安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
安徽荃银高科种业股份有限公司
2012 年度报告
2013 年 04 月
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人张琴、主管会计工作负责人兼会计机构负责人王瑾、会计主管
人员赵素珍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及未来的计划等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及
相关人士的承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异。
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1
第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 8
第四节 董事会报告 ................................................................................................... 12
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 45
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 53
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 58
第八节 公司治理 ....................................................................................................... 67
第九节 财务报告 ....................................................................................................... 70
第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 164
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释 义
释义项 指 释义内容
一、一般术语
本公司、荃银高科 指 安徽荃银高科种业股份有限公司
四川竹丰 指 四川竹丰种业有限公司，控股子公司
荃银登峰 指 陕西荃银登峰种业有限公司，控股子公司
荃银欣隆 指 安徽荃银欣隆种业有限公司，控股子公司
华安种业 指 安徽华安种业有限责任公司，控股子公司
皖农种业 指 安徽省皖农种业有限公司，控股子公司
湖北荃银 指 湖北荃银高科种业有限公司，控股子公司
铁研种业 指 辽宁铁研种业科技有限公司，控股子公司
荃银科技 指 安徽荃银种业科技有限公司，控股子公司
荃银有限 指 荃银高科前身安徽荃银禾丰种业有限公司
禾味食品 指 合肥禾味食品有限公司
和味农业 指 安徽和味农业科技发展股份有限公司
帝元全银 指 安徽帝元全银农业股份有限公司，参股公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《安徽荃银高科种业股份有限公司章程》
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局
农业部 指 中华人民共和国农业部
国元证券、保荐机构 指 国元证券股份有限公司
国富浩华、年度审计机构 指 国富浩华会计师事务所有限公司
报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
近三年 指 2012 年度、2011 年度、2010 年度
二、专业术语
亲本 指 杂交水稻父本和母本通称亲本，用符号“P”表示。
植物新品种 指 经过人工培育的或者对发现的野生植物加以开发，具备新颖
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性、特异性、一致性、稳定性，并有适当命名的植物新品种。
经国家或地方农作物品种审定委员会审定合格的品种，可在
审定品种 指
公告的适宜种植区推广种植。
在同一生态类型区的不同自然区域，选择能代表该地区土壤
特点、气候条件、耕作制度、生产水平的地点，有计划地将
各育种单位推荐的新品种或引进品种经审查送交不同地区
区试 指
进行多点联合试验，按照统一的试验方案和技术规程鉴定试
验品种的丰产性、稳产性、适应性、抗性及其他重要特征特
性，从而确定品种的利用价值和适宜种植区域的试验。
生产试验是指在接近大田生产的条件下，对品种的丰产性、
生产试验 指
适应性、抗逆性等进一步验证，同时总结配套栽培技术。
品种自身所具有的优质特性，其碾米、外观、蒸煮、食味、
优质米 指
营养及卫生品质等多项指标均达到部颁标准要求。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 荃银高科 股票代码 300087
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽荃银高科种业股份有限公司
公司的中文简称 荃银高科
公司的外文名称 Winall Hi-tech Seed Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Winall Hi-tech
公司的法定代表人 张琴
注册地址 安徽省合肥市高新区天智路 3 号
注册地址的邮政编码 230088
办公地址 安徽省合肥市高新区天智路 3 号
办公地址的邮政编码 230088
公司国际互联网网址 http://www.winallseed.com/
电子信箱 winallseed@yahoo.cn
公司聘请的会计师事务所名称 国富浩华会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公
北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
地址
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 叶红 苏向妮
联系地址 安徽省合肥市高新区天智路 3 号 安徽省合肥市高新区天智路 3 号
电话 0551-65355175 0551-65355175
传真 0551-65320226 0551-65320226
电子信箱 winallseed@yahoo.cn winallseed@yahoo.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、公司历史沿革
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
首次注册 2008 年 02 月 28 日 合肥市工商行政管理局 340106000003332 340104740872226 74087222-6
注册资本变更 2009 年 05 月 08 日 合肥市工商行政管理局 340106000003332 340104740872226 74087222-6
首次公开发行股
2010 年 05 月 26 日 合肥市工商行政管理局 340106000003332 340104740872226 74087222-6
票变更注册资本
最近一次注册资
2011 年 06 月 13 日 合肥市工商行政管理局 340106000003332 340104740872226 74087222-6
本变更
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
主要会计数据
本年比上年增减
2012 年 2011 年 2010 年
(%)
营业总收入（元） 406,748,489.16 279,089,342.67 45.74% 180,305,245.84
营业利润（元） 27,897,155.99 25,778,912.13 8.22% 28,906,873.74
利润总额（元） 36,474,784.21 29,061,598.21 25.51% 35,510,274.93
归属于上市公司股东的净利
22,485,507.37 21,536,402.92 4.41% 32,732,885.19
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
15,179,206.41 18,747,669.69 -19.03% 31,669,117.77
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
50,463,407.67 -75,883,141.96 -- -24,504,553.75
额（元）
本年末比上年末增
2012 年末 2011 年末 2010 年末
减(%)
资产总额（元） 1,002,088,260.23 887,847,433.62 12.87% 619,225,557.03
负债总额（元） 317,958,904.57 243,640,149.22 30.5% 55,335,723.22
归属于上市公司股东的所有
568,996,636.14 558,157,665.12 1.94% 552,497,866.90
者权益（元）
期末总股本（股） 105,600,000.00 105,600,000.00 0% 52,800,000.00
主要财务指标
本年比上年增减
2012 年 2011 年 2010 年
(%)
基本每股收益（元/股） 0.21 0.20 5% 0.35
稀释每股收益（元/股） 0.21 0.20 5% 0.35
扣除非经常性损益后的基本
0.14 0.18 -22.22% 0.33
每股收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 3.99% 3.89% 0.1% 9.2%
加权平均净资产收益率（%） 3.99% 3.89% 0.1% 9.2%
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扣除非经常性损益后全面摊
2.69% 3.38% -0.69% 8.9%
薄净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权
2.69% 3.38% -0.69% 8.9%
平均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流
0.48 -0.72 -- -0.46
量净额（元/股）
本年末比上年末增
2012 年末 2011 年末 2010 年末
减(%)
归属于上市公司股东的每股
5.39 5.29 1.94% 10.46
净资产（元/股）
资产负债率（%） 31.73% 27.44% 4.29% 18.5%
注：以上两表中经营活动产生的现金流量净额较上年同期增减比例、每股经营活动产生的现金流量净
额较上年同期增减比例计算值均为负数，不能反映出两个指标增长的实际情况，因此未填写。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 22,485,507.37 21,536,402.92 568,996,636.14 558,157,665.12
按国际会计准则调整的项目及金额
不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 22,485,507.37 21,536,402.92 568,996,636.14 558,157,665.12
按境外会计准则调整的项目及金额
不适用
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
无
三、报告期内非经常性损益的项目及金额
单位：元
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项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值
239,823.35 486,528.35 -1,839.41
准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 7,291,399.00 2,751,335.80 6,419,359.88
政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,046,405.87 44,821.93 185,880.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,882,193.30
所得税影响额 1,242,223.44 492,402.91 -341,818.82
少数股东权益影响额（税后） 29,103.82 1,549.94 -740.71
合计 7,306,300.96 2,788,733.23 1,063,767.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
四、重大风险提示
1、制种风险
种子生产对自然条件的敏感度较高，若在制种关键时期出现异常天气，将直接影响种子
的产量和质量。而近年来受地球气候变化异常的影响，种子生产基地异常高（低）温、旱涝、
台风等自然灾害也频繁出现，这在一定程度上加大了制种风险。
应对措施：采取分散制种区域布局，避免异常天气造成大面积制种区域同时受损。
2、存货不能及时消化的风险
报告期内，虽然公司加大了库存销售力度，但存货总量依然较大，造成了一定程度上的
资金占用。如果未来公司存货不能及时消化，不仅导致公司费用的增加，而且会给公司持续
经营带来较大的资金压力。
应对措施：公司已将消化库存作为一项指标列入公司经营目标，并将完成情况作为经营
层年终考核的一项重要依据。
3、新品种选育风险
随着时代的快速发展，种业市场品种同质化严重，因此种植户和经销商对突破性新品种
的需求非常迫切，而公司能否选育出适应市场需求的突破性新品种具有不确定性，这势必影
响公司产品的市场竞争能力。
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应对措施：①目前公司已成立水稻专业公司，实行科研、生产、营销的一体化运作，有
效的拉近了科研与市场间的距离，促进品种研发更加贴近市场需求。②将研发与市场有效对
接并予以制度化，使研发方向更加符合市场需求。③将研发品种的市场推广效益作为对研发
人员考核与激励的重要指标之一。④积极跟踪合作机构的试验示范品种，将购买品种权作为
公司获取突破性新品种的途径之一。
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
第四节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
2012年是国家积极推进现代农作物种业发展并进一步落实各项支持政策的一年，随着一
系列种业新政的推出，种子行业的发展政策环境和市场环境发生了巨大变化。国家鼓励有实
力的“育繁推一体化”种子企业做大做强；引导科研资源向企业集聚；支持社会资本投资种
业；提高种子企业经营门槛等；促使种子企业积极研究和调整战略，寻找适合自身发展的市
场机会和商业模式。当前种子行业竞争形势比以往任何时候都更加严峻。
报告期内，公司面对行业形势的变化，一方面积极调整自身经营策略，一方面继续加强
对购并公司的有效整合。公司营业收入和净利润较上年度均实现一定增长。2012年度，公司
实现营业收入40,674.85万元，比上年同期增长45.74%；实现营业利润2,789.72万元，比上年同
期增长8.22%；实现归属上市公司股东的净利润2,248.55万元，比上年同期增长4.41%。
影响报告期经营业绩的主要积极因素是：并购子公司业绩全面体现，子公司营业收入较
上年同期增加10,569万元，增幅为78.87%，归属上市公司股东的净利润较上年同期增加
1,067.50万元，增幅为182.74%；主要负面因素是：母公司主要品种销售毛利下降，新品种推
广未达预期，母公司净利润较上年同期减少925.37万元，下降幅度为48.64%。
现将报告期内公司的主要经营情况概述如下：
1、整合发展，全面推进集团化建设。
为适应公司上市后从区域性水稻专业公司向“多元化种业集团”发展的形势，实现荃银
高科旗下各经营实体资源共享、协同发展、合作共赢，公司开展了集团化建设，在组织结构
上形成两个中心，一个是以母公司事业部和子公司等经营实体为核心的利润中心，一个是以
战略管理、资本运作、专业服务、风险控制为核心的管理服务中心。集团化管理体系的运行，
促进了公司各类业务生产、研发、市场等资源的有效整合，提高了公司的运行效率。
2、拓展市场，积极创新营销模式。
为适应种子企业终端客户类型和需求的变化，抢抓市场先机，公司紧紧抓住荃银水稻品
种产量高、米质好的特性，积极与稻米加工企业、农资公司及农技推广部门合作，以为种植
户提供良种、良法、良技的配套支持为目标，打造产前、产中、产后的一体化服务体系，创
建安全、健康的优质稻米生产基地，力争成为优质安全大米种子的指定供应商。目前此项工
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
作已经初见成效。
3、加强科研体系建设，加快提升新产品研发实力。
报告期内，公司募集资金投资建设的科研育种基地进一步改善了公司科研环境，同时也
提高了公司科研对外合作能力。公司以荃银农科院为运作平台，积极与国内一流的科研院所
浙江大学、中科院合肥物质分院、中国农科院生物所、安徽省农科院等开展科企合作。报告
期内，公司成功申报了国家发改委生物育种能力建设与产业化重大专项，2个杂交水稻品种通
过国家审定，3个杂交水稻品种通过安徽省审定，1个杂交油菜品种通过安徽省审定，公司的
科研实力进一步提升。
2012年度公司成功申报了国家发改委生物育种能力建设与产业化专项、国家救灾备荒种
子储备、安徽省创新型企业、安徽省战略性新兴产业领军人才、市级产业技术创新战略联盟
及合肥市“双千工程”项目。承担了在安哥拉建设国家水稻农场项目，主持并实施农业部农
业综合开发良种繁育及加工基地建设项目、安徽省战略性新兴产业项目、安徽省第四批“115”
产业创新团队项目、省级企业技术中心建设项目；参与并承担浙江大学主持申报的农业部“十
二五”国家公益项目的子项目、省农科院主持申报的国家星火计划的子项目。
4、种业多元化发展取得显著成效。
报告期内，除子公司的玉米、小麦业务稳步提升外，母公司的玉米、小麦种子产业也实
现了良好的起步。公司先后投入1,000多万元购买了3个分别适合安徽、河南、山东地区市场
推广的玉米新品种高玉2067、阳光98、德利农10号，2个小麦品种阜麦8号、南农0686，为玉
米、小麦业务的发展建立了品种基础，目前公司玉米、小麦种子产业市场网络基本形成。其
中，玉米业务销售实现了零的突破，小麦业务实现连续两年盈利。
5、子公司整体业绩超计划完成年度目标。
报告期内，子公司取得了较好的经营业绩，营业收入和净利润指标均超额完成计划，营
业收入较上年同期增加10,569万元，增幅为78.87%；净利润较上年同期增加1,881.05万元，增
幅为173.48%。其中华安种业、湖北荃银分别实现了业绩的快速增长。华安种业通过实施“高
品质，高科技、高价值、优质服务”的品牌战略，提高了盈利能力。湖北荃银通过自建制种
基地，按照专业化、标准化、机械化和规模化的发展思路和统一方案、统一组织、统一协调、
分片管理、分片考核、分片结账兑现的生产组织体制，生产的种子不仅质量高，而且大大降
低了种子生产成本，比普通制种生产节约成本25%以上。
二、报告期内主要经营情况
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1、主营业务分析
（1）收入
说明
公司收入主要来源于杂交水稻、玉米、小麦等农作物种子的国内外销售。2012 年度，公
司实现营业收入 40,674.85 万元，较上年同期增加 12,765.92 万元，增长 45.74%，增幅较大的
主要原因系公司 2011 年下半年收购的四家子公司在 2012 年度全部纳入合并范围增加营业收
入 9,448.26 万元所致。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
单位：公斤
行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
销售量 34,454,199.09 25,289,646.47 36.24%
农业 生产量 36,545,846.75 36,788,048.97 -0.66%
库存量 21,621,645 20,416,868.59 5.90%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
2012 年度，公司杂交水稻、玉米、小麦等农作物种子销售量较上年同期增加 916.46 万公
斤，增长 36.24%，主要系本期子公司销售全面体现，子公司实现种子销量 2,165.66 万公斤，
较上年同期增加 723.93 万公斤，占整个增长额的 78.99%。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（2）成本
单位：元
2012 年 2011 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减(%)
金额 金额
重（%） 重（%）
农业 262,035,876.71 100% 184,570,881.41 100% 41.97%
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公司的营业成本主要来源于种子采购成本。2012 年度，公司营业成本发生额较上年同期
增加 7,746.50 万元，增长 41.97%，主要系公司 2011 年下半年收购的四家子公司在 2012 年度
全部纳入合并范围增加营业成本 5,924.02 万元所致。
（3）费用
单位：元
2012 年 2011 年 同比增减（%） 重大变动说明
本期发生额较上期增加 23,498,234.86
元，增加了 60.35%，主要系 2011 年
销售费用 62,437,677.42 38,939,442.56 60.35% 下半年收购的四家子公司在 2012 年
度全部纳入合并范围，增加销售费用
11,474,930.25 元。
本期发生额较上期增加 16,085,947.75
元，增加了 43.71 %，主要系 2011 年
管理费用 52,890,372.61 36,804,424.86 43.71% 下半年收购的四家子公司在 2012 年
度全部纳入合并范围，增加管理费用
10,312,131.48 元。
财务费用 -6,510,426.60 -5,937,184.21 9.66% 主要系利息收入增加所致。
本期发生额较上期减少 1,664,136.99
元，减少了 65.29%，主要系各子公司
所得税 884,621.83 2,548,758.82 -65.29%
本期从事农业所得均获得企业所得税
免税批准所致。
（4）研发投入
① 品种研发情况
报告期内，公司包括控股子公司通过自主选育和购买品种权的方式新增品种 20 个，其中
国审品种 7 个，具体情况如下：
项目 类别 新增品种名称
水稻：金优88、新华两优9号、川农优298、徽两优6号
国家审定
小麦：南农0686、苏麦188、山农17
水稻：两优383、新两优1671、两优4826、镇稻11、强两优2号、
审定通过品种
两优127、两优703、65优52
省级审定
玉米：高玉2067、阳光98、铁研359、铁研360
油菜：荃银油5号
水稻：两优383、两优8106、 新两优917
完成实验程序、 申报国家审定
玉米：铁研358
待报审品种
申报省级审定 水稻：两优681、川谷优2348、两优新90、荃香糯2号
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② 截止 2012 年 12 月 31 日，公司正在进行的主要科技研发项目进展情况和拟达到的目标：
序号 项目名称 拟达到的目标 研发进度
通过项目实施，新两优343杂交种纯度可达98%以上，发芽率均达80%
高产、优质杂交稻新品种
以上，达到《国标》一级种标准；形成杂交稻机械化制种地方规程1-2
1 新两优343产业化及水稻 项目基础设施建设和相关科研工作正在进行。
个；选育并通过审定优势杂交稻新品种2-3个（其中国审品种1个），鉴
育种能力建设工程
定不育系1个；发表学术论文2-3篇。整体技术水平达国内领先。
基于具有稃色标记性状的稻谷可以通过色选机进行高效分选的特点，本 在芜湖进行机插秧制种试验，在六安和合肥进
项目以已审定并大面积推广的亲本具稃色标记差异的品种为基础，通过 行混直播制种试验，效果明显；适宜具稃色标
具有稃色标记杂交水稻机 与各类稻田机械操作的技术集成，开展全程机械化杂交水稻种子高效生 记性状的稻谷的色选机基本研制成功，并申请
2 械化高效制种技术创新与 产研究，研制制种专用机械设备和农机与农艺结合的配套技术。并以现 实用新型专利；制定机械化制种的地方标准2
集成 有具稃色标记性状的杂交水稻亲本为基础，进一步选育具稃色标记性状 项，通过专家论证待颁布；研制出相关材料，
的抗病、抗倒性强、米质优、配合力强的优良亲本，组配适宜机械化制 选育出优势品种1个；基本完成项目任务书各
种的新组合（品种）。 项指标。
16
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2012 年 2011 年 2010 年
研发投入金额（元） 16,025,586.37 13,113,622.83 8,896,673.99
研发投入占营业收入比例（%） 3.94% 4.7% 4.93%
（5）现金流
单位：元
项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 459,486,155.40 332,931,098.24 38.01%
经营活动现金流出小计 409,022,747.73 408,814,240.20 0.05%
经营活动产生的现金流量净额 50,463,407.67 -75,883,141.96 --
投资活动现金流入小计 11,870,668.55 2,856,671.00 315.54%
投资活动现金流出小计 104,194,218.08 37,346,761.22 178.99%
投资活动产生的现金流量净额 -92,323,549.53 -34,490,090.22 167.68%
筹资活动现金流入小计 45,644,000.00 48,676,000.00 -6.23%
筹资活动现金流出小计 57,297,829.59 28,086,255.34 104.01%
筹资活动产生的现金流量净额 -11,653,829.59 20,589,744.66 -156.6%
现金及现金等价物净增加额 -53,478,188.24 -89,763,424.01 -40.42%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
① 经营活动现金流入本期较上期增长 38.01%，主要系本期销售收入较上年增长，收到
的种款增加所致；
② 投资活动现金流入本期较上期增长 315.54%，主要系本期合肥仓储精加工中心土地置
换收到的土地款所致；
③ 投资活动现金流出本期较上期增长 178.99%，主要系本期支付合肥仓储精加工中心土
地款、设备款，子公司长期资产投资等所致；
④ 筹资活动现金流出本期较上期增长 104.01%，主要系 2012 年荃银高科支付 2011 年度
现金红利 1,056 万元以及子公司归还借款所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（6）公司主要供应商、客户情况
公司主要销售客户情况
17
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
前五名客户合计销售金额（元） 50,269,334.03
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 12.36%
向单一客户销售比例超过 30%的客户资料
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 85,817,100.09
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 27.38%
向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料
□ 适用 √ 不适用
（7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明
首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司招股说明书中披露的未来发展与规划提出，未来三年（2009-2012）的经营目标：争
取到 2012 年实现“335”经营目标，即年销售杂交水稻种子 3,000 万斤、营业收入 3 亿元、
利税总额 5,000 万元。
上述目标是公司上市前基于单一杂交水稻种子业务制定的，上市后，面对国家大力支持
种业发展的良好机遇，结合公司自身的发展需求以及资本优势，董事会对公司的发展战略作
出了调整，确定了公司以杂交水稻种子为主导业务同时发展玉米小麦种子业务等限制性相关
多元化产业为战略目标，将公司业务领域拓展至玉米、小麦等种子产业。
本报告期，公司实现杂交水稻等种子销量 6,890.84 万斤、营业收入 40,674.85 万元、利税
总额 3,647.48 万元。其中种子销量以及营业收入两项指标均超过目标规划，但利税总额未实
现计划，完成目标规划的 72.95%，主要系本报告期杂交水稻种子销售毛利率低于制定目标规
划时的毛利率水平，以及水稻新品种推广未达预期所致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
公司在前一报告期中确定的 2012 年度经营目标计划为实现销售收入 4.5 亿元，净利润
2,700 万元，由于母公司主要品种销售毛利下降，新品种推广未达预期，导致本报告期未实现
年度经营计划。2012 年度，公司实现销售收入 40,674.85 万元，完成年度经营目标计划的
90.39%；实现净利润 2,248.55 万元，完成年度经营目标计划的 83.28%。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
18
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
2、主营业务分部报告
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 同期增减（%）
分行业
农业 400,553,355.94 260,707,888.21 34.91% 44.77% 41.39% 1.55%
分产品
水稻 254,475,925.40 153,593,768.30 39.64% 29.44% 26.57% 1.37%
小麦 65,634,530.27 54,474,775.82 17% 24.87% 25.87% -0.66%
瓜菜 16,791,381.90 11,397,729.79 32.12% 37.51% 28.12% 4.98%
玉米 53,744,694.37 35,044,443.03 34.79% 637.25% 539.77% 9.94%
农机、化肥等 4,596,277.31 2,833,822.01 38.35% 0.67% -8.93% 6.5%
棉花 4,873,472.99 3,146,782.42 35.43% 86.48% 118.8% -9.54%
油菜 437,073.70 216,566.84 50.45% -47.86% -74.01% 49.83%
分地区
境内销售 346,588,725.57 223,645,800.94 35.47% 50.35% 50.29% 0.02%
境外销售 53,964,630.37 37,062,087.27 31.32% 16.93% 4.17% 8.41%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径
调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
3、资产、负债状况分析
（1）资产项目重大变动情况
单位：元
2012 年末 2011 年末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减（%）
比例（%） 比例（%）
本期期末较上期期末减少
48,136,756.05 元，下降了 14.70%，
货币资金 279,271,007.66 27.87% 327,407,763.71 36.88% -9.01%
主要原因是本期募投项目及超募资
金项目投入所致。
本期期末较上期期末增加
13,927,610.41 元，增加了 69.31%，
应收账款 34,022,945.77 3.4% 20,095,335.36 2.26% 1.14%
主要系公司本期新增外贸客户销售
所致。
存货 394,033,392.39 39.32% 313,963,234.72 35.36% 3.96% 本期期末较上期期末增加
19
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
80,070,157.67 元，增加了 25.50 %，
主要系①子公司经营规模扩大，系
正常种子库存；②母公司新品种种
子库存增加。
投资性房地产 0.00 0% 0.00 0% 0%
本期期末较上期期末增加
长期股权投资 2,600,000.00 0.26% 0.00 0% 0.26% 2,600,000.00 元，系本期投资参股帝
元全银所致。
本期期末较上期期末增加
17,268,611.79 元，增加了 39.97 %，
固定资产 60,473,747.17 6.03% 43,205,135.38 4.87% 1.16%
主要系本期购建加工厂房、设备以
及在建工程项目竣工结转所致。
本期期末较上期期末增加
30,491,029.97 元，增加了
在建工程 30,738,409.97 3.07% 247,380.00 0.03% 3.04%
12,325.58 %，主要系本期募投项目
合肥仓储加工中心投入建设所致。
本期期末较上期期末增加
8,230,200.20 元，增加了 16.86%，主
无形资产 57,041,790.88 5.69% 48,811,590.68 5.5% 0.19%
要系本期外购玉米、小麦等品种权
所致。
本期期末较上期期末减少
3,850,000.00 元，系华安种业 3%股
商誉 40,645,420.85 4.06% 44,495,420.85 5.01% -0.95% 权转让使相应的商誉减少 105 万元
以及荃银欣隆计提 280 万元的商誉
减值准备。
本期期末较上期期末增加
9,683,661.56 元，增加了 11.43%，主
预付款项 94,388,587.02 9.42% 84,704,925.46 9.54% -0.12%
要系本期预付土地及合肥仓储加工
中心设备款等所致。
本期期末较上期期末增加
4,060,079.25 元，增加了 131.41%，
其他应收款 7,149,674.11 0.71% 3,089,594.86 0.35% 0.36%
主要系本期缴纳的工程项目的保证
金所致。
（2）负债项目重大变动情况
单位：元
2012 年 2011 年
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减（%）
比例（%） 比例（%）
短期借款 13,000,000.00 1.3% 10,000,000.00 1.13% 0.17% 本期期末较上期期末增加
20
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
3,000,000.00 元，系控股子公司铁研
种业的借款。
长期借款 0.00 0% 0.00 0% 0%
本期期末较上期期末增加
32,112,074.18 元，增加了 28.51%，
应付账款 144,753,542.26 14.45% 112,641,468.08 12.69% 1.76%
主要系本期其他作物种款未结算影
响。
本期期末较上期期末增加
34,646,769.07 元，增加了 46.55%，
预收账款 109,075,448.08 10.88% 74,428,679.01 8.38% 2.51%
主要系本期水稻、玉米、棉花等各
类品种预收种款增加所致。
本期期末较上期期末增加
5,369,228.72，增加了 138.59%，主
应付职工薪酬 9,243,538.61 0.92% 3,874,309.89 0.44% 0.48%
要系各母子公司提取的 2012 年年
终奖以及合并的子公司增加所致。
本期期末较上期期末减少
833,553.07 元，减少了 60.79%，主
应交税费 537,655.18 0.05% 1,371,208.25 0.15% -0.1%
要系本期各母子公司均取得企业所
得税免税批准所致。
本期期末较上期期末减少
-12,545,436.95 元，减少了 95%，主
应付股利 659,852.16 0.07% 13,205,289.11 1.49% -1.42% 要系子公司华安种业上期应分配股
利本期支付以及未新增其他应付股
利所致。
本期期末较上期期末增加
8,171,000.00 元，增加了 208.18%，
其他非流动负债 12,096,000.00 1.21% 3,925,000.00 0.44% 0.77%
系本期收到的各类项目补助增加所
致。
（3）以公允价值计量的资产和负债
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、公司竞争能力重大变化分析
当前我国杂交水稻市场品种同质化现象严重，公司主打品种的市场销售出现下滑，导致
公司主打品种的市场竞争能力受到较大影响。
5、投资状况分析
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
21
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募集资金总额 46,992
报告期投入募集资金总额 10,461.2
已累计投入募集资金总额 32,627.75
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
1、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监发字[2010]550 号文核准，公司于 2010 年 5 月向社会公众发行人民币
普通股 1,320.00 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 35.60 元，共募集资金总额人民币 469,920,000.00
元，扣除承销费及其余发行费用 43,080,587.00 元后，公司实际募集资金净额为人民币 426,839,413.00 元。
该项募集资金已于 2010 年 5 月 18 日全部到位，已经国富浩华审验，并出具浩华验字[2010]第 53 号验资
报告。
根据《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》（财会[2010]25
号）的规定，公司将原计入其余发行费用的与首次公开发行股票相关的广告费、路演费、上市酒会费等
费用 5,882,193.30 元从资本公积调整至当期损益。调整后，承销费及其余发行费用为 37,198,393.70 元，
实际募集资金净额为人民币 432,721,606.30 元。上述募集资金已实行专户存储。
2、募集资金使用情况
截至报告期末，公司已累计使用募集资金总额 32,627.75 万元。其中：
① 募集资金投资项目“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化项目”总投资 10,030.46 万元，截
至报告期末累计投入 8,235.48 万元，投资进度为 82.10%。
② 超募资金总额 33,241.70 万元，截至报告期末累计投入各项目金额 24,392.27 万元。
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变更 截至期末投 项目可行性
募集资金承 调整后投 本报告期 截至期末累计 项目达到预定可使 本报告期实 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 项目(含部分 资进度(%)(3) 是否发生重
诺投资总额 资总额(1) 投入金额 投入金额(2) 用状态日期 现的效益 计效益
变更) ＝(2)/(1) 大变化
承诺投资项目
高产、优质、广适型杂交水稻
否 10,030.46 10,030.46 3,804.23 8,235.48 82.10% 2013 年 10 月 31 日 473.15 不适用 否
育繁推产业化项目
承诺投资项目小计 -- 10,030.46 10,030.46 3,804.23 8,235.48 -- -- 473.15 -- --
超募资金投向
收购四川竹丰 51%股权 否 994.2 1,006.2 0 1,006.2 100% 2012 年 10 月 01 日 89.95 否 否
投资设立荃银欣隆（公司持股
否 1,530 1,530 0 1,530 100% 2010 年 11 月 26 日 -110.01 否 否
51%）
增资荃银登峰（公司持股 56%） 否 1,120 1,120 0 1,120 100% 2011 年 01 月 05 日 -126.5 否 否
收购华安种业 52%股权、转让
否 3,339.04 3,334.04 1,140.04 3,334.04 100% 2011 年 05 月 01 日 576.10 是 否
3%股权后以 49%股权对其增资
收购皖农种业 54%股权并对其
否 2,397.7 2,393.7 2 2,393.7 100% 2011 年 07 月 01 日 398.29 是 否
增资
收购铁研种业股权并对其两次
增资（第二次增资方案经变更 否 3,016.28 3,011.68 218.28 3,011.68 100% 2011 年 10 月 01 日 135.34 是 否
后公司现持股 56.5239%）
增资荃银科技（公司持股 60%） 否 420 420 0 420 100% 2011 年 09 月 01 日 215.35 是 否
购买杂交水稻品种潭两优 143
否 80 80 0 80 100% 2013 年 07 月 01 日 0 不适用 否
独占使用权
23
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
购买常规水稻品种“五山丝苗” 否 280 280 280 280 100% 2013 年 02 月 01 日 0 不适用 否
购买杂交玉米品种“高玉 2067”
否 300 300 300 300 100% 2013 年 03 月 01 日 0 不适用 否
生产经营权
购买杂交玉米新品种“阳光 98”
否 499 499 450 450 90.18% 2012 年 04 月 15 日 0 不适用 否
独占生产经营权
为公司新增玉米/小麦等种子产
否 5,500 5,500 1,166.65 1,166.65 21.21% 2014 年 02 月 28 日 0 不适用 否
业建设配套设施项目
购买国审小麦新品种“南农
0686”三省区域独占生产经营 否 147.28 147.28 100 100 67.9% 2013 年 12 月 31 日 0 不适用 否
权
补充流动资金（如有） -- 9,200 9,200 3,000 9,200 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 28,823.5 28,821.9 6,656.97 24,392.27 -- -- 1,178.52 -- --
合计 -- 38,853.96 38,852.36 10,461.2 32,627.75 -- -- 1,651.67 -- --
1、“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化项目”之子项目“合肥种子精加工及仓储中心扩建项目”建设地点实施了变更，
预计 2013 年 10 月 31 日前可投入使用。
未达到计划进度或预计收益的
2、“收购四川竹丰 51%股权”项目未达到预计效益的原因：系四川竹丰品种老化，销量未达预期所致。
情况和原因（分具体项目）
3、“投资设立荃银欣隆（公司持股 51%）”项目未达到预计效益的原因：系荃银欣隆产品市场销售下滑且提取资产减值所致。
4、“增资荃银登峰（公司持股 56%）”项目未达到预计效益的原因：主要系荃银登峰产品与经营均未达预期所致。
项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
适用
超募资金总额 33,241.70 万元，本报告期共使用 6,656.97 万元。具体事项如下：
超募资金的金额、用途及使用
1、对控股子公司华安种业增资项目，共使用超募资金 1,140.04 万元。
进展情况
2、对控股子公司铁研种业增资项目，共使用超募资金 218.28 万元。
3、支付收购安徽省皖农种业有限公司 54%股权并增资项目余款 2 万元。
24
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
4、购买广东农科院水稻研究所常规水稻品种“五山丝苗”品种权款 280 万元。
5、购买固镇农科所杂交玉米品种“高玉 2067”安徽独占生产经营权款 300 万元。
6、购买杂交玉米新品种“阳光 98”独占生产经营权款 450 万元。
7、支付玉米/小麦种子产业配套设施项目—土地出让金 1,166.65 万元。
8、预付购买小麦品种“南农 0686”款 100 万元。
9、暂时补充流动资金 3,000 万元。
适用
报告期内发生
募集资金投资项目实施地点变 公司募投项目“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化项目”之子项目“合肥种子精加工及仓储中心扩建项目”由于原建设
更情况 地所属区域用地规划调整，项目实施地点变更为合肥市高新区创新大道以东、香蒲路以南的 60.1057 亩地块内。
为使募投项目尽快实施，早日为提高公司产能发挥作用，2012 年 7 月 27 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关
于变更募投项目子项目实施地点的议案》，董事会同意公司募投项目子项目“合肥种子精加工及仓储中心扩建项目”实施地点的变更事
项，保荐机构亦发表了明确同意意见。该事项公告编号 2012-041。
适用
以前年度发生
2011 年 7 月，由于“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化项目”子项目“湖北荆州营销中心项目”的实施主体湖北荃银高
募集资金投资项目实施方式调 科种业有限公司（原为全资子公司）处于组建初期，对当地人文与经济环境了解、市场销售网络的建立消费者需求偏好、人力和人脉
整情况 资源的合理利用均需要一定时间，为快速切入荆州地区的杂交水稻市场，加快实现公司在华中地区的长远战略布局，公司变更湖北荆
州项目的经营方式，引入当地业内人士吴中华先生共同增资进行合资经营（合营后，本公司持股比例 66%）。“湖北荆州营销中心项目”
未完成的建设内容，由合营后的公司继续实施。该事项经公司独立董事、监事会和保荐机构发表同意意见，并由公司第二届董事会第
六次会议和 2011 年第二次临时股东大会会审议通过。该事项公告编号 2011-040。
募集资金投资项目先期投入及
不适用
置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动 适用
资金情况 为促进公司主营业务发展，提高募集资金使用效率，减少公司负债，2012 年 7 月 18 日，经第二届董事会第十八次会议审议通过，
25
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
公司使用部分超募资金 3,000 万元暂时补充流动资金，期限不超过 6 个月。公司独立董事、监事会和保荐机构均发表了明确同意意见，
详见公司 2012-038 号公告。截至本报告期末，公司已从超募资金专户中支付完该笔资金。
适用
项目实施出现募集资金结余的
截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金账户结余资金 2,056.21 万元；超募资金账户结余资金 10,047.82 万元。结余的原因：公司
金额及原因
招股说明书承诺的投资项目正在实施；超募资金尚未使用完毕。
尚未使用的募集资金用途及去
尚未使用的计划募集资金继续实施招股说明书承诺的投资项目；剩余的超募资金根据今后的经营与发展需要使用。
向
募集资金使用及披露中存在的
不适用
问题或其他情况
26
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
无
（4）非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
本年度投入 截至期末累计实
项目名称 投资总额 项目进度 项目收益情况
金额 际投入金额
以自有资金参股安徽帝元
260 260 260 100% 不适用
全银农业股份有限公司
合计 260 260 260 -- --
非募集资金投资的重大项目情况说明
公司于 2012 年 3 月 19 日支付了该项目的全部投资款；
因帝元全银运行时间较短，尚未产生收益。
（5）证券投资情况
无
（6）持有其他上市公司股权情况
无
（7）持有非上市金融企业股权情况
无
（8）买卖其他上市公司股份的情况
无
（9）外币金融资产和外币金融负债
无
27
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
6、主要控股参股公司分析
（1）控股子公司基本情况
截至2012年12月31日，公司直接控股的子公司8家，基本情况如下：
单位：元
控股子公司 主营业务 注册资本 2012年12月31日 本公司持股 2012年度 备注
名称 总资产 净资产 比例（%） 营业收入 净利润
种子科研 、
四川竹丰 5,000,000 27,735,857.70 23,176,578.98 51 15,978,295.85 1,763,631.86
生产、销售
种子科研 、
荃银登峰 11,360,000 15,136,529.21 14,268,582.07 56 4,200,309.01 -2,258,981.78
生产、销售
种子科研 、 （1）公司原持有华安种业52%
荃银欣隆 30,000,000 56,868,727.79 30,064,529.97 51 24,784,558.04 -2,157,091.34 股权，2012年9月，为激励华
生产、销售
安种业核心经营人才，公司转
种子科研 、
华安种业 30,000,000 99,925,625.89 51,051,676.23 49 46,539,318.50 10,951,097.88 让3%股权给华安种业总经理
生产、销售
钱征。但该3%股权的表决权委
种子科研 、
皖农种业 30,000,000 48,232,966.18 39,008,863.36 54 60,250,099.70 7,375,823.05 托荃银高科行使。
生产、销售
（2）铁研种业2012年度增资
种子科研 、 事项之变更登记于2013年1月
湖北荃银 30,000,000 56,031,807.78 40,458,685.49 66 25,029,068.29 7,885,886.90
生产、销售 完成。
种子科研 、
铁研种业 38,310,000 96,813,053.26 41,202,174.09 54.05 46,800,555.95 2,504,056.04
生产、销售
种子及农资
荃银科技 8,000,000 27,743,437.81 14,756,788.81 60 16,119,896.76 3,589,081.67
进出口贸易
上述子公司2012年度均无取得和处置子公司的情况。
28
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）主要控股子公司经营情况分析
报告期，华安种业、皖农种业、湖北荃银实现的净利润占公司净利润的比例均达到10%
以上。下面对上述三家子公司报告期的经营情况介绍如下：
① 华安种业经营概况
华安种业主要从事杂交水稻业务。报告期内实现营业收入4,654万元，净利润1,095万元，
较好的实现了公司年初制定的经营指标。
市场营销方面，华安种业坚持“与人为善、以善为伴、从善如流、善始善终”的客户管
理之道，着力推行“高品质、高科技、高价值、优质服务”的品牌战略，品牌提升获得初步
效果。种子生产方面，华安种业采取与种子质量意识好的生产单位合作，并首创生产商给预
约生产方付质量保证金的生产合同，保证了生产种子的质量。产品研发及实验示范方面，华
安种业报告期内新增两优127、两优703、65优52等三个安徽省审定品种，承担的国家科技部
农业科技成果转化资金项目“抗倒性、广适型、超级稻品种徽两优6号的中试与示范”通过了
中期监理验收。华安种业的科研及品种竞争力进一步提升。
A 主营业务分析
a）收入、成本、费用及研发投入情况
单位：元
项目 2012年
收入 营业收入 46,539,318.50
营业外收入 176,759.00
成本 营业成本 21,780,427.33
费用 销售费用 5,689,948.87
管理费用 8,836,129.63
财务费用 -984,337.88
研发投入 研发投入金额 2,808,155.01
研发投入占营业收入的比例（%） 6.04
注：因2011年度华安种业成为荃银高科控股子公司时间不足一个完整的会计年度，报告期内上述项目
数据未与2011年度进行比较。
b）现金流
单位：元
项目 2012年
经营活动产生的现金流量净额 -3,872,599.08
投资活动产生的现金流量净额 -26,049,578.00
筹资活动产生的现金流量净额 11,927,807.41
29
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
c）主要供应商、客户情况
公司主要销售客户情况：
前五名客户合计销售金额（元） 29,185,075.38
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 62.71
华安种业无向单一客户销售比例超过30%的情况。
公司主要供应商情况：
前五名供应商合计采购金额（元） 22,618,102.83
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 41
华安种业无向单一供应商采购比例超过30%的情况。
B 主营业务分部报告
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率(%)
分产品
水稻 45,677,610.5 21,780,427.33 53.20
C 资产、负债状况分析
a）资产项目重大变动情况
单位：元
2012年末 2011年末
比重增减 重大变
占总资产比例 占总资产比例
金额 金额 （%） 动说明
（%） （%）
货币资金 6,369,835.36 6.37 24,364,205.03 35.77 -29.4 -
应收账款 29,618.61 0.03 268,068.78 0.39 -0.36 -
预付账款 16,012,787.5 16.02 17,909,766.66 26.30 -10.28 -
其他应收款 7,105,226.00 7.11 873,328.71 1.28 5.83 -
存货 56,875,748.59 56.91 22,951,034.79 33.71 23.2 -
投资性房地产 0 0 0 0 0
长期股权投资 0 0 0 0 0
固定资产 5,356,839.55 5.36 978,875.23 1.4 3.96 -
在建工程 0 0 0 0 0
无形资产 7,068,275.38 7.07 598,735.77 0.87 6.2 -
b）负债项目重大变动情况
单位：元
30
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
2012年 2011年
比重增 重大变
占总资产比例 占总资产比例
金额 金额 减（%） 动说明
（%） （%）
短期借款 0 0 0 0 0
长期借款 0 0 0 0 0
应付账款 14,157,070.50 14.17 13,125,992.41 19.27 -5.1 -
预收账款 20,154,526.85 20.17 13,252,058.21 19.46 0.71 -
应付职工薪酬 3,000,000.00 3.00 1,582,522.85 2.3 0.7 -
应交税费 241,101.89 0.24 294,562.74 0.44 -0.2 -
应付股利 0 0 14,559,183.13 21.37 -21.37 -
其他应付款 8,621,250.42 8.62 8,197,186.8 12.04 3.42 -
D 2013年度经营计划与主要措施
华安种业在公司经营上确保产品质量、优化结构，特别注重控制库存、确保现金流。
2013年度，公司计划实现销售收入9,000万元，实现利润1,300万元。主要措施如下：
a）制种方面，在充分考虑库存种子数量的前提下，合理安排制种面积，重点探索新品种
的制种技术；
b）市场营销方面，以“有奖销售、优质服务”加大市场推广力度，以“高品质、高科技”
提升产品价值；
c）科研方面，继续巩固与安徽省农业科学院水稻研究所的科研合作，并积极拓展早晚稻
品种研发。
E 公司发展可能存在的风险
a）公司规模扩大，固定资产等长期资产投资增加，投资回报能否达到预期存在一定的不
确定性；
b）影响种子质量的客观因素很多，特别是异常天气的影响，使种子质量存在不确定性；
c）研发投入是否能带来适合市场开发的品种，存在较大的不确定性。
② 皖农种业经营概况
皖农种业是一家以小麦种子业务为主、稻麦种子并进的种业公司。2012年度，皖农种业
实现营业收入6,025万元，实现净利润738万元，取得了较好的经济效益。
2012年度，由于小麦赤霉病重发，小麦大幅度减产，种源不足，抗赤霉病品种备受关注，
皖农种业实行“大小型基地结合”措施，有效保证了种子质量。降低了小麦种子生产成本。
报告期内，皖农种业推出的轮选22、山农17、苏麦188、罗麦10号等品种，由于抗性较好，深
受农民欢迎。
31
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
常规粳稻种子是皖农种业2012年重点培育的产业。在常规粳稻种子的业务方面，皖农种
业以控制杂草稻为重点，通过严把亲本关、严把田间去杂关、严把收购关等措施，确保了制
种质量；通过拓宽销售渠道，严格市场管控，皖农种业在拓展常规粳稻种子产业的第一年便
取得了可喜的成绩。此外，皖农种业报告期内开展的杂交水稻示范工作也达到了很好的效果。
A 主营业务分析
a）收入、成本、费用及研发投入情况
单位：元
项目 2012年
收入 营业收入 60,250,099.70
营业外收入 205,240.00
成本 营业成本 46,178,112.25
费用 销售费用 5,960,438.34
管理费用 1,069,157.8
财务费用 -353,342.48
研发投入 研发投入金额 483,501.94
研发投入占营业收入的比例（%） 0.8
注：因2011年度皖农种业成为荃银高科控股子公司时间不足一个完整的会计年度，报告期内上述项目
数据未与2011年度进行比较。
b）现金流
单位：元
项目 2012年
经营活动产生的现金流量净额 3,028,003.35
投资活动产生的现金流量净额 -9,345,797.80
筹资活动产生的现金流量净额 -14,000.00
c）公司主要供应商、客户情况
公司主要销售客户情况：
前五名客户合计销售金额（元） 16,356,080.00
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 27.15
皖农种业无向单一客户销售比例超过30%的情况。
公司主要供应商情况：
前五名供应商合计采购金额（元） 13,927,806.04
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 28.54%
皖农种业无向单一供应商采购比例超过30%的情况。
B 主营业务分部报告
32
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率(%)
分产品
水稻 20,911,738.5 13,479,044.01 35.54%
小麦 39,338,361.2 32,699,068.24 16.88%
C 资产、负债状况分析
a）资产项目重大变动情况
单位：元
2012年末 2011年末
比重增 重大变
占总资产比例 占总资产比例
金额 金额 减（%） 动说明
（%） （%）
货币资金 10,760,281.61 22.31 17,092,076.06 45.33 -23.02 -
应收账款 5,844,673.01 12.12 4,501,458.24 11.94 0.18 -
预付账款 8,716,818.23 18.07 1,815,024.00 4.81 13.26 -
其他应付款 382,358.50 0.79 422,609.6 1.12 -0.33 -
存货 7,861,719.54 16.3 8,135,042.89 21.57 -5.27 -
投资性房地产 0 0 0 0 0
长期股权投资 0 0 0 0 0
固定资产 8,031,476.65 16.65 5,743,017.37 15.23 1.42 -
在建工程 713,341.88 1.48 0 0 1.48 -
无形资产 5,922,296.76 12.28 0 0 12.28 -
b）负债项目重大变动情况
单位：元
2012年 2011年
比重增减 重大变动
占总资产比例 占总资产比例
金额 金额 （%） 说明
（%） （%）
短期借款 0 0 0 0 0
长期借款 0 0 0 0 0
应付账款 863,454.60 1.79% 359,944.00 0.95% 0.84% -
预收账款 2,452,428.02 5.08% 2,156,905.40 5.72% -0.64% -
应付职工薪酬 302,107.17 0.63% 108,033.47 0.29% 0.34% -
应交税费 91,651.46 0.19% 530.23 0 0.19% -
应付股利 3679105.81 7.63% 0 0 7.63% -
其他应付款 1835355.76 3.81% 29051.38 0.08% 3.73% -
D 2013年度经营计划与主要措施
a）内部管理方面，加强财务管理，加强费用管控。并根据后勤管理、生产技术、市场营
销、仓储加工、质量检验等多个岗位的不同要求，分别组织员工进行针对性的培训，以提高
33
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
员工的技术水平和管理能力。
b）生产经营方面，2013年度皖农种业计划实现销售收入8,000万元，净利润1,400万元。
c）研发方面，皖农种业将针对目前品种不足的情况，在2013年度积极引进小麦、两系水
稻、常规粳稻新品种。同时，加强公司自身的科研工作。
E 公司发展可能存在的风险
a）自然灾害风险。异常天气等自然灾害均会直接导致种子产量和质量的重大损失，给公
司的经营带来一定的不确定性；
b）市场开发风险。皖农种业目前尚处于业务扩张阶段，市场开发效果存在一定的不确定
性。
③ 湖北荃银经营概况
湖北荃银主要从事杂交水稻的生产与经营。2012年度，湖北荃银实现营业收入2,503万元，
净利润789万元，较好的完成了公司制定的年度经营目标。
报告期内，湖北荃银通过有效的经营管理，实现了开拓湖北市场的良好开局。主要措施
如下：
a）自建基地，自主掌控种子质量，降低生产成本。2012年度，湖北荃银自建基地面积达
5,200亩，按照专业化、标准化、机械化和规模化的发展思路，统一组织协调、分片管理考核，
获得了制种产量和质量的双丰收。经检验，种子纯度超过99%，种子发芽率超过90%，种子
平均成本比普通制种生产降低25%以上。
b）以高产擂台赛为主线，抓好现场会与典型宣传两个重点，打开销售工作新局面。湖北
荃银是荃银高科在湖北新设的子公司，品种少，为了充分发挥新两优223的潜力，湖北荃银制
定了“以高产擂台赛为主线，抓好现场会与典型宣传两个重点”的营销政策，取得了良好的
社会反响和销售效果。
c）以亲本提纯和生产试制为重点，循序渐进，开拓两系品种应用新领域。湖北荃银在科
研上重点关注大穗大粒、粗壮抗倒、优质抗病的亲本材料，一方面进行核心稻蔸的选择与扩
繁，另一方面进行多点多地的试验，效果比较理想。
d）弘扬艰苦奋斗的精神，打造一支召之即来，来之能战，战之能胜的经营团队。
A 主营业务分析
a）收入、成本、费用及研发投入
单位：元
34
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
2012年 2011年 同比增减(%)
收入 营业收入 25,029,068.29 11,007,600.00 127.38
营业外收入 0 0 0
成本 营业成本 11,094,225.88 5,580,597.48 98.80
费用 销售费用 2,923,553.18 940,765.71 210.76
管理费用 4,027,009.31 1,805,060.30 123.10
财务费用 -231,021.98 -130,876.41 76.52
研发投入 研发投入金额 648,945.80 348,228.20 85.36
研发投入占营业收入的比例（%） 2.5 3.16 -0.06
注：2012年度湖北荃银在收入、成本、费用、研发投入方面较上年度增长较大，其主要原因是2012年
度为湖北荃银开展业务后第一个完整的会计年度，而其2011年业务经营时间仅4个月。
b）现金流
单位：元
项目 2012年
经营活动产生的现金流量净额 -1,102,484.94
投资活动产生的现金流量净额 -2,300,363.90
筹资活动产生的现金流量净额 4,200,000.00
c）主要供应商、客户情况
湖北荃银主要销售客户情况：
前五名客户合计销售金额 8,131,089.70
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 32.49
湖北荃银无向单一客户销售比例超过30%的情况。
湖北荃银主要供应商情况：
前五名供应商合计采购金额（元） 20,433,966.05
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 97
湖北荃银向单一供应商采购比例超过30%的客户资料：
客户名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 采购金额或比例与以前年度相比变化情况
（%） 的说明
方强基地 12,922,527.48 63.02 2011制种1000亩，2012年制种5000亩
B 主营业务分部报告
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率(%)
分产品
水稻 25,029,068.29 11,094,225.88 55.67
35
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
C 资产、负债状况分析
a）资产项目重大变动情况
单位：元
2012年末 2011年末 比重增减（%）重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
（%） （%）
货币资金 8,812,644.02 15.73 8,015,492.86 19.78 -4.05 -
应收账款 0 0 0 0 0
存货 16,316,574.14 29.12 6,631,044.90 16.36 12.76 生产面积扩大
投资性房地产 0 0 0 0 0
长期股权投资 0 0 0 0 0
固定资产 8,861,493.59 15.82 4,293,192.04 10.59 5.23 生产仓库建成
在建工程 128,401.00 0.23 134,680.00 0.33 -0.10 -
b）负债项目重大变动情况
单位：元
2012年 2011年
比重增
占总资产比例 占总资产比例 重大变动说明
金额 金额 减（%）
（%） （%）
短期借款 0 0 0 0 0
长期借款 0 0 0 0 0
应付账款 8,508,047.47 15.18 9,925,945.00 24.49 -9.31 -
预收账款 5,604,272.03 10.00 897,968.00 2.22 7.79 -
应付职工薪酬 1,384,809.79 2.47 510,848.48 1.26 1.21 -
应交税金 1,255.00 0.00 815,169.52 2.01 -2.01 -
应付股利 0 0 0 0
其他应付款 4,738.00 0.01 8,033.48 0.02 -0.01 -
其他流动负债 70,000.00 0.12 0 0 0.12 -
D 2013年度经营计划与主要措施
湖北荃银将2013年定为管理年，通过加强过程管理和细节管理，进一步节本增效，努力
完善各项工作，使湖北荃银走上稳定、规范、健康的发展轨道。
湖北荃银2013年度的经营目标是：实现销售收入3,500万元，净利润900万元。具体工作措
施如下：生产上强化细节管理和成本管理，营销上强化过程管理和绩效考核，科研上强化区
域试验和跟踪管理，内务上，重点加强制度管理和员工考核管理，奖勤罚懒，奖优罚劣，从
而使湖北荃银更加富有活力。
E 湖北荃银发展可能存在的风险
36
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
a）自然灾害风险；
b）因气候原因导致的种子质量风险；
c）商业模式创新风险。湖北荃银积极创新商业模式，包括制种模式、营销模式等等，一
些新模式的运作是否顺利具有较大的不确定性。
7、公司控制的特殊目的主体情况
不适用
三、公司未来发展的展望
1、行业格局和趋势
（1）行业格局及趋势
① 我国种业市场规模将持续增大。目前我国已成为全球最大的种业市场，据行业专家预
测，至2015年我国种业市场总额将超过1,000亿元。随着水稻、小麦等农作物种子商品化率的
提高，我国种业市场规模还将持续增大。
② 企业多小散、品种多乱杂的状况初步得到改善。农业部自2010年以来，连续3年开展
种子执法年活动，严格市场监管，为企业持续健康发展提供了良好的市场环境。尤其是2011
年新的种子生产经营许可办法的实施，不仅清理了一些不合格企业，而且推进了企业兼并重
组。到2012年底我国持证种子企业减少至6,200多家。
③ 行业集中度将进一步提升。继2011年国务院发布《关于加快推进现代农作物种业发展
的意见》后；2012年底，国家又出台了《全国现代农作物种业发展规划（2012-2020年）》。
规划表明，国家将进一步加大力度的扶持有实力的“育繁推一体化”种子企业做大做强，推
动企业并购重组，引导科研资源向企业集聚。种子行业的市场集中度将进一步提升。
（2）公司的行业地位
公司作为我国境内上市的8家种业公司之一，在业界具有一定的品牌影响力和竞争优势。
公司在“高产、优质”杂交水稻方面的研究水平位于全国前列。2012年，公司获得农业部首
批“育繁推一体化”资质认证。
但由于公司起步较晚，目前荃银高科的规模不大，2012年荃银高科的销售收入仅为4.07
亿元，与目前我国种业排名前列的公司相比尚有较大差距。在从事杂交水稻种子业务的5家上
市公司中，荃银高科的业务规模也相对较低。但从我国杂交水稻种业市场看，荃银高科2011
年杂交水稻种子业务收入，约占当前我国杂交水稻种业市场份额的2%，公司业务基础良好。
公司的玉米、小麦种子业务刚刚起步，未来也将有较大的发展空间。
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
2、公司发展战略
（1）战略思想
继续增强杂交水稻种子产业核心竞争力；加快玉米、小麦种子产业发展；打造海外投资
平台，加大国际化发展步伐；使公司成为育种能力强、生产加工技术先进、市场营销网络健
全、技术服务到位的“育繁推一体化”的现代农作物种业集团，开创具有国际化竞争实力的
民族种业品牌。
（2）战略目标
总体目标定位：到2015年末实现营业收入超10亿元，利润总额超1亿元，达到全国种业上
市公司种业规模中等以上水平。
国内市场定位：加大对长江流域杂交水稻种植区域的覆盖力度，使杂交水稻种子的市场
份额由现在的2%提升至5%左右，玉米和小麦种子业务实现规模经济。
国际市场定位：加大“走出去”步伐，进一步扩大海外业务规模。以荃银科技子公司为
运作平台，进行海外投资置业，在南亚地区先行设立具备“育繁推”一体化能力的种子公司，
提升荃银品牌的国际影响力。
（3）战略措施
① 建立与发展规划相适应的人才培养与引进计划，着重引进营销人才、掌握高端育种技
术的研发人员，同时加强公司内部人才的培养和提升。完善人力资源管理制度，在绩效考评
的同时，实施薪酬激励及差异化激励机制。加强人才队伍培训建设，强化学习型组织建设，
提高公司的运营水平和效率。
② 继续实施并购重组战略。根据公司近期战略目标，仅靠公司目前“1+8”（即母公司
+8个子公司）的规模和水平，难以完成既定目标。因此荃银高科还将继续实施积极的并购重
组战略，以实现快速发展壮大。
③ 品牌提升战略。品牌是唤起消费者重复消费的最原始动力，是品质优异的核心体现。
公司将通过制定科学的品牌营销战略，如实施个性化品牌定位、差异化的品牌营销以及实行
分品类的多品牌战略提升公司的品牌影响力。
④ 产业链合作联盟战略。国家种业发展规划指出，要引导企业建立新品种示范网络，完
善种子市场营销、技术推广、信息服务体系，建立乡村种子连锁超市、配送中心、零售商店
等基层销售网络，加强售后技术服务，延伸产业链条。根据2013年中央一号文件精神，国家
将鼓励和支持专业大户、家庭农场、农民合作社的发展。为积极应对市场的变化，抓住市场
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
先机，公司将积极组织研究市场应变方案，探索营销新模式，通过建立产业链成员的合作联
盟，扩大产业上下游间的合作，促进公司种业的发展。
⑤ 集团一体化运作战略
加强集团公司管控体系建设，对控股子公司、专业公司的战略规划、产业定位、市场定位、
科研方向、经营目标等进行全面梳理，研究有利于集团做强做大的一体化运作思路和方案，
利用集团公司包括各子公司资源优势，实现资源共享、协同发展，互惠共赢。
⑥ 加大“走出去”步伐，实施国际化战略。为更好地发挥公司国际贸易业务在海外市场
的竞争优势，公司将加大“走出去”的步伐，进一步扩大海外业务规模。以荃银科技子公司
为公司开展海外业务的实施主体，进行海外投资置业，建立海外“育繁推”一体化的种子企
业，提升荃银品牌的国际影响力。
3、下一年度经营计划与措施
根据公司财务预算，公司2013年度经营目标计划为实现销售收入4.7亿元、归属上市公司
股东的净利润2,500万元。
上述经营目标不代表公司对2013年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营
团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
公司2013年主要经营措施如下：
（1）实施以经营目标为核心的责任考核机制。
为加强公司经营管理，确保公司经营目标的实现，2013年度，公司对生产经营管理进行
经营目标责任考核，建立以实现经营目标为核心的风险责任机制，将母子公司完成年度经营
目标的责任全部落实到人，签订目标责任书，并将完成情况与目标责任人收益直接挂钩。本
着责权利一致的原则，公司对各目标责任人授予相应的管理权限，年终对各目标责任人进行
指标考核，根据考核结果实行奖罚兑现。
（2）对所属专业公司逐步实行公司制，强化经营团队的经营意识。
为进一步加快玉米、小麦等其他种子业务的发展，强化所属专业公司经营团队的经营意
识，激励各专业公司加快提高绩效，改变目前专业公司产权不清、责任不明等问题，公司将
在集团化管理的基础上逐步对专业公司实行公司控股，引进经营团队成员成为专业公司股东，
使专业公司成为完全独立运作的控股子公司，实行“独立经营，自负盈亏”。
（3）加大国际化步伐，增强公司海外业务能力。
为进一步增强公司海外业务发展能力，2013年，公司将继续加大对荃银科技的投资，将
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
公司海外业务全部并入荃银科技，并成为荃银高科发展国际业务的实施主体，通过加大对荃
银科技的投资，引进国际化人才、提高资本实力、完善公司建制等措施增强荃银科技的运营
能力，并进行海外投资置业，成为主要从事海外业务的“育繁推”一体化的国际化种子企业，
优化生产布局，降低采购成本，取得系统综合优势，提升荃银品牌的国际影响力。
（4）加大科研投入，着力提升育种创新能力。
为增强发展后劲，公司将继续坚持自主创新，进一步拓宽科研创新思路。育种目标更加
注重高产优质、抗病、抗倒、易制种，注重籼粳杂交组合育种研究与开发；育种技术上开展
常规技术与分子标记辅助选择相结合。引进育种专业人才，在资金、人力和技术等方面增加
科研育种投入，加强育种试验、检验等设施建设，提升育种手段和方法。继续与科研院所、
高校加强科企合作，推进产学研相结合，提升企业持续创新和发展的能力。
（5）实行母子公司一体化运作，加大对长江流域杂交水稻种植区域的市场覆盖力度。
为做大、做强“荃银”品牌，加快提升荃银品种的市场占有率，提高“荃银高科”的知
名度和美誉度。2013年，公司将逐步探索母子公司一体化运作模式，以加快扩大公司对长江
流域杂交水稻种植区域的市场覆盖。并先以湖北荃银为试行主体，在湖北地区探索新的市场
开发模式。
（6）着力推进集团公司管控体系建设。
加强集团公司的管控体系建设，着重在财务管理、并购业务和文化的整合、审计督查、
以及重大事项报告及审批等方面完善制度建设，强化集团公司管控。
4、可能面对的风险
公司可能面对的风险主要包括：制种风险、存货不能及时消化的风险、新品种选育风险。
详见本报告“第三节 会计数据和财务指标摘要”之“四 重大风险提示”。
四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
五、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说
明
不适用
六、公司利润分配及分红派息情况
40
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》，为进一步规范
公司利润分配及现金分红有关事项，推动公司建立科学、持续、透明的分红政策和决策机制，
更好地维护投资者利益，公司于2012 年4 月9 日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过
了关于对《公司章程》中利润分配政策进行修订的议案。本次修订在原分红政策的基础上，
进一步明确了现金分红的最低比例、调整了利润分配政策的原则以及充分听取社会公众股东
意见的保障措施等内容。该议案经2012年5月4日召开的公司2011年度股东大会审议通过。
新修改的利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定，有明确的分红标准和分红
比例，利润分配政策调整的条件和程序合规、透明，充分保护了中小投资者的合法权益。
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相
关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 105,600,000.00
现金分红总额（元）（含税） 0.00
可分配利润（元） 82,976,574.69
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况
不适用
公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
1、经国富浩华审计，2012 年度实际可供股东分配的利润为 82,976,574.69 元。由于公司
最近三年（2010-2012）以现金方式累计分配的利润为 26,400,000 元（含税），占最近三年实
现的年均可分配利润 74,425,292.20 元的 35.47%，超过了《公司章程》规定的 30%的比例。
根据公司 2013 年度经营计划，结合公司目前的资金状况，预计 2013 年公司营运资金需求较
大，为缓解资金压力，2012 年度公司不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本，可供分
配利润用于公司发展和留待以后年度分配。
2、2011 年度，经国富浩华审计，公司 2011 年度实现归属于上市公司股东的净利润
21,536,402.92 元，根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，提取 10%法定盈余公积金
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
1,902,570.55 元，加期初未分配利润 68,271,037.12 元，减已分配股利 15,840,000.00 元，减合
并差价 36,604.70 元，2011 年度实际可供股东分配的利润为 72,028,264.79 元。经董事会决议，
公司 2011 年度分配预案为：以 2011 年 12 月 31 日的总股本 105,600,000 股为基数，以可分配
利润向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），共计 10,560,000 元。2011 年度分
配方案已于 2012 年 6 月 20 日执行完毕。
3、2010 年度，经国富浩华审计，公司 2010 年度实现归属于上市公司股东的净利润
32,774,726.85 元，根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，提取 10%法定盈余公积金
3,108,625.94 元，加上年初未分配利润 39,096,777.87 元，2010 年度实际可供股东分配的利润
为 68,762,878.78 元。经董事会决议，公司 2010 年度的利润分配预案为：以 2010 年 12 月 31
日的总股本 5,280 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），合计派发现
金人民币 15,840,000 元，剩余未分配利润结转下一年度；同时，以资本公积金每 10 股转增
10 股，合计转增 5,280 万股（注：以上数据为前期会计差错更正前的数据）。2010 年度利润
分配方案已于 2011 年 5 月 18 日实施完毕。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归属 占合并报表中归属于上市公
分红年度 现金分红金额（含税）
于上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率（%）
2012 年 0.00 22,485,507.37 0%
2011 年 10,560,000.00 21,536,402.92 49.03%
2010 年 15,840,000.00 32,732,885.19 48.39%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现
公司未分配利润的用途和使用计划
金红利分配预案的原因
公司近三年（2010-2012）以现金方式累计分配
的利润为 26,400,000.00 元（含税），占最近三年实现
用于公司发展和留待以后年度分配。
的年均可分配利润（74,425,292.20 元）的 35.47%，
超过了《公司章程》规定的 30%的比例。
七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况
1、内幕信息知情人管理制度的建设情况
自上市以来，公司根据相关监管规定，建立起了防控内幕交易的相关制度，如《董事、
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《信息披露制度》、《投资者关
系管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《年度报告工
作制度》、《外部单位报送信息管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等，
主要对公司内幕信息的流转进行了规定，明确了备案登记和保密措施，规范公司信息外报流
程等。
为进一步做好公司内幕信息管理，有效防范内幕信息知情人员进行内幕交易，根据中国
证监会和安徽证监局的最新要求，公司于2012年2月修订了《内幕信息知情人登记制度》，并
已经二届十五次董事会审议通过。
2、内幕信息知情人管理制度的执行情况
（1）定期报告披露期间的信息保密工作
报告期内，公司认真执行内幕信息保密制度，规范信息传递流程，在定期报告披露期间，
严格控制知情人范围并要求相关内幕信息知情人填写《内幕信息知情人登记表》，如实、完
整记录与定期报告有关的信息在公开披露前每个阶段的内幕信息知情人姓名、知悉时间以及
知悉内容和方式等信息。经公司董事会秘书核实无误后，按照相关规定将内幕信息知情人登
记情况向交易所和安徽证监局备案。
此外，在定期报告披露的“窗口期”前，董事会秘书向公司全体董事、监事、高级管理
人员及敏感岗位人员发出书面或电子邮件提示函，提示内幕信息知情人员在信息披露“窗口
期”不得买卖本公司股份或建议或配合他人买卖公司股份或通过其他方式谋取非法利益以及
不以任何形式对外泄密之相关规定。同时要求前述人员转告其关系密切的家庭成员遵守相关
规定。
（2）投资者调研期间的信息保密工作
在定期报告及重大事项未披露期间，公司尽量避免接待投资者的调研，努力做好定期报
告及重大事项的信息保密工作。在日常接待投资者调研活动中，公司严格履行相关的信息保
密工作程序。调研前，先对调研人员的个人信息进行登记，同时要求签署特定对象身份信息
登记表与保密承诺书，并承诺在对外出具报告前需经公司董事会秘书认可。在调研过程中，
接待人员认真做好相关会议记录，并按照相关规定向交易所报备。
（3）其他重大事件的信息保密工作
在其他重大事项（如购买或出售资产等）公开披露前，公司均会在相关会议上提示信息
知情人履行保密义务，以保证信息处于可控范围。
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
3、报告期内自查内幕信息知情人涉嫌内幕交易以及监管部门的查处和整改情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了《内幕信息知
情人登记制度》，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。报告期内
公司也未发生受到监管部门查处和整改的情形。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象 谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 资料
长江证券、华泰证券、宝
盈证券、诺安基金、平安
当前行业的相关情况、公
资产、齐鲁证券、民生证
2012 年 02 月 09 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 司的经营情况以及未来的
券、申万菱信基金、德源
经营规划。
安资产、华宝证券、第一
创业证券
行业、公司（包括控股子
2012 年 09 月 03 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 渤海证券
公司）发展情况
公司主要业务的生产、经
2012 年 09 月 14 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 中投证券
营情况及未来发展战略。
公司玉米、小麦业务的发
展战略和具体路径，营销
2012 年 10 月 30 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 博时基金、中信证券 模式创新情况、水稻业务
的境外市场发展战略和具
体路径等。
公司三季报财务情况，
国金通用基金、第一创业 2012 年水稻、玉米、小麦
2012 年 11 月 13 日 公司三楼会议室 实地调研 机构
证券、光大证券 种子行业生产经营情况，
公司未来发展规划
2012 年安徽种业市场整体
安邦资产、光大证券、方 情况、公司各控股子公司
2012 年 11 月 26 日 公司三楼会议室 实地调研 机构
正富邦基金、东方证券 的经营情况、竞争对手情
况等。
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
会计师事务所对资金占用的专项审核意见
我们对关联方资金占用汇总表所载资料与我们审计荃银高科公司 2012 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不
一致。详见《关于安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联方占用资金
情况之专项说明》（国浩报字[2013]314A0001 号）。
三、破产重整相关事项
不适用
四、资产交易事项
1、收购资产情况
无
2、出售资产情况
本期初起 资产出售 与交易
至出售日 所涉及 所涉及 为上市公 对方的
出售产
交易价 该资产为 是否为 的资产 的债权 司贡献的 关联关 临时公
交易 被出售 生的损 资产出售定
出售日 格（万 上市公司 关联交 产权是 债务是 净利润占 系（适 告披露
对方 资产 益（万 价原则
元） 贡献的净 易 否已全 否已全 利润总额 用关联 日期
元）
利润（万 部过户 部转移 的比例 交易情
元） (%) 形）
以华安种业
控股子
2012 年 2012 年 6 月 2012 年
公司华
钱征 9 月 20 61.56 -64.44 否 30 日经审计 是 是 09 月
安种业
日 的所有者权 17 日
3%股权
益账面价值
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
为依据确定
出售资产情况说明
为激励控股子公司华安种业核心经营人才，进一步提升华安种业市场竞争力和可持续发
展能力，2012 年 9 月 14 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了转让华安种业 3%
股权的事项，公司以华安种业 2012 年 6 月 30 日账面净资产作价转让所持华安种业 3%股权给
华安种业总经理钱征先生，转让价款为 61.56 万元。
本次股权转让使得公司对华安种业的持股比例由52%降至49%，公司对华安种业由绝对
控股变为相对控股，为避免因本次股权转让导致公司对华安种业的控制权产生不确定性，华
安种业全部股东在《安徽华安种业有限责任公司股权转让并增资协议》中约定，钱征先生将
本次交易中受让的3%股权的表决权委托荃银高科行使，时间为3年。
3、企业合并情况
不适用
4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成
果与财务状况的影响
截止报告期末，公司转让华安种业3%股权的事项已经全部办理完毕。由于本次股权转让
与前次公司收购华安种业52%股权时的目的、收购时点以及账面净资产值不同，2011年3月公
司收购华安种业52%股权时，3%股权价值为126万元；本次转让3%股权价值为61.56万元，导
致公司在本次交易中产生了64.44万元账面股权投资损失，但由于华安种业盈利能力较强，因
此未对公司报告期整体业绩产生负面影响。
五、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用
六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
无
2、资产收购、出售发生的关联交易
无
3、共同对外投资的重大关联交易
无
4、关联债权债务往来
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
无
5、其他重大关联交易
无
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保额度 实际发生日期 关联方
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期 担保
额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
无
报告期内审批的对外担保 报告期内对外担保实际
0 0
额度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担 0 报告期末实际对外担保 0
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
保额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度 实际发生日期 关联方
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期 担保
额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
自银行授
2012 年
安徽荃银种业科 2012 年 06 月 连带责任 信额度批
04 月 25 1,500 500 否 否
技有限公司 27 日 保证 准之日起
日
一年
自铁研种
2012 年 业所借资
辽宁铁研种业科 2012 年 11 月 连带责任
11 月 19 2,500 2,500 金实际到 否 否
技有限公司 19 日 保证
日 款之日起
半年
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保
4,000 3,000
保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
4,000 3,000
司担保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
4,000 3,000
计（A1+B1） 额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
4,000 3,000
度合计（A3+B3） 合计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 5.27%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
0
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明 不适用
3、报告期内或报告期继续发生的委托理财情况
（1）委托理财情况
无
（2）衍生品投资情况
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
无
报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（3）委托贷款情况
无
4、其他重大合同
报告期内，公司控股子公司荃银科技与中工国际工程股份有限公司（简称“中工国际”）
就安哥拉隆格农场水稻种植项目签署了《技术开发合同》。安哥拉隆格水稻种植项目系中工
国际与安哥拉政府签署的援助非洲国家发展项目之一，荃银科技受中工国际委托，负责为该
项目提供适宜水稻高产栽培技术的服务。项目研究开发经费和报酬总额为4,293.30万元，全部
由中工国际分期支付给荃银科技。合同有效期限为2012年5月30日至2014年6月30日。
本合同为荃银科技对外技术开发合同，项目的实施对公司2012年度以及未来两年的财务
状况及经营成果不构成重大影响。
八、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用
收购报告书或权益变
不适用
动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 不适用
（一）公司首次公开发行 （一）避免同业竞争承诺：本
前持有公司 5%以上股份 人及本人控制的其他企业目前
的股东（张琴、贾桂兰、与荃银高科不存在同业竞争，
陈金节、高健、张筠）及 将来也放弃与荃银高科的同业 （一）避免同
其关联人（刘家芬）以及 竞争。本人保证本人及本人控 业竞争的承
其他持有公司股份的董 制的其他企业均不从事任何在 诺期限：长
报告期内，上
事、高级管理人员（张从 商业上与荃银高科正在经营的 期。（二）股
2009 年 07 述人员均完
发行时所作承诺 合、李成荃、王群、王瑾）业务有直接竞争的业务；对荃 份锁定及转
月 18 日 全履行了上
和非员工股东（徐文建）。银高科已经进行建设或拟投资 让限制承诺
述相关承诺。
（二）1、公司董事、监 兴建的项目，本人及本人控制 期限：自公司
事及高级管理人员张琴 的其他企业将不会进行同样的 股票上市之
（身份证号： 建设或投资；在生产、经营和 日起 36 个月。
340104196306XXXXXX 市场竞争中，也不与荃银高科
）、李成荃、陈金节、高 发生任何利益冲突。（二）股份
健、贾桂兰、王群、张从 锁定及转让限制承诺：1、自公
49
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
合、王瑾、姜晓敏、历任 司股票上市之日起 36 个月内，
监事王合勤以及非员工 不转让或委托他人管理所持有
股东徐文建；2、公司董 的公司公开发行股票前已发行
事长张琴之母亲刘家芬、的股份，也不由公司回购该部
持有公司 5%及以上股份 分股份。上述股份禁售期届满
的股东张筠以及公司员 后，在公司担任董事、监事或
工股东唐传道、谢卫星、高级管理人员期间每年转让的
刘义锐、马坤、高胜从、股份不超过所持有公司股份总
郑满生、冯旗、张琴（身 数的 25%；离职后半年内，不
份证号： 转让所持有的公司股份。2、自
340102194812XXXXXX 公司股票上市之日起 36 个月
）、丁显萍。 内，不转让或委托他人管理所
持有的公司公开发行股票前已
发行的股份，也不由公司回购
该部分股份。
其他对公司中小股东
不适用
所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
不适用
因及下一步计划
是否就导致的同业竞
争和关联交易问题作 否
出承诺*
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 不适用
*报告期内，公司不存在同业竞争和关联交易问题。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达
到原盈利预测及其原因做出说明
详见“第四节 董事会报告”中“二、报告期内主要经营情况”之“5、投资状况分析（2）
募集资金承诺项目情况”。
盈利预测相关披露索引
盈利预测披露日期 盈利预测披露媒体名称 盈利预测公告名称
荃银高科：收购四川竹丰种业有限公司股权的
2010 年 08 月 19 日 http://www.cninfo.com.cn/
可行性研究报告
荃银高科：关于使用超募资金投资设立安徽荃
2010 年 10 月 27 日 http://www.cninfo.com.cn/
银欣隆种业有限公司的公告
荃银高科：收购安徽华安种业有限责任公司股
2011 年 03 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn/
权的可行性研究报告
50
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
荃银高科：关于使用超募资金收购安徽省皖农
2011 年 07 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/
种业有限公司 54%股权并对其增资的公告
荃银高科：关于变更募投项目之子项目“湖北
2011 年 07 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn/
荆州营销中心项目”经营方式的公告
荃银高科：关于使用超募资金对控股子公司安
2011 年 08 月 26 日 http://www.cninfo.com.cn/
徽荃银种业科技有限公司增资的公告
荃银高科：关于使用超募资金购买常规水稻新
2011 年 10 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn/
品种”五山丝苗”独占使用权的公告
荃银高科：关于使用超募资金购买杂交玉米品
2012 年 01 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn/
种“高玉 2067”生产经营权的公告
荃银高科：关于使用超募资金购买杂交玉米新
2012 年 04 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn/
品种“阳光 98”独占生产经营权的公告
荃银高科：关于使用超募资金购买国审小麦新
2012 年 09 月 27 日 http://www.cninfo.com.cn/ 品种“南农 0686”三省区域独占生产经营权
的可行性研究报告
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 国富浩华会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬（万元） 50
境内会计师事务所审计服务的连续年限 6
境内会计师事务所注册会计师姓名 曾玉红 孟佳生
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和
收购人处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单
□ 是 √ 否
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否
51
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
无
十二、2012 年董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖
公司股票情况
无
十三、违规对外担保情况
无
十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
不适用
十五、其他重大事项的说明
1、公司被评为国家火炬计划重点高新技术企业的事项于 2012 年 2 月 13 日在巨潮资讯网
披露；
2、公司通过高新技术企业复审的事项于 2012 年 2 月 16 日在巨潮资讯网披露；
3、公司第二大股东贾桂兰女士将所持公司股份全部质押的事项于 2012 年 8 月 9 日在巨
潮资讯网披露；
4、公司申报《农作物种子经营许可证》及“生物育种能力建设与产业化专项项目”获批
准的事项于 2012 年 9 月 27 日在巨潮资讯网披露；
5、公司收到国家财政补助资金及合肥市财政局上市费用补贴的事项于 2012 年 10 月 8 日
在巨潮资讯网披露；
6、公司投资者关系管理联系电话变更的事项于 2012 年 12 月 21 日在巨潮资讯网披露；
7、公司及控股子公司杂交水稻新品种通过国家审定的事项于 2012 年 12 月 28 日在巨潮
资讯网披露。
52
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
一、有限售条件股份 57,722,400 54.66% 0 0 0 0 0 57,722,400 54.66%
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、其他内资持股 57,722,400 54.66% 0 0 0 0 0 57,722,400 54.66%
其中：境内法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境内自然人持
57,722,400 54.66% 0 0 0 0 0 57,722,400 54.66%
股
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持
0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
股
5、高管股份 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
二、无限售条件股份 47,877,600 45.34% 0 0 0 0 0 47,877,600 45.34%
1、人民币普通股 47,877,600 45.34% 0 0 0 0 0 47,877,600 45.34%
2、境内上市的外资
0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
股
3、境外上市的外资
0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
股
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
三、股份总数 105,600,000 100% 0 0 0 0 0 105,600,000 100%
股份变动的原因
不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
53
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东
的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数
张琴
9,265,600 0 0 9,265,600 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
（3401041963********）
贾桂兰 6,764,000 0 0 6,764,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
陈金节 6,278,400 0 0 6,278,400 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
高健 5,094,400 0 0 5,094,400 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
张筠 4,068,000 0 0 4,068,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
张从合 3,509,600 0 0 3,509,600 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
李成荃 3,441,600 0 0 3,441,600 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
唐传道 2,505,600 0 0 2,505,600 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
王合勤 2,505,600 0 0 2,505,600 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
刘家芬 2,304,000 0 0 2,304,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
姜晓敏 2,188,800 0 0 2,188,800 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
谢卫星 2,160,000 0 0 2,160,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
王群 2,116,800 0 0 2,116,800 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
刘义锐 1,440,000 0 0 1,440,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
徐文建 1,220,000 0 0 1,220,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
马坤 720,000 0 0 720,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
高胜从 720,000 0 0 720,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
郑满生 460,000 0 0 460,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
王瑾 400,000 0 0 400,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
冯旗 360,000 0 0 360,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
张琴
100,000 0 0 100,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
（3401021948********）
丁显萍 100,000 0 0 100,000 首发承诺 2013 年 5 月 26 日
合计 57,722,400 0 0 57,722,400 -- --
54
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行情况
报告期公司未发生证券发行情况
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
报告期股东总数 12,340 年度报告披露日前第 5 个交易日末的股东总数 11,579
前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售 质押或冻结情况
（%） 条件的股份 股份状态 数量
数量
张琴 境内自然人 8.77% 9,265,600 9,265,600
贾桂兰 境内自然人 6.41% 6,764,000 6,764,000 质押 6,764,000
陈金节 境内自然人 5.95% 6,278,400 6,278,400
高健 境内自然人 4.82% 5,094,400 5,094,400
张筠 境内自然人 3.85% 4,068,000 4,068,000
张从合 境内自然人 3.32% 3,509,600 3,509,600
李成荃 境内自然人 3.26% 3,441,600 3,441,600
唐传道 境内自然人 2.37% 2,505,600 2,505,600
王合勤 境内自然人 2.37% 2,505,600 2,505,600
刘家芬 境内自然人 2.18% 2,304,000 2,304,000 质押 2,304,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
股份种类 数量
夏澍 1,562,400 人民币普通股 1,562,400
中国银行－华宝兴业动力 1,243,640 人民币普通股 1,243,640
组合股票型证券投资基金
吕圆 1,239,650 人民币普通股 1,239,650
李传国 847,200 人民币普通股 847,200
许梅芳 650,114 人民币普通股 650,114
杨振玉 626,400 人民币普通股 626,400
55
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
杨效杰 516,400 人民币普通股 516,400
郑霞 490,600 人民币普通股 490,600
刘丽华 360,050 人民币普通股 360,050
中国建设银行—华宝兴业 345,498 人民币普通股 345,498
多策略增长证券投资基金
上述股东关联关系或一致 公司前 10 名股东中张琴与刘家芬系关联人。其他股东之间，未知是否存在关
行动的说明 联关系，也未知是否属于一致行动人。
2、公司控股股东情况
截至报告期末，公司股权结构较为分散，无任何股东持股比例达到30%；前5名股东持股
比例合计29.80%，其余股东合计持股比例为70.20%。公司任何股东均不能通过实际支配公司
股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任。因此，公司不存在控股股东及实际控制人。
3、公司实际控制人情况
公司不存在实际控制人。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
无
56
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
5、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
持有的有限售条件 新增可上市交易
有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件
股份数量（股） 股份数量（股）
张琴 9,265,600 2013 年 05 月 26 日 0 首发承诺
贾桂兰 6,764,000 2013 年 05 月 26 日 0 首发承诺
陈金节 6,278,400 2013 年 05 月 26 日 0 首发承诺
高健 5,094,400 2013 年 05 月 26 日 0 首发承诺
张筠 4,068,000 2013 年 05 月 26 日 0 首发承诺
张从合 3,509,600 2013 年 05 月 26 日 0 首发承诺
李成荃 3,441,600 2013 年 05 月 26 日 0 首发承诺
唐传道 2,505,600 2013 年 05 月 26 日 0 首发承诺
王合勤 2,505,600 2013 年 05 月 26 日 0 首发承诺
刘家芬 2,304,000 2013 年 05 月 26 日 0 首发承诺
57
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期 其中：被
本期增 期初持 期末持
减持 授予的
性 年 期初持股 持股份 期末持股 有股票 有股票 变动
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 股份 限制性
别 龄 数（股） 数量 数（股） 期权数 期权数 原因
数量 股票数
（股） 量（股） 量（股）
（股） 量（股）
张琴 董事长 女 49 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 9,265,600 0 0 9,265,600 0 0 0 无
李成荃 副董事长 女 83 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 3,441,600 0 0 3,441,600 0 0 0 无
陈金节 董事、总经 男 48 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 6,278,400 0 0 6,278,400 0 0 0 无
理
高健 董事 男 50 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 5,094,400 0 0 5,094,400 0 0 0 无
贾桂兰 董事 女 49 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 6,764,000 0 0 6,764,000 0 0 0 无
王芸 独立董事 女 46 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0 0 无
林维 独立董事 男 41 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0 0 无
宁钟 独立董事 男 48 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0 0 无
吴跃进 独立董事 男 54 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0 0 无
姜晓敏 监事会主席 女 50 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 2,188,800 0 0 2,188,800 0 0 0 无
江正发 监事 男 31 2012 年 5 月 4 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0 0 无
严志 监事 男 34 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0 0 无
58
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
王群 副总经理 男 49 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 2,116,800 0 0 2,116,800 0 0 0 无
张从合 副总经理 男 40 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 3,509,600 0 0 3,509,600 0 0 0 无
王瑾 财务总监 女 49 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 400,000 0 0 400,000 0 0 0 无
叶红 副总经理、 女 51 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0 0 无
董事会秘书
朱全贵 副总经理 男 43 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0 0 无
张国良 总农艺师 男 63 2012 年 01 月 13 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0 0 无
朱德众* 副总经理 男 47 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0 0 无
（离任）
王合勤* 监事（离任） 男 43 2011 年 04 月 02 日 2014 年 04 月 01 日 2,505,600 0 0 2,505,600 0 0 0 无
合计 -- -- -- -- -- 41,564,800 0 0 41,564,800 0 0 0 --
*2013 年 1 月 23 日，朱德众先生因个人原因辞去公司副总经理职务，辞职后不在公司担任职务，公司于 2013 年 1 月 24 日公告了
该事项。
*2012 年 5 月 4 日，王合勤先生因个人原因辞去公司监事职务，辞职后仍在公司担任职务，公司于 2012 年 4 月 20 日公告了该事
项。
59
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
1、董事会成员
张琴女士，1963年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士，高级经济师。
2005年至2008年1月，任本公司前身荃银有限董事、副总经理，2008年2月至今任本公司董事
长，现兼任禾味食品、和味农业以及安徽爱迪香料化工股份有限公司董事。
李成荃女士，1929年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员。曾任
我国杂交水稻国际开发专家组成员、农业部杂交水稻专家顾问组成员，安徽省农科院作物所
（后水稻所）水稻室主任、副所长、副院长、院长，第八、九届全国政协委员。2002年7月至
2008年1月任本公司前身荃银有限副董事长，2008年2月至今任本公司副董事长。
陈金节先生，1964年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员。历任
合肥丰乐种业股份有限公司监事、副总经理，本公司前身荃银有限董事、副总经理和总经理；
2008年2月至今任本公司董事、总经理。
高健先生，1962年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。曾
任职于安徽第三建筑公司、安徽外经建设集团公司、安徽第二建筑公司。2005年1月至2008
年1月任本公司前身荃银有限董事，2008年2月至今任本公司董事。
贾桂兰女士，1965年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。现任合肥常青
物业管理有限责任公司执行董事、总经理，合肥共创物业有限公司执行董事，安徽力拓矿业
有限公司执行董事、总经理，安徽金天地交通设施有限公司执行董事、总经理。曾任本公司
前身荃银有限董事，2008年2月起至今任本公司董事。
王芸女士，1966年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学博士，注册会计师（非
执业）。现任华东交通大学经济管理学院教授，会计学专业硕士生导师，江西省中青年学科
带头人，中国铁道财会学会特聘理事，江西特种电机股份有限公司、安源煤业集团股份有限
公司、江西万年青水泥股份有限公司独立董事。2008年2月至今任本公司独立董事。
林维先生，1971年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，法学博士，教授，硕士生导
师。1996年至今在中国青年政治学院法律系任教，历任助教、讲师、副教授、教授，法律系
主任。2008年2月至今任本公司独立董事。
宁钟先生，1964年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学博士，牛津大学博士
后，教授。现任复旦大学管理学院教授，博士生导师；香港大学商学院客座教授；中国海关
60
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
学会理事。2008年2月至今任本公司独立董事，现兼任爹地宝贝股份有限公司独立董事。
吴跃进先生，1958年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工学博士，研究员，博
士生导师。2004年10月任中国科学院离子束生物工程研究室主任，2011年6月中科院合肥物质
科学研究员技术生物与农业工程所所长。2008年2月至今任本公司独立董事。
2、监事会成员
姜晓敏女士，1962年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，高级经济
师。曾任本公司前身荃银有限办公室主任、工会主席、监事会主席等职。2008年2月至2012
年3月任公司人力资源部主任，2008年2月至今任本公司工会主席、监事会主席等职，以及合
肥市效能建设监督员，合肥市政协常委。
严志先生，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，农业推广专业硕士。2005年起
至今任本公司监事，2011年4月起任本公司科研部经理。
江正发先生，1981年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任本公司前
身荃银有限市场营销部业务员、经理助理；2011年9月至今任本公司市场营销部副经理。2012
年5月至今任本公司监事。
3、高级管理人员
陈金节先生，1964年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员。历任
合肥丰乐种业股份有限公司监事、副总经理，本公司前身荃银有限董事、副总经理和总经理；
2008年2月至今任本公司董事、总经理。
王群先生，1963年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，农艺师。曾任
合肥丰乐种业股份有限公司水稻事业部副经理、经理，四川禾丰种业有限公司副总经理。2002
年7月至2008年1月任本公司前身荃银有限副总经理，2008年2月至今任本公司副总经理。
张从合先生，1972年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，作物遗传育种专业硕士，
研究员。曾任本公司前身荃银有限科研生产部经理、总经理助理；2008年2月至今任本公司副
总经理，现兼任安徽爱迪香料化工股份有限公司董事。
王瑾女士，1963年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，会计师，高级经
济师。曾任合肥橡塑总厂财务科长、总会计师，安徽黄山经济技术发展公司财务经理。2008
年2月至今任本公司财务总监。
叶红女士，1961年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工学学士，工商
管理硕士，高级经济师。曾任华安证券有限责任公司投资银行总部总经理、风险管理部总经
61
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
理等职。2010年6月至今任本公司副总经理、2011年4月起兼任本公司董事会秘书。
朱全贵先生，1969年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，农学学士，
高级经济师。曾任合肥丰乐种业股份有限公司水稻事业部副经理、玉米专业公司副经理等职，
2005年至2010年任武汉敦煌种业有限公司副总经理。2011年4月起任本公司副总经理。
张国良先生，1949年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，农技推广研
究员。曾任肥东县水稻良种场、肥东县种子公司、肥东县农业局技术员、副股长、副局长，
合肥市种子公司经理、副总经理，合肥丰乐种业股份有限公司董事兼副总经理、总农艺师等
职。2005年退休后至2011年2月受聘合肥丰乐种业有限公司顾问。2011 年 3 月起入职本公司，
2012年1月至今任本公司总农艺师。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在其他单位 任期起始 任期终 在其他单位是否
其他单位名称
姓名 担任的职务 日期 止日期 领取报酬津贴
2004 年 03 --
合肥禾味食品有限公司 董事 否
月 25 日
2011 年 07 --
张琴 安徽和味农业科技发展股份有限公司 董事 否
月 04 日
2012 年 04 --
安徽爱迪香料化工股份有限公司 董事 否
月 19 日
执行董事、 1999 年 08 --
合肥常青物业管理有限责任公司 是
总经理 月 24 日
2001 年 06 --
合肥共创物业有限公司 执行董事 是
月 08 日
贾桂兰
执行董事、 2009 年 01 --
安徽力拓矿业有限公司 是
总经理 月 12 日
执行董事、 2009 年 03 --
安徽金天地交通设施有限公司 是
总经理 月 10 日
2009 年 12 --
江西特种电机股份有限公司 独立董事 是
月 12 日
王芸 2012 年 02 --
安源煤业集团股份有限公司 独立董事 是
月 16 日
江西万年青水泥股份有限公司 独立董事 2012 年 09 -- 是
62
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
月 13 日
2012 年 09 --
宁钟 爹地宝贝股份有限公司 独立董事 是
月 29 日
2012 年 03 --
张从合 安徽爱迪香料化工股份有限公司 董事 否
月 16 日
在其他单位 无
任职情况
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的 公司董事、监事报酬由股东大会审议决定，高级管理人员报酬由董事
决策程序 会审议决定。
公司独立董事报酬标准参考同行业上市公司的平均水平确定；公司董
事、监事报酬依据公司《关于董事、监事薪酬的规定》确定发放；高
董事、监事、高级管理人员报酬确
级管理人员的报酬依据公司《员工薪酬管理办法》确定，与岗位和绩
定依据
效挂钩，公司《员工薪酬管理办法》中关于高级管人员报酬结构的调
整事项，于 2011 年 4 月 2 日经公司第二届董事会第一次会议审议决定。
公司独立董事津贴、董事、监事津贴和高级管理人员工资按月发放，
董事、监事和高级管理人员报酬的
奖金按年发放。2012 年公司实际支付董事、监事和高级管理人员的报
实际支付情况
酬总计 201 万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
从公司获得 从股东单位获 报告期末实
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
的报酬总额 得的报酬总额 际所得报酬
张琴 董事长 女 49 现任 19.52 0.00 19.52
李成荃 董事 女 83 现任 5.00 0.00 5.00
陈金节 总经理、董事 男 48 现任 18.46 0.00 18.46
高健 董事 男 50 现任 1.00 0.00 1.00
贾桂兰 董事 女 49 现任 1.00 0.00 1.00
王芸 独立董事 女 46 现任 4.00 0.00 4.00
林维 独立董事 男 41 现任 4.00 0.00 4.00
宁钟 独立董事 男 48 现任 4.00 0.00 4.00
吴跃进 独立董事 男 54 现任 4.00 0.00 4.00
姜晓敏 监事 女 50 现任 15.84 0.00 15.84
王合勤 监事 男 43 离任 14.12 0.00 14.12
江正发 监事 男 31 现任 8.50 0.00 8.50
严志 监事 男 34 现任 12.00 0.00 12.00
63
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
王群 副总经理 男 49 现任 13.76 0.00 13.76
张从合 副总经理 男 40 现任 13.62 0.00 13.62
王瑾 财务总监 女 49 现任 12.56 0.00 12.56
副总经理、
叶红 女 51 现任 12.24 0.00 12.24
董事会秘书
朱全贵 副总经理 男 43 现任 12.86 0.00 12.86
张国良 总农艺师 男 63 现任 12.02 0.00 12.02
朱德众 副总经理 男 47 离任 12.50 0.00 12.50
合计 -- -- -- -- 201.00 0.00 201.00
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 1 月 13 日，公司召开第二届董事会第十四
张国良 总农艺师 2012 年 01 月 13 日
次会议，聘任张国良先生为公司总农艺师。
2012 年 5 月 4 日辞去第二届监事会非职工代表监事
王合勤 监事 离职 2012 年 05 月 04 日
职务，但仍在公司任职。
2012 年 5 月 4 日，公司召开 2011 年度股东大会，
江正发 监事 2012 年 05 月 04 日
选举江正发先生为第二届监事会非职工代表监事。
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级
管理人员）
报告期内核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）未发生变动。
六、公司员工情况
1、公司员工情况
截至2012年12月31日，公司员工总数为356人，员工构成情况如下：
（1）专业构成
专业分工 人数（人） 占员工总数的比例（%）
生产人员 63 17.70
销售人员 97 27.25
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
技术人员 95 26.68
财务人员 23 6.46
行政人员 78 21.91
合计 356 100
（2）受教育程度
受教育程度 人数（人） 占员工总数的比例（%）
硕士及以上 22 6.18
本科 146 41.01
大专 113 31.74
专科以下 75 21.07
合计 356 100
（3）员工技术职称情况
技术职称 人数（人） 占员工总数的比例（%）
高级 36 10.11
中级 57 16.01
初级 70 19.67
其他 193 54.21
合计 356 100
（4）员工年龄构成情况
年龄构成 人数（人） 占员工总数的比例（%）
30岁以下 119 33.43
30-39岁 121 33.99
40-49岁 83 23.31
50岁及以上 33 9.27
合计 356 100
2、母公司员工情况
截至2012年12月31日，母公司员工总数为155人，员工构成情况参见下表：
（1）专业构成
65
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
专业分工 人数（人） 占员工总数的比例（%）
生产人员 18 11.61
销售人员 39 25.16
技术人员 54 34.84
财务人员 12 7.74
行政人员 32 20.65
合计 155 100
（2）受教育程度
受教育程度 人数（人） 占员工总数的比例（%）
硕士及以上 19 12.26
本科 68 43.87
大专 38 24.52
专科以下 30 19.35
合计 155 100
（3）员工技术职称情况
技术职称 人数（人） 占员工总数的比例（%）
高级 21 13.55
中级 25 16.13
初级 41 26.45
其他 68 43.87
合计 155 100
（4）员工年龄构成情况
年龄构成 人数（人） 占员工总数的比例（%）
30岁以下 51 32.90
30-39岁 58 37.42
40-49岁 32 20.65
50岁及以上 14 9.03
合计 155 100
66
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会相关规章制度的要求，始终致力于
进一步健全公司治理制度，完善公司治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层
相互分离、相互制衡的公司治理结构，使各层次在各自的职责、权限范围内，各司其职，各
负其责，确保了公司的规范运作。
1、关于股东与股东大会
公司能够按照规定召集、召开股东大会，确保所有股东特别是中小股东享有平等的地位，
能够充分行使自己的权利。
公司至今未发生重大事项绕过股东大会的情况或重大事项先实施后审议的情况，也不存
在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。
2、关于董事与董事会
公司各位董事严格遵守其公开做出的承诺，忠实、诚信、勤勉履行职责。
公司董事会向股东大会负责，按照法定程序召开会议，并严格按照法律、法规及《公司
章程》规定行使职权。董事会下设各专门委员会，在董事会的科学决策中发挥重要作用。
3、关于监事和监事会
公司监事会能够按照法律、法规及《公司章程》规定履行自己的职责，对公司财务、公
司董事会和公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
4、关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动
公司持续、健康的发展。
5、关于信息披露
公司制定了《信息披露制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》，
指定董事会秘书为信息披露工作、接待股东来访和咨询等投资者关系管理事务的负责人；公
司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，
并确保所有股东都有平等的机会获得信息。为进一步完善信息披露管理制度，公司还制定了
《外部单位报送信息管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》和《年报信息披露重大差错
67
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
责任追究制度》，规范公司各类信息报送和使用管理工作，加强内幕信息保密，提高信息披
露的质量和透明度。报告期内，公司不存在重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩
预告修正等情况。
6、关于对高级管理人员的绩效考核与激励
高级管理人员依据《公司章程》和岗位职责开展工作。董事会负责对总经理及其它高级
管理人员进行年度绩效考核，以经营目标为考核的主要内容，结合工作业绩、工作能力、工
作态度、学习与创新能力等要素进行综合考核。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议决议刊登的指定网站查询 会议决议刊登的信息披露
会议届次 召开日期
索引 日期
巨潮资讯网
2011 年度股东大会 2012 年 05 月 04 日 2012 年 05 月 05 日
http://www.cninfo.com.cn/
2、本报告期临时股东大会情况
无
三、报告期董事会召开情况
会议决议刊登的指定网站 会议决议刊登的信息披露
会议届次 召开日期
查询索引 日期
第二届董事会第十四次 巨潮资讯网
2012 年 01 月 13 日 2012 年 01 月 13 日
会议 http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第十五次 巨潮资讯网
2012 年 02 月 27 日 2012 年 02 月 27 日
会议 http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第十六次 巨潮资讯网
2012 年 04 月 09 日 2012 年 04 月 10 日
会议 http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第十七次 巨潮资讯网
2012 年 04 月 24 日 2012 年 04 月 25 日
会议 http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第十八次 巨潮资讯网
2012 年 07 月 18 日 2012 年 07 月 18 日
会议 http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第十九次 巨潮资讯网
2012 年 07 月 27 日 2012 年 07 月 30 日
会议 http://www.cninfo.com.cn/
68
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
第二届董事会第二十次
2012 年 08 月 20 日 未披露
会议
第二届董事会第二十一 巨潮资讯网
2012 年 09 月 14 日 2012 年 09 月 17 日
次会议 http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第二十二 巨潮资讯网
2012 年 09 月 27 日 2012 年 09 月 27 日
次会议 http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第二十三
2012 年 10 月 25 日 未披露
次会议
第二届董事会第二十四 巨潮资讯网
2012 年 11 月 19 日 2012 年 11 月 19 日
次会议 http://www.cninfo.com.cn/
第二届董事会第二十五 巨潮资讯网
2012 年 12 月 20 日 2012 年 12 月 21 日
次会议 http://www.cninfo.com.cn/
四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司严格按照《公司法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》等相关法律法规的规定，建立健全公司信息披露管理制度，提高规范运作水平，
增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。结合公司实际情况，经第一届董事会第
十三次会议审议，通过了《安徽荃银高科种业股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究
制度》。该制度的建立，进一步完善了公司的内部控制，加大了对年报信息披露责任人的问责
力度，保障和提高了年报信息披露的质量和透明度。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况，
不存在董事会对有关责任人采取问责措施的情形。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
69
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2013 年 04 月 08 日
审计机构名称 国富浩华会计师事务所有限公司
审计报告文号 国浩审字[2013]314A0001 号
审计报告
国浩审字[2013]314A0001 号
安徽荃银高科种业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称荃银高科）财务报表，包
括 2012 年 12 月 31 日（的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
1、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定
编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
2、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
3、审计意见
我们认为，荃银高科的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
70
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
映了荃银高科 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曾玉红
中国北京 中国注册会计师：孟佳生
二〇一三年四月八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 279,271,007.66 327,407,763.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 34,022,945.77 20,095,335.36
预付款项 94,388,587.02 84,704,925.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 7,149,674.11 3,089,594.86
买入返售金融资产
存货 394,033,392.39 313,963,234.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 808,865,606.95 749,260,854.11
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
71
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 2,600,000.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 60,473,747.17 43,205,135.38
在建工程 30,738,409.97 247,380.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 57,041,790.88 48,811,590.68
开发支出
商誉 40,645,420.85 44,495,420.85
长期待摊费用 1,696,884.70 1,055,062.38
递延所得税资产 26,399.71 771,990.22
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 193,222,653.28 138,586,579.51
资产总计 1,002,088,260.23 887,847,433.62
流动负债：
短期借款 13,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 144,753,542.26 112,641,468.08
预收款项 109,075,448.08 74,428,679.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,243,538.61 3,874,309.89
应交税费 537,655.18 1,371,208.25
应付利息 0.00 0.00
应付股利 659,852.16 13,205,289.11
其他应付款 28,592,868.28 24,194,194.88
72
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 305,862,904.57 239,715,149.22
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 12,096,000.00 3,925,000.00
非流动负债合计 12,096,000.00 3,925,000.00
负债合计 317,958,904.57 243,640,149.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 105,600,000.00 105,600,000.00
资本公积 368,665,069.94 369,751,606.29
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,754,991.51 10,777,794.04
一般风险准备
未分配利润 82,976,574.69 72,028,264.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 568,996,636.14 558,157,665.12
少数股东权益 115,132,719.52 86,049,619.28
所有者权益（或股东权益）合计 684,129,355.66 644,207,284.40
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,002,088,260.23 887,847,433.62
法定代表人：张琴 主管会计工作负责人：王瑾 会计机构负责人：赵素珍
（会计机构负责人）
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司 单位：元
73
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 203,624,608.32 252,628,840.39
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 23,546,012.29 12,040,766.10
预付款项 47,952,396.02 38,975,284.65
应收利息 0.00 0.00
应收股利 3,019,253.65 1,353,894.02
其他应收款 7,885,211.88 1,083,409.91
存货 221,918,157.23 203,262,516.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 507,945,639.39 509,344,711.90
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 147,619,000.00 134,323,000.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 22,236,115.89 14,429,572.07
在建工程 29,896,667.09 112,700.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 14,698,077.06 14,452,287.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 589,589.80 904,432.12
递延所得税资产 0.00 580,355.57
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 215,039,449.84 164,802,346.99
资产总计 722,985,089.23 674,147,058.89
74
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
流动负债：
短期借款
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 93,034,428.99 77,617,324.29
预收款项 50,662,021.04 29,766,735.98
应付职工薪酬 4,051,732.99 1,466,926.68
应交税费 342,788.61 -188,781.09
应付利息 0.00 0.00
应付股利
其他应付款 12,624,715.91 9,628,426.02
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 160,715,687.54 118,290,631.88
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 9,326,000.00 2,125,000.00
非流动负债合计 9,326,000.00 2,125,000.00
负债合计 170,041,687.54 120,415,631.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 105,600,000.00 105,600,000.00
资本公积 369,997,043.49 369,997,043.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,754,991.51 10,777,794.04
一般风险准备
未分配利润 65,591,366.69 67,356,589.48
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 552,943,401.69 553,731,427.01
75
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
负债和所有者权益（或股东权
722,985,089.23 674,147,058.89
益）总计
法定代表人：张琴 主管会计工作负责人：王瑾 会计机构负责人：赵素珍
（会计机构负责人）
3、合并利润表
编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 406,748,489.16 279,089,342.67
其中：营业收入 406,748,489.16 279,089,342.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 378,851,333.17 254,664,324.56
其中：营业成本 262,035,876.71 184,570,881.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 93,314.65 3,020.75
销售费用 62,437,677.42 38,939,442.56
管理费用 52,890,372.61 36,804,424.86
财务费用 -6,510,426.60 -5,937,184.21
资产减值损失 7,904,518.38 283,739.19
加：公允价值变动收益（损失
0.00 0.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
0.00 1,353,894.02
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
76
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,897,155.99 25,778,912.13
加：营业外收入 8,907,502.44 3,466,399.70
减：营业外支出 329,874.22 183,713.62
其中：非流动资产处置
20,842.49 95,278.15
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
36,474,784.21 29,061,598.21
填列）
减：所得税费用 884,621.83 2,548,758.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,590,162.38 26,512,839.39
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
22,485,507.37 21,536,402.92
润
少数股东损益 13,104,655.01 4,976,436.47
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.21 0.20
（二）稀释每股收益 0.21 0.20
七、其他综合收益 -1,086,536.35 0.00
八、综合收益总额 34,503,626.03 26,512,839.39
归属于母公司所有者的综合
21,398,971.02 21,536,402.92
收益总额
归属于少数股东的综合收益
13,104,655.01 4,976,436.47
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：张琴 主管会计工作负责人：王瑾 会计机构负责人：赵素珍
（会计机构负责人）
4、母公司利润表
编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 171,211,731.06 159,734,641.02
减：营业成本 111,973,948.11 102,163,903.84
营业税金及附加
销售费用 32,971,548.03 24,375,956.98
管理费用 25,595,685.84 21,917,034.01
财务费用 -5,272,595.91 -5,356,050.92
77
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
资产减值损失 4,007,102.34 21,276.29
加：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
1,342,319.40 1,353,894.02
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
3,278,362.05 17,966,414.84
列）
加：营业外收入 7,973,967.45 2,210,561.00
减：营业外支出 115,403.20 70,960.36
其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
11,136,926.30 20,106,015.48
号填列）
减：所得税费用 1,364,951.62 1,080,310.02
四、净利润（净亏损以“－”号填
9,771,974.68 19,025,705.46
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.09 0.18
（二）稀释每股收益 0.09 0.18
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 9,771,974.68 19,025,705.46
法定代表人：张琴 主管会计工作负责人：王瑾 会计机构负责人：赵素珍
（会计机构负责人）
5、合并现金流量表
编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 425,187,654.31 307,714,840.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
78
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 75,808.88
收到其他与经营活动有关的现金 34,298,501.09 25,140,448.87
经营活动现金流入小计 459,486,155.40 332,931,098.24
购买商品、接受劳务支付的现金 287,839,651.41 326,883,442.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,875,008.78 22,112,167.45
支付的各项税费 2,680,080.06 1,348,101.78
支付其他与经营活动有关的现金 90,628,007.48 58,470,528.77
经营活动现金流出小计 409,022,747.73 408,814,240.20
经营活动产生的现金流量净额 50,463,407.67 -75,883,141.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,353,894.02
处置固定资产、无形资产和其他长期
9,901,174.53 2,856,671.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
0.00 0.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 615,600.00
投资活动现金流入小计 11,870,668.55 2,856,671.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
99,431,442.08 8,008,963.72
资产支付的现金
投资支付的现金 4,762,776.00 29,337,797.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 0.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 104,194,218.08 37,346,761.22
79
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -92,323,549.53 -34,490,090.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 16,644,000.00 38,676,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 29,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 45,644,000.00 48,676,000.00
偿还债务支付的现金 26,000,000.00 12,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
25,956,397.40 16,076,255.34
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,341,432.19 0.00
筹资活动现金流出小计 57,297,829.59 28,086,255.34
筹资活动产生的现金流量净额 -11,653,829.59 20,589,744.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35,783.21 20,063.51
五、现金及现金等价物净增加额 -53,478,188.24 -89,763,424.01
加：期初现金及现金等价物余额 327,407,763.71 417,171,187.72
六、期末现金及现金等价物余额 273,929,575.47 327,407,763.71
法定代表人：张琴 主管会计工作负责人：王瑾 会计机构负责人：赵素珍
（会计机构负责人）
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 181,056,028.96 160,974,193.83
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 26,792,932.06 14,332,220.27
经营活动现金流入小计 207,848,961.02 175,306,414.10
购买商品、接受劳务支付的现金 118,513,805.40 154,124,138.62
支付给职工以及为职工支付的现金 14,504,105.04 16,281,969.48
支付的各项税费 816,283.34 488,961.58
支付其他与经营活动有关的现金 47,369,350.20 32,301,473.19
80
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
经营活动现金流出小计 181,203,543.98 203,196,542.87
经营活动产生的现金流量净额 26,645,417.04 -27,890,128.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,353,894.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
9,901,174.53 729,871.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
615,600.00 0.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,870,668.55 729,871.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
59,991,853.92 2,879,853.50
支付的现金
投资支付的现金 16,718,776.00 79,431,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
0.00 0.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 76,710,629.92 82,310,853.50
投资活动产生的现金流量净额 -64,839,961.37 -81,580,982.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 16,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 16,000,000.00
偿还债务支付的现金 16,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,849,749.99 15,840,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 26,849,749.99 15,840,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -10,849,749.99 -15,840,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 40,062.25 20,063.51
五、现金及现金等价物净增加额 -49,004,232.07 -125,291,047.76
加：期初现金及现金等价物余额 252,628,840.39 377,919,888.15
六、期末现金及现金等价物余额 203,624,608.32 252,628,840.39
法定代表人：张琴 主管会计工作负责人：王瑾 会计机构负责人：赵素珍
（会计机构负责人）
81
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
（或股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 105,600,000.00 369,751,606.29 10,777,794.04 72,028,264.79 86,049,619.28 644,207,284.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 105,600,000.00 369,751,606.29 10,777,794.04 72,028,264.79 86,049,619.28 644,207,284.40
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-1,086,536.35 977,197.47 10,948,309.90 29,083,100.24 39,922,071.26
号填列）
（一）净利润 22,485,507.37 13,104,655.01 35,590,162.38
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 22,485,507.37 13,104,655.01 35,590,162.38
（三）所有者投入和减少资本 15,978,445.23 15,978,445.23
1．所有者投入资本 15,978,445.23 15,978,445.23
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 977,197.47 -11,537,197.47 -10,560,000.00
82
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
1．提取盈余公积 977,197.47 -977,197.47
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -10,560,000.00 -10,560,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -1,086,536.35 -1,086,536.35
四、本期期末余额 105,600,000.00 368,665,069.94 11,754,991.51 82,976,574.69 115,132,719.52 684,129,355.66
上年金额 单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
实收资本 减：库 专项 一般风 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益
（或股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 52,800,000.00 421,841,606.29 8,875,223.49 68,762,878.78 11,416,266.91 563,695,975.47
加：同一控制下企业合并产生的
追溯调整
83
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正 710,000.00 -491,841.66 -24,300.00 193,858.34
其他
二、本年年初余额 52,800,000.00 422,551,606.29 8,875,223.49 68,271,037.12 11,391,966.91 563,889,833.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”
52,800,000.00 -52,800,000.00 1,902,570.55 3,757,227.67 74,657,652.37 80,317,450.59
号填列）
（一）净利润 21,536,402.92 4,976,436.48 26,512,839.40
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 21,536,402.92 4,976,436.48 26,512,839.40
（三）所有者投入和减少资本 -36,604.70 69,681,215.89 69,644,611.19
1．所有者投入资本 69,681,215.89 69,681,215.89
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -36,604.70 -36,604.70
（四）利润分配 1,902,570.55 -17,742,570.55 -15,840,000.00
1．提取盈余公积 1,902,570.55 -1,902,570.55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -15,840,000.00 -15,840,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 52,800,000.00 -52,800,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 52,800,000.00 -52,800,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
84
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 105,600,000.00 369,751,606.29 10,777,794.04 72,028,264.79 86,049,619.28 644,207,284.40
法定代表人：张琴 主管会计工作负责人（会计机构负责人）：王瑾 会计机构负责人：赵素珍
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
项目 实收资本 减：库 专项 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 储备 准备
一、上年年末余额 105,600,000.00 369,997,043.49 10,777,794.04 67,356,589.48 553,731,427.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 105,600,000.00 369,997,043.49 10,777,794.04 67,356,589.48 553,731,427.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 977,197.47 -1,765,222.79 -788,025.32
（一）净利润 9,771,974.68 9,771,974.68
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 9,771,974.68 9,771,974.68
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 977,197.47 -11,537,197.47 -10,560,000.00
1．提取盈余公积 977,197.47 -977,197.47
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -10,560,000.00 -10,560,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 105,600,000.00 369,997,043.49 11,754,991.51 65,591,366.69 552,943,401.69
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
上年金额 单位：元
上年金额
项目 实收资本 减：库 专项 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 储备 准备
一、上年年末余额 52,800,000.00 421,841,606.29 8,875,223.49 66,528,846.23 550,045,676.01
加：会计政策变更
前期差错更正 710,000.00 -455,391.66 254,608.34
其他
二、本年年初余额 52,800,000.00 422,551,606.29 8,875,223.49 66,073,454.57 550,300,284.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 52,800,000.00 -52,554,562.80 1,902,570.55 1,283,134.91 3,431,142.66
（一）净利润 19,025,705.46 19,025,705.46
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 19,025,705.46 19,025,705.46
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 1,902,570.55 -17,742,570.55 -15,840,000.00
1．提取盈余公积 1,902,570.55 -1,902,570.55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -15,840,000.00 -15,840,000.00
4．其他
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（五）所有者权益内部结转 52,800,000.00 -52,800,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 52,800,000.00 -52,800,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 245,437.20 245,437.20
四、本期期末余额 105,600,000.00 369,997,043.49 10,777,794.04 67,356,589.48 553,731,427.01
法定代表人：张琴 主管会计工作负责人（会计机构负责人）：王瑾 会计机构负责人：赵素珍
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由安徽荃银禾丰种业有限公司整体
变更设立的股份有限公司，注册资本3000万元，公司于2008年2月28日在合肥市工商行政管理局办理了工
商登记。
2009年2月，经公司股东会决议和修改后公司章程，公司以2008年末的总股份3000万股为基数，按每
10股转增2股以未分配利润转增股本600万元，同时由股东以现金新增股本360万元，注册资本变更为3960
万元。公司于2009年5月8日在合肥市工商行政管理局办理了工商变更登记。
经2009年第一次临时股东大会、第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2010]550号文核准，本公司于2010年5月向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1320万股，每股面值1.00
元，增加注册资本为人民币1320万元，公司注册资本增加至人民币5280万元。公司股票已于2010年5月26
日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，股票代码为：300087。
2011年4月27日，经2010年度股东大会会议决议，公司增加注册资本人民币5280万元，由资本公积转
增股本，增资后公司注册资本变更为10560万元，该增资由国富浩华会计师事务所有限公司审验并出具国
浩验字[2011]42号验资报告。公司于2011年6月13日在合肥市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2、公司经营范围
本公司经营范围为：农作物种子、苗木、花卉种子研发及销售；农副产品的深加工、储藏、销售；农
用配套物资批发零售（应凭许可证经营的未获许可证前不得经营），经营本企业自产产品的出口业务和本
企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除
外。
3、公司法定住所、营业执照及法定代表人
公司的法定住所为合肥市高新区天智路3号；企业法人营业执照注册号为340106000003332；法定代表
人为张琴。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企
业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司以公历年度为会计期间，即每年从1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方的资产、负
债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账
面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行
债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递减权益
性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得被购
买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的权益性证券等的公允价值。本公
司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的初始投资成本，
本公司对通过非同一控制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买日的公允价值确计量。合
并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公
司的长期股权投资后由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会计政策和会计期间不一致的子公
司财务报表按本公司的统一要求进行必要的调整；对合并范围内各公司之间的内部交易或事项以及内部债
权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表
中的股东权益项下单独列示；若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权
益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理
方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金
额。
（2）外币财务报表的折算
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定
日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动收益计
入当期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本公积。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融资产和金融负债的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。金融资产或金融
负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产，主要指企业为
了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融
负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指本公司基于风险
管理，战略投资需要等所作的指定。
此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类金融资产或金
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
融负债所有已实现和未实现损益均计入当期损益。
② 持有至到期投资
持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能
力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期投资发生减值、
摊销或终止确认时产生的利得或损失，均应当计入当期损益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该
投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账款、其他应收款、
长期应收款等。
应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利率法，按摊余
成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述三类金融资产
类别以外的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率
法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出
售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，
在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收
入，计入当期损益。
⑤ 其他金融负债
其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或损失，
应当计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
② 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A 所转移金融资产的账面价值；
B 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③ 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A 终止确认部分的账面价值；
B 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
之和。
④ 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负
债。
⑤ 对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融
资产，同时确认一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值
的，计提减值准备。
① 持有至到期投资
根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失
计量方法处理。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用
评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过
假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产
有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性
的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减
值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转
出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原
已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减
值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的
依据
不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的应收款项为期末余额占公司净资产 5%以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上（含 5%）的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如
有客观证据表明其已发生减值，按单项应收款项预计未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备；经单独
测试未发生减值的，本公司以账龄为信用风险特征划分组
合，在组合中按账龄分析法计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
93
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
有客观证据表明其已发生减值，继续按组合计提坏账准备不能真实反映该项应
单项计提坏账准备的理由
收款项的预计未来现金流量现值。
坏账准备的计提方法 按单项应收款项预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
公司根据各种存货在生产经营过程中的用途不同，分类为委托加工物资、周转材料、库存商品、委托
代销商品、项目开发成本等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货取得时按照实际成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、运输成本和其他成本，并以合格产
品（种子）的入库数量计算单位产品成本；对于不合格产品（种子）按照实际支付价格进行成本计量。
存货（除周转材料外）发出时按移动加权平均法计量，周转材料领用时采用“一次摊销法”进行摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
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备，在提取或调整存货跌价准备时同时考虑存货的库龄。
产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数
量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的
存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于
出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且
难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
对于不合格产品（转商种子）按照存货成本与可变现净值差额提取存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内
转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物在领用时采用一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
① 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。
本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调
整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于
发生时计入当期损益。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面
价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对
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价账面价值的差额调整所有者权益。
② 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长
期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或
承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的直接相关费用之和，但不包
括本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用。本
公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理。
在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置
该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下
同）转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
③ 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收
取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定
的价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投
资时：
① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
② 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业
及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损
失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。
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③ 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净
利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
④ 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
⑤ 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持
股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 共同控制的判断依据：
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各方在投资
合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能
通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基础：
A 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。
B 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。
C 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方涉对合营企业的日常活动进行管理。但
其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内形式管理权。
② 重大影响的判断依据：
重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作为判断依据：
A 在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。
B 参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。
C 与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D 向被投资单位派出管理人员。
E 向被投资单位提供关键技术。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投
资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大影响、
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损失计入当期损
益，同时计提长期股权投资减值准备。
长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。
② 商誉减值准备
因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准
备。商誉减值准备一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
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（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资
产。固定资产在满足下列条件时予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资
产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人
在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在
租赁资产尚可使用年限内按下项“（3）各类固定资产的折旧方法”计提折旧；无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按下项“（3）各
类固定资产的折旧方法”计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残值率确定固定
资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的
土地除外）。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 3% 4.85%
机器设备 5 3% 19.4%
运输设备 10 3% 9.7%
仪器仪表 5 3% 19.4%
办公及其他设备 1-5 3% 19.40-97%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存
货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确
定：
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① 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计
其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使
用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
② 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
③ 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
④ 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组
组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
⑤ 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间
内，采用年限平均法单独计提折旧。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定
可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一
时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
① 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
② 已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，
或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
③ 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④ 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个
别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存
货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确
定：
① 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计
其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使
用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
② 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
③ 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
④ 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组
组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
⑤ 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公
司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借
款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
（2）借款费用资本化期间
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为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前
发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款
费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
本公司按年度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资
产成本。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价
款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交
换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
的成本，不确认损益。
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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用
寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形
资产不予摊销，期末进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无
（4）无形资产减值准备的计提
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存
货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确
定：
① 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计
其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使
用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
② 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
③ 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
④ 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组
组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
⑤ 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：
研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出，是
为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形
成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以费用化，计入当期损益。
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开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照上述规
定处理。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出，是
为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形
成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以费用化，计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待
摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平
均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和
固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
无
（1）预计负债的确认标准
无
（2）预计负债的计量方法
无
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23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
无
（2）权益工具公允价值的确定方法
无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的
计量。
公司根据农业种子行业的经营特点，在商品种子销售收入的确认、计量方面确定了下列具体的会计政
策和会计估计：
① 出口销售商品种子，在按照合同约定条件下交付货物、并获得收取价款的凭证后确认销售收入的
实现；
② 按高于预计结算价格收取定金、销售合同约定由公司确定最终的结算价格且具有限制性退货条款
的商品种子销售，在商品发出时确认销售收入实现，销售单价按预计销售价格×（1－按经验数据计算的
折扣率）确定，并在最终结算价格确定后对销售收入据实在结算年度进行调整。
经验数据确定的折扣率，为近三年预计结算价格与最终结算价格偏差率的平均值的近似值。
③ 对于不满足第②项条件的其他国内商品种子销售，按委托代销业务进行会计处理。即在商品种子
发出时作为委托代销商品，不确认销售收入实现。待销售期结束后，根据代销商品结算清单进行结算并确
认销售收入实现，结转相应销售成本。经销商未售完商品种子退回公司，从委托代销商品转入库存商品。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
104
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资
产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
对外提供劳务收入按以下方法确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据实际情
况选用下列方法确定：
① 已完工作的测量。
② 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
③ 已经发生的成本占估计总成本的比例。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
② 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费
用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
105
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债
务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的
递延所得税计入所有者权益外，递延所得税均作为所得税费用计入当期损益。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，
除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
① 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认
相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期
的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益。在很
可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
① 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
② 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
③ 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
无
（2）融资租赁会计处理
无
（3）售后租回的会计处理
无
29、持有待售资产
106
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%、13%、6%、3%
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 按应纳税所得额计算 25%、15%
各分公司、分厂执行的所得税税率
无
2、税收优惠及批文
107
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（1）本公司享受的税收优惠
① 根据1993年《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六款第一条、2008年修改的《中华人民共和
国增值税暂行条例》第十五款第一款及《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税的通知》
（财税[2001]113号）规定，本公司生产销售种子产品，享受免征增值税优惠政策；
② 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（一）项和《中华人民共和国企业所得税法
实施条例》第八十六条的规定，企业从事农、林、牧、渔项目的所得，可以免征企业所得税，本公司从事
农业项目的所得享受该免税政策；
③本公司经营管理住所位于国务院批准的合肥市高新技术产业开发区内，2008年12月公司取得了《高
新技术企业证书》，有效期3年，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和实施条例第
九十三条规定，高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。2012年2月15日，公司收到了合肥市科技局
转发科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于安徽省2011年复审高新技术企业备案申请的复函》（国
科火字[2012]024号），根据文件所述，公司通过了高新技术企业复审，发证日期为2011年10月14日，证书
编号：GF201134000087，有效期三年。
（2）子公司享受的税收优惠
① 根据1993年《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六款第一条、2008年修改的《中华人民共和
国增值税暂行条例》第十五条第一款及《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税的通知》
（财税[2001]113号）规定，子公司生产销售种子产品，享受免征增值税优惠政策；
② 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（一）项和《中华人民共和国企业所得税法
实施条例》第八十六条的规定，企业从事农、林、牧、渔项目的所得，可以免征企业所得税，子公司从事
农业项目的所得享受该免征企业所得税政策；
③根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和实施条例第九十三条规定，高新技术企
业减按15%的企业所得税率征收企业所得税。子公司安徽华安种业有限责任公司于2010年11月5日取得《高
新技术企业证书》，证书编号为GR201034000127，有效期3年，华安公司按15%的优惠税率计缴所得税。
④根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》国家税务总局公告
2012年第12号规定，子公司四川竹丰种业有限公司按15%的优惠税率计缴所得税。
3、其他说明
无
108
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者
权益冲减子公司
实质上构
少数股东权 少数股东分担的
成对子公
子公司全 期末实际投 持股比例 表决权比例 是否合并 益中用于冲 本期亏损超过少
子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 少数股东权益
称 资额 (%) (%) 报表 减少数股东 数股东在该子公
的其他项
损益的金额 司年初所有者权
目余额
益中所享有份额
后的余额
袋装种子销售；农产品、苗
安徽荃银 农产品销售
合肥市高新区 木花卉采购、销售；自营和
种业科技 有限公司 及进出口业 8000000 4,800,000.00 0.00 60% 60% 是 5,902,715.53 0.00 0.00
天智路 3 号 代理各类商品及技术的进
有限公司 务
出口业务
农作物种子、苗木、花卉种
湖北荃银 湖北荆州城南 农作物种子 子技术研发；农副产品的储
高科种业 有限公司 开发区九阳大 研发、生产 30000000 藏、销售；农用配套物资零 19,800,000.00 0.00 66% 66% 是 14,074,340.21 0.00 0.00
有限公司 道西侧 和销售 售，自营和代理各类商品及
技术的进出口业务
合肥市高新区 农作物种子研发，蔬菜、花
安徽荃银 农作物种子
香格里拉广场 卉种植、包装、销售，农作
欣隆种业 有限公司 研发、生产 30000000 15,300,000.00 0.00 51% 51% 是 14,731,619.69 0.00 0.00
商务公寓 803 物育种研究；技术服务；农
有限公司 和销售
室1栋 副产品、农用设备、袋装种
109
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
子、农药、果树、苗木、仪
器仪表、机械设备及零部件
销售
合肥市高新区
合肥新强
香格里拉广场 农作物新品 农作物新品种培育，技术转
种业有限 有限公司 100000 13,800,000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
商务公寓 803 种培育等 让，技术服务
公司
室1栋
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
成对子公
子公司全 子公司 期末实际投 持股比例 表决权 是否合并 少数股东权 益中用于冲 分担的本期亏损超过
注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资
称 类型 资额 (%) 比例(%) 报表 益 减少数股东 少数股东在该子公司
的其他项
损益的金额 年初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
四川竹丰 农作物种子
有限公 四川绵竹市剑南 农作物种子研发与销售；植物
种业有限 研发、生产与 5000000 9,792,000.00 0.00 51% 51% 是 10,901,909.86 0.00 0.00
司 镇通汇街 155 号 生长调节剂销售
公司 销售
陕西荃银 有限公 陕西省杨凌示范 农作物种子 11360000 农作物种子的批发与零售；农 11,200,000.00 0.00 56% 56% 是 6,278,176.11 0.00 0.00
110
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
登峰种业 司 区神农路 16 号创 的批发与零 业技术开发与服务；农副产品
有限公司 业大厦 415 室 售等 的种植、储藏、销售；农用配
套物资批发零售
合肥新站区铜陵
安徽省皖 北路与颖河路交 水稻、小麦种子生产；农作物
有限公 农作物种子
农种业有 口新站总部经济 30000000 种子（不含棉种）批发、零售； 23,787,000.00 0.00 54% 54% 是 17,907,474.71 0.00 0.00
司 生产与销售
限公司 大厦 B 楼 1806 农业机械研发、销售。
室
合肥新站区铜陵
安徽省新
北路与颖河路交
加农业机 有限公 农业机械生 农业机械生产销售；代销包装
口新站总部经济 5000000 5,000,000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
械科技有 司 产、销售等 种子，生物技术研发。
大厦 B 楼 1806
限公司
室
各类农作物良种生产、收购、
安徽华安
有限公 合肥市农科南路 农作物种子 销售、农副产品生产销售；农
种业有限 30000000 32,536,000.00 0.00 49% 52% 是 26,036,354.88 0.00 0.00
司 40 号 生产与销售 业科技资料销售、农业高新技
责任公司
术产品研制、开发。
辽宁铁研 农作物种子 农作物种子批发、零售；农业
有限公 铁岭市银州区柴
种业科技 研发、生产与 38310000 技术研发、开发、咨询及其技 27,804,000.00 0.00 54.05% 54.05% 是 18,619,777.86 0.00 0.00
司 河街南段 239 号
有限公司 销售 术转让、技术服务。
赤峰铁研 种子、农药、化肥销售；种子
有限公 赤峰市红山经济 种子、化肥销
种业有限 5000000 生产；农业技术研究、咨询服 4,570,000.00 0.00 90% 90% 是 680,350.67 0.00 0.00
司 开发区内 售等
公司 务（在许可证有效期内经营）。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
111
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
无
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 111,031.95 -- -- 61,048.64
人民币 -- -- 111,031.95 -- -- 61,048.64
银行存款： -- -- 273,818,543.52 -- -- 327,346,715.07
人民币 -- -- 268,238,214.83 -- -- 322,075,755.90
美元 887,809.83 6.29% 5,580,328.69 836,540.68 6.3% 5,270,959.17
其他货币资金： -- -- 5,341,432.19 -- -- 0.00
人民币 -- -- 5,341,432.19 -- -- 0.00
合计 -- -- 279,271,007.66 -- -- 327,407,763.71
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
银行存款余额中 8000 万元定期存款及 5,341,432.19 元履约保函保证金。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
无
（2）变现有限制的交易性金融资产
无
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
无
（2）期末已质押的应收票据情况
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的
票据情况
无
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
4、应收股利
无
5、应收利息
（1）应收利息
无
（2）逾期利息
无
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
35,209,811.52 100% 1,186,865.75 3.37% 20,747,982.65 99.27% 652,647.29 3.15%
组合小计 35,209,811.52 100% 1,186,865.75 3.37% 20,747,982.65 99.27% 652,647.29 3.15%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 152,566.00 0.73% 152,566.00 100%
账款
合计 35,209,811.52 -- 1,186,865.75 -- 20,900,548.65 -- 805,213.29 --
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
114
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 33,334,546.91 94.67% 894,351.44 20,410,728.32 98.37% 612,321.86
1至2年 1,515,839.38 4.31% 151,583.94 304,254.33 1.47% 30,425.43
2至3年 193,911.23 0.55% 58,173.37 33,000.00 0.16% 9,900.00
3 年以上 165,514.00 0.47% 82,757.00
3至4年 33,000.00 0.09% 16,500.00
4至5年 132,514.00 0.38% 66,257.00
合计 35,209,811.52 -- 1,186,865.75 20,747,982.65 -- 652,647.29
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
其他 货款 2012 年 09 月 30 日 14,371.02 对账差异 否
合计 -- -- 14,371.02 -- --
应收账款核销说明
其他核销主要是部分客户应收账款因对账差异等原因已无法收回，经管理层批准，于2012年9月做坏
账核销处理。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）应收账款中金额前五名单位情况
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单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
FOUR BROTHER 客户 12,193,357.22 1 年以内 34.63%
RACHNA-AGRI-BUSI
客户 4,402,115.56 1 年以内 12.5%
NESSS
SOHNI-DHARTI-INTE
客户 1,084,956.00 1 年以内 3.08%
RNATIONAL
罗云飞 客户 1,000,000.00 1 年以内 2.84%
安徽天长财政局 客户 745,500.00 1 年以内 2.12%
合计 -- 19,425,928.78 -- 55.17%
（6）应收关联方账款情况
无
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
7,459,787.26 100% 310,113.15 4.16% 3,218,040.85 100% 128,445.99 3.99%
组合小计 7,459,787.26 100% 310,113.15 4.16% 3,218,040.85 100% 128,445.99 3.99%
合计 7,459,787.26 -- 310,113.15 -- 3,218,040.85 -- 128,445.99 --
其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 6,695,993.50 89.76% 200,249.77 3,019,389.25 93.83% 90,581.68
1至2年 688,523.76 9.23% 68,852.38 125,300.10 3.89% 12,530.01
2至3年 8,120.00 0.11% 2,436.00 61,096.00 1.9% 18,328.80
3 年以上 67,150.00 0.9% 38,575.00 12,255.50 0.38% 7,005.50
3至4年 57,150.00 0.77% 28,575.00 500.00 0.02% 250.00
4至5年 10,000.00 0.31% 5,000.00
5 年以上 10,000.00 0.13% 10,000.00 1,755.50 0.05% 1,755.50
合计 7,459,787.26 -- 310,113.15 3,218,040.85 -- 128,445.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
117
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
安徽省政府采购中心 非关联方 1,108,895.88 1 年以内 14.86%
合肥高新技术产业开发区
非关联方 1,000,000.00 1 年以内 13.41%
财政国库支付中心
合肥市劳动和社会保障局 非关联方 803,600.00 1 年以内 10.77%
谢卫星 股东、员工 194,350.00 1 年以内 2.61%
周桂香 员工 181,694.00 1 年以内 2.44%
合计 -- 3,288,539.88 -- 44.09%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
谢卫星 股东、员工 194,350.00 2.61%
合计 -- 194,350.00 2.61%
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 89,100,372.44 94.4% 83,291,869.15 98.33%
1至2年 4,837,597.28 5.12% 1,373,309.80 1.62%
2至3年 424,478.40 0.45% 13,750.01 0.02%
3 年以上 26,138.90 0.03% 25,996.50 0.03%
118
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
合计 94,388,587.02 -- 84,704,925.46 --
预付款项账龄的说明
超过1年的预付账款主要为未结算制种款尾款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
安徽天禾农业科技股份
非关联方 15,030,000.00 1 年以内 土地款
有限公司
湖南曹国平 制种商 14,557,040.00 1 年以内 制种款正常结算期
江苏建湖庆丰 制种商 6,000,000.00 1 年以内 制种款正常结算期
肥西县国土资源局 非关联方 5,832,901.00 1 年以内 土地款
甘肃临泽县禾丰种业有
制种商 4,560,000.00 1 年以内 制种款正常结算期
限责任公司
合计 -- 45,979,941.00 -- --
预付款项主要单位的说明
预付账款主要为预付制种商以及预付给政府、客户购买土地房屋等的款项。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00
库存商品 369,659,047.23 5,187,804.84 364,471,242.39 298,044,779.48 1,979,579.70 296,065,199.78
周转材料 4,221,269.28 0.00 4,221,269.28 4,455,054.70 0.00 4,455,054.70
消耗性生物资产 0.00 0.00
发出商品 16,390,974.00 16,390,974.00 12,285,539.08 12,285,539.08
119
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
委托加工物资 2,873,550.78 2,873,550.78 1,157,441.16 1,157,441.16
项目开发成本 6,076,355.94 6,076,355.94
合计 399,221,197.23 5,187,804.84 394,033,392.39 315,942,814.42 1,979,579.70 313,963,234.72
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00
库存商品 1,979,579.70 4,526,827.74 1,318,602.60 5,187,804.84
周转材料 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00
合 计 1,979,579.70 4,526,827.74 0.00 1,318,602.60 5,187,804.84
（3）存货跌价准备情况
本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
末余额的比例（%）
已销售的库存商品计提的存货
库存商品 可变现净值及库龄 0.36%
跌价准备转销
存货的说明
本期转销的存货跌价准备系已销售的库存商品计提的存货跌价准备转销所致。
本期按存货成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备，在提取或调整存货跌价准备时同时考虑存货的
库龄，本年计提的存货跌价准备金额较去年有所增加，主要系2011年丰产，老品种库存增加，库存商品余
额增加，计提存货跌价准备所致。
存货-项目开发成本是公司控股子公司荃银科技的成本，系荃银科技于2012年5月与中工国际工程股份
有限公司签订《安哥拉隆格水稻种植农工业农场项目水稻种植及技术服务合同》，合同主要内容为荃银科
技组织培训赴安哥拉工作团队，为安哥拉当地的水稻种植提供相关高产栽培技术，并完成相关面积的水稻
的生产管理工作。根据合同约定，本合同总金额为4,293.30万元，共分为两年进行实施，截至2012年12月
31日共发生项目开发成本607.64万元。
10、其他流动资产
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
120
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
无
13、长期应收款
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
无
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资 在被投资单位
在被投资 本期计 本期
单位表决 持股比例与表
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 提减值 现金
权比例 决权比例不一
比例(%) 准备 红利
(%) 致的说明
安徽帝元全
银农业股份 成本法 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 20% 20% 0.00 0.00 0.00
有限公司
合计 -- 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无
长期股权投资的说明
本公司对帝元全银不参与经营，也未派出经营人员和管理人员，对被投资单位不具有重大影响，采用
成本法进行核算。
121
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
无
（2）按公允价值计量的投资性房地产
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 63,150,832.24 22,115,070.83 884,823.69 84,381,079.38
其中：房屋及建筑物 45,528,108.39 17,109,556.42 62,637,664.81
机器设备 9,004,105.07 4,093,736.97 13,097,842.04
运输工具 5,502,592.67 5,502,592.67
仪器仪表 263,084.00 565,327.00 828,411.00
办公及其他设备 2,852,942.11 346,450.44 884,823.69 2,314,568.86
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 19,945,696.86 4,825,737.04 864,101.69 23,907,332.21
其中：房屋及建筑物 11,689,062.05 2,830,954.27 14,520,016.32
机器设备 4,618,432.69 851,995.98 5,470,428.67
运输工具 2,189,494.87 393,132.91 2,582,627.78
仪器仪表 125,695.19 74,575.24 200,270.43
办公及其他设备 1,323,012.06 675,078.64 864,101.69 1,133,989.01
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 43,205,135.38 -- 60,473,747.17
其中：房屋及建筑物 33,839,046.34 -- 48,117,648.49
机器设备 4,385,672.38 -- 7,627,413.37
运输工具 3,313,097.80 -- 2,919,964.89
仪器仪表 137,388.81 -- 628,140.57
办公及其他设备 1,529,930.05 -- 1,180,579.85
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
122
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
机器设备 0.00 -- 0.00
运输工具 0.00 -- 0.00
仪器仪表 0.00 -- 0.00
办公及其他设备 0.00 -- 0.00
五、固定资产账面价值合计 43,205,135.38 -- 60,473,747.17
其中：房屋及建筑物 33,839,046.34 -- 48,117,648.49
机器设备 4,385,672.38 -- 7,627,413.37
运输工具 3,313,097.80 -- 2,919,964.89
仪器仪表 137,388.81 -- 628,140.57
办公及其他设备 1,529,930.05 -- 1,180,579.85
本期折旧额 4,825,737.04 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 14,723,117.26 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
无
固定资产说明
本期处置的固定资产主要系办公及其他设备，处置资产的原值为 884,823.69 元，已计提累计折旧为
864,101.69 元；除此外，本期固定资产不存在担保或者其他受限的情况。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
123
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
南岗基地科研综合楼 112,700.00 0.00 112,700.00
自动加工设备的安装等 128,401.00 0.00 128,401.00 134,680.00 0.00 134,680.00
湖北荃银 1#、2#仓库
皖农厂房安装 713,341.88 0.00 713,341.88
合肥仓储精加工中心 29,896,667.09 0.00 29,896,667.09
华安外购厂房等
合计 30,738,409.97 0.00 30,738,409.97 247,380.00 0.00 247,380.00
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
预算 其他 入占预 工程 期利息
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 本化累 息资本 资金来源 期末数
数 减少 算比例 进度 资本化
计金额 化率(%)
(%) 金额
南岗基地
科研综合 112,700.00 8,073,878.61 8,186,578.61 募集资金
楼
合肥仓储
精加工中 29,896,667.09 募集资金 29,896,667.09
心
自动加工
设备的安 134,680.00 6,279.00 自筹 128,401.00
装等
湖北荃银
4,178,659.65 4,178,659.65 募集资金
1#、2#仓库
皖农厂房
713,341.88 自筹 713,341.88
安装
华安外购
2,351,600.00 2,351,600.00 自筹
厂房等
合计 247,380.00 45,214,147.23 14,723,117.26 -- -- -- -- 30,738,409.97
在建工程项目变动情况的说明
无
（3）在建工程减值准备
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
124
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
无
（5）在建工程的说明
在建工程本期减少全部系转入固定资产所致。
19、工程物资
无
20、固定资产清理
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
无
（2）以公允价值计量
无
22、油气资产
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 57,657,931.01 20,903,758.61 10,221,253.82 68,340,435.80
其中：土地使用权 42,427,422.43 7,183,758.61 10,221,253.82 39,389,927.22
品种权 15,230,508.58 13,720,000.00 28,950,508.58
二、累计摊销合计 8,846,340.33 3,034,188.52 581,883.93 11,298,644.92
其中：土地使用权 3,484,968.89 888,076.78 581,883.93 3,791,161.74
品种权 5,361,371.44 2,146,111.74 7,507,483.18
三、无形资产账面净值合计 48,811,590.68 17,869,570.09 9,639,369.89 57,041,790.88
其中：土地使用权 38,942,453.54 6,295,681.83 9,639,369.89 35,598,765.48
125
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
品种权 9,869,137.14 11,573,888.26 21,443,025.40
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
品种权 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 48,811,590.68 17,869,570.09 9,639,369.89 57,041,790.88
其中：土地使用权 38,942,453.54 6,295,681.83 9,639,369.89 35,598,765.48
品种权 9,869,137.14 11,573,888.26 21,443,025.40
本期摊销额0.00元。
无形资产说明
无形资产本期减少主要系本公司的募投项目“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化项目”之子
项目“合肥种子精加工及仓储中心扩建项目“因所在区域土地使用规划调整，将募投项目的原建设用地重
新置换土地所形成。除此外，本期无形资产中不存在抵押、担保的情况。
（2）公司开发项目支出
无
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评
估机构名称、评估方法
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
安徽华安种业有限责任公司 18,200,000.00 1,050,000.00 17,150,000.00
安徽省皖农种业有限公司 6,265,836.00 6,265,836.00
辽宁铁研种业科技有限公司 6,229,625.55 6,229,625.55
合肥新强种业科技有限公司 13,799,959.30 13,799,959.30 2,800,000.00
合计 44,495,420.85 0.00 1,050,000.00 43,445,420.85 2,800,000.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
① 商誉减值测试的方法：
根据公司未来5年预计利润的现值及5年后公司资产价值的现值测算可收回的现金现值与公司已投入
的成本进行比较。
② 商誉减值测试的计提方法：
按测算的可收回现金现值低于已投入的成本的差额计提商誉减值准备。
③ 对子公司商誉本期减少主要系转让控股子公司华安种业的3%股权所引起的，详细见本财务报告中
“十五、母公司财务报表主要项目注释”之“3、长期股权投资”说明。
126
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
④ 本期对各子公司按照未来5年预计利润的现值及5年后公司资产价值的现值测算可收回的现金现值
与公司已投入的成本进行比较，经测算，对合肥新强种业科技有限公司的可收回现金现值低于已投入的成
本280万元计提商誉减值准备。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
房屋租赁费 150,630.26 9,335.36 141,294.90
办公楼维修工程 496,912.11 212,962.33 283,949.78
海南南丁村地租 407,520.01 101,879.99 305,640.02
华安种业海南研
1,008,000.00 42,000.00 966,000.00
发基地
合计 1,055,062.38 1,008,000.00 366,177.68 0.00 1,696,884.70 --
长期待摊费用的说明
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
应收账款减值准备 21,955.14 131,084.32
其他应收款减值准备 4,444.57 18,410.45
存货 296,936.97
工资 325,558.48
小计 26,399.71 771,990.22
递延所得税负债：
小计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产明细
无
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
127
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
应收账款减值准备 87,820.55 683,495.24
其他应收款减值准备 17,778.28 109,848.22
存货 0.00 1,979,579.70
工资 0.00 1,882,233.91
小计 105,598.83 4,655,157.07
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 26,399.71 771,990.22
递延所得税负债 0.00 0.00
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
无
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 933,659.28 577,690.64 0.00 14,371.02 1,496,978.90
二、存货跌价准备 1,979,579.70 4,526,827.74 0.00 1,318,602.60 5,187,804.84
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
备
128
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十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00 2,800,000.00 0.00 0.00 2,800,000.00
合计 2,913,238.98 7,904,518.38 0.00 1,332,973.62 9,484,783.74
资产减值明细情况的说明
本期计提存货跌价准备情况见本财务报告中“七、合并财务报表主要项目注释”之“9、存货”的说
明；本期计提商誉减值准备见本财务报告中“七、合并财务报表主要项目注释”之“24、商誉”的说明。
28、其他非流动资产
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 10,000,000.00
保证借款 13,000,000.00
合计 13,000,000.00 10,000,000.00
短期借款分类的说明
本期保证借款系子公司铁研种业的借款，由公司提供相应的担保，并签订了保证合同，保证合同编号
为最保字第2012年773号。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
无
30、交易性金融负债
无
31、应付票据
无
32、应付账款
129
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（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 142,245,194.03 112,260,021.68
1至2年 2,491,761.19 339,752.97
2至3年 9,142.83 13,569.44
3 年以上 7,444.21 28,123.99
合计 144,753,542.26 112,641,468.08
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 105,052,866.20 74,263,787.89
1至2年 3,984,019.68 139,623.12
2至3年 23,907.20
3 年以上 14,655.00 25,268.00
合计 109,075,448.08 74,428,679.01
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
130
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
3,691,184.00 27,672,015.04 22,354,885.86 9,008,313.18
贴和补贴
二、职工福利费 365.25 1,179,478.93 1,179,844.18 0.00
三、社会保险费 64,790.80 2,792,044.89 2,856,835.69 0.00
1、基本医疗保险费 15,977.51 688,522.76 704,500.27 0.00
2、基本养老保险费 43,901.70 1,891,865.95 1,935,767.65 0.00
3、失业保险费 3,108.94 133,974.19 137,083.13 0.00
4、工伤保险费 733.71 31,617.76 32,351.47 0.00
5、生育保险费 1,068.94 46,064.22 47,133.16 0.00
四、住房公积金 922,483.66 917,621.46 4,862.20
五、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
六、其他 117,969.84 664,455.25 552,061.86 230,363.23
合计 3,874,309.89 33,230,477.77 27,861,249.05 9,243,538.61
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 207,963.23 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿
0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
计提的2012年度奖金预计于2013年2月初发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -44,123.27 -930,710.55
营业税 20,000.00 103,898.05
企业所得税 446,636.56 2,093,216.17
个人所得税 39,953.54 26,193.81
城市维护建设税 1,769.50 6,712.93
教育费附加 458.36 2,876.95
土地增值税 0.00 60,000.00
土地使用税 2,852.88 4,127.63
房产税 41,632.61 2,873.26
地方教育税附加 200.00 2,020.00
印花税 6,525.00 0.00
水利基金 21,750.00 0.00
131
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合计 537,655.18 1,371,208.25
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算
过程
无
36、应付利息
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
安徽农科院水稻所及华安种业原自
0.00 13,205,289.11
然人股东
皖农种业公司于学奎等自然人股东 659,852.16 0.00
合计 659,852.16 13,205,289.11 --
应付股利的说明
根据皖农种业2011～2012年利润分配方案董事会决议，将其2011年至2012年经营年度经审计后的税后
可分配净利润408.79万元按照投资协议约定进行分配（详细情况见本财务报告中“十四、其他重要事项”
之“9、其他”）。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 16,219,472.65 22,720,077.75
1至2年 12,072,322.35 1,373,759.97
2至3年 218,560.78 81,512.50
3至4年 81,512.50 18,844.66
4至5年 1,000.00 0.00
合计 28,592,868.28 24,194,194.88
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
132
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账龄超过1年的其他应付款主要系制种单位的质保金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
无
（2）一年内到期的长期借款
无
（3）一年内到期的应付债券
无
（4）一年内到期的长期应付款
无
41、其他流动负债
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
无
（2）金额前五名的长期借款
无
43、应付债券
无
133
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无
45、专项应付款
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
安徽省两系杂交水稻技术集成与产业化项目 1,000,000.00 0.00
高产、优质杂交稻新两优 343 产业化及水稻育
6,000,000.00 0.00
种能力建设项目
抗倒伏、广适型超级稻补助资金 2,700,000.00 1,800,000.00
合肥市优质杂交水稻育种工程 100,000.00 100,000.00
合肥市高产优质杂交水稻良种繁育及加工基地
2,226,000.00 2,025,000.00
基地
研发项目补助 70,000.00 0.00
合计 12,096,000.00 3,925,000.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
① 安徽省两系杂交水稻技术集成与产业化项目系与安徽省农业科学研究院合作的项目，该项目于2012
年开始实施，截止审计日，项目尚未完工，不符合收入确认的条件；
② 高产、优质杂交稻新两优343产业化及水稻育种能力建设项目被列入国家战略性新兴产业发展专项
资金计划，该项目于2012年开始实施，项目建设期2年，截止审计日，尚未完工；
③ 抗倒伏、广适型超级稻新品种徽两优6号2011年收到的资金180万，2012年收到项目资金90万元，该
项目需在完工后进行验收，截止审计日，尚未完工验收，不符合收入确认的条件；
④ 合肥市优质杂交水稻育种工程系2010年12月取得的合肥市优质杂交水稻育种工程资助资金，该项目
需在完工后进行验收，截止审计日，尚未完工验收，不符合收入确认的条件；
⑤ 合肥市高产优质杂交水稻良种繁育及加工基地项目系根据《关于下达2010年农业综合开发农业部专
项项目计划的通知》，预计中央及地方财政配套资金675万， 2011年4月取得的项目拨款202.5万元，2012
年收到20.1万元，该项目尚未完工，不符合收入确认条件。
47、股本
134
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单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 105,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 105,600,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报
告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股
份公司应说明公司设立时的验资情况
本期无股本变动情况
48、库存股
无
49、专项储备
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 369,751,606.29 201,537.00 1,288,073.35 368,665,069.94
其他资本公积 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 369,751,606.29 201,537.00 1,288,073.35 368,665,069.94
资本公积说明
本期资本公积减少主要系转让控股子公司华安种业3%股权所引起的商誉的减少以及损失部分，详细说
明见本财务报告中“十五、母公司财务报表主要项目注释”之“3、长期股权投资”的说明。
本期资本公积增加系上述转让事项引起的子公司股份支付资本公积账务处理中归属于母公司的权益
部分。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,777,794.04 977,197.47 0.00 11,754,991.51
合计 10,777,794.04 977,197.47 0.00 11,754,991.51
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
52、一般风险准备
135
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一般风险准备情况说明
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 72,028,264.79 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 72,028,264.79 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 22,485,507.37 --
减：提取法定盈余公积 977,197.47 10%
应付普通股股利 10,560,000.00
期末未分配利润 82,976,574.69 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东
共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，
公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
2012年5月4日，经2011年度股东大会会议决议，以2011年12月31日的总股本105,600,000.00股为基数，
向全体股东每10股派发现金红利人民币1元（含税），合计分配现金人民币10,560,000.00元。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 400,553,355.94 276,678,841.55
其他业务收入 6,195,133.22 2,410,501.12
营业成本 262,035,876.71 184,570,881.41
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
136
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本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业 400,553,355.94 260,707,888.21 276,678,841.55 184,388,246.77
合计 400,553,355.94 260,707,888.21 276,678,841.55 184,388,246.77
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水稻 254,475,925.40 153,593,768.30 196,599,341.24 121,351,172.19
小麦 65,634,530.27 54,474,775.82 52,561,594.52 43,280,117.88
瓜菜 16,791,381.90 11,397,729.79 12,210,660.06 8,896,146.09
玉米 53,744,694.37 35,044,443.03 7,289,922.54 5,477,699.44
农机、化肥等 4,596,277.31 2,833,822.01 4,565,601.98 3,111,784.22
棉花 4,873,472.99 3,146,782.42 2,613,434.66 1,438,204.59
油菜 437,073.70 216,566.84 838,286.55 833,122.36
合计 400,553,355.94 260,707,888.21 276,678,841.55 184,388,246.77
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内销售 346,588,725.57 223,645,800.94 230,526,828.66 148,811,234.28
境外销售 53,964,630.37 37,062,087.27 46,152,012.89 35,577,012.49
合计 400,553,355.94 260,707,888.21 276,678,841.55 184,388,246.77
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
FOUR BROTHER 12,815,756.00 3.15%
湖南常德湘穗种业 10,324,076.92 2.54%
安徽霍邱民丰种业 10,243,966.60 2.52%
科左后旗旗丰种子有限责任公司
8,594,615.20 2.11%
王浩
137
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临泉县财政局 8,290,919.31 2.04%
合计 50,269,334.03 12.36%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 83,926.40 2,725.00 5%
城市维护建设税 5,811.36 190.75 7%
教育费附加 3,576.89 105.00 5%
合计 93,314.65 3,020.75 --
营业税金及附加的说明
无
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,519,937.30 7,790,521.75
包装费 11,389,551.95 6,912,619.42
运输费 7,658,790.04 6,293,238.74
广告费 5,544,350.00 3,298,887.00
差旅费 3,296,566.19 2,893,999.12
仓储费 4,802,066.85 2,743,798.10
示范推广费 4,677,104.55 2,130,023.23
加工费 3,600,077.66 1,546,666.53
办公费 1,893,973.05 1,410,349.56
会务费 2,129,552.19 1,255,884.00
折旧费 1,578,268.70 1,013,233.30
其他 1,460,308.26 867,797.48
招待费 984,639.61 709,824.33
138
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质量保证费 1,902,491.07 72,600.00
合计 62,437,677.42 38,939,442.56
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 16,025,586.37 13,113,622.83
职工薪酬 17,078,759.42 8,183,579.05
折旧费 2,688,487.30 2,979,602.56
差旅费 1,480,820.90 2,799,498.65
业务招待费 2,735,518.91 2,433,734.57
办公费 3,689,551.81 1,921,918.49
无形资产摊销 2,912,701.98 1,949,060.14
审计评估咨询费 1,448,459.00 1,494,690.00
税费 1,407,262.26 768,640.62
其他 1,626,232.08 579,248.07
会务费 1,005,578.30 374,879.90
长期待摊费用摊销 260,097.68 141,974.88
董事会费 531,316.60 63,975.10
合计 52,890,372.61 36,804,424.86
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 837,214.27 173,583.16
利息收入 -7,576,603.01 -7,045,399.26
承兑汇票贴息
汇兑损失 10,046.65 602,859.13
汇兑收益 -135,858.92 -20,063.51
手续费 354,774.41 351,836.27
合计 -6,510,426.60 -5,937,184.21
60、公允价值变动收益
无
139
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61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 1,353,894.02
合计 0.00 1,353,894.02
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
安徽华安种业有限责任公司 0.00 1,353,894.02
合计 0.00 1,353,894.02 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说
明
投资收益上期发生额系根据荃银高科和华安种业原股东签订的补充协议约定，按照 52%持股比例和所
应享有的 2011 年 4-6 月的投资收益。
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 577,690.64 283,739.19
二、存货跌价损失 4,526,827.74 0.00
十三、商誉减值损失 2,800,000.00 0.00
合计 7,904,518.38 283,739.19
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
140
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
非流动资产处置利得合计 260,665.84 581,806.50 260,665.84
其中：固定资产处置利得 3,235.73 581,806.50 3,235.73
无形资产处置利得 257,430.11 0.00 257,430.11
政府补助 7,291,399.00 2,751,335.80 7,291,399.00
其他 1,355,437.60 133,257.40 1,355,437.60
合计 8,907,502.44 3,466,399.70 8,907,502.44
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
中小企业市场开拓项目资金 149,000.00
上市费用补贴 3,524,000.00
农业部棉花重大专项资金 1,745,000.00
长江中下游地区两系杂交稻可持
410,000.00
续发展关键技术
外贸政策农产品出口示范基地项
300,000.00
目资金
外贸促进政策奖 97,000.00
农业科技成果转化项目资金 481,999.00 50,000.00
种子站试验补助 100,000.00 18,400.00
合肥市科技局认定企业技术中心
210,000.00 100,000.00
奖励金
财政项目补贴款 250,000.00 515,532.00
科技补贴金 24,400.00 20,000.00
2010 年外经贸区域协调发展促进
40,000.00
资金
合肥市科技局兑现政策二十四条
15,500.00
款
安徽省商务厅境外展示补贴款 19,444.80
省级农业科技成果转化项目新优
500,000.00
188 中试
合肥市农委 2010 年水稻产业提升
行动及第二批特色种植新品种补 100,000.00
助
瓜菜 9 项外观设计 1 项发明专利
11,000.00
奖励金
141
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
省战略性新型产业项目款 1,027,500.00
2011 年外贸促进政策资金 19,000.00
合肥市科技局专利奖 2,400.00
省委组织部 115 团队津贴 100,000.00
2011 年外经贸区域发展资金补贴
100,000.00
款
高新财政科技保险补贴款 26,559.00
“8.13”洪灾生产恢复建设资金 86,000.00
合计 7,291,399.00 2,751,335.80 --
营业外收入说明
其他主要系皖农种业分配2011年7月-2012年7月利润，公司按照54% 比例应分利润与投资协议约定分配
（详细见本财务报告中“十四、其他重要事项”之“9、其他”）的利润差额1,032,534.25计入营业外收入。
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 20,842.49 95,278.15 20,842.49
其中：固定资产处置损失 19,583.20 95,278.15 19,583.20
无形资产处置损失 1,259.29 0.00 1,259.29
其他 309,031.73 88,435.47 309,031.73
合计 329,874.22 183,713.62 329,874.22
营业外支出说明
无
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 139,031.32 2,104,796.48
递延所得税调整 745,590.51 443,962.34
合计 884,621.83 2,548,758.82
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 本期金额 上期金额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 22,485,507.37 21,536,402.92
142
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 7,306,300.96 2,788,733.23
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 15,179,206.41 18,747,669.69
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 P4
利润的影响
年初股份总数 S0 105,600,000.00 52,800,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 52,800,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 12
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 12 12
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj 105,600,000.00 105,600,000.00
*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通 X1
股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 105,600,000.00 105,600,000.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.21 0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y2=P2/S 0.14 0.18
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 0.21 0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y4=（P2＋P4）/X2 0.14 0.18
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
201,537.00 0.00
的份额
小计 201,537.00 0.00
5.其他 -1,288,073.35 0.00
小计 -1,288,073.35 0.00
合计 -1,086,536.35 0.00
其他综合收益说明
本期其他综合收益的形成详细见本财务报告中“七、合并报表主要项目注释”之“50、资本公积”的相关
说明。
143
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助收入 13,307,399.00
利息收入 7,576,603.01
其他往来变动 13,414,499.08
合计 34,298,501.09
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
管理费用中的有关现金支出 24,833,403.60
销售费用中的有关现金支出 48,402,500.83
财务费用中的有关现金支出 354,774.41
营业外支出中有关现金支出 309,031.73
往来款项净流出 16,728,296.91
合计 90,628,007.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 615,600.00
合计 615,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
144
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
履约保函保证金 5,341,432.19
合计 5,341,432.19
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 35,590,162.38 26,512,839.39
加：资产减值准备 7,904,518.38 283,739.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,825,737.04 3,332,272.17
无形资产摊销 3,034,188.52 1,949,060.14
长期待摊费用摊销 366,177.68 228,991.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-239,823.35 -486,528.35
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 837,214.27 173,583.16
投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 -1,353,894.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 745,590.51 443,962.34
存货的减少（增加以“－”号填列） -83,278,382.81 -192,183,995.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,281,294.06 -78,402,925.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 95,788,319.11 163,619,753.20
其他 8,171,000.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 50,463,407.67 -75,883,141.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 273,929,575.47 327,407,763.71
145
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
减：现金的期初余额 327,407,763.71 417,171,187.72
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -53,478,188.24 -89,763,424.01
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 273,929,575.47 327,407,763.71
其中：库存现金 111,031.95 61,048.64
可随时用于支付的银行存款 273,818,543.52 327,346,715.07
二、现金等价物 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 273,929,575.47 327,407,763.71
现金流量表补充资料的说明
其他主要系收到的其他非流动负债项目的现金。
70、所有者权益变动表项目注释
无
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业没有母公司，股东主要为自然人股东，股权结构较为分散，限售股股东的持股比例为0.09%-8.77%
不等。本公司持股5%以上的股东共3人，分别为张琴、贾桂兰、陈金节、持股比例分别为8.77%、6.41%、
5.95%。
146
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
2、本企业的子公司情况
单位： 元
法定代 持股比例 表决权比
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
表人 (%) 例(%)
安徽荃银种业 合肥市高新区天 农产品销售及
控股子公司 有限公司 陈金节 8000000 60% 60% 79810113-3
科技有限公司 智路 3 号 进出口业务
四川竹丰种业 有限责任公 四川绵竹市剑南 农作物种子研
控股子公司 陈金节 5000000 51% 51% 76997359-X
有限公司 司 镇通汇街 155 号 发、生产与销售
合肥市高新区香
安徽荃银欣隆 其他有限责 农作物种子研
控股子公司 格里拉广场商务 张琴 30000000 51% 51% 56750417-0
种业有限公司 任公司 发、生产和销售
公寓 803 室 A 座
合肥市高新区香
合肥新强种业 有限责任公 农作物新品种
控股子公司 格里拉广场商务 张琴 100000 100% 100% 76275494-1
科技有限公司 司 培育等
公寓 803 室 A 座
湖北荃银高科 有限责任公 荆州城南开发区 农作物种子研
控股子公司 张国良 30000000 66% 66% 56546908-4
种业有限公司 司 九阳大道西侧 发、生产和销售
陕西省杨凌示范
陕西荃银登峰 农作物种子研
控股子公司 有限公司 区神农路 16 号创 张琴 11360000 56% 56% 74128847-8
种业有限公司 发、生产和销售
业大厦 115 室
合肥新站区铜陵
安徽省皖农种 北路与颖河路交 农作物种子研
控股子公司 有限公司 张琴 30000000 54% 54% 76475584-1
业有限公司 口新站总部经济 发、生产和销售
大厦 B 楼 1806 室
安徽省新加农 合肥新站区铜陵
农业机械生产、
业机械科技有 控股子公司 有限公司 北路与颖河路交 张琴 5000000 100% 100% 67893665-4
销售等
限公司 口新站总部经济
安徽华安种业 有限责任公 合肥市农科南路 农作物种子研
控股子公司 张琴 30000000 49% 52% 14897412-7
有限责任公司 司 40 号 发、生产和销售
辽宁铁研种业 铁岭市银州区柴 农作物种子研
控股子公司 有限公司 张琴 38310000 54.05% 54.05% 74433167-0
科技有限公司 河街南段 239 号 发、生产和销售
赤峰铁研种业 赤峰市红山经济 种子、化肥销售
控股子公司 有限公司 吴波 5000000 90% 90% 78301957-5
有限公司 开发区内 等
3、本企业的合营和联营企业情况
无
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
147
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
合肥禾味食品有限公司 公司董事长担任该企业董事 75854710-6
合肥绿地农产品有限公司 公司 5%以上股东近亲属控制的企业 71390049-8
安徽和味农业科技发展股份有限公司 公司董事长担任该企业董事 57850294-7
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
无
（2）关联托管/承包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
安徽荃银高科种业 辽宁铁研种业科技
25,000,000.00 2012 年 12 月 31 日 2013 年 06 月 30 日 否
股份有限公司 有限公司
安徽荃银高科种业 安徽荃银种业科技
15,000,000.00 2012 年 06 月 27 日 2013 年 06 月 26 日 否
股份有限公司 有限公司
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
无
148
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
谢卫星 股东、员工 194,350.00 11,035.00 194,350.00 6,135.00
上市公司应付关联方款项
无
十、股份支付
1、股份支付总体情况
无
2、以权益结算的股份支付情况
无
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、以股份支付服务情况
无
5、股份支付的修改、终止情况
无
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2012年12月31日，公司未发生需披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2012年12月31日，公司未发生需披露的为其他单位提供债务担保形成的或有负债事项。
其他或有负债及其财务影响
149
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
无
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2012年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、前期承诺履行情况
无
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
1、本公司的控股子公司铁研种业位于内蒙古赤峰市制种基地的制种户在2012年底收获种子期间，遭
遇了持续雨雪低温冷冻天气相连的自然灾害；2013年初，铁研种业在收购种子过程中，陆续发现一些种子
存在严重冻害的问题，截至审计报告日，该批种子尚未收购入库，该事项正在处理中。
2、经公司第二届董事会第二十七次会议审议通过，近三年公司以现金方式累计分配的利润超过了公
司章程规定的30%的比例。本年度公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，可供分配利润
将用于公司发展和留待以后年度分配。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
150
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
4、租赁
（1）2008年5月5日，本公司与合肥市蜀山区南岗镇鸡鸣村村民委员会（以下简称“鸡鸣村村委会”）签
订了《关于南岗农业示范园土地租赁的合作协议》、《关于南岗农业示范园土地租赁的补充协议》，同日，
本公司与鸡鸣村村委会、合肥市蜀山区南岗镇人民政府（以下简称“南岗镇政府”）签订了《关于水塘的补
充协议》，约定：租赁位于南岗镇综合开发项目核心区1500亩牌坊大冲范围内的500亩土地，含一口水塘；
租赁期限分两个阶段，第一阶段为自合同签署之日起至第二轮农村土地承包结束（2025年），第二阶段为
第一阶段到期后，在国家相关农村政策允许的情况下，按照约定条款继续履行直至50年；租赁期的第一个
五年的租赁价格为500元/亩/年，从第六年起，每3年租赁价格上调前一年的10%；主要从事农作物种子的育
种、良种繁育、新品种良种展示；
（2）2008年4月23日和5月29日，本公司与海南省三亚市凤凰镇槟榔村村民委员会（以下简称“槟榔村
村委会”）及黄猄三村民小组（以下简称“黄猄三组”）先后签订了《土地承包经营权租赁合同书》、《土地
租赁合同书补充协议》，协议约定：租赁范围为黄猄三组黄猄田，面积共计66.8亩，包括荒坡地8亩，农户
种植地58.8亩；租赁期限：从2008年5月1日至2038年5月1日；租赁用途：种植地用于农作物育种材料和新
品种种植示范；荒坡地用于建造科研人员办公和休息场所、仓库和晒场等设施；租赁价格：种植地每5年
支付一次租赁费，第一次按1200元/亩/年支付352,800.00元，以后每五年增加50元/亩，荒坡地按1000元/亩/
年，每五年支付40,000元。
（3）2011年1月，本公司与海南三亚市田独镇南丁村南丁一、二、三、四组签订了《土地承包经营权
租赁合同书》，租赁其土地，租赁合同约定：租赁范围为南丁一、二、三、四组田块，共计84.9亩，其中
一组27.21亩，二组22.59亩，三组16.53亩，四组18.57亩；租赁期限：从2011年1月1日起至2026年12月31日；
租赁用途：用于农作物育种材料、新品种种植示范和高效农业种植；租赁价格：在租赁期内向租赁方支付
租赁费，第一次于合同签订后的20天内按1200元/(亩、年)支付2011年1月1日到2015年12月31日期间的租赁
费，合计509,400.00元；第二次与2015年10月按1400元/(亩、年)支付5年地租，合计509,400.00元；第三次
于2020年10月按1600元/(亩、年)支付至2026年12月31日的地租，合计615,040.00元。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
无
7、外币金融资产和外币金融负债
无
8、年金计划主要内容及重大变化
无
9、其他
2011年度皖农种业股权转让并增资协议中约定，皖农种业在未来四个经营年度（即每年8月1日至7月
31日）的相关指标（如下）：
151
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
净利润 销售收入 公司应分配的
经营年度
（万元） （万元） 净利润指标（万元）
2011-2012年度 600.00 4,500.00 324.00
2012-2013年度 1,200.00 6,500.00 648.00
2013-2014年度 1,600.00 8,000.00 864.00
2014-2015年度 1,800.00 10,000.00 972.00
本公司与于学奎等自然人股东（简称“乙方”）约定，本公司享有上述（2011年-2015年度）按照上述承
诺指标的税后净利润的分配优先权。乙方保证本公司在四年内收回2,378.7万元投资款，不足部分由乙方补
齐。如遇自然灾害等不可抗力造成无法实现当年目标利润时，经本公司同意，时间可以顺延。本公司优先
得到补偿后，对乙方应得利益没有实现或者没有全部实现的，本公司同意在下一个年度优先弥补其未实现
利益部分。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
24,320,384.89 100% 774,372.60 3.18% 12,422,346.50 100% 381,580.40 3.07%
组合小计 24,320,384.89 100% 774,372.60 3.18% 12,422,346.50 100% 381,580.40 3.07%
合计 24,320,384.89 -- 774,372.60 -- 12,422,346.50 -- 381,580.40 --
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
152
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
23,869,512.72 98.14% 716,085.38 12,389,346.50 99.73% 371,680.40
计
1至2年 417,872.17 1.72% 41,787.22
2至3年 33,000.00 0.27% 9,900.00
3 年以上 33,000.00 0.14% 16,500.00
3至4年 33,000.00 0.14% 16,500.00
合计 24,320,384.89 -- 774,372.60 12,422,346.50 -- 381,580.40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
FOUR BROTHER 客户 12,193,357.22 一年以内 50.14%
RACHNA-AGRI-BUSI
客户 4,402,115.56 一年以内 18.1%
NESSS
SOHNI-DHARTI-INTE
客户 1,084,956.00 一年以内 4.46%
RNATIONAL
153
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
罗云飞 客户 1,000,000.00 一年以内 4.11%
阜阳颍泉区农委、财政
客户 683,738.00 一年以内 2.81%
局
合计 -- 19,364,166.78 -- 79.62%
（7）应收关联方账款情况
无
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
8,182,423.14 100% 297,211.26 3.63% 1,141,286.88 100% 57,876.97 5.07%
组合小计 8,182,423.14 100% 297,211.26 3.63% 1,141,286.88 100% 57,876.97 5.07%
合计 8,182,423.14 -- 297,211.26 -- 1,141,286.88 -- 57,876.97 --
其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
154
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 7,875,729.38 96.25% 236,271.88 1,043,155.28 91.41% 31,294.66
1至2年 241,343.76 2.95% 24,134.38 30,930.10 2.71% 3,093.01
2至3年 4,350.00 0.05% 1,305.00 54,946.00 4.81% 16,483.80
3 年以上 61,000.00 0.75% 35,500.00 12,255.50 1.07% 7,005.50
3至4年 51,000.00 0.63% 25,500.00 500.00 0.04% 250.00
4至5年 10,000.00 0.88% 5,000.00
5 年以上 10,000.00 0.12% 10,000.00 1,755.50 0.15% 1,755.50
合计 8,182,423.14 -- 297,211.26 1,141,286.88 -- 57,876.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
安徽省政府采购中心 非员工 1,108,895.88 一年内 13.55%
合肥高新技术产业开发 非员工 1,000,000.00 一年内 12.22%
155
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
区财政国库支付中心
合肥市劳动和社会保障
非员工 803,600.00 一年内 9.82%
局
铁研种业 关联方 2,162,776.00 一年内 26.43%
皖农种业 关联方 1,800,000.00 一年内 22.00%
合计 -- 6,875,271.88 -- 84.02%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
荃银科技 子公司 28,760.40 0.35%
皖农种业 子公司 1,800,000.00 22%
铁研种业 子公司 2,162,776.00 26.43%
谢卫星 员工、股东 194,350.00 2.38%
合计 -- 4,185,886.40 51.16%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
156
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位 在被投资单位表决 持股比例与表 本期计提 本期现金
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
持股比例(%) 权比例(%) 决权比例不一 减值准备 红利
致的说明
安徽荃银种业科技有限公司 成本法 4,800,000.00 4,800,000.00 0 4,800,000.00 60% 60% 无 0 0 0
四川竹丰种业有限公司 成本法 9,792,000.00 9,792,000.00 0 9,792,000.00 51% 51% 无 0 0 0
湖北荃银高科种业有限公司 成本法 19,800,000.00 19,800,000.00 0 19,800,000.00 66% 66% 无 0 0 0
陕西荃银登峰种业有限公司 成本法 11,200,000.00 11,200,000.00 0 11,200,000.00 56% 56% 无 0 0 0
安徽荃银欣隆种业有限公司 成本法 15,300,000.00 15,300,000.00 0 15,300,000.00 51% 51% 无 0 0 0
安徽省皖农种业有限公司 成本法 23,787,000.00 23,787,000.00 0 23,787,000.00 54% 54% 无 0 0 0
安徽华安种业有限责任公司 成本法 32,536,000.00 21,840,000.00 10,696,000.00 32,536,000.00 49% 52% 有 0 0 0
辽宁铁研种业科技有限公司 成本法 27,804,000.00 27,804,000.00 0 27,804,000.00 54.05% 54.05% 无 0 0 0
安徽帝元全银农业股份有限公司 成本法 2,600,000.00 0 2,600,000.00 2,600,000.00 20% 20% 无 0 0 0
157
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
合计 -- 147,619,000.00 134,323,000.00 13,296,000.00 147,619,000.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
长期股权投资的说明
① 经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于转让控股子公司安徽华安种业有限责任公司 3%股权并使用超募资金对其增资的议案》，
转让 3%股权给华安种业总经理钱征，钱征将该 3%股权的表决权委托给本公司行使（时间为 3 年），本公司对华安种业的控制权不变；股权转让后，本
公司同时使用超募资金与华安种业股东水稻所、钱征分别按照 49%、48%、3%的持股比例共同对华安种业增资 2,440.00 万元，本公司增资金额为 1,195.6
万元。转让 3%股权后，对收购华安种业形成的 1,820 万元的商誉同比例减少，商誉减少金额为 105.00 万元，相应减少资本公积 105.00 万元；同时，依
据准则规定，将出售股权取得的价款 61.56 万元与所处置股权相对应公司净资产 85.37 万元（2,845.58 万元*3%）差额 23.81 万元计入资本公积，共计减
少资本公积 128.81 万元。
② 在公司 2011 年年度报告中已披露，公司以自有资金 260 万元参股设立安徽帝元全银农业股份有限公司，公司持股比例为 20%，帝元全银公司于
2011 年 11 月 30 日设立，注册资本 1,300 万元，经营范围为袋装种子、化肥、苗木、花卉的推广、销售与服务。该投资款项于 2012 年 3 月份支付到位。
158
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 163,982,193.79 155,275,578.20
其他业务收入 7,229,537.27 4,459,062.82
合计 171,211,731.06 159,734,641.02
营业成本 111,973,948.11 102,163,903.84
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业 163,982,193.79 111,938,625.66 155,275,578.20 102,078,170.65
合计 163,982,193.79 111,938,625.66 155,275,578.20 102,078,170.65
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水稻 123,601,049.30 82,043,346.60 124,298,177.81 78,695,380.50
油菜 276,268.10 121,244.98 684,603.05 744,796.76
棉花 4,064,602.80 2,574,169.42 2,087,185.97 1,119,684.59
瓜菜 6,266,289.46 4,132,360.99 9,139,226.96 6,478,617.25
玉米 5,290,212.52 3,077,259.53
小麦 24,483,771.61 19,990,244.14 19,003,729.41 14,989,691.55
农化等 62,655.00 50,000.00
合计 163,982,193.79 111,938,625.66 155,275,578.20 102,078,170.65
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
159
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内销售 118,494,663.94 79,935,580.62 119,794,388.36 74,297,208.25
境外销售 45,487,529.85 32,003,045.04 35,481,189.84 27,780,962.40
合计 163,982,193.79 111,938,625.66 155,275,578.20 102,078,170.65
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
FOUR BROTHER 12,815,756.00 7.49%
安徽霍邱民丰种业 10,243,966.60 5.98%
临泉县财政局 8,290,919.31 4.84%
SUN CROP GROUP 7,820,837.84 4.57%
寿县财政局 5,867,575.00 3.43%
合计 45,039,054.75 26.31%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,986,719.40 1,353,894.02
权益法核算的长期股权投资收益 -644,400.00 0.00
合计 1,342,319.40 1,353,894.02
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
安徽省皖农种业有限公司 1,986,719.40
安徽华安种业有限责任公司 1,353,894.02
合计 1,986,719.40 1,353,894.02 --
160
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 9,771,974.68 19,025,705.46
加：资产减值准备 4,007,102.34 21,276.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,812,307.28 1,623,521.10
无形资产摊销 904,840.28 485,195.15
长期待摊费用摊销 314,842.32 192,914.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
19,583.20 -50,117.23
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 289,749.99
投资损失（收益以“－”号填列） -1,342,319.40 -1,353,894.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 580,355.57 630,213.73
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,697,642.64 -85,333,992.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,953,939.88 -30,522,277.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 41,737,563.30 67,391,326.05
其他 7,201,000.00
经营活动产生的现金流量净额 26,645,417.04 -27,890,128.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 203,624,608.32 252,628,840.39
减：现金的期初余额 252,628,840.39 377,919,888.15
现金及现金等价物净增加额 -49,004,232.07 -125,291,047.76
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
十六、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
161
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.99% 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.69% 0.14 0.14
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1） 货币资金：本期期末较上期期末减少48,136,756.05元，下降了14.70%，主要原因是本期募投项目及超募资金项目
投入所致；
（2） 应收账款：本期期末较上期期末增加13,927,610.41元，增加了69.31%，主要系公司本期新增外贸客户销售所致；
（3）预付账款：本期期末较上期期末增加9,683,661.56元，增加了11.43%，主要系本期预付土地及合肥仓储加工中心
设备款等所致；
（4） 其他应收款：本期期末较上期期末增加4,060,079.25元，增加了131.41%，主要系本期缴纳的工程项目的保证金
所致；
（5） 存货：本期期末较上期期末增加80,070,157.67元，增加了25.50 %，主要系①子公司经营规模扩大，正常种子储
备；②母公司新品种种子储备；
（6）长期股权投资：本期期末较上期期末增加2,600,000.00元，系本期投资安徽帝元全银农业股份有限公司；
（7） 固定资产：本期期末较上期期末增加17,268,611.79元，增加了39.97 %，主要系本期购建加工厂房、设备以及在
建工程项目竣工结转所致；
（8） 在建工程：本期期末较上期期末增加30,491,029.97元，增加了12,325.58 %，主要系本期募投项目合肥仓储加工
中心投入建设所致；
（9）无形资产：本期期末较上期期末增加8,230,200.20元，增加了16.86%，主要系本期外购玉米、小麦等品种权所致；
（10）商誉：本期期末较上期期末减少3,850,000.00元，系华安种业3%股权转让相应的商誉减少105万元，以及荃银欣
隆计提280万元的商誉减值准备；
（11）长期待摊费用：本期期末较上期期末增加641,822.32元，增加了60.83%，主要系本期华安种业增加了海南研发基
地投入所致；
（12） 短期借款：本期期末较上期期末增加3,000,000.00元，系子公司铁研种业的借款；
（13） 预收账款：本期期末较上期期末增加34,646,769.07元，增加了46.55%，主要系本期水稻、玉米、棉花等各类品
种预收种款增加所致；
（14） 应付职工薪酬：本期期末较上期期末增加5,369,228.72元，增加了138.59%，主要系各母子公司提取的2012年年
终奖所致；
（15） 应付股利：本期期末较上期期末减少12,545,436.95元，减少了95%，主要系子公司华安种业上期应分配股利本
期支付所致；
（16） 其他非流动负债：本期期末较上期期末增加8,171,000.00元，增加了208.18%，收到的各类项目补助，详细见本
财务报告中“七、合并财务报表主要项目注释”之“46、其他非流动负债”的说明；
（17）营业收入：本期发生较上期发生增加127,659,146.49元，增加了45.74%，主要系①本期子公司经营效益全面体现；
②2011年下半年收购的四家子公司在2012年度全部纳入合并范围增加营业收入94,482,649.94元；
（18）营业成本：本期发生较上期发生增加77,464,995.30元，增加了41.97%，主要系①本期子公司经营效益全面体现；
②2011年下半年收购的四家子公司在2012年度全部纳入合并范围增加营业成本59,240,207.94 元；
162
安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
（19）销售费用：本期发生较上期发生增加23,498,234.86元，增加了60.35%，主要系①本期子公司经营效益全面体现；
②2011年下半年收购的四家子公司在2012年度全部纳入合并范围增加销售费用11,474,930.25元；
（20）管理费用：本期发生较上期发生增加16,085,947.75元，增加了43.71 %，主要系①本期子公司经营效益全面体现；
②2011年下半年收购的四家子公司在2012年度全部纳入合并范围增加管理费用10,312,131.48元；
（21）资产减值损失：本期发生较上期发生增加7,620,779.10元，增加了2,685.84%，主要系本期计提存货跌价准备及
商誉减值准备增加所致，详细见本财务报告中“七、合并财务报表主要项目注释”之“9、存货”和“24、商誉”的说明；
（22）营业外收入：本期发生较上期发生增加5,441,102.74元，增加了156.97%，主要系本期收到的政府补助收入增加
所致，详细见本财务报告中“七、合并财务报表主要项目注释”之“63、营业外收入”的说明；
（23）所得税费用：本期发生较上期发生减少1,664,136.99元，减少了65.29%，主要系各子公司本期从事农业所得均获
得企业所得税免税批准所致。
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安徽荃银高科种业股份有限公司 2012 年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
签字并盖章的财务报告。
二、经会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
四、经公司法定代表人签字和公司盖章的2012年度报告摘要和全文。
安徽荃银高科种业股份有限公司
法定代表人：张琴
二〇一三年四月八日
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