奥克股份：信息披露制度2020-08-20
辽宁奥克化学股份有限公司
信息披露制度（修订草案）
（2020 年 8 月修订）
第一章 总 则
第一条 根据《上市公司信息披露管理办法》及中国证监会有关公司信息披露的要求
和《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》的
有关规定，为规范辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“公司”）及其他信息披露义务
人的信息披露行为，加强信息披露事务管理，确保信息披露真实、准确、完整、及时、公
平，促进公司依法规范运作，维护和保护公司和投资者的合法权益，特制定本信息披露制
度。
第二章 公司信息披露的基本原则
第二条 本制度所称信息披露是指将可能对公司股票价格产生重大影响而投资者尚
未得知的重大事件，在规定时间内，通过指定媒体，以规定的方式向社会公众公布，并送
达证券监管部门备案。
第三条 信息披露是公司和公司的董事、监事、高级管理人员的持续责任，公司和公
司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息真实、准确、
完整、及时、公平，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第四条 公司应当严格按照法律、法规和《公司章程》以及中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）的信息披露的内容和格式准则的要求，真实、准确、完整、
及时地报送及披露信息。
在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行
内幕交易。
第五条 公司信息披露要体现公开、公正、公平对待所有股东的原则，信息披露义务
人应当同时向所有投资者公开披露信息。
公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将公告文稿和相关备查文件报送深圳
证券交易所登记，并在中国证监会指定的媒体发布，公司及其他信息披露义务人在公司网
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站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，信息披露文件应当采用中文文本。
公司应当披露的信息包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报
告等。
第三章 信息披露的内容
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第六条 公司编制招股说明书应当符合中国证监会的相关规定。凡是对投资者作出投
资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。
公司发行证券的申请经中国证监会核准后，公司应当在证券发行前公告招股说明书。
公司的董事、监事、高级管理人员，应当对招股说明书签署书面确认意见，保证所披露的
信息真实、准确、完整。
第七条 公司证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前，发生重要事项的，公
司应当向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或者作相应的补
充公告。年度报告、半年度报告和季度报告为定期报告，其他报告为临时报告。
第八条 公司申请证券上市交易，应当按照深圳证券交易所的规定编制上市公告书，
并经深圳证券交易所审核同意后公告。公司的董事、监事、高级管理人员，应当对上市公
告书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。
第九条 公司招股说明书、上市公告书应当加盖公司公章。
第十条 公司的招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者
报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容一致，确保引用保荐人、
证券服务机构的意见不会产生误导。
第十一条 本制度中有关招股说明书的规定，适用于公司的债券募集说明书。公司在
非公开发行新股后，应当依法披露发行情况报告书。
第二节 定期报告
第十二条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。凡是对
投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
第十三条 年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关从业资格的会计师
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事务所审计。
第十四条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，半年度报告应当在每个
会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结
束后的1个月内编制完成并披露。 第一季度报告的披露时间不得早于上一年度报告的披露
时间。
第十五条 年度报告应当记载以下内容：
(一) 公司基本情况；
(二) 主要会计数据和财务指标；
(三) 公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前
10大股东持股情况；
(四) 持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
(五) 董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；
(六) 董事会报告；
(七) 管理层讨论与分析；
(八) 报告期内重大事件及对公司的影响；
(九) 财务会计报告和审计报告全文；
(十) 中国证监会规定的其他事项。
第十六条 半年度报告应当记载以下内容：
(一) 公司基本情况；
(二) 主要会计数据和财务指标；
(三) 公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股情况，控股股
东及实际控制人发生变化的情况；
(四) 管理层讨论与分析；
(五) 报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
(六) 财务会计报告；
(七) 中国证监会规定的其他事项。
第十七条 季度报告应当记载以下内容：
(一) 公司基本情况；
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(二) 主要会计数据和财务指标；
(三) 中国证监会规定的其他事项。
第十八条 公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见；监事
会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国
证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者
存在异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，并予以披露；不予以披露的，
董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
第十九条 公司预计年度经营业绩或者财务状况出现净利润为负、净利润与上年同期
相比上升或者下降50%以上、实现扭亏为盈、期末净资产为负情形之一的，应当在当年会计
年度结束之日起一个月内进行业绩预告。定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传
闻且公司证券出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会应当针对该审计意见
涉及事项作出专项说明。
第三节 临时报告
第二十条 发生可能对公司证券交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知
时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；
（二）公司重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额百分
之三十，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的百分之
三十；
（三）公司订立重要合同，提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资产、负
债、权益和经营成果产生重要影响；
（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；
（五）公司发生超过上年末净资产百分之十的重大亏损或重大损失；
（六）公司生产经营状况或其外部条件发生的重大变化；
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（七）公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动，董事长或者经理无法履行
职责；
（八）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情况发生
较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发
生较大变化；
（九）公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、合并、分
立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；
（十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；
（十一）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；
（十二）公司股权结构发生重大变化；
（十三）公司债券信用评级发生变化；
（十四）公司新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；
（十五）公司放弃债权或者财产超过上半年末净资产的百分之十；
（十六）法律、法规或中国证监会、深圳证券交易所规范性文件规定的对证券交易价
格有显著影响的其他重要信息。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，应当及时
将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第二十一条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露
义务：
(一) 董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
(二) 有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
(三) 董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。
第二十二条 在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关
事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
(一) 该重大事件难以保密；
(二) 该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
(三) 公司证券出现异常交易情况。
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第二十三条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券交易价
格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
公司控股子公司发生本制度第二十条规定的重大事件，可能对公司证券交易价格产生
较大影响的，公司应当履行信息披露义务。公司参股公司发生可能对公司证券交易价格产
生较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。
第二十四条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公司
股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，公司及其他信息披露义务人应当依法履
行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第二十五条 公司应当关注本公司证券的异常交易情况及媒体关于本公司的报道。
公司证券发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券的交易产生重大影响
时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存在拟发
生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。
公司证券交易被中国证监会或者证券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造
成证券交易异常波动的影响因素，并及时披露。
第二十六条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投资者作
出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。
公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出公开承诺的，应当
披露。不履行承诺给投资者造成损失的，应当依法承担赔偿责任。
第四章 信息披露的程序
第二十七条 公司信息披露前应严格履行下列审查程序：
(一) 提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料；
(二) 董事会秘书进行合规性审查；
(三) 董事长签发。
第二十八条 公司下列人员有权以公司的名义披露信息：
（一）董事长；
（二）总裁经董事长授权时；
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（三）经董事长或董事会授权的董事；
（四）董事会秘书；
（五）证券事务代表。
第二十九条 公司有关部门研究、决定涉及信息披露事项时，应通知董事会秘书列席
会议，并向其提供信息披露所需要的资料。
第三十条 公司有关部门对于涉及信息事项是否披露有疑问时，应及时向董事会秘书
或通过董事会秘书向深圳证券交易所咨询。
公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告和媒体上转载的有关公司的信息）有错
误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告、补充公告或澄清公告。
第三十一条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的编
制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信息披露义务人履
行信息披露义务。
第三十二条 总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告
草案，提请董事会审议；董事会秘书负责送达董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会
议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定期报告；董事会秘书负责组织定期报告
的披露工作。
第三十三条 董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按照公司规定立
即履行报告义务；董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织
临时报告的披露工作。
第五章 信息披露的媒体
第三十四条 公司信息披露指定刊载报纸为：中国证监会指定的报纸媒体。
第三十五条 公司招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告、临时报告除载
于上述报纸之外，还载于指定的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和深圳证券交易所网站。
第六章 公司信息披露的职责划分
第三十六条 董事会秘书的职责：
（一）董事会秘书为公司与深圳证券交易所的指定联络人，负责准备和递交深圳证券
交易所要求的文件，组织完成监管机构布置的任务。
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（二）负责信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄露时，及时采取补救措施加
以解释和澄清，并报告深圳证券交易所和中国证监会。
（三）董事会秘书经董事会授权协调和组织信息披露事项，包括建立信息披露的制度、
负责与新闻媒体及投资者的联系、接待来访、回答咨询、联系股东、董事，向投资者提供
公司公开披露过的资料，保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。其他机
构及个人不应干预董事会秘书按有关法律、法规及规则的要求披露信息。
(四) 证券事务代表同样履行董事会秘书和深圳证券交易所赋予的职责，并承担相应责
任；证券事务代表负责公司报告的资料收集协助董事会秘书做好信息披露事务。
(五) 股东咨询电话是公司联系股东和中国证监会、深圳证券交易所的专用电话。除董
事长、董事会秘书和证券事务代表外，任何人不得随意回答股东的咨询，以避免造成难以
预料的后果。
(六) 董事会秘书及证券事务代表负责所有信息披露文件、资料的管理，董事会秘书及
证券事务代表应将所有信息披露文件、资料放置于固定的文件柜中，任何人未经董事会秘
书及证券事务代表同意，不得随意取阅。所有信息披露文件、资料至少保存十年以上。
(七) 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息并报告
董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股
东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营
情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。除监事会公告外，公司披露的信
息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得
对外发布公司未披露信息。
公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当配合董事会秘书在财
务信息披露方面的相关工作。
第三十七条 高级管理人员的职责：
（一）高级管理人员应当定期或不定期向董事会报告公司经营、投资、管理情况，总
裁或指定负责的部门负责人必须保证这些报告的真实、及时和完整。
（二）高级管理人员有责任和义务答复董事会关于涉及公司定期报告、临时报告及公
司其他情况的询问，以及董事会代表股东、监管机构作出的质询，提供有关资料，并承担
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相应责任。
（三）公司各部门负责人应当定期或不定期向公司总裁报告其所属企业经营、管理、
投资情况，并应保证该报告的真实、及时和完整，并对所提供的信息在未公开披露前负有
保密责任。
（四）高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事
件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第三十八条 董事的职责：
（一）公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假、严
重误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
（二）未经董事会决议或董事长授权，董事个人不得代表公司或董事会向股东和媒体
发布、披露公司未经公开披露过的信息。
（三）在子公司以及控股企业担任董事的公司董事有责任将涉及该企业的经营、投资
以及涉及公司定期报告、临时报告信息等情况及时、真实和完整的向公司董事会报告，并
承担子公司、控股企业应披露信息报告的责任。
（四）董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者
可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。
第三十九条 监事的职责：
（一）监事会需要通过媒体对外披露信息时，须将拟披露的监事会决议及说明披露事
项的相关附件交由董事会秘书办理具体的披露事务。
（二）监事会全体成员必须保证所提供披露的文件材料的内容真实、准确、完整，没
有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并对信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
（三）监事会以及监事个人不得代表公司向股东和媒体发布和披露公司未经公开披露
的信息。
（四）监事会对涉及检查公司的财务，对董事、总裁和其他高级管理人员执行公司职
务时违反法律、法规或者章程的行为进行对外披露时，应提前通知董事会。
（五）当监事会向股东大会或国家有关主管机关报告董事、总裁和其他高级管理人员
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损害公司利益的行为时，应及时通知董事会，并提供相关资料。
（六）监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；关注
公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明编制和审核的程序是否符合法律、
行政法规、中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际
情况，监事应当对定期报告签署书面确认意见。
第四十条 股东及其他信息披露义务人的职责：
（一）公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事会，并配合
公司履行信息披露义务：
1、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发
生较大变化；
2、法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股份被质押、
冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
3、拟对公司进行重大资产或者业务重组；
4、中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券出现交易异常情
况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出书面报告，并配合公司及时、准
确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其提供内
幕信息。
（二）公司非公开发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对象应当及时向公司
提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
（三）公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控
制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司应当履行关联交
易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者
采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
（四）通过接受委托或者信托等方式持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，及
时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
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（五）保荐人、证券服务机构在为信息披露出具专项文件时，发现公司及其他信息披
露义务人提供的材料有虚假记载、误导性陈述、重大遗漏或者其他重大违法行为的，应当
要求其补充、纠正。信息披露义务人不予补充、纠正的，保荐人、证券服务机构应当及时
向公司注册地证监局和深圳证券交易所报告。
（六）公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，应当事先通知会计师事务所。公司股
东大会就解聘会计师事务所进行表决时，会计师事务所可以陈述意见。会计师事务所提出
辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。
（七）为公司及其他信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐人、证券
服务机构，应当勤勉尽责、诚实守信，按照依法制定的业务规则、行业执业规范和道德准
则发表专业意见，保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
第七章 保密措施
第四十一条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息的
工作人员，负有保密义务。
第四十二条 公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露之前，将信息知情者控
制在最小范围内。
第四十三条 信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任
何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
任何单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
任何单位和个人提前获知的前述信息，在依法披露前应当保密。
第八章 公司信息披露常设机构和联系方式
第四十四条 公司董事会办公室为公司信息披露的常设机构和股东来访接待机构，公
司董事会办公室的地址为上海市青浦区徐泾镇国家会展中心B办公楼728室。公司的股东咨
询电话为：021- 69830086；传真为：021-69830086。
公司董事会秘书的联系电话为：021- 69830086。
电子邮箱为：oxiranchem@126.com
第九章 违反制度的责任
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第四十五条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、
完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。
公司董事长、总裁、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、
完整性、及时性、公平性承担主要责任。
公司董事长、总裁、财务负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时
性、公平性承担主要责任。
第四十六条 由于有关人员的失职，导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损失时，
应对该责任人给予批评、警告，直至解除其职务的处分，并且可以向其提出赔偿要求。
第四十七条 公司、公司董事、监事、高级管理人员及其他信息披露义务人违反《公
司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》及本制度的规定，应承担相应的责
任。中国证监会可对其采取以下监管措施：
（一）责令改正；
（二）监管谈话；
（三）出具警示函；
（四）将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布；
（五）认定为不适当人选；
（六）依法可以采取的其他监管措施。
第四十八条 信息披露义务人未在规定期限内履行信息披露义务，或者所披露的信息
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，应按《证券法》的规定承担责任。
第四十九条 任何机构和个人泄露公司内幕信息，或者利用内幕信息买卖证券，应按
《证券法》的规定承担责任。
第五十条 公司及其他信息披露义务人违反本制度，中国证监会可以责令改正，给予
警告、罚款，情节严重的，中国证监会可以对有关责任人员采取证券市场禁入的措施。
第十章 附则
第五十一条 本制度与《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等
有关法律、法规、规范性文件或《深圳证券交易所创业板股票上市规则》有冲突时，按有
关法律、法规、规范性文件或《深圳证券交易所创业板股票上市规则》执行。
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第五十二条 本制度由公司董事会负责制定、修改并解释。
第五十三条 本制度经公司董事会审议通过之日起实施。
第五十四条 本制度的相关定义：
（一）为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐人、证券服务机构，
是指为证券发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具保荐书、审计报告、资产评估报
告、法律意见书、财务顾问报告、资信评级报告等文件的保荐人、会计师事务所、资产评
估机构、律师事务所、财务顾问机构、资信评级机构。
（二）及时，是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内。
（三）关联交易，是指《公司章程》、《公司关联交易管理制度》等中规定的属于关
联交易的情形。
（四）指定媒体，是指中国证监会指定的报刊和网站。
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