关于辽宁奥克化学股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字（2022）3310148号
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专项审核报告
汇总表
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1
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关于辽宁奥克化学股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2022）3310148 号
辽宁奥克化学股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“辽宁奥克公司”）2021
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2021 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进
行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的
审核证据是辽宁奥克公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发
表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在
重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计辽宁奥克化学股份有限公司 2021 年度财务
报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解辽宁奥克公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供辽宁奥克化学股份有限公司 2021 年度年报披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 李云松
中国注册会计师： 徐建
中国武汉 2022年4月27日
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附表
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位： 辽宁奥克化学股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公司核 2021 年度占用累计 2021 年度占用
占用方与上市公司的 2021年初占用资 2021 年度偿还 2021 年末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 发生金额（不含利 资金的利息（如 占用形成原因 占用性质
关联关系 金余额 累计发生额 用资金余额
目 息） 有）
现大股东及其附属
企业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其附属
企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
上市公司核 2021 年度往来累计 2021 年度往来
往来方与上市公司的 2021年初往来资 2021 年度偿还 2021 年末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 发生金额（不含利 资金的利息（如 往来形成原因 往来性质
关联关系 金余额 累计发生额 来资金余额
目 息） 有）
奥克控股集团股份公司 控股股东 其他应收款 2.18 2.18 服务费 经营性往来
- -
转让上海东硕环保科技
奥克控股集团股份公司 控股股东 其他应收款 5,948.66 5,948.66 经营性往来
- - 股份有限公司的股权
控股股东直接控制的
辽宁奥克实业有限公司 其他应收款 0.20 0.20 服务费 经营性往来
法人 - -
控股股东直接控制的
大股东及其附属企 辽宁奥克华辉新材料有限公司 其他应收款 2.73 2.73 服务费 经营性往来
法人 - -
业
控股股东直接控制的
辽宁奥克培训有限公司 其他应收款 0.92 0.92 服务费 经营性往来
法人 - -
控股股东直接控制的
辽宁奥克商务服务有限公司 其他应收款 0.07 0.07 服务费 经营性往来
法人 - -
控股股东直接控制的
辽阳奥克包装材料有限公司 其他应收款 0.22 0.22 服务费 经营性往来
法人 - -
上市公司的子公司 北京奥克商贸有限公司 全资子公司 其他应收款 资金往来 非经营性往来
2,667.55 10,156.86 12,822.88 1.53
1
及其附属企业
阜宁利仁新能源有限公司 全资子公司 其他应收款 5,007.19 80.00 580.00 4,507.19 资金往来 非经营性往来
格尔木阳光能源电力有限公司 全资子公司 其他应收款 9,300.00 870.00 200.00 9,970.00 资金往来 非经营性往来
广州奥克新材料销售有限公司 全资子公司 其他应收款 - 1,831.10 1,831.10 - 资金往来 非经营性往来
海南奥克化学有限公司 全资子公司 其他应收款 - 655.00 655.00 - 资金往来 非经营性往来
吉林奥克新材料有限公司 全资子公司 其他应收款 8,907.45 13,273.13 9,149.13 13,031.45 资金往来 非经营性往来
江苏奥克化学有限公司 全资子公司 其他应收款 - 87,008.70 78,008.70 9,000.00 资金往来 非经营性往来
辽宁奥克新材料有限公司 全资子公司 其他应收款 156.00 306.00 462.00 资金往来 非经营性往来
南昌赛维 LDK 光伏科技工程有
全资子公司 其他应收款 667.00 350.00 717.00 300.00 资金往来 非经营性往来
限公司
上海奥克贸易发展有限公司 全资子公司 其他应收款 766.84 1,583.19 2,350.03 - 资金往来 非经营性往来
上海悉浦奥进出口有限公司 全资子公司 其他应收款 - 213,412.81 213,388.05 24.76 资金往来 非经营性往来
武汉奥克化学销售有限公司 全资子公司 其他应收款 3,150.00 13,775.24 16,685.33 239.91 资金往来 非经营性往来
武汉奥克化学有限公司 全资子公司 其他应收款 - 67,481.42 63,246.63 4,234.79 资金往来 非经营性往来
OXIRAN （ SINGAPORE ）
全资子公司 其他应收款 652.49 652.49 资金往来 非经营性往来
T RADING PT E.LTD.
四川奥克化学有限公司 控股子公司 其他应收款 - 146,617.00 146,617.00 - 资金往来 非经营性往来
辽宁奥克医药辅料股份有限公
控股子公司 其他应收款 - 47.54 30.90 16.64 资金往来 非经营性往来
司
扬州奥克石化仓储有限公司 控股子公司 其他应收款 - 1,000.32 1,000.32 - 资金往来 非经营性往来
南京扬子奥克化学有限公司 合营企业 其他应收款 - 5.64 5.59 0.05 资金往来 非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附
属企业
总 计 —— —— —— 31,274.52 564,408.93 553,242.62 42,440.83 —— ——
公司负责人：朱建民 主管会计工作的负责人：董振鹏 会计机构负责人：徐秀云
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