直接或间接持有的股份。 截至本报告期末,上述所有承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 (二)关于避免同业竞争的承诺 为避免与本公司出现同业竞争情形,维护本公司的利益和长期发展,本公司控股股东奥克集团股份公司,持股 5%以上的 股东广东德美精细化工股份有限公司,实际控制人朱建民、刘兆滨、仲崇纲和董振鹏均出具《避免同业竞争承诺函》。《避免 同业竞争承诺函》的具体内容详见公司于 2010 年 5 月 5 日公告的招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易 一、同业竞争” 4 辽宁奥克化学股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 中的相关内容。 截至报告期末,本公司控股股东奥克集团股份公司,持股 5%以上的股东广东德美精细化工股份有限公司,实际控制人朱 建民、刘兆滨、仲崇纲和董振鹏严格信守避免同业竞争的承诺,没有出现违反承诺的情况。 (三)关于规范关联交易的承诺 为进一步规范关联交易,本公司控股股东奥克集团股份公司,持股 5%以上的股东广东德美精细化工股份有限公司,实际 控制人朱建民、刘兆滨、仲崇纲和董振鹏做出了关于规范关联交易的承诺,承诺内容详见公司于 2010 年 5 月 5 日公告的招股 说明书“第七节 同业竞争与关联交易 六、规范关联交易的承诺”中的相关内容。 截至报告期末,本公司控股股东奥克集团股份公司,持股 5%以上的股东广东德美精细化工股份有限公司,实际控制人朱建民、 刘兆滨、仲崇纲和董振鹏严格信守规范关联交易的承诺,没有出现违反承诺的情况发生。 4.2 募集资金使用情况对照表 √ 适用 □ 不适用 募集资金总额 217,309.99 本季度投入募集资金总额 26,481.59 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 106,644.88 累计变更用途的募集资金总额比例 0 是否 已变 截至期末 项目可行 募集资金 调整后投 截至期末 项目达到预 是否达 承诺投资项目和超募 更项 本季度投 投资进度 本季度实 性是否发 承诺投资 资总额 累计投入 定可使用状 到预计 资金投向 目(含 入金额 (%)(3)= 现的效益 生重大变 总额 (1) 金额(2) 态日期 效益 部分 (2)/(1) 化 变更) 承诺投资项目 年产 3 万吨聚乙二醇型 2011 年 6 月 多晶硅切割液项目(辽 否 19,227.50 19,227.50 1,100.64 13,853.74 72.05% 664.66 否 否 30 日 阳项目) 年产 3 万吨太阳级硅切 2011 年 03 月 否 11,858.00 11,858.00 1,858.00 11,858.00 100% 1,744.83 是 否 割液项目(扬州项目) 31 日 年产 8 万吨环氧乙烷衍 2011 年 03 月 生精细化学品项目(南 否 10,247.50 10,247.50 2,500.00 7,500.00 73.19% 24.08 否 否 31 日 京项目) 承诺投资项目小计 - 41,333.00 41,333.00 5,458.64 33,211.74 - - 2433.57 - - 超募资金投向 5 万吨/年环氧乙烷衍 2011 年 06 月 生精细化学品项目(山 否 6,503.33 6,503.33 0.00 6,503.33 100% 678.85 否 否 30 日 东项目) 增资全资子公司扬州 2011 年 12 月 奥克化学销售有限公 否 3,800.00 3,800.00 - 3,800.00 100% - - 否 31 日 司实施资产收购 500 兆瓦太阳能电池 2013 年 02 月 用多晶硅片项目(锦州 否 12,600.00 12,600.00 0.00 12,600.00 100% - 不适用 否 24 日 项目) 年产 5 万吨环氧乙烷衍 2012 年 02 月 生精细化工新材料扩 否 2,982.00 2,982.00 1,022.95 2,529.81 84.84% - 不适用 否 24 日 建项目 归还银行贷款(如有) - 28,000.00 28,000.00 0.00 28,000.00 100% - - - - 补充流动资金(如有) - 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 100% - - - - 超募资金投向小计 - 73,885.33 73,885.33 21,022.95 73,433.14 - - 678.85 - - 合计 - 115,218.3 115,218.3 26,481.59 106,644.8 - - 3,112.42 - - 5 辽宁奥克化学股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 3 3 8 第三季度,辽阳项目与预期的季度平均效益存在一定差距,另一方面,扬州项目则超额完成了生产任务, 两个项目的季度合计效益远超预期效益。系由于两个项目由公司及其全资子公司具体实施,装置和产品 未达到计划进度或预 基本相似,公司可以根据市场区位和客户需求进行统筹协调,按最优方案进行生产和销售,因此出现了 计收益的情况和原因 各项目单季度实现效益的差异。 (分具体项目) 山东项目第三季度基本实现了预期效益。 南京项目系公司的合营公司,由于业务开展时间尚短,市场尚待开拓。 项目可行性发生重大 不适用 变化的情况说明 适用 (1)利用其他与主营业务相关的营运资金 6,503.33 万元,与山东滕州辰龙能源集团有限公司合资设立奥克 化学(滕州)有限公司,建设年产 5 万吨环氧乙烷衍生太阳能电池用晶硅切割液和高性能混凝土减水剂 用聚醚等精细化工新材料产业基地,公司持有 81%的股权。目前公司已经完成全部投资,该项目已达到 预计可使用状态。 (2)利用其他与主营业务相关的营运资金 28,000 万元提前偿还银行贷款、共为公司节省约 511 万元的利息 支出,从而降低公司财务费用,增加公司经营利润,实现募集资金的有效利用,达到公司股东利益最大 化的目的。 (3) 使用其他与主营业务相关的营运资金 12,600 万元与锦州阳光能源有限公司合资设立锦州奥克阳光新 超募资金的金额、用途 能源有限公司,投资建设 500 兆瓦太阳能电池用多晶硅片项目,公司持有 63%的股权,锦州阳光能源有 限公司持有 37%的股权。该项目正处于建设阶段。 及使用进展情况 (4) 使用其他与主营业务相关的营运资金人民币 3,800 万元对全资子公司扬州奥克化学销售有限公司(以 下简称“奥克销售”)增资,用于实施收购扬州新世纪石油化工有限公司资产项目及项目实施的后续改造 建设等相关工作。增资以后,公司仍持有奥克销售 100%的股权,奥克销售的注册资本已由 200 万元人 民币增至 4,000 万元人民币。 (5)2011 年 1 月 26 日,公司使用募集资金中其他与主营业务相关的营运资金 20,000 万元暂时补充流动资 金,使用期限不超过六个月。2011 年 7 月 12 日,公司已将上述募集资金归还至募集资金专户。 (6)2011 年 7 月 14 日,为提高超募资金使用效率,节省公司财务费用,遵循股东利润最大化的原则,满 足公司经营发展的需求,在保证募集资金项目建设正常进行及项目建设对资金正常需求的前提下,公司 使用超募资金 20,000 万元暂时补充流动资金,使用期限不超过六个月,并承诺到期归还至公司的募集资 金专户。 募集资金投资项目实 不适用 施地点变更情况 募集资金投资项目实 不适用 施方式调整情况 适用 (1)“年产 3 万吨聚乙二醇型多晶硅切割液项目”:截至 2010 年 5 月 20 日,公司累计以自筹资金预先投 入该项目 8,606.37 万元; (2)“年产 3 万吨太阳级硅切割液项目”:该项目实施主体为奥克化学扬州有限公司,截至 2010 年 5 月 20 募集资金投资项目先 日公司已对该公司累计出资 5,000 万元; 期投入及置换情况 (3)“年产 8 万吨环氧乙烷衍生精细化学品项目”:该项目的实施主体为南京扬子奥克化学有限公司,截 至 2011 年 5 月 20 日,公司对该公司累计出资 3,500 万元。 为了提高资金使用效率,增加公司经营收益,公司第一届董事会第二十九次会议审议通过了使用募集资 金置换上述已预先投入募投项目的自筹资金的事项。 适用 (1)2011 年 1 月 26 日,公司使用募集资金中其他与主营业务相关的营运资金 20,000 万元暂时补充流动 资金,使用期限不超过六个月。2011 年 7 月 12 日,公司已将上述募集资金归还至募集资金专户。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 (2)2011 年 7 月 14 日,为提高超募资金使用效率,节省公司财务费用,遵循股东利润最大化的原则, 满足公司经营发展的需求,在保证募集资金项目建设正常进行及项目建设对资金正常需求的前提下,公 司使用超募资金 20,000 万元暂时补充流动资金,使用期限不超过六个月,并承诺到期归还至公司的募集 资金专户。 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 按照相关法律法规存储于募集资金专户中,并严格按照三方监管协议的约定执行,公司将结合战略规划 6 辽宁奥克化学股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 用途及去向 和实际需求,尽快谨慎地落实募集资金的投向。 (1) 公司的大部分募投项目系由公司的各子公司来具体实施,公司分批拨付投资款给各子公司实施项目 建设,本“募集资金使用表”中所填列的“截至期末投资进度”系按公司实际拨付子公司的投资款计算。 募集资金使用及披露 公司的辽阳项目和南京项目实际都已完工,与公司实际拨付的投资款存在差异,系由于采购赊购、各子 中存在的问题或其他 公司在建设过程中获得了工程公司比较宽松的信用政策,延长了付款期限等原因所致。 情况 (2)需要注意的问题是:如何谨慎地选择投资项目,提高资金的使用水平,协调好决策时间与决策效率之 间的关系。 4.3 报告期内现金分红政策的执行情况 □ 适用 √ 不适用 4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度 变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 4.6 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况 □ 适用 √ 不适用 7