辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
辽宁奥克化学股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013-060
2013 年 10 月
1
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人朱建民、主管会计工作负责人孙玉德及会计机构负责人(会计主管人员)徐丹声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 3,920,647,365.80 3,599,234,904.27 8.93%
归属于上市公司股东的净资产
2,813,123,445.40 2,801,503,580.91 0.41%
（元）
归属于上市公司股东的每股净资
8.3485 8.31 0.46%
产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业总收入（元） 664,343,793.19 51.34% 1,768,256,249.41 19.92%
归属于上市公司股东的净利润
26,247,409.92 8.12% 60,590,271.05 -29.07%
（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -90,878,015.92 -51.53%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.2697 -51.53%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.08 14.29% 0.18 -28.00%
稀释每股收益（元/股） 0.08 14.29% 0.18 -28.00%
净资产收益率（%） 0.94% 0.07% 2.16% -0.92%
扣除非经常性损益后的净资产收
0.90% 0.10% 2.06% -0.87%
益率（%）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -442,401.17 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,056,637.87 -
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 333,400.21 -
减：所得税影响额 481,008.54 -
3
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少数股东权益影响额（税后） -39,546.00 -
合计 2,506,174.37 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号??非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号??非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1、环氧乙烷价格波动
公司主要原材料环氧乙烷的价格与原油和乙烯的价格密切相关，地缘政治、经济危机以及技术进步等因素都会对国际原
油价格形成重大影响，进而导致环氧乙烷价格的大幅度波动。同时，由于国内商品环氧乙烷产能大多为乙二醇联产装置，乙
二醇进口量逐年增加、国内环氧产能释放、煤制乙二醇投产等因素也将对国内商品环氧乙烷的价格产生一定影响。另外，环
氧乙烷与一定时期内的供求关系也存在直接关系，环氧乙烷价格具有一定的不确定性。为提高应对环氧乙烷价格波动的能力，
公司继续巩固在国内环氧乙烷精深加工行业中的龙头地位，加强与国内环氧乙烷主要供应商的战略合作关系，完善在东北、
华东和华南生产基地的合理布局，这些措施都有利于公司获得相对稳定的环氧乙烷采购价格。
正在实施的扬州奥克年产20万吨环氧乙烷项目，将在2014年使公司更有效地缓解环氧乙烷的市场价格的波动影响。
2、产业政策变动风险
公司的聚羧酸减水剂聚醚产品与高铁等国家重大项目的进度密切相关，国家新型城镇化战略的实施进度以及在水利、核
电、高铁、保障房、文化设施等方面的产业政策将对公司的经营业绩构成重大影响。光伏行业作为先导型新兴产业，目前光
伏发电还不能实现平价上网，世界各国的各种补贴政策是驱动光伏行业发展主要因素，尤其是欧盟国家的可再生能源政策，
对光伏行业的影响巨大，另一方面，随着公司产品结构的调整，晶硅切割液产品的销量占总体销量的比例仅占10%左右，光
伏行业对公司影响正在逐步减弱。
3、募集资金投资项目实施风险
公司的募投项目均与公司的主营业务密切相关，且对公司未来的发展战略有重大影响。目前，公司仍有一些重大的募投
项目尚处于建设实施过程，虽然项目都经过了充分的可行性论证，但是由于项目投资的规模较大，并由子公司具体负责实施，
如果出现项目组织实施管理不力、项目不能按计划进展，将对募投项目造成不利影响。公司将积极加强对子公司的管理，确
保其严格按照计划执行项目建设方案，力争如期完成募投项目，实现预期收益。
4、管理风险
随着公司的发展壮大，公司的规模越来越大，子公司也越来越多，如何有效地管理子公司、提高子公司的运营效率，直
接影响公司的整体效率和抗风险能力。2013年三季度，公司经营管理层提出进一步加强和保障子公司独立经营主体地位，发
挥职能中心幕僚作用，坚持稳中求进，确保安全生产，实现稳健经营。同时，公司也已制定了《子公司管理制度》、《重大信
息内部报告制度》等制度，明确子公司重大信息内部报告工作以及相关的职责和程序，加强对子公司的监督管理，以有效控
制其经营风险。
5、人力资源保障风险
公司的快速发展需要人才的支撑，随着公司的规模不断扩张，不仅在数量上对人才有着较大的需求，而且对人才的质量
也提出了更高的要求。公司虽然一直都非常重视人才的培养和储备，但是要确保重大项目的顺利实施和未来发展战略的如期
实现，仍然存在一定的人力资源保障风险。为此，公司制定了一系列人力资源政策，加大人才引进力度，积极地在全国各地
甚至海外开展招募高水平专业技术和管理人才的工作，仅2013年上半年就从国内外知名大学引入三名博士后和五名硕士研究
生，为公司持续、健康与快速的发展做好充分的人才储备和保障。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
4
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报告期末股东总数 15,036
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
奥克集团股份公
境内非国有法人 56.32 189,790,283 0 - -
司
广东德美精细化
境内非国有法人 6.95 23,400,000 0 - -
工股份有限公司
罗林骥 境内自然人 0.84 2,825,550 0 - -
锦州悦鑫硅材料
境内非国有法人 0.77 2,600,000 0 - -
有限公司
九州长盈（北京）
投资管理有限公 境内非国有法人 0.67 2,250,100 0 - -
司
北京东方汇融投
境内非国有法人 0.60 2,025,800 0 - -
资发展有限公司
华润深国投信托
有限公司-福麟 1 境内非国有法人 0.55 1,860,000 0 - -
号信托计划
哈尔滨海丰投资
境内非国有法人 0.47 1,583,000 0 - -
有限公司
中国民生银行－
华商策略精选灵
境内非国有法人 0.30 1,002,226 0 - -
活配置混合型证
券投资基金
李德 境内自然人 0.29 970,500 0 - -
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
奥克集团股份公司 189,790,283 人民币普通股 189,790,283
广东德美精细化工股份有限公司 23,400,000 人民币普通股 23,400,000
罗林骥 2,825,550 人民币普通股 2,825,550
锦州悦鑫硅材料有限公司 2,600,000 人民币普通股 2,600,000
九州长盈（北京）投资管理有限公
2,250,100 人民币普通股 2,250,100
司
北京东方汇融投资发展有限公司 2,025,800 人民币普通股 2,025,800
华润深国投信托有限公司-福麟 1 1,860,000 人民币普通股 1,860,000
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号信托计划
哈尔滨海丰投资有限公司 1,583,000 人民币普通股 1,583,000
中国民生银行－华商策略精选灵
1,002,226 人民币普通股 1,002,226
活配置混合型证券投资基金
李德 970,500 人民币普通股 970,500
上述股东关联关系或一致行动的 通过公开的工商登记信息查询，九州长盈（北京）投资管理有限公司与北京东方汇融投
说明 资发展有限公司的法定代表人均为王梦冰。
参与融资融券业务股东情况说明
无。
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
每年按持股总数
谭文华 39,000 0 0 39,000 高管锁定股
的 75%锁定
合计 39,000 0 0 39,000 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（1）资产负债表项目重大变动情况
单位：元
资产项目 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 变动幅度
应收票据 480,824,766.09 235,577,898.77 104.10%
预付款项 182,679,428.99 86,875,940.10 110.28%
应收利息 204,847.50 7,523,070.14 -97.28%
其他流动资产 5,988,554.87 20,949,984.45 -71.41%
长期股权投资 127,798,843.69 84,261,613.93 51.67%
在建工程 596,209,990.70 355,544,506.90 67.69%
负债项目 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 变动幅度
短期借款 547,000,000.00 342,000,000.00 59.94%
应付票据 5,903,000.00 - 100.00%
预收款项 43,535,075.58 29,624,919.65 46.95%
应付职工薪酬 161,589.10 4,245,197.55 -96.19%
应交税费 24,221,140.19 9,678,422.29 150.26%
长期借款 14,721,936.00 - 100.00%
实收资本（或股本） 336,960,000.00 259,200,000.00 30.00%
变动原因分析如下：
1） 应收票据：期末余额较期初余额增加24,524.69万元，增长104.10%，主要原因系为了降低赊销坏账风险，依据应
收款资源管理办法，收取银行承兑汇票所致。
2） 预付款项：期末余额较期初余额增加9,580.35万元，增长110.28%，主要原因系扬州募投项目按照建设进度预付
工程款所致。
3） 应收利息：期末余额较期初余额减少731.82万元，降低97.28%，其主要原因系收回募集资金存款利息，且定期存
款减少所致。
4） 其他流动资产：期末余额较期初余额减少1,496.14万元，降低71.41%，其主要原因系期末留抵税额减少所致。
5） 长期股权投资：期末余额较期初余额增加4,353.72万元，增长51.67%，其主要原因系投资辽宁北化奥克化学有限
公司所致。
6） 在建工程：期末余额较期初余额增加24,066.55万元，增长67.69%，其主要原因系在建项目扬州和广东二期项目
按照建设进度继续投入增加所致。
7） 短期借款：期末余额较期初余额增加20,500万元，增加59.94%，主要原因系流动资金借款增加所致。
8） 应付票据：期末余额较期初余额增加590.3万元，增加100.00%，主要原因系支付供应商款项所致。
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9） 预收账款：期末余额较期初余额增加1,391.02万元，增加46.95%，主要原因系本期新开发客户预收货款增加所致。
10） 应付职工薪酬：期末余额较期初余额减少408.36万元，降低96.19%，主要原因系报告期内支付2012年经营奖励所
致。
11） 应交税费：期末余额较期初余额增加1,454.27万元，增加150.26%，主要原因系随着销售收入增长应交增值税增
加所致。
12） 长期借款：期末余额较期初余额增加1,472.19万元，增加100.00%，主要原因系广东奥克二期项目借款所致。
13） 股本：期末余额较期初余额增加7,776.00万元，增长30.00%，其主要原因系资本公积转增股本所致。
（2）利润表项目重大变动情况
单位：元
项目名称 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 同比变动比例（％）
财务费用 -1,319,770.90 -5,325,261.69 75.22%
资产减值损失 8,095,247.28 4,871,998.95 66.16%
投资收益 337,229.76 -2,493,781.66 113.52%
营业外支出 1,096,447.54 209,636.84 423.02%
所得税费用 10,887,164.29 19,696,739.32 -44.73%
变动原因分析：
1） 财务费用：本期较去年同期增加75.22%，主要原因系定期存款减少所致。
2） 资产减值损失：本期较去年同期增加66.16%，主要原因系依据公司应收款项坏账准备的确认标准进行计提所致。
3） 投资收益：本期较去年同期增加113.52%，主要原因系报告期内合营企业（南京扬子奥克）较去年同期利润增长所
致。
4） 营业外支出：本期较去年同期增加423.02%，主要原因系处置固定资产及捐赠所致。
5） 所得税费用：本期较去年同期减少44.73%，主要原因系利润较同期下降所致。
（3）现金流量表项目重大变动分析
项目名称 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 同比变动比例（％）
经营活动产生的现金流量净
-90,878,015.92 -59,972,348.34 -51.53%
额
投资活动产生的现金流量净
-250,920,483.86 -83,825,005.01 -199.34%
额
筹资活动产生的现金流量净
183,403,452.86 43,453,865.08 322.06%
额
变动原因分析：
1） 经营活动现金流量净额：本期较去年同期减少51.53%，主要原因系依据市场销售情况季节性备货及供应商设备停
产检修备货，以及使用募集资金2亿元暂时补充流动资金减少银行承兑汇票贴现共同影响所致。
2） 投资活动现金流量净额：本期较去年同期减少199.34%，主要原因系本年按照工程项目建设进度继续投入及对参股
公司追加投资所致。
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3） 筹资活动现金流量净额：本期较去年同期增加322.06%，主要系增加短期借款所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，总体销售规模和营业收入同比稳步提升，销售总收入较上年同期增长逾24%。其中，高性能混凝土减水剂用
聚醚单体的销量继续稳步增长，销量和营业收入同比增长逾40%左右；晶硅切割液产品销量和营业收入同比下降10%左右。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期公司前五大供应商采购占采购总额的比例为 72.45%，比上年同期前五大供应商采购总额占比增加 9.57%，从总
体上看前五大供应商性质结构无明显变化，对未来经营不构成重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期公司对前五大客户的主营业务收入占全部主营业务收入的比例为 19.74%，比上年同期前五大客户的主营业务收
入总额占比减少 3.29%，从总体上看前五大客户的性质结构无明显变化，对未来经营不构成重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
为应对宏观经营环境的最新变化和本行业下游产品需求的发展趋势，公司严格执行年初制定的“稳增长、转方式、强管
理、抓项目、重创新”的经营管理工作总要求，以科学发展观、奥克核心价值观、发展战略和开发经营原则为指导，以转变
经营、管理和发展方式为主线，以稳健扩大目标产品销量、市场份额和效益为目标，着重加强领导决策与经营管理团队建设，
着重加强子公司安全生产、客户经营与市场营销主体管理，着重加强职能中心规范、监督、改进与服务等幕僚管理；坚持稳
中求进，确保安全生产、实现稳健经营，巩固和扩大奥克在目标市场与行业中的领先地位和比较优势，规范和深化客户分级
与应收账款资源管理；坚持创新驱动，转变经营方式，调整产品结构，充分借助外力提升人力资源、科技创新和卓越绩效管
理，创新环氧和烯醇战略伙伴关系，创新客户管理与市场经营模式，创新节能降耗增收节支机制，创新技术支持现在和引领
未来，创新环氧等项目建设管理模式，创新产业链与行业间的整合发展。
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在2013年“稳增长、转方式、强管理、重创新、抓项目”的经营管理工作方针指导下，公司基本完成了在国内生产基地
的战略布局和项目建设的启动，并且基本完成了子公司上升为独立经营主体和职能中心幕僚化的重大转变，公司已经具备了
进入转变发展方式进程中“提效益”的关键阶段。在此背景下，公司的经营管理层对2014年经营管理方针进行重新定位，首
次将“提效益”列入公司经营管理方针，这不仅是公司“共同创造、共同分享”的核心价值观的必然行为结果，也表明公司
在国内的战略布局和项目建设将在2014年基本结束，更表明公司将全面进入“稳增长、强经营、重创新、提效益”的发展新
阶段。
2013年第三季度，公司减水剂聚醚产品的市场占有率持续保持在40%以上，晶硅切割液产品的市场占有率仍占新液市场
的70%以上。其中，减水剂聚醚产品的销量同比增长60%以上、营业收入同比增长50%左右；切割液产品的销量和营业收入
同比均增长逾100%。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
请参见“第二节公司基本情况，二、重大风险提示”。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事 承诺时 承诺
承诺方 承诺内容 履行情况
项 间 期限
股改承
- - - - -
诺
收购报
告书或
权益变
- - - - -
动报告
书中所
作承诺
资产重
组时所 - - - - -
作承诺
关于股份锁定的承诺：公司控股股东奥克集团股份公司承诺自公司股
票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持
有的公司股份，也不得由公司回购其直接或间接持有的公司股份。担
任公司董事或高级管理人员的实际控制人朱建民、刘兆滨、董振鹏承
控股股 东奥克 集团
诺自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直
股份公司；实际控制
接或间接持有的公司股份，也不得由公司回购其直接或间接持有的公
人朱建民、刘兆滨、
司股份。在上述锁定期届满后，在其任职期间，每年转让其直接或间
董振鹏、仲崇纲；除
接持有的公司股份不超过其直接或间接持有的公司股份的 25%，离职 截至报告
实际控 制人之 外的
后半年内不转让其直接或间接持有的公司股份。不在公司处任职的实 36 个 期末，未发
其他董事、监事、高 2010 年
首次公 际控制人仲崇纲承诺自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者 月 及 生违反上
级管理人员宋恩军、 4月6日
开发行 委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不得由公司回购其直 长期 述承诺的
孙玉德、朱宗将、董
或再融 接或间接持有的公司股份。除实际控制人之外的其他董事、监事、高 情形。
晓杰、邓宗安、徐丹；
资时所 级管理人员宋恩军、孙玉德、朱宗将、董晓杰、邓宗安、徐丹承诺在
公司股 东吉清 和杭
作承诺 其任职期间，每年转让其直接或间接持有的公司股份不超过其直接或
州麦田 立家慧 益创
间接持有的公司股份的 25%，离职后半年内不转让其直接或间接持有
业投资有限公司
的公司股份。公司股东吉清和杭州麦田立家慧益创业投资有限公司承
诺自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直
接或间接持有的公司股份，也不得由公司回购其直接或间接持有的公
司股份。
控股股 东奥克 集团 关于避免同业竞争的承诺：公司控股股东奥克集团股份公司承诺其所 截至报告
股份公司；实际控制 控制的除奥克股份以外的其他子公司、分公司不会从事与奥克股份构 2010 年 期末，未发
长期
人朱建民、刘兆滨、成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与奥克 4 月 6 日 生违反上
仲崇纲、董振鹏；公 股份生产、经营相竞争的任何活动；承诺不会利用对奥克股份的控股 述承诺的
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司股东 广东德 美精 关系进行损害奥克股份及奥克股份其他股东利益的活动；承诺将赔偿 情形。
细化工 股份有 限公 奥克股份因其违反承诺而遭受或产生的任何损失或开支；承诺除奥克
司；公司董事、监事、股份外不再直接或间接投资于环氧乙烷衍生精细化工产业，也不开展
高级管 理人员 和其 具体的环氧乙烷衍生精细化工产品的生产经营业务。公司实际控制人
他核心人员朱建民、朱建民、刘兆滨、仲崇纲、董振鹏承诺其本人及其直接或间接控制的
刘兆滨、董振鹏、孙 除奥克股份以外的其他公司或经济组织，不会从事与奥克股份构成实
玉德、范小平、程国 质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与奥克股份
发、卢昌崇、张淑芬、生产、经营相竞争的任何活动；承诺其本人不会利用对奥克股份的控
高凤元、谭文华、董 制关系进行损害奥克股份及奥克股份其他股东利益的活动；承诺其将
晓杰、朱宗将、宋恩 赔偿奥克股份因其违反本承诺函而遭受或产生的任何损失或开支；承
军、邓宗安、徐丹、诺如奥克股份未来拓展其产品和业务范围，而与其本人及其直接或间
周立明 接控制的企业产生或可能产生同业竞争情形，其本人及其直接或间接
控制的企业将及时采取以下措施避免竞争：A、停止生产经营构成竞
争或可能构成竞争的产品或业务；B、将构成竞争或可能构成竞争的
业务依法注入到奥克股份；C、将构成竞争或可能构成竞争的业务转
让给无关联的第三方；承诺若其本人及其直接或间接控制的企业将来
开展与奥克股份形成同业竞争的业务，将按照该项业务所实现的全部
营业收入金额向奥克股份进行赔偿。公司股东广东德美精细化工股份
有限公司承诺不会从事与奥克股份构成实质性竞争的业务，并保证不
直接或间接从事、参与或进行与奥克股份生产、经营相竞争的任何活
动；承诺不会利用对奥克股份的持股关系进行损害奥克股份及奥克股
份其他股东利益的活动；承诺将赔偿奥克股份因其违反本承诺函而遭
受或产生的任何损失或开支。公司董事、监事、高级管理人员和其他
核心人员朱建民、刘兆滨、董振鹏、孙玉德、范小平、程国发、卢昌
崇、张淑芬、高凤元、谭文华、董晓杰、朱宗将、宋恩军、邓宗安、
徐丹、周立明承诺在奥克股份任职期间，未经奥克股份事先书面同意，
不得投资于与奥克股份研发、生产、销售同类产品或提供同类服务的
其他经济组织或社会团体；不得在与奥克股份研发、生产、销售同类
产品或提供同类服务的其他经济组织或社会团体中担任任何职务，包
括但不限于董事、监事、经理、职员、代理人、顾问等；承诺在与奥
克股份劳动合同解除或者终止后二年内，未经奥克股份书面同意，不
得在任何研发、生产、销售和奥克股份具有竞争性关系的产品或与奥
克股份从事同类业务的用人单位任职；不得以自营、合营等方式或变
相自营、合营的方式研发、生产、销售和奥克股份具有竞争性关系的
产品或从事同类业务；承诺将赔偿奥克股份因其违反本承诺函而遭受
或产生的任何损失或开支。
关于规范及减少关联交易的承诺：公司控股股东奥克集团股份公司承
控股股 东奥克 集团
诺将严格遵循奥克股份《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会
股份公司；公司实际 截至报告
议事规则》和《独立董事工作制度》等对关联交易决策制度的规定，
控制人朱建民、刘兆 期末，未发
按照奥克股份《关联交易决策制度》确定的决策程序、权限进行相关 2010 年
滨、仲崇纲、董振鹏； 长期 生违反上
决策；承诺在与奥克股份发生关联交易时执行以下原则：关联交易定 4 月 6 日
公司股 东广东 德美 述承诺的
价按市场化原则办理。有国家定价的，按国家定价；没有国家定价的，
精细化 工股份 有限 情形。
按市场价格执行；没有市场价格的，按成本加成定价；当交易的商品
公司；奥克股份
没有市场价格时，且无法或不适合成本加成定价计算的，由交易双方
12
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
协商确定价格；承诺将严格根据《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》等法律法规的相关要求，监督奥克股份严格执行关联交易事项决
策程序并妥善履行信息披露义务；在确保关联交易定价公平、公允的
基础上，进一步严格规范并按规则披露与奥克股份之间发生的关联交
易；承诺自 2010 年 1 月 1 日起，将自行采购生产经营所需的环氧乙
烷，不再委托奥克股份代为采购。同时承诺自 2009 年 12 月 14 日起，
优先保障奥克股份对环氧乙烷的采购需求；承诺自 2010 年 1 月 1 日
起，不再向奥克股份销售聚乙二醇原料；承诺若违反上述承诺，将按
照关联交易金额向奥克股份进行赔偿。公司实际控制人朱建民、刘兆
滨、仲崇纲、董振鹏承诺将严格遵循奥克股份《公司章程》、《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》等对关联
交易决策制度的规定，按照奥克股份《关联交易决策制度》确定的决
策程序、权限进行相关决策；承诺在与奥克股份发生关联交易时执行
以下原则：关联交易定价按市场化原则办理。有国家定价的，按国家
定价；没有国家定价的，按市场价格执行；没有市场价格的，按成本
加成定价；当交易的商品没有市场价格时，且无法或不适合成本加成
定价计算的，由交易双方协商确定价格；承诺将严格根据《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》等法律法规的相关要求，监督奥克股份
严格执行关联交易事项决策程序并妥善履行信息披露义务；在确保关
联交易定价公平、公允的基础上，进一步严格规范并按规则披露与奥
克股份之间发生的关联交易。公司股东广东德美精细化工股份有限公
司承诺将严格遵循奥克股份《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》和《独立董事工作制度》等对关联交易决策制度的规
定，按照奥克股份《关联交易决策制度》确定的决策程序、权限进行
相关决策；承诺在与奥克股份发生关联交易时执行以下原则：关联交
易定价按市场化原则办理。有国家定价的，按国家定价；没有国家定
价的，按市场价格执行；没有市场价格的，按成本加成定价；当交易
的商品没有市场价格时，且无法或不适合成本加成定价计算的，由交
易双方协商确定价格；承诺将严格根据《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》等法律法规的相关要求，监督奥克股份严格执行关联交易
事项决策程序并妥善履行信息披露义务；在确保关联交易定价公平、
公允的基础上，进一步严格规范并按规则披露与奥克股份之间发生的
关联交易。奥克股份承诺自 2010 年 1 月 1 日开始不再代奥克集团股
份公司及其控制的子公司采购环氧乙烷，自 2010 年 1 月 1 日开始也
不再向奥克集团股份公司及其控制的子公司采购聚乙二醇原料。
2013 年 3 月 26 日，经奥克股份第二届董事会第二十九次会议审议通
截至报告
过，决定使用闲置募集资金不超过 20,000 万元暂时补充流动资金，
2013 年 期末，未发
其他对 使用期限自董事会审议批准之日起不超过六个月，到期归还至公司的 12 个
奥克股份 3 月 26 生违反上
公司中 募集资金专户。同时，奥克股份承诺：最近 12 个月内未进行证券投 月
日 述承诺的
小股东 资、衍生品投资、创业投资等高风险投资，并且在补充流动资金后
情形。
所作承 12 个月内不进行证券投资、衍生品投资、创业投资等高风险投资。
诺 公司的控股股东奥克集团股份公司（以下简称“奥克集团”）于 2012 截至报告
控股股 东奥克 集团 2013 年
年 12 月 13 日至 2013 年 4 月 15 日期间，通过竞价交易连续两次增持 6 个月 期末，未发
股份公司 4 月 15
本公司的股票，共计 1,094,125 股，占公司股份总额的 0.42211%，增 生违反上
13
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
持完成后，持有公司股份总数为 145,992,525 股，占公司股份总额的 日 述承诺的
56.32%。奥克集团承诺：严格遵守《证券法》、《公司法》以及其他法 情形。
律法规的相关规定，自增持奥克股份股票计划结束之日（即 2013 年
4 月 15 日）起 6 个月内不转让其所持有的奥克股份的股票。
承诺是
否及时 是
履行
未完成
履行的
具体原
因及下 无。
一步计
划（如
有）
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 217,309.99
本季度投入募集资金总额 7,450.08
报告期内变更用途的募集资金总额 12,600.00
累计变更用途的募集资金总额 15,582.00
已累计投入募集资金总额 147,336.87
累计变更用途的募集资金总额比例 7.17
是否已变 截至期末 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和 更项目 本报告期 投资进度 项目达到预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
超募资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日期 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 化
承诺投资项目
年产 3 万吨聚乙 生产装置于 2010 年
二醇型多晶硅切 1 月投产，办公楼于
否 19,227.50 19,227.50 0 14,984.28 77.93% 1,407.91 否 否
割液项目（辽阳项 2011 年 6 月达到预
目） 定可使用状态
年产 3 万吨太阳
级硅切割液项目 否 11,858.00 11,858.00 0 11,858.00 100.00% 2011 年 3 月 31 日 2,067.73 否 否
（扬州项目）
年产 8 万吨环氧
乙烷衍生精细化
否 10,247.50 10,247.50 0 7,500.00 73.19% 2011 年 3 月 31 日 84.63 否 否
学品项目（南京项
目）
承诺投资项目小
-- 41,333.00 41,333.00 0 34,342.28 -- -- 3,560.27 -- --
计
14
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
超募资金投向
5 万吨/年环氧乙
烷衍生精细化学
否 6,503.33 6,503.33 0 6,503.33 100.00% 2011 年 6 月 30 日 1,296.00 否 否
品项目（山东项
目）
增资全资子公司
扬州奥克化学销
否 3,800.00 3,800.00 0 3,800.00 100.00% 2011 年 12 月 31 日 - - 否
售有限公司实施
资产收购
500 兆 瓦 太 阳 能
电池用多晶硅片 是 12,600.00 12,600.00 0 12,600.00 100.00% 2013 年 12 月 31 日 - - 是
项目(锦州项目)
年产 3 万吨环氧
乙烷衍生精细化
是 2,982.00 2,982.00 0 2,982.00 100.00% 2012 年 2 月 24 日 3,260.18 是 否
工新材料扩建项
目
年产 20 万吨环氧
乙烷项目及 30 万
吨?年低碳环氧衍 是 84,018.00 84,018.00 5,775.86 24,115.55 28.70% 2014 年 6 月 30 日 - - 否
生精细化工新材
料项目”
增资扬州奥克石
化仓储有限公司
实施 50000M3 低 否 9,467.00 9,467.00 1,674.22 6,993.71 73.87% 2014 年 4 月 30 日 - - 否
温乙烯储罐及配
套工程
归还银行贷款（如
-- 50,200.00 50,200.00 0 50,200.00 100.00% -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 5,800.00 5,800.00 0 5,800.00 100.00% -- -- -- --
有）
超募资金投向小 175,370.3 175,370.3 112,994.5
-- 7,450.08 -- -- 4,556.18 -- --
计 3 3 9
216,703.3 216,703.3 147,336.8
合计 -- 7,450.08 -- -- 8,116.45 -- --
3 3 7
（1）三季度，辽阳石化环氧乙烷装置停产检修将近一个多月，环氧乙烷原料供应紧张，受此影响，“年产 3
万吨聚乙二醇型多晶硅切割液项目（辽阳项目）”和“年产 3 万吨环氧乙烷衍生精细化工新材料扩建项目”的
未达到计划进度
合计收益与预期收益存在一定差距。
或预计收益的情
（2） “年产 3 万吨太阳级硅切割液项目（扬州项目）”主要生产晶硅切割液产品，受光伏市场回暖影响，三
况和原因（分具体
季度单季实现收益 1,000 余万元，单季度达到预期收益，但是受上半年收益偏低的影响，前三季度实现预期收
项目）
益的 70%左右。
（3）受上半年收益偏低的影响，南京项目和山东项目前三季度的总收益与预计效益存在一定差距。其中，山
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辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
东项目三季度单季实现收益接近前两季度收益的总和，前三季度总体收益达到预期收益的一半左右；南京项
目扭亏为盈，实现盈利。
光伏市场环境发生了重大变化，需求大幅下滑，虽然国内政策利好光伏行业发展，但是仍存在很大的不确定
项目可行性发生 性，不再适宜大规模投资建设“500 兆瓦太阳能电池用多晶硅片项目(锦州项目)”。2013 年 3 月 26 日，经公司
重大变化的情况 第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第二十二次会议审议，决定缩减项目建设规模，变更为“年产 120
说明 兆瓦多晶硅片项目”，并根据市场情况择机运行项目，计划投产日期为 2013 年年底。2013 年 4 月 13 日，公司
2013 年第一次临时股东大会审议通过了上述事项。
适用
(1)2010 年 5 月 21 日，经第一届董事会第二十九次会议审议通过，公司使用其他与主营业务相关的营运资金
28,000 万元提前偿还银行贷款，同时使用其他与主营业务相关的营运资金 6,503.33 万元投资设立奥克化学（滕
州）有限公司。
(2) 2010 年 11 月 7 日，经第二届董事会第四次会议审议通过，公司使用其他与主营业务相关的营运资金 12,600
万元与锦州阳光能源有限公司合资设立锦州奥克阳光新能源有限公司，投资建设 500 兆瓦太阳能电池用多晶
硅片项目，公司持有 63%的股权，锦州阳光能源有限公司持有 37%的股权。2013 年 3 月 26 日，经第二届董
事会第二十九次审议通过，决定根据市场变化及项目建设的实际情况，缩减“500 兆瓦太阳能电池用多晶硅片
项目”的投资规模至 120 兆瓦，变更后的项目为“年产 120 兆瓦多晶硅片项目”；2013 年 4 月 13 日，公司 2013
年第一次临时股东大会审议通过了前述事项。
(3)2010 年 11 月 24 日，经第二届董事会第五次会议审议通过，公司使用其他与主营业务相关的营运资金人民
币 3800 万元对全资子公司扬州奥克化学销售有限公司（以下简称“奥克销售”）增资，用于实施收购扬州新世
纪石油化工有限公司资产项目及项目实施的后续改造建设等相关工作。增资以后，公司仍持有奥克销售 100%
的股权，奥克销售的注册资本由 200 万元人民币增至 4000 万元人民币。2011 年 11 月 22 日，奥克销售更名为
“扬州奥克石化仓储有限公司”，并将经营范围修改为“一般化学产品仓储；化工产品销售（不含危险化学品）”。
(4)2011 年 1 月 26 日，经第二届董事会第六次会议审议通过，公司使用募集资金中其他与主营业务相关的营
超募资金的金额、运资金 20,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过六个月。2011 年 7 月 12 日，
用途及使用进展 上述款项已全部归还至募集资金专户。
情况 (5)2011 年 2 月 24 日，经第二届董事会第七次会议审议通过，公司使用超募资资金 2982 万元在辽阳国家芳烃
及精细化工高新技术产业化基地建设“年产 5 万吨环氧乙烷衍生精细化工新材料扩建项目”，该项目包括“新建
年产 3 万吨生产装置”和“搬迁年产 2 万吨生产装置”。2012 年 2 月 25 日，公司第二届董事会第十九次会议审
议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》，决定对原拟搬迁的“年产 2 万吨生产装置”另行
定位规划，2982 万元超募资金全部用于新建“年产 3 万吨生产装置”。2012 年 3 月 26 日召开的 2011 年年度股
东大会审议通过了前述事项。
(6)2011 年 7 月 14 日，第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用超募资金暂时补充流动资金的议案》，
公司决定使用超募资金 20,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过六个月。2012
年 1 月 13 日，上述款项已全部归还至募集资金专户。
(7)2011 年 11 月 20 日，经第二届董事会第十六次会议审议通过，并经 2011 年 12 月 9 日的 2011 年第一次临时
股东大会审议通过，公司决定使用超募资金 84,018.00 万元投资建设“年产 20 万吨环氧乙烷项目及 30 万吨/年
低碳环氧衍生精细化工新材料项目”，该项目的实施主体为公司的全资子公司江苏奥克化学有限公司。2012 年
2 月 25 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司吸收合并及变更募集资金投资项目
实施主体的议案》，决定由公司的全资子公司奥克化学扬州有限公司吸收合并江苏奥克化学有限公司，吸收合
并完成以后奥克化学扬州有限公司成为前述超募资金投资项目的实施主体，公司于 2012 年 3 月 26 日召开的
2011 年年度股东大会审议通过了上述议案。
(8)2011 年 12 月 9 日，经第二届董事会第十七次会议审议通过，公司决定使用超募资金 9,467.00 万元联合大
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辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
连化学工业股份有限公司、长春人造树脂厂股份有限公司、长春石油化学股份有限公司和南京港股份有限公
司对公司的全资子公司扬州奥克石化仓储有限公司（以下简称“奥克仓储”）进行增资，并由增资后的奥克仓
储实施 50000M3 低温乙烯储罐及配套工程。增资后，公司持有奥克仓储 52%的股权。
(9)2012 年 1 月 18 日，第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及永久
补充流动资金的议案》，结合公司的实际经营情况，本着股东利益最大化和提高募集资金的使用效率的原则，
在保证募集资金项目建设的资金需求的前提下，使用超募资金 22,200 万元用于偿还银行贷款，使用超募资金
5,800 万元用于永久补充公司流动资金。
(10) 2013 年 2 月 7 日，公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付超募资金
项目所需资金的议案》，为了提高公司资金的流动性和使用效率，进一步降低资金使用成本，决定使用银行承
兑汇票支付超募资金投资项目在建工程款、设备采购款以及其他相关所需资金。截至本报告期末，公司累计
使用银行承兑汇票支付超募资金项目所需资金 21,490,727.96 元，超募资金置换金额 19,247,787.96 元。
(11)2013 年 3 月 26 日，第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，决定使用闲置募集资金不超过 20,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不
超过六个月。2013 年 9 月 23 日，公司已将上述资金全部归还至公司开立的募集资金专户。
截至目前，公司的其他与主营业务相关的营运资金项目（超募资金）的用途基本都已确定。
募集资金投资项
目实施地点变更 不适用
情况
适用
（1）、（2）为以前年度发生，（3）为本年度发生
（1）原计划使用超募资金投资建设的“年产 5 万吨环氧乙烷衍生精细化工新材料扩建项目”包括“新建年产 3
万吨生产装置”和“搬迁年产 2 万吨生产装置”，2012 年 2 月 25 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过
了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》，决定对原拟搬迁的“年产 2 万吨生产装置”另行定位规
划，2982 万元超募资金全部用于新建“年产 3 万吨生产装置”。2012 年 3 月 26 日召开的 2011 年年度股东大会
审议通过了上述议案。目前，“年产 5 万吨环氧乙烷衍生精细化工新材料扩建项目”已经变更为“年产 3 万吨环
氧乙烷衍生精细化工新材料扩建项目”。由于“新建年产 3 万吨生产装置”照常进行，对项目和公司的影响不大。
募集资金投资项 （2）“年产 20 万吨环氧乙烷项目及 30 万吨?年低碳环氧衍生精细化工新材料项目”的原来的实施主体为公司的
目实施方式调整 全资子公司江苏奥克化学有限公司（以下简称“江苏奥克”），2012 年 2 月 25 日，公司第二届董事会第十九次
情况 会议审议通过了《关于全资子公司吸收合并及变更募集资金投资项目实施主体的议案》，决定由公司的全资子
公司奥克化学扬州有限公司（以下简称“扬州奥克”）吸收合并江苏奥克，吸收合并完成后，江苏奥克注销，“年
产 20 万吨环氧乙烷项目及 30 万吨?年低碳环氧衍生精细化工新材料项目”的实施主体由江苏奥克变更为扬州奥
克，项目的投资金额、投资地点、投资方式等其他事项均未发生变化。2012 年 3 月 26 日公司召开的 2011 年
年度股东大会审议通过了上述事项。
（3）由于光伏市场环境发生了重大变化，需求大幅下滑，虽然国内政策利好光伏行业发展，但是仍存在很大
的不确定性，不再适宜大规模投资建设“500 兆瓦太阳能电池用多晶硅片项目(锦州项目)”。2013 年 3 月 26
日，经公司第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第二十二次会议审议，决定缩减项目建设规模，变
更为“年产 120 兆瓦多晶硅片项目”，并根据市场情况择机运行项目，计划投产日期为 2013 年年底。2013 年
4 月 13 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了上述事项。
适用
募集资金投资项
(1)“年产 3 万吨聚乙二醇型多晶硅切割液项目”：截至 2010 年 5 月 20 日，公司累计以自筹资金预先投入该项
目先期投入及置
目 8,606.37 万元；
换情况
(2)“年产 3 万吨太阳级硅切割液项目”：该项目实施主体为奥克化学扬州有限公司，截至 2010 年 5 月 20 日公
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辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
司已对该公司累计出资 5,000 万元；
(3)“年产 8 万吨环氧乙烷衍生精细化学品项目”：该项目的实施主体为南京扬子奥克化学有限公司，截至 2010
年 5 月 20 日，公司对该公司累计出资 3,500 万元。为了提高资金使用效率，增加公司经营收益，公司第一届
董事会第二十九次会议审议通过了使用募集资金置换上述已预先投入募投项目的自筹资金的事项。
适用
（1）2011 年 1 月 26 日，经第二届董事会第六次会议审议通过，决定使用募集资金中其他与主营业务相关的
营运资金 20,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过六个月。2011 年 7 月 12
日，上述款项已全部归还至募集资金专户。
用闲置募集资金
（2）2011 年 7 月 14 日，第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用超募资金暂时补充流动资金的议
暂时补充流动资
案》，决定使用超募资金 20,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过六个月。2012
金情况
年 1 月 13 日，上述款项已全部归还至募集资金专户。
（3）2013 年 3 月 26 日，第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，决定使用闲置募集资金不超过 20,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起
不超过六个月。2013 年 9 月 23 日，公司已将上述资金全部归还至公司开立的募集资金专户。
适用
年产 8 万吨环氧乙烷衍生精细化学品项目（南京项目）尚有 2747.50 万元募集资金未投入使用，主要原因如
下：
一是在项目建设过程中，公司审慎控制费用和节约开支，在保证项目质量的前提下，对项目所需材料及设备
项目实施出现募
进行严格的成本控制，降低项目的整体开支，结余募集资金 747.50 万元。
集资金结余的金
额及原因 二是南京项目系公司与南京扬子石化实业总公司（以下简称“扬子实业”）的合资项目（双方各出资 50%），
由合资公司南京扬子奥克化学有限公司（以下简称“扬子奥克”）负责实施，在项目建设过程中，经双方研究
一致决定，暂时以银行委托贷款的方式分别向扬子奥克提供 2,000 万元资金用于项目建设。截至目前，2,000
万元募集资金尚未投入南京项目，鉴于南京项目已完成并投产运行，公司拟不再使用募集资金对南京项目进
行投资，并拟将上述 2,000 万元募集资金与结余的募集资金一并用于永久补充流动资金。
募集资金的用途都已基本确定，尚未确定用途的少量超募资金及部分募集资金利息拟用于永久补充流动资金；
尚未使用的募集
在募集资金的存储和使用方面，公司将严格按照相关法律法规和募集资金三方监管协议（募集资金四方监管
资金用途及去向
协议）的约定执行。
募集资金使用及
披露中存在的问 无。
题或其他情况
三、其他重大事项进展情况
不适用。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
2012年2月25日，根据证监会进一步细化上市公司利润分配政策的指导性意见，并充分结合公司的实际情况，公司董事
会在符合利润分配原则、保证公司持续、快速、健康、和谐的发展的前提下，审议通过了《关于修订<公司章程>部分条款
的议案》，提出了公司利润分配政策的修订草案，并提请股东大会审议。该利润分配政策修订草案更好地兼顾了公司和股东
的即期利益和长远利益，针对修订草案，公司的独立董事发表了独立意见，监事会出具了审核意见。
2012年3月26日，公司以现场会议的方式召开2011年年度股东大会，为了鼓励更多的股东参与股东大会、方便股东参与
18
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
表决，公司提供了网络投票的表决方式。2011年年度股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>部分条款的议案》，同意
董事会提出的利润分配政策修订方案。
公司修订后的利润分配政策如下：
（一）公司的利润分配应重视投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。有关调整利润分配政策的
议案，应充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见，并需经公司董事会审议后，提交公司股东大会批准，不得违反
中国证监会和证券交易所的有关规定。
（二）公司可以采取现金和股票方式分配股利，可以进行中期分红，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损
害公司持续经营能力。
（三）如无重大投资计划或重大现金支出事项发生，公司必须进行现金分红，以现金形式分配的利润不少于当年实现的
可供分配利润的30%。在实施上述现金分配股利的同时，可以派发股票股利，但不得单独派发股票股利。公司的公积金用于
弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注
册资本的25%。
重大投资计划或重大现金支出事项指以下情形之一：
（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%；
（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
上述事项需经公司董事会批准并提交股东大会审议通过。
（四）对于公司赢利但董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因及未用于分红的资金留
存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。
（五）公司如存在股东违规占用本公司资金的情况，公司在进行利润分配时应当相应的扣减该股东所分配的现金红利，
以偿还其所占用的公司资金。
公司2012年度的利润分配方案已于2013年5月27日实施完毕；2013年半年度和三季度，公司未制定或实施利润分配方案。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用。
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
不适用。
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
公司的控股股东奥克集团股份公司于2012年12月13日提出未来12个月之内增持不超过公司总股本2%的股份，截至2013
年4月15日控股股东完成上述增持计划，累计增持公司股票1,094,125股，占公司股份总额的0.42%。
19
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：辽宁奥克化学股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,202,459,821.02 1,398,547,815.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 480,824,766.09 235,577,898.77
应收账款 457,439,534.09 457,132,646.98
预付款项 182,679,428.99 86,875,940.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 204,847.50 7,523,070.14
应收股利
其他应收款 29,858,670.89 40,262,205.50
买入返售金融资产
存货 188,566,886.51 240,865,765.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,988,554.87 20,949,984.45
流动资产合计 2,548,022,509.96 2,487,735,327.00
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 127,798,843.69 84,261,613.93
20
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
投资性房地产
固定资产 427,116,984.40 457,619,145.93
在建工程 596,209,990.70 355,544,506.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 147,767,961.72 143,094,568.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 109,886.27 439,544.84
递延所得税资产 25,636,512.42 25,946,563.64
其他非流动资产 47,984,676.64 44,593,633.51
非流动资产合计 1,372,624,855.84 1,111,499,577.27
资产总计 3,920,647,365.80 3,599,234,904.27
流动负债：
短期借款 547,000,000.00 342,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,903,000.00
应付账款 93,380,763.69 84,212,504.34
预收款项 43,535,075.58 29,624,919.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 161,589.10 4,245,197.55
应交税费 24,221,140.19 9,678,422.29
应付利息
应付股利
其他应付款 63,158,562.11 57,503,798.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
21
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,625,517.11 4,625,517.11
流动负债合计 781,985,647.78 531,890,359.30
非流动负债：
长期借款 14,721,936.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 93,758,786.66 86,258,424.52
非流动负债合计 108,480,722.66 86,258,424.52
负债合计 890,466,370.44 618,148,783.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 336,960,000.00 259,200,000.00
资本公积 2,033,256,812.97 2,111,016,812.97
减：库存股
专项储备 4,793,178.72 1,923,585.28
盈余公积 52,730,275.50 52,730,275.50
一般风险准备
未分配利润 385,383,178.21 376,632,907.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,813,123,445.40 2,801,503,580.91
少数股东权益 217,057,549.96 179,582,539.54
所有者权益（或股东权益）合计 3,030,180,995.36 2,981,086,120.45
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,920,647,365.80 3,599,234,904.27
计
法定代表人：朱建民 主管会计工作负责人：孙玉德 会计机构负责人：徐丹
2、母公司资产负债表
编制单位：辽宁奥克化学股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
22
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
流动资产：
货币资金 535,978,656.20 1,021,848,662.41
交易性金融资产
应收票据 221,207,103.76 119,314,575.18
应收账款 199,354,851.54 232,512,291.73
预付款项 214,175,951.74 223,827,948.63
应收利息 204,847.50 7,523,070.14
应收股利
其他应收款 230,069,094.02 100,827,266.14
存货 109,827,457.42 173,000,556.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,130,598.81 18,950,205.56
流动资产合计 1,515,948,560.99 1,897,804,576.58
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,300,921,425.11 876,983,295.35
投资性房地产
固定资产 129,366,699.04 140,927,646.67
在建工程 6,356,748.24 5,241,706.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,193,916.86 24,674,604.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,283,703.20 5,283,703.20
其他非流动资产
非流动资产合计 1,466,122,492.45 1,053,110,955.58
资产总计 2,982,071,053.44 2,950,915,532.16
流动负债：
23
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
短期借款 320,000,000.00 272,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 16,274,755.20 32,272,322.60
预收款项 12,571,617.19 3,274,335.85
应付职工薪酬 82,074.10 3,443,324.73
应交税费 5,649,699.33 510,323.68
应付利息
应付股利
其他应付款 35,555,078.41 14,080,127.88
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,085,317.11 3,085,317.11
流动负债合计 393,218,541.34 328,665,751.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 17,430,403.43 19,724,391.27
非流动负债合计 17,430,403.43 19,724,391.27
负债合计 410,648,944.77 348,390,143.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 336,960,000.00 259,200,000.00
资本公积 2,029,766,782.43 2,107,526,782.43
减：库存股
专项储备 3,105,552.66 763,575.43
盈余公积 52,730,275.50 52,730,275.50
一般风险准备
未分配利润 148,859,498.08 182,304,755.68
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,571,422,108.67 2,602,525,389.04
负债和所有者权益（或股东权益）总 2,982,071,053.44 2,950,915,532.16
24
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
计
法定代表人：朱建民 主管会计工作负责人：孙玉德 会计机构负责人：徐丹
3、合并本报告期利润表
编制单位：辽宁奥克化学股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 664,343,793.19 438,968,414.00
其中：营业收入 664,343,793.19 438,968,414.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 640,751,466.11 409,343,759.32
其中：营业成本 594,032,594.46 379,947,153.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,276,138.07 1,464,258.15
销售费用 17,627,284.89 11,682,162.91
管理费用 18,412,666.33 15,834,786.88
财务费用 -1,655,077.31 -2,530,120.10
资产减值损失 10,057,859.67 2,945,517.61
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
1,374,253.59 -1,434,368.18
填列）
其中：对联营企业和合营
1,374,253.59 -1,434,368.18
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,966,580.67 28,190,286.50
25
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
加 ：营业外收入 1,468,876.66 1,827,375.60
减 ：营业外支出 119,634.26 30,000.00
其中：非流动资产处置损
9,634.26
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
26,315,823.07 29,987,662.10
列）
减：所得税费用 1,040,751.13 5,722,457.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,275,071.94 24,265,204.15
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 26,247,409.92 24,276,818.99
少数股东损益 -972,337.98 -11,614.84
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.08 0.07
（二）稀释每股收益 0.08 0.07
七、其他综合收益
八、综合收益总额 25,275,071.94 24,265,204.15
归属于母公司所有者的综合收益
26,247,409.92 24,276,818.99
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -972,337.98 -11,614.84
法定代表人：朱建民 主管会计工作负责人：孙玉德 会计机构负责人：徐丹
4、母公司本报告期利润表
编制单位：辽宁奥克化学股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 265,899,285.1 223,322,365.77
减：营业成本 246,492,790.95 195,356,535.34
营业税金及附加 1,206,598.52 140,664.25
销售费用 7,121,208.48 5,563,271.33
管理费用 7,813,670.04 7,447,093.24
财务费用 -340,024.67 -1,560,741.01
资产减值损失 1,216,701.01 4,131,307.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
26
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
1,374,253.59 -1,434,368.18
列）
其中：对联营企业和合营企
1,374,253.59 -1,434,368.18
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,762,594.36 10,809,866.64
加：营业外收入 771,329.28 1,471,329.28
减：营业外支出 13,030.49
其中：非流动资产处置损失 3,030.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
4,520,893.15 12,281,195.92
列）
减：所得税费用 550,175.91 2,033,230.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,970,717.24 10,247,965.42
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.01 0.03
（二）稀释每股收益 0.01 0.03
六、其他综合收益
七、综合收益总额 3,970,717.24 10,247,965.42
法定代表人：朱建民 主管会计工作负责人：孙玉德 会计机构负责人：徐丹
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：辽宁奥克化学股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,768,256,249.41 1,474,543,774.71
其中：营业收入 1,768,256,249.41 1,474,543,774.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,700,185,959.40 1,370,144,890.63
其中：营业成本 1,588,929,032.81 1,284,828,503.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
27
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,020,404.51 3,135,511.33
销售费用 46,341,204.33 37,706,825.42
管理费用 55,119,841.37 44,927,312.72
财务费用 -1,319,770.90 -5,325,261.69
资产减值损失 8,095,247.28 4,871,998.95
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
337,229.76 -2,493,781.66
号填列）
其中：对联营企业和合营
337,229.76 -2,493,781.66
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,407,519.77 101,905,102.42
加 ：营业外收入 4,044,084.44 4,538,495.17
减 ：营业外支出 1,096,447.54 209,636.84
其中：非流动资产处置损
675,151.67
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
71,355,156.67 106,233,960.75
填列）
减：所得税费用 10,887,164.29 19,696,739.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,467,992.38 86,537,221.43
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 60,590,271.05 85,424,037.03
少数股东损益 -122,278.67 1,113,184.40
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.18 0.25
（二）稀释每股收益 0.18 0.25
七、其他综合收益
八、综合收益总额 60,467,992.38 86,537,221.43
归属于母公司所有者的综合收益
60,590,271.05 85,424,037.03
总额
28
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
归属于少数股东的综合收益总额 -122,278.67 1,113,184.40
法定代表人：朱建民 主管会计工作负责人：孙玉德 会计机构负责人：徐丹
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：辽宁奥克化学股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 810,099,497.75 744,597,967.40
减：营业成本 740,597,294.84 667,289,402.44
营业税金及附加 1,324,748.63 172,526.01
销售费用 20,876,952.29 16,625,750.18
管理费用 27,987,515.55 21,933,099.89
财务费用 -400,488.75 -8,364,064.27
资产减值损失 613,759.64 5,233,917.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
337,229.76 11,143,172.42
填列）
其中：对联营企业和合营企
337,229.76 11,143,172.42
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,436,945.31 52,850,507.86
加：营业外收入 2,316,423.80 3,661,465.72
减：营业外支出 80,030.49 130,000.00
其中：非流动资产处置损失 3,030.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号
21,673,338.62 56,381,973.58
填列）
减：所得税费用 3,278,596.22 7,001,749.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,394,742.40 49,380,224.58
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.05 0.15
（二）稀释每股收益 0.05 0.15
六、其他综合收益
七、综合收益总额 18,394,742.40 49,380,224.58
法定代表人：朱建民 主管会计工作负责人：孙玉德 会计机构负责人：徐丹
29
辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：辽宁奥克化学股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,184,052,851.59 1,071,284,113.60
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,955,862.02 368,681.71
收到其他与经营活动有关的现金 45,216,502.84 56,195,217.81
经营活动现金流入小计 1,231,225,216.45 1,127,848,013.12
购买商品、接受劳务支付的现金 1,205,933,953.11 1,064,580,663.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
28,943,967.36 26,401,581.71
金
支付的各项税费 44,023,841.65 64,612,538.48
支付其他与经营活动有关的现金 43,201,470.25 32,225,578.17
经营活动现金流出小计 1,322,103,232.37 1,187,820,361.46
经营活动产生的现金流量净额 -90,878,015.92 -59,972,348.34
二、投资活动产生的现金流量：
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辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
2,950,543.55 376,895.78
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,432,212.21 4,095,807.73
投资活动现金流入小计 7,382,755.76 4,472,703.51
购建固定资产、无形资产和其他
210,839,921.78 88,297,708.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金 43,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,263,317.84
投资活动现金流出小计 258,303,239.62 88,297,708.52
投资活动产生的现金流量净额 -250,920,483.86 -83,825,005.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 34,189,191.42 71,032,424.79
其中：子公司吸收少数股东投资
34,189,191.42 71,032,424.79
收到的现金
取得借款收到的现金 466,721,936.00 421,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 118,537,740.00
筹资活动现金流入小计 619,448,867.42 492,632,424.79
偿还债务支付的现金 362,183,333.33 350,230,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
68,862,081.23 98,948,559.71
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
筹资活动现金流出小计 436,045,414.56 449,178,559.71
筹资活动产生的现金流量净额 183,403,452.86 43,453,865.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -158,395,046.92 -100,343,488.27
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辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 1,332,276,890.41 1,326,382,175.11
六、期末现金及现金等价物余额 1,173,881,843.49 1,226,038,686.84
法定代表人：朱建民 主管会计工作负责人：孙玉德 会计机构负责人：徐丹
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：辽宁奥克化学股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 510,199,499.36 465,650,353.83
收到的税费返还 1,705,269.54 79,270.96
收到其他与经营活动有关的现金 23,759,657.50 29,798,576.61
经营活动现金流入小计 535,664,426.40 495,528,201.40
购买商品、接受劳务支付的现金 444,216,324.91 496,577,612.66
支付给职工以及为职工支付的现
14,502,619.58 12,069,315.10
金
支付的各项税费 18,963,413.21 14,939,860.33
支付其他与经营活动有关的现金 13,579,410.18 21,073,843.98
经营活动现金流出小计 491,261,767.88 544,660,632.07
经营活动产生的现金流量净额 44,402,658.52 -49,132,430.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 13,636,954.08
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 13,636,954.08
购建固定资产、无形资产和其他
3,046,110.04 10,353,296.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 423,600,900.00 18,933,900.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 28,842,797.54
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辽宁奥克化学股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
投资活动现金流出小计 426,647,010.04 58,129,994.47
投资活动产生的现金流量净额 -426,647,010.04 -44,493,040.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00 372,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 31,352,061.66
筹资活动现金流入小计 231,352,061.66 372,000,000.00
偿还债务支付的现金 272,183,333.33 272,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
62,135,822.64 98,670,384.61
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 334,319,155.97 370,670,384.61
筹资活动产生的现金流量净额 -102,967,094.31 1,329,615.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -485,211,445.83 -92,295,855.67
加：期初现金及现金等价物余额 1,018,321,188.28 1,012,671,371.24
六、期末现金及现金等价物余额 533,109,742.45 920,375,515.57
法定代表人：朱建民 主管会计工作负责人：孙玉德 会计机构负责人：徐丹
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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