荃银高科:国元证券股份有限公司关于安徽荃银高科种业股份有限公司2022年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项核查意见2023-03-18
国元证券股份有限公司
关于安徽荃银高科种业股份有限公司
2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务
的专项核查意见
国元证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”)作为安徽荃银高科种业股
份有限公司(以下简称“荃银高科”或“公司”)向特定对象发行股票的持续督
导保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法(2023 修订)》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则(2023 年修订)》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件
的要求,对荃银高科 2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务
进行了专项核查,核查情况及核查意见如下:
一、财务公司基本情况
中化集团财务有限责任公司(以下简称“财务公司”)系经中国银行业监督
管理委员会批准,由中国中化集团公司出资,于 2008 年 6 月 4 日在北京设立。
截至本核查意见出具之日,财务公司的基本情况如下:
公司名称 中化集团财务有限责任公司
成立日期 2008 年 6 月 4 日
注册资本 600,000 万元
法定代表人 李福利
注册地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心中座 F3 层
统一社会信用代码 911100007109354688
对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业
务;协助成员单位实现交易款项的收付;对成员单位提供担保;办
理成员单位之间的委托贷款及委托投资;对成员单位办理票据承兑
与贴现;办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方
案设计;吸收成员单位的存款;对成员单位办理贷款及融资租赁;
经营范围
从事同业拆借;承销成员单位的企业债券;经批准发行财务公司债
券;对金融机构的股权投资;有价证券投资;成员单位产品的买方
信贷。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须
经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不
得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
二、金融服务协议的履行情况
为进一步丰富资金管理手段,提高资金收支效率,拓宽融资渠道, 公司于
2020 年 2 月 11 日、2020 年 2 月 28 日分别召开第四届董事会第十三次会议、2020
年第二次临时股东大会,审议通过《关于与中化集团财务有限责任公司签订<金
融服务协议>暨关联交易的议案》,同意公司与中化集团财务有限责任公司签订
《金融服务协议》。依据《金融服务协议》的约定,财务公司向荃银高科提供金
融服务,协议有效期至 2023 年 6 月 30 日。
三、协议的执行情况
截至 2022 年 12 月 31 日,公司在财务公司的存款余额为 124,238,366.18 元,
在财务公司的贷款余额为 140,000,000.00 元,在财务公司的其他金融业务发生额
为 33,120,000.00 元。
公司与财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况详见本报告“附表:
安徽荃银高科种业股份有限公司 2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款
等金融业务汇总表”。
四、风险评估和风险控制执行情况
公司对财务公司经营资质、业务和风险状况进行了风险评估,并出具《关于
中化集团财务有限责任公司 2022 年半年度风险评估报告》,认为:财务公司具
有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》,建立了较为完整合理的内
部控制制度,能较好地控制风险,公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、
大额贷款逾期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、
刑事案件等重大事项;也从未发生可能影响公司正常经营的重大机构变动、股权
交易或者经营风险等事项;也从未受到过中国银行监督管理委员会等监管部门行
政处罚和责令整顿;不存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财
务公司管理办法》规定的情况,各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要
求。公司与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务风险可控。
五、相关信息披露情况
截至本核查意见出具之日,荃银高科已将关于 2022 年度涉及财务公司的关
联交易情况等相关信息披露文件发布于深圳证券交易所网站,相关信息披露真实、
准确。
六、有关意见
(一)会计师对荃银高科 2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等
金融业务的专项说明
大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《安徽荃银高科种业股份有限公
司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明》(大信 专审字
[2023]第 32-00013 号),认为:“荃银高科编制的与财务公司业务汇总表符合相
关规定,在所有重大方面公允反映了涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融
业务情况。”
(二)独立董事意见
荃银高科独立董事对报告期公司涉及财务公司的存贷款金融业务进 行了核
查,认为:“财务公司严格按照中国银行保险监督管理委员会《企业集团财务公
司管理办法》的要求规范经营,稳步发展;建立了较为完整合理的内部控制制度,
能较好控制风险,公司与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务的风险可控。
公司与财务公司的关联交易公平合理,不影响资金的独立性、安全性,不存在被
财务公司及其关联人占用的风险,不存在损害公司利益的情形。”
七、保荐机构核查意见
经核查,保荐机构认为:荃银高科已与财务公司针对存款、贷款等金融业务
签署了《金融服务协议》,2022 年度,双方对于协议的执行情况良好;根据公司
对财务公司风险管理的分析和评价,认为公司与财务公司之间发生的关联存贷款
等金融业务风险可控;公司对《金融服务协议》的签订与相关交易情况的信息披
露真实、准确。
(以下无正文)
附表:
安徽荃银高科种业股份有限公司 2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表
编制单位:安徽荃银高科种业股份有限公司 单位:人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 收取利息 支付利息或手续费
一、存放中化集团财务有限责任公司存款 10,293,251.58 1,273,725,022.65 1,159,779,908.05 124,238,366.18 535,849.51
二、向中化集团财务有限责任公司贷款 270,000,000.00 130,000,000.00 140,000,000.00 8,864,122.22
三、其他金融业务 28,740,000.00 33,120,000.00 61,860,000.00 -
(一)应付票据 28,740,000.00 33,120,000.00 61,860,000.00 688,712.00
注:向中化集团财务有限责任公司贷款期初余额、本期增加额、本期减少额、期末余额列示的贷款本金金额,不含利息金额;根据企业会计准则,中化集
团财务有限责任公司贷款期末应计未付利息金额 135,013.70 元,应付本息合计 140,135,013.70 元。
(本页无正文,为《国元证券股份有限公司关于安徽荃银高科种业股份有限
公司 2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项核查意见》
之签署页)
保荐代表人:
贾 梅 黄 斌
国元证券股份有限公司
2023 年 3 月 16 日