广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
广东金刚玻璃科技股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人庄大建、主管会计工作负责人林仰先及会计机构负责人(会计主
管人员)林仰先声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划及经营目标等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计
划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应对
措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关
注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2019 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
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释义
释义项 指 释义内容
发行人、本公司、公司、金刚玻璃 指 广东金刚玻璃科技股份有限公司
金刚实业、拉萨金刚 指 拉萨市金刚玻璃实业有限公司
元 指 人民币
报告期、本报告期 指 2019 年半年度
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 金刚玻璃 股票代码 300093
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东金刚玻璃科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金刚玻璃
公司的外文名称（如有） GUANGDONG GOLDEN GLASS TECHNOLOGIES LIMITED
公司的外文名称缩写（如有） GOLDEN GLASS
公司的法定代表人 庄大建
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林臻 陈泽华
联系地址 广东省汕头市大学路叠金工业区 广东省汕头市大学路叠金工业区
电话 0754-82514288 0754-82514288
传真 0754-82535211 0754-82535211
电子信箱 linz@golden-glass.cn chenzh@golden-glass.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计差错更正
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业总收入（元） 244,469,379.52 300,107,635.40 300,107,635.40 -18.54%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,100,088.49 11,905,304.71 9,143,685.96 -0.48%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
8,499,933.43 11,980,925.17 8,756,799.35 -2.93%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 226,346,556.51 20,866,266.19 -239,638,410.10 -194.45%
基本每股收益（元/股） 0.04 0.06 0.04 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.06 0.04 0.00%
加权平均净资产收益率 1.25% 1.32% 1.75% -0.50%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,441,638,760.89 1,574,747,152.22 1,403,982,254.81 2.68%
归属于上市公司股东的净资产（元） 731,570,398.92 904,604,957.19 722,748,765.14 1.22%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司于 2019 年 6 月 6 日披露了《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2019-032），
对公司前期会计差错进行更正并追溯调整了相关财务数据。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,738,006.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,026,356.67
非经常性损益总额
减：所得税影响额 111,494.27
合计 600,155.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、主营业务介绍及报告期业务开展概况
公司是一家集研制、开发、设计、生产和销售于一体的高科技特种玻璃供应商，产品涵盖各类防火玻
璃系统、防爆玻璃系统、防火门窗及耐火节能窗。公司现有核心技术产品均来自自主知识产权技术，产品
技术水平处于国内领先地位。公司实现营业收入244,469,379.52元，较上年同期减少18.54%；归属上市公
司股东的净利润9,100,088.49 元，较上年同期减少0.48%。
2、主要产品及应用
公司目前的产品主要包括防火窗系列、防火玻璃系统和防爆玻璃系统等安防玻璃产品。其中，防火窗
系列产品主要包括铝合金防火窗、塑钢耐火窗、铝塑耐火节能窗、铝合金耐火窗、铝合金耐火节能窗、金
刚耐火节能窗；防火玻璃系统产品主要包括钢质防火玻璃及隔墙、隔热钢制玻璃门及隔墙、不锈钢防火玻
璃门窗及隔墙、钢质节能防火窗、防火玻璃幕墙、单元式防火玻璃幕墙钢铝系统及高强度单片低辐射镀膜
防火玻璃等；防爆玻璃系统主要包括防爆炸门系统、金刚保安仓、防火防爆地铁屏蔽系统等。
金刚保安仓作为军、警用的专业防护产品，具有防护能力强，功能配置多，环境适应灵活等特点，是
一款优秀的军、警用专业战斗防护堡垒，可运用于军事领域。
公司产品防火窗系列、防火玻璃系统和防爆玻璃系统等安防玻璃产品主要应用于大型公共建筑设施
（火车站、机场、体育馆、地铁、高档商业写字楼及一些地标性建筑物）及高层住宅建筑。
3、公司的主要经营模式
（1）公司产品为各类深加工玻璃，产品之间差异较大，大部分产品是根据客户的具体要求进行个性
化设计、定制。公司以客户需求为核心，建立了与之对应的采购模式、生产模式和销售模式。生产模式：
公司通过自主研发、与国内著名大学合作研发的方式，进行产品和技术的自主创新，按照“以销定产”的
模式组织生产。公司对外通过增强与用户、技术部门的交流沟通，协调生产与销售部门、设计部门的业务
关系；对内成立专门生产制造事业部，强化生产计划的科学性和严肃性。采购模式：公司设有专门的原材
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料采购部门，负责原材料信息收集、市场调研和购货，通过内部竞争实现多方比较、优中选优的采购机制
有效的控制了采购成本及采购质量。根据生产计划，分批进行物料采购，以保证采购的及时性。同时公司
不断引进新的优质供应商与重点的供应商建立良好合作关系从而实现战略共赢的良好局面。销售模式：公
司采取以直销为主，分销为辅的营销模式。公司订单主要通过直接与客户接洽获得。同时，公司也积极参
加国内外专业展会，加强客户资源开发力度。公司设置销售部，负责接洽客户，制定销售计划，跟踪客户
动态，挖掘客户的进一步需求。公司的主要经营模式在报告期内未发生重大变化。
（2）公司所承接的工程项目，通常是工程业主在确定项目总投资及建设方案后，以招投标的方式确
定总包和分包企业，主要方式包括：业主直接确定总包和分包企业，业主先确定总包再委托总包确定分包
企业。公司中标后，会以项目为管理单元、按照工程进度组织设计、采购、生产加工和现场施工。
4、主要业绩驱动因素
（1）随着《建筑设计防火规范》(GB50116-2014)的实施，填补了建筑保温系统防火技术要求的空白，
并对建筑外墙上门窗的耐火完整性做了明确规定。新建规的不断深入实施，对提高我国高层住宅建筑的火
灾安全意义重大。公司作为国内安防玻璃系统的领航企业，新近开发的防火窗系列产品，是针对该规范的
要求而研发生产，采用最新研发的金盾系列高强度防火玻璃，是具有防火、防飓风、防爆炸、保温隔热等
性能的多功能安全玻璃体系。2017年3月3日，公司金刚铝合金防火窗通过国家消防工程技术研究中心认证，
成为国内第一家在铝合金防火窗领域通过国家消防工程技术研究中心认证的企业。
（2）报告期内，公司凭借在行业中的龙头地位，与国内龙头地产企业保持稳定的战略合作关系，通
过整合市场优质资源、持续优化目标客户、加强品牌战略客户合作、强化工程回款等举措，保持业绩稳定。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内无重大变化
固定资产 报告期内无重大变化
无形资产 报告期内无重大变化
在建工程 报告期内无重大变化
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。经不懈努力和沉淀，公司竞争优势得到了进一步加强，
具体如下：
1、品牌优势
经过多年的发展，公司不论从规模还是实力都位居行业龙头，形成了较为完善的产业链，积累了丰富
的客户资源，与同类型企业相比市场竞争优势明显，能够及时为客户提供先进安全的、可信赖的产品和服
务。加之稳定团结的核心管理团队具有丰富的经验，促成公司具备了很强的竞争实力。
2、经营管理优势
打造经营管理竞争力取得市场优势是公司核心经营理念。公司将成为优秀上市公司定为发展战略目
标，并制定了组织和管理建设规划。经过多年的努力，持续的改进，公司已经构建了完善的现代企业管理
体系,并且按照上市公司要求规范运作。同时，公司已建立并完善了集团管理架构，制定了以目标为导向
的组织建设理念，以建立高效业务标准和质量持续改进为抓手，不断提升公司经营管理能力；公司还不断
加大对员工的培训投入，努力打造管理最好的经营团队，为公司持续发展夯实基础，为公司持续提升经营
管理能力奠定了良好的基础。
3、技术创新优势
多年以来，公司高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提升，针对行业发展趋势，积极
做好新产品的研发和技术储备工作，形成了完整的品牌、专利和标准综合优势。报告期内，公司不断加强
研发体系和研发能力建设，并以研发中心为平台，以核心技术产生核心产品，通过技术领先来保持公司的
核心竞争力。公司旗下2家子公司为国家高新技术企业，截至报告期末，公司拥有192项具有自主知识产权
的专利技术（12项发明专利、86项实用新型专利和90项外观设计专利和7项非专利技术）。
4、质量优势
公司高度重视企业的安全、质量工作，在多年的生产经营中，积累了丰富的经验。公司拥有一支较强
的质量管理团队，并且建立了满足公司产品多品种、多批次、多功能弹性生产的科学、完善的质量管理体
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系。施工管理过程中加强精细化管理及风险预警管理，注重提升管理人员安全、质量管控意识，重视员工
综合业务水平和素质的提高，组织定期教育和培训，规避和减少安全、质量风险。公司长期坚持以人为本，
以质取胜的管理理念，建立了ISO9001质量管理体系和ERP信息化管理平台，设立了公司ISO工作委员会和
质控部等部门，并且对质量实行全面、全过程和全员参与的三全管理。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，面对复杂严峻的国内外环境和经济下行的压力，公司董事会审时度势，积极应对，依
靠和发挥全体员工力量，调整完善经营策略，攻坚克难，有序推进各项工作，完成了年初制定的经营目标。
报告期内，公司实现营业收入244,469,379.52元，较上年同期减少18.54%；营业利润10,317,872.36
元，较上年同期减少8.75%；利润总额9,291,515.69元，较上年同期减少17.44%；归属于上市公司股东的
净利润9,100,088.49元，较上年同期减少0.48%。公司经营指标完成良好，开展了以下工作：
（一）以社会安全为己任，强化做专做精的工匠精神
科技创新，绿色平安，造福社会是金刚玻璃的企业使命，公司一直以国家消防安全为己任，以保障人
民生命财产为目标。在公司“创新理念”牵引下，技术方面形成“研发一代、储备一代、生产一代”，以
不断的推陈出新、不断向深度和广度发展。截至目前，公司承担过30多项国家级、省级科技项目；10项产
品通过科技成果鉴定，其中8项产品综合技术达到国际先进或国内领先水平；列为国家重点新产品6项；企
业现拥有防火等技术专利，发明专利12项，实用新型专利86项。在防火防爆玻璃领域，公司各项技术均处
于行业领先地位。作为国内安防玻璃的龙头企业，公司产品已被广泛应用到以色列国会大厦、中国驻德国
大使馆、中国驻荷兰大使馆、中国驻乌兹别克斯坦大使馆、中国驻哈萨克斯坦大使馆、中国驻南非大使馆、
新加坡樟宜机场候机楼等人群密集的公共建筑或特殊场所。
（二）加强产品研发力度，提高公司核心竞争力
在面对原材料上涨，企业生产成本增加，同时下游需求不振的严峻形势，在利润空间受到上下游同时
挤压的情况下，公司积极优化产业布局，进一步加强节能降耗，达到节能提效的目的。公司通过技改创新，
促使公司产品工艺的快速升级。公司产品的生产效率、成品率均获得提高，并不断加强研发体系和研发能
力建设，并以研发中心为平台，以核心技术产生核心产品，通过技术领先来保持公司的核心竞争力。
（三）继续发挥防火窗产能规模效益，适应市场需求
我国建筑安防玻璃行业规范的执行上还存在地区差异，现场安装质量的控制可能会存在一些差别，防
火门窗的安装水准对产品安全性能具有较大影响。为更好保障产品质量的把控，顺应市场需求与发展，报
告期内，公司加强整窗产品的推广及生产，降低了施工现场整窗安装难度，保障了产品性能，为社会提供
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更有保障的公共安全产品。
报告期内，公司逐步提高产能，对各生产线进行产能优化，对厂房场地进行适应性调整，合理安排吴
江及汕头两个生产基地的生产项目，稳步提高产品品质，提高市场竞争力。
（四）持续加强品牌建设，自主知识产权管理
报告期内，公司在“金刚品牌”的大平台下优势互补，信息共享，形成规模经营，打造一体化采购和
销售的模式，实现外部、内部资源共享，对外形成销售统一形象。坚持品质至上，提升品牌优势，不断通
过质量、诚信和服务来打造品牌，展示出公司的技术软实力、产品硬实力和服务真实力，有效巩固了公司
的品牌地位和美誉度。报告期内，公司凭借强大的品牌效应和自主自强的创新精神在中国建筑材料工业规
划研究院主办的“玻璃应用设计创新论坛暨第二届全国建筑玻璃艺术设计大赛颁奖盛典”上荣获“材料创
新奖”。
（五）提高产品附加值，与上下游企业形成良好合作关系
报告期内，公司注重经营质量，提高产品附加值，选择性接单从而提升公司订单质量。同时，公司通
过加强供应商管理、实施比价采购、优化物流管理等一系列精益化管理措施，加强与国内大型生产商、供
应商建立较为稳定的长期合作关系，增强公司的市场竞争力，从而减少原材料上涨对公司业绩造成的影响。
（六）响应国家号召，促进军民融合发展
报告期内，公司积极把握形势，响应国家军民融合发展战略方向，加强产品研发投入，结合军工领域
发展的新需求，对公司原有产品进一步改进升级，力争取得更多新的发展成就。同时，公司集中精力积极
参与多项军品的投标工作，积极推进项目进展。
2019年5月22日至24日期间，公司携最新产品“战防保安舱” 亮相第八届国际警用装备及反恐技术装
备展览会。公司在技术发展方面取得的成就以及各类产品的性能，被给予了充分肯定。2019年1月汕头市
金平区“首批抵消产业用地再利用建设项目”正式启动，公司子公司广东金刚玻璃防火新材料有限公司成
为汕头市首批享受政策红利的企业。2018年3月，公司的“防子弹、炸弹玻璃”作品在汕头市第二届“市
长杯”工业设计大赛中荣获“军民融合奖”。
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二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 244,469,379.52 300,107,635.40 -18.54%
营业成本 152,737,149.03 192,120,217.09 -20.50%
销售费用 21,455,760.25 35,216,722.28 -39.08% 外销产品运费减少所致
管理费用 30,941,840.13 36,236,498.80 -14.61%
财务费用 9,499,994.54 9,235,627.54 2.86%
所得税费用 325,763.69 2,087,718.29 -84.40%
经营活动产生的现金流
226,346,556.51 -239,638,410.10 -194.45% 支付其他往来减少所致
量净额
投资活动产生的现金流
-212,735,756.72 -40,279,180.08 428.15% 支付固定存款增加所致
量净额
筹资活动产生的现金流
13,081,725.81 82,796,181.85 -84.20% 借款流入净额减少所致
量净额
支付其他往来减少、支
现金及现金等价物净增 付固定存款增加、借款
26,776,873.37 -197,641,833.80 -113.55%
加额 流入净额减少等原因所
致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
安防玻璃 70,380,844.55 43,213,838.55 38.60% -32.23% -32.27% 0.03%
钢门窗防火型材 138,174,564.22 81,735,078.77 40.85% -7.29% -10.43% 2.07%
安装工程 35,317,617.69 27,766,711.03 21.38% -18.95% -20.82% 1.86%
合计 243,873,026.46 152,715,628.35 37.38%
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三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
货币资金 290,800,086.93 20.17% 367,274,456.12 23.32% -3.15%
应收账款 255,831,789.52 17.75% 218,869,691.20 13.90% 3.85%
存货 238,419,015.93 16.54% 279,406,903.69 17.74% -1.20%
投资性房地产 0.00% 0.00%
长期股权投资 0.00% 0.00%
固定资产 470,197,905.34 32.62% 519,429,748.38 32.98% -0.36%
在建工程 10,315,049.09 0.72% 23,647,804.97 1.50% -0.78% 新建项目减少
短期借款 212,040,000.00 14.71% 183,260,000.00 11.64% 3.07%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为固 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
资金来 项目进 预计收
项目名称 投资方式 定资产投 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
源 度 益
资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
苏州金刚防火
2,901,85 153,471, 50,613,
钢型材系统有 自建 是 安防 自筹 28.73% 0.00 无
5.59 329.88 559.87
限公司
2,901,85 153,471, 50,613,
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
5.59 329.88 559.87
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
深圳市金刚
绿建科技有 子公司 销售 1,000,000 32,394,464.01 -15,418,805.11 9,847,374.48 -3,728,119.40 -3,277,577.14
限公司
广东金刚特
种玻璃工程 子公司 销售 10,000,000 293,386,929.72 38,511,672.22 73,886,282.31 34,767.65 -122,571.70
有限公司
广东金刚玻
璃科技（香 子公司 销售 港币 43,000,000 110,385,445.42 37,717,584.25 0.00 -677,578.30 -567,041.39
港）有限公司
香港凤凰高
科技投资有 子公司 投资 港币 31,224,600 103,671,430.09 17,884,058.62 0.00 10,708.19 10,708.19
限公司
吴江金刚玻
璃科技有限 子公司 生产 美元 22,000,000 339,219,359.61 146,254,526.75 62,445,316.51 -1,978,219.36 -1,726,200.64
公司
上海金刚玻
璃科技有限 子公司 销售 10,000,000 20,007,942.68 -2,906,317.16 6,558,085.57 -988,722.54 -818,228.29
公司
北京金刚盾
防爆科技有 子公司 销售 1,000,000 14,864,092.60 -11,368,166.34 3,050,228.73 -1,413,943.41 -1,324,719.27
限公司
南京金刚防
火科技有限 子公司 销售 1,000,000 1,460,276.57 -11,265,013.19 708,079.15 -1,598,794.31 -1,587,986.10
公司
苏州金刚防
火钢型材系 子公司 生产 美元 52,000,000 431,526,549.28 254,222,188.81 125,643,501.25 15,591,844.09 13,478,253.14
统有限公司
卓悦金刚玻
子公司 销售 澳门币 100,000 3,906,468.13 -399,089.34 0.00 -418,535.93 -318,805.90
璃工程有限
17
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司
深圳市金刚
智能商业保 子公司 保理 50,000,000 43,300.61 -230,654.95 0.00 -57,723.71 -57,725.83
理有限公司
广东金刚玻
璃科技有限 子公司 生产 10,000,000 35,210.68 -97,515.31 0.00 -240.57 -240.57
公司
广东金刚玻
璃科技(澳 子公司 销售 澳门币 100,000 81,004,212.86 2,121,580.87 31,752,573.29 166,904.20 263,744.83
门)有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
（一）公司面临的风险
1、宏观经济周期性波动的风险
本公司的各类高科技特种玻璃、防火玻璃系统、防爆玻璃系统、防火门窗及耐火节能窗产品，主要
应用于大型公共建筑设施及高层住宅建筑，这些项目实施与政府的投资力度及国民经济的发展息息相关，
受国家宏观经济发展影响较大，国民经济周期性波动将影响到本公司产品的市场需求，从而影响收入和盈
利能力的稳定性。
2、政策风险
公司产品应用涉及房地产行业，国家对房地产的宏观调控政策可能对公司项目的实施进度和应收账款
的回收产生间接的影响。
3、市场竞争的风险
随着国内特种玻璃细分领域市场的发展，以及公司上市后外界对公司的关注的提升，尝试进入特种玻
璃细分领域市场的公司会越来越多。公司必须持续提高公司的核心竞争力，借助资本市场平台，加大品牌
的建设，强化关键技术研发，提升生产工艺水平，确保公司已取得的先发优势及技术领先于同行业水平。
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、原材料价格波动风险
本公司所需主要原材料主要为浮法玻璃，浮法玻璃占公司主营业务成本比重较大，因此，原材料价格
的大幅度波动将对本公司的原材料管理及成本控制产生不利影响。
5、规模扩张导致的管理风险
面对业务高速成长，公司的资产规模、人员规模、业务规模迅速扩大，对公司的管理提出了更高的要
求。随着公司产能的增加，销售网络布局的不断延伸，使公司规模急速扩大，不仅在人才的数量及质量上
有更高的需求，同时对公司的管理团队也提出了更高的要求。未来，公司将采取外聘、内选相结合的方式，
力争培养一批高端管理、研发、销售人才，以适应市场业务拓展的需要，为公司的未来战略发展做好准备。
6、中国证监会立案调查风险
公司于2019年1月24日收到中国证监会《调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会
决定对公司进行立案调查。截至本报告披露日，调查尚未有最终结论。
（二）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素公司采取的措施
1、宏观经济周期性波动的风险
适时调整结构，研发新产品新技术，适应形势变化。
2、政策风险
紧抓市场机遇，及时把握政策动向，严格依照国家有关法律法规经营，并持续提升在技术、知识产权、
质量、管理等各方面的运营水平，提高盈利能力，避免或减少政策变化带来的风险。
3、市场竞争的风险
加强知识产权保护，正确认识，提高竞争意识；重视研发创新，巩固壮大核心竞争力，认真分析竞争
对手情况，深挖市场潜力，制订高效竞争应对策略。加大研发投入，加强现有研发队伍建设，培训提高研
发人员素质，引进高端人才。深化销售体系改革，改进销售政策，加强销售队伍建设，提高销售人员积极
性，加大宣传推广力度。
4、原材料价格波动风险
加强原材料信息收集、市场调研和采购管理，采购部门根据市场情况，通过议价方式决定交易价格；
加强与国内大型生产商、供应商建立较为稳定的长期合作关系，以保证货源的相对稳定。
19
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、规模扩张导致的管理风险
加强现有管理层能力培训和提高，引进相关专业人才，完善制度建设，提高执行力。进一步完善公司
内部控制制度体系，加强子公司信息披露管理及相关人员培训。提高母子公司在经营管理方面的协调性，
继续加强对子公司资金的实时监控，控制子公司财务风险，并将进一步加强子公司企业文化建设，使公司
和子公司员工的价值观趋于一致。
6、中国证监会立案调查风险
公司将积极配合中国证监会的立案调查，并认真总结，采取切实有效的措施，防范公司因立案调查事
项带来其他不良影响。
20
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2018 年年度股东大 http://www.cninfo.co
年度股东大会 11.29% 2019 年 05 月 30 日 2019 年 05 月 30 日
会 m.cn（公告编号：
2019-028）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
林文卿女士
计划自 2018
年 2 月 1 日起
股份减持承 十二个月内， 2018 年 02 月 2019 年 2 月 1
其他对公司中小股东所作承诺 林文卿 未完全履行
诺 以自有或自 01 日 日
筹资金通过
深圳证券交
易所证券交
21
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
易系统增持
公司股份，本
次增持拟以
不高于 10
元/股的价格，
累计增持金
额不低于 500
万元人民币，
不高于 1,000
万元人民币。
同时，增持人
承诺：在增持
期间及在增
持完成后 6
个月内不减
持所持公司
股份，并严格
遵守有关规
定，不进行内
幕交易、敏感
期买卖股份、
短线交易等
行为。
承诺是否及时履行 否
林文卿女士于 2018 年 2 月 2 日增持公司股份 4 万股，成交均价为 8.10 元；于 2018 年
如承诺超期未履行完毕的，应当详
6 月 15 日增持公司股份 25.8 万股，成交均价为 7.27 元；于 2018 年 6 月 20 日增持公
细说明未完成履行的具体原因及下
司股份 12.45 万股，成交均价为 6.71 元。林文卿女士自 2018 年 2 月 1 日承诺以来，累
一步的工作计划
计增持约 42.25 万股。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
公司《2018 年年度报告》已于 2019 年 4 月 31 日在中国证监会指定网站巨潮资讯网
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（http://www.cninfo.com.cn）上披露。北京永拓会计师事务所对公司《2018 年年度报告》出具了无法表
示意见审计报告[京永审字（2019）第 110019 号《审计报告》]。
公司已于 2019 年 6 月 6 日，对前期会计数据差错进行更正和追溯调整，披露了《关于公司前期会计
差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2019-032）、《关于 2018 年度审计报告无法表示意见所涉及
事项的重大影响消除的说明》（公告编号：2019-033）、《前期会计差错更正后的 2018 年度财务报表及
财务报表附注》，如实反映了公司相关资金占用的情况。
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了《关于广东金刚玻璃科技股份有限公司前期会计
差错更正专项说明的审核报告》（京永专字（2019）第 310257 号）及《关于广东金刚玻璃科技股份有限
公司 2018 年度审计报告无法表示意见所涉及事项的重大影响予以消除的专项说明》（京永专字（2019）
第 310258 号）。
综上，公司 2018 年度无法表示意见审计报告所涉及事项影响已消除。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
被中国证监会立 详情请查阅 2019
广东金刚玻璃科 涉嫌信息披露违 2019 年 01 月 24
其他 案调查或行政处 暂无 年 1 月 24 日公司
技股份有限公司 法违规 日
罚 于巨潮资讯网披
23
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
露的相关公告
（公告编号：
2019-003）
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用√ 不适用
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
24
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
吴江金刚玻璃科技 2019 年 04 连带责任保
20,000 1,475.79 1年 否 否
有限公司 月 30 日 证
苏州金刚防火钢型 2019 年 04 连带责任保
25,000 1年 否 否
材系统有限公司 月 30 日 证
深圳市金刚智能商 2019 年 04 连带责任保
10,000 1年 否 否
业保理有限公司 月 30 日 证
深圳市金刚绿建科 2019 年 04 连带责任保
5,000 1年 否 否
技有限公司 月 30 日 证
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
广东金刚特种玻璃 2019 年 04 连带责任保
2,000 263.73 1年 否 否
工程有限公司 月 30 日 证
苏州金刚防火钢型 2018 年 04 2019 年 04 月 连带责任保
25,000 1,500 1年 否 否
材系统有限公司 月 24 日 09 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
62,000 3,239.52
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
62,000 3,239.52
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
62,000 3,239.52
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
62,000 3,239.52
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.43%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污的单位。报告期内，公司严格执行国家有关环境保护的
法律法规，未发生受到环境保护部门处罚的情形。
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
报告期内，公司无精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.2019年1月24日，公司收到中国证监会《调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监
会决定对公司进行立案调查（详见公司于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网站上的披露的
相关公告，公告编号：2019-003）。截至本报告披露日，该调查尚未有最终结论。
2.2019年4月30日，北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京永拓”或“会计师”）
对公司2018年财务报表出具了无法表示意见的《审计报告》（京永审字（2019）第110019号）。
3.2019年6月6日，公司对前期会计数据差错进行了更正和追溯调整，在中国证券监督管理委员会指定
创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于公司前期会计差错更正及追
溯调整的公告》（公告编号：2019-032）、《前期会计差错更正后的2018年度财务报表及财务报表附注》
及《关于2018年度审计报告无法表示意见所涉及事项的重大影响消除的说明。如实反应了公司上述会计差
错的具体情况，并进行了前期会计差错更正及追溯调整。
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了《关于广东金刚玻璃科技股份有限公司前期会
计差错更正专项说明的审核报告》（京永专字（2019）第310257号）及《关于广东金刚玻璃科技股份有限
公司2018年度审计报告无法表示意见所涉及事项的重大影响予以消除的专项说明》》（京永专字（2019）
第310258号）。
综上，公司2018年度审计报告中无法表示意见所涉及事项影响已消除。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 353,250 0.16% 0 0 0 0 0 353,250 0.16%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 353,250 0.16% 0 0 0 0 0 353,250 0.16%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 353,250 0.16% 0 0 0 0 0 353,250 0.16%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
215,646,7 215,646,7
二、无限售条件股份 99.84% 0 0 0 0 0 99.84%
50 50
215,646,7 215,646,7
1、人民币普通股 99.84% 0 0 0 0 0 99.84%
50 50
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
216,000,0 216,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
任职期内执行董
林文卿 353,250 0 0 353,250 高管锁定股
监高限售规定
合计 353,250 0 0 353,250 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 15,511 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
拉萨市金刚玻璃 23,154, 23,154,
境内非国有法人 10.72% 0 0 质押 23,154,900
实业有限公司 900 900
22,565, 22,565, 质押 21,287,100
罗伟广 境内自然人 10.45% 0 0
000 000 冻结 22,565,000
7,684,7 7,684,7 7,684,7
王荣娟 境内自然人 3.56% 0
00 00 00
高远 境内自然人 3.42% 7,378,5 7,378,5 0 7,378,5
29
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
00 00 00
4,825,6 4,825,6 4,825,6
张朝波 境内自然人 2.23% 0
04 04 04
深圳能量互强资
产管理有限公司
3,703,2 3,703,2 3,703,2
－瑾瑜共赢一号 其他 1.71% 0
00 00 00
私募证券投资基
金
2,159,4 2,159,4 2,159,4
黄晓杰 境内自然人 1.00% 0
00 00 00
1,971,5 1,971,5 1,971,5
黄炯涛 境内自然人 0.91% 0
00 00 00
江苏汇鸿国际集
团资产管理有限
1,919,1 1,919,1 1,919,1
公司－汇鸿灵活 其他 0.89% 0
00 00 00
配置证券投资基
金
1,775,0 1,775,0 1,775,0
黎耀强 境内自然人 0.82% 0
00 00 00
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
拉萨市金刚玻璃实业有限公司 23,154,900 人民币普通股 23,154,900
罗伟广 22,565,000 人民币普通股 22,565,000
王荣娟 7,684,700 人民币普通股 7,684,700
高远 7,378,500 人民币普通股 7,378,500
张朝波 4,825,604 人民币普通股 4,825,604
深圳能量互强资产管理有限公司－
3,703,200 人民币普通股 3,703,200
瑾瑜共赢一号私募证券投资基金
黄晓杰 2,159,400 人民币普通股 2,159,400
黄炯涛 1,971,500 人民币普通股 1,971,500
江苏汇鸿国际集团资产管理有限公
1,919,100 人民币普通股 1,919,100
司－汇鸿灵活配置证券投资基金
30
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黎耀强 1,775,000 人民币普通股 1,775,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
动人。公司未知前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也
名股东之间关联关系或一致行动的
未知是否属于一致行动人。
说明
1.高远通过普通证券账户持有 0 股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担
保证券账户持有 7,378,500.00 股，合计持有 7,378,500.00 股；2.张朝波通过普通证券账
户持有 0 股，通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,825,604.00
股，合计持有 4,825,604.00 股；3.黄晓杰通过普通证券账户持有 0 股，通过安信证券股
前 10 名普通股股东参与融资融券业
份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,159,400.00 股，合计持有 2,159,400.00 股；
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
4.黄炯涛通过普通证券账户持有 0 股，通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保
证券账户持有 1,971,500.00 股，合计持有 1,971,500.00 股；5.黎耀强通过普通证券账户
持有 0 股，通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 1,775,000.00 股，
合计持有 1,775,000.00 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
32
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长
（代）、总
林文卿 现任 471,000 0 0 471,000 0 0 0
经理（代）、
副总经理
合计 -- -- 471,000 0 0 471,000 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2019 年 04 月 29
安吉申 副总经理 离任 个人原因
日
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 290,800,086.93 62,396,845.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 588,325.93 5,322,853.02
应收账款 255,831,789.52 277,826,388.74
应收款项融资
预付款项 25,851,257.77 14,266,626.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 73,181,377.97 257,693,917.27
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
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存货 238,419,015.93 201,169,350.33
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,330,708.42 14,658,751.04
流动资产合计 899,002,562.47 833,334,732.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 470,197,905.34 498,536,291.21
在建工程 10,315,049.09 8,105,277.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 30,532,713.21 31,060,731.93
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 22,186,696.79 20,028,384.25
其他非流动资产 8,403,833.99 11,916,837.76
非流动资产合计 542,636,198.42 570,647,522.27
资产总计 1,441,638,760.89 1,403,982,254.81
流动负债：
短期借款 212,040,000.00 164,040,000.00
向中央银行借款
拆入资金
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交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 90,779,003.46 80,294,996.66
应付账款 141,418,500.29 127,502,741.66
预收款项 37,414,333.31 37,531,170.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,963,507.35 10,080,346.32
应交税费 9,158,811.35 15,474,635.71
其他应付款 55,178,207.99 60,330,452.45
其中：应付利息 96,674.75 268,196.50
应付股利 7,009.22 7,009.22
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 558,952,363.75 495,254,343.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 89,386,618.16 123,902,106.61
长期应付职工薪酬
预计负债 21,901,465.96 18,244,519.78
递延收益 36,119,955.29 42,968,060.83
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递延所得税负债 872,717.51 898,179.46
其他非流动负债
非流动负债合计 148,280,756.92 186,012,866.68
负债合计 707,233,120.67 681,267,209.72
所有者权益：
股本 216,000,000.00 216,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 386,833,055.90 386,833,055.90
减：库存股
其他综合收益 -6,646,973.30 -6,368,518.59
专项储备
盈余公积 55,916,539.74 55,916,539.74
一般风险准备
未分配利润 79,467,776.58 70,367,688.09
归属于母公司所有者权益合计 731,570,398.92 722,748,765.14
少数股东权益 2,835,241.30 -33,720.05
所有者权益合计 734,405,640.22 722,715,045.09
负债和所有者权益总计 1,441,638,760.89 1,403,982,254.81
法定代表人：庄大建 主管会计工作负责人：林仰先 会计机构负责人：林仰先
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 67,791,485.27 19,576,998.62
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,181,464.51
应收账款 200,869,862.98 193,580,812.17
应收款项融资
38
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预付款项 7,428,524.86 16,697,821.53
其他应收款 321,892,248.82 343,283,975.57
其中：应收利息
应收股利
存货 24,244,145.14 33,899,588.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,767,297.07 2,769,154.91
流动资产合计 626,993,564.14 610,989,815.61
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 297,548,677.43 264,548,677.43
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 177,288,006.06 190,622,184.78
在建工程 8,135,277.12 8,105,277.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,224,188.25 14,474,125.03
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,915,115.55 8,791,074.42
其他非流动资产
非流动资产合计 507,111,264.41 487,541,338.78
资产总计 1,134,104,828.55 1,098,531,154.39
流动负债：
39
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
短期借款 129,540,000.00 115,540,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,796,246.76 13,359,068.83
应付账款 44,580,274.42 57,152,662.57
预收款项 18,144,256.88 18,090,399.97
合同负债
应付职工薪酬 1,992,073.10 1,323,807.27
应交税费 2,941,279.91 3,165,972.81
其他应付款 150,880,415.45 120,771,615.95
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 379,874,546.52 329,403,527.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 11,897,324.79 23,327,551.43
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 17,818,910.61 21,588,547.53
递延所得税负债 115,848.96 115,848.96
其他非流动负债
非流动负债合计 29,832,084.36 45,031,947.92
负债合计 409,706,630.88 374,435,475.32
所有者权益：
股本 216,000,000.00 216,000,000.00
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 386,844,810.11 386,844,810.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 55,916,539.74 55,916,539.74
未分配利润 65,636,847.82 65,334,329.22
所有者权益合计 724,398,197.67 724,095,679.07
负债和所有者权益总计 1,134,104,828.55 1,098,531,154.39
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 244,469,379.52 300,107,635.40
其中：营业收入 244,469,379.52 300,107,635.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 225,147,479.72 285,633,362.21
其中：营业成本 152,737,149.03 192,120,217.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,129,403.88 3,070,484.01
销售费用 21,455,760.25 35,216,722.28
管理费用 30,941,840.13 36,236,498.80
研发费用 6,383,331.89 9,753,812.49
财务费用 9,499,994.54 9,235,627.54
41
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：利息费用 7,306,950.83 8,318,158.03
利息收入 355,113.42 654,245.22
加：其他收益 1,738,006.00 462,507.07
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-10,742,033.44 -3,629,249.71
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,317,872.36 11,307,530.55
加：营业外收入 116.38 149,177.90
减：营业外支出 1,026,473.05 202,421.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,291,515.69 11,254,286.78
减：所得税费用 325,763.69 2,087,718.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,965,752.00 9,166,568.49
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
8,965,752.00 9,166,568.49
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 9,100,088.49 9,143,685.96
2.少数股东损益 -134,336.49 22,882.53
六、其他综合收益的税后净额 -278,454.71 -600,799.60
归属母公司所有者的其他综合收益
-278,454.71 -600,728.68
的税后净额
42
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-278,454.71 -600,728.68
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -278,454.71 -600,728.68
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-70.92
税后净额
七、综合收益总额 8,687,297.29 8,565,768.89
归属于母公司所有者的综合收益
8,821,633.78 8,542,957.28
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -134,336.49 22,811.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 0.04 0.04
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
法定代表人：庄大建 主管会计工作负责人：林仰先 会计机构负责人：林仰先
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 83,816,678.38 106,057,230.76
减：营业成本 57,503,152.47 80,452,142.22
税金及附加 1,781,164.07 726,845.49
销售费用 3,395,458.79 6,119,266.85
管理费用 13,281,175.37
研发费用 1,515,817.94 3,257,406.55
财务费用
其中：利息费用 3,596,770.89 4,385,507.11
利息收入 31,727.95 93,142.58
加：其他收益 137,300.00 98,907.50
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
931,940.86 -185,256.03
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 188,477.47 -2,225,339.41
加：营业外收入
减：营业外支出 10,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
178,477.47 -2,225,339.41
列）
44
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：所得税费用 -124,041.13 359,612.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 302,518.60 -2,584,951.74
（一）持续经营净利润（净亏损
302,518.60 -2,584,951.74
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 302,518.60 -2,584,951.74
七、每股收益：
45
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 242,466,384.55 418,373,511.68
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 265,063,176.92 2,430,354.02
经营活动现金流入小计 507,529,561.47 420,803,865.70
购买商品、接受劳务支付的现金 126,348,534.68 111,435,665.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
44,262,262.35 59,302,305.30
金
46
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付的各项税费 23,502,690.72 30,214,173.50
支付其他与经营活动有关的现金 87,069,517.21 459,490,131.87
经营活动现金流出小计 281,183,004.96 660,442,275.80
经营活动产生的现金流量净额 226,346,556.51 -239,638,410.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
2,735,756.72 40,279,180.08
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 210,000,000.00
投资活动现金流出小计 212,735,756.72 40,279,180.08
投资活动产生的现金流量净额 -212,735,756.72 -40,279,180.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 133,000,000.00 207,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7,565,610.11 11,771,360.67
筹资活动现金流入小计 143,565,610.11 219,271,360.67
偿还债务支付的现金 119,584,365.64 124,279,879.99
分配股利、利润或偿付利息支付
8,235,503.70 12,195,298.83
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,664,014.96
47
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
筹资活动现金流出小计 130,483,884.30 136,475,178.82
筹资活动产生的现金流量净额 13,081,725.81 82,796,181.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
84,347.77 -520,425.47
影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,776,873.37 -197,641,833.80
加：期初现金及现金等价物余额 27,355,575.44 237,126,961.53
六、期末现金及现金等价物余额 54,132,448.81 39,485,127.73
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 83,060,418.75 59,169,148.66
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 51,363,415.09 2,466,974.78
经营活动现金流入小计 134,423,833.84 61,636,123.44
购买商品、接受劳务支付的现金 26,032,048.30 40,162,751.89
支付给职工以及为职工支付的现
11,223,252.37 14,985,374.20
金
支付的各项税费 3,791,865.88 8,011,545.22
支付其他与经营活动有关的现金 7,651,284.60 229,015,107.15
经营活动现金流出小计 48,698,451.15 292,174,778.46
经营活动产生的现金流量净额 85,725,382.69 -230,538,655.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
118,634.89 20,003,992.49
长期资产支付的现金
投资支付的现金 33,000,000.00
48
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 53,118,634.89 20,003,992.49
投资活动产生的现金流量净额 -53,118,634.89 -20,003,992.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 59,500,000.00 149,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,183,122.06 5,765,689.34
筹资活动现金流入小计 60,683,122.06 155,265,689.34
偿还债务支付的现金 56,930,226.64 101,570,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,395,560.88 6,613,424.38
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 496,700.27 147,598.14
筹资活动现金流出小计 63,822,487.79 108,331,022.52
筹资活动产生的现金流量净额 -3,139,365.73 46,934,666.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的
147,598.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额 29,467,382.07 -203,460,382.55
加：期初现金及现金等价物余额 2,594,147.57 213,218,943.48
六、期末现金及现金等价物余额 32,061,529.64 9,758,560.93
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
收益 准备 润 计
股 债
216,0 386,83 55,916 70,367 722,74 722,71
一、上年期末余 -6,368, -33,72
00,00 3,055. ,539.7 ,688.0 8,765. 5,045.
额 518.59 0.05
0.00 90 4 9 14 09
加：会计政
策变更
49
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
216,0 386,83 55,916 70,367 722,74 722,71
二、本年期初余 -6,368, -33,72
00,00 3,055. ,539.7 ,688.0 8,765. 5,045.
额 518.59 0.05
0.00 90 4 9 14 09
三、本期增减变 11,690
-278,4 9,100, 8,821, 2,868,
动金额（减少以 ,595.1
54.71 088.49 633.78 961.35
“－”号填列） 3
（一）综合收益 -278,4 9,100, 8,821, -131,0 8,690,
总额 54.71 088.49 633.78 38.65 595.13
（二）所有者投 3,000, 3,000,
入和减少资本 000.00 000.00
1．所有者投入 3,000, 3,000,
的普通股 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
50
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
216,0 386,83 55,916 79,467 731,57 734,40
四、本期期末余 -6,646, 2,835,
00,00 3,055. ,539.7 ,776.5 0,398. 5,640.
额 973.30 241.30
0.00 90 4 8 92 22
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
216,0 386,83 53,573 62,216 715,59
一、上年期末 -3,027, -60,458 715,535
00,00 3,055. ,951.5 ,883.9 6,272.
余额 618.52 .69 ,814.18
0.00 90 3 6 87
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初 216,0 386,83 -3,027, 53,573 62,216 715,59 -60,458 715,535
余额 00,00 3,055. 618.52 ,951.5 ,883.9 6,272. .69 ,814.18
51
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
0.00 90 3 6 87
三、本期增减
变动金额（减 -3,340, 2,342, 8,150, 7,152, 26,738. 7,179,2
少以“－”号填 900.07 588.21 804.13 492.27 64 30.91
列）
12,653
（一）综合收 -3,340, 9,312, 26,738. 9,339,2
,392.3
益总额 900.07 492.27 64 30.91
4
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分 2,342, -4,502, -2,160, -2,160,
配 588.21 588.21 000.00 000.00
1．提取盈余公 2,342, -2,342,
积 588.21 588.21
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
-2,160, -2,160, -2,160,
（或股东）的
000.00 000.00 000.00
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
52
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
216,0 386,83 55,916 70,367 722,74
四、本期期末 -6,368, -33,720 722,715
00,00 3,055. ,539.7 ,688.0 8,765.
余额 518.59 .05 ,045.09
0.00 90 4 9 14
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
216,00
一、上年期末余 386,844, 55,916,5 65,334, 724,095,6
0,000.0
额 810.11 39.74 329.22 79.07
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
216,00
二、本年期初余 386,844, 55,916,5 65,334, 724,095,6
0,000.0
额 810.11 39.74 329.22 79.07
0
三、本期增减变
302,51 302,518.6
动金额（减少以
8.60 0
“－”号填列）
（一）综合收益 302,51 302,518.6
53
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
总额 8.60 0
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
54
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（六）其他
216,00
四、本期期末余 386,844, 55,916,5 65,636, 724,398,1
0,000.0
额 810.11 39.74 847.82 97.67
0
上期金额
单位：元
2018 年半年报
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
216,00
一、上年期末余 386,844 53,573, 54,219,66 710,638,42
0,000.
额 ,810.11 951.53 2.69 4.33
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
216,00
二、本年期初余 386,844 53,573, 54,219,66 710,638,42
0,000.
额 ,810.11 951.53 2.69 4.33
00
三、本期增减变
2,342,5 11,114,66 13,457,254.
动金额（减少以
88.21 6.53 74
“－”号填列）
（一）综合收益 15,617,25 15,617,254.
总额 4.74 74
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
2,342,5 -4,502,58 -2,160,000.
（三）利润分配
88.21 8.21 00
55
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．提取盈余公 2,342,5 -2,342,58
积 88.21 8.21
2．对所有者（或 -2,160,00 -2,160,000.
股东）的分配 0.00 00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
216,00
四、本期期末余 386,844 55,916, 65,334,32 724,095,67
0,000.
额 ,810.11 539.74 9.22 9.07
00
三、公司基本情况
1、公司的发行上市及股本等基本情况
本公司成立于1994年6月18日，成立时注册资本为港币500万元。2001年根据国家对外贸易经济合作部
外经贸资二函【2001】289号“关于汕头经济特区金刚玻璃幕墙有限公司变更为外商投资股份有限公司的
批复”的批准,公司性质变更为股份有限公司。2008年3月1日，经广东省对外贸易经济合作厅以粤外经贸
资字[2008]273号文批准，本公司引进浙江天堂硅谷合众创业投资有限公司等五名战略投资者，公司股本
变更为9,000万元。
56
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2010年6月，中国证券监督管理委员会以“证监许可[2010]832号”文《关于核准广东金刚玻璃科技股
份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，核准本公司向社会公开发行人民币普通股3,000
万股（每股面值1元）。此次公开发行增加公司股本3,000万元，变更后注册资本12,000万元。
2011年6月29日根据公司2010年度股东会决议和修改后的章程规定，以2010年12月31日的总股本
120,000,000.00股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增8股，增加注册资本人民币
9,600万元，变更后注册资本21,600万元。
2、公司注册地、总部地址
公司名称：广东金刚玻璃科技股份有限公司。
公司注册地：广东省汕头市大学路叠金工业区。
公司总部地址：广东省汕头市大学路叠金工业区。
3、业务性质及主要经营活动
公司所属行业和主要产品：公司产品为各类深加工玻璃，主要包括：高强度单片铯钾防火玻璃、低辐
射镀膜防火玻璃、防炸弹玻璃、防飓风玻璃、太阳能光伏玻璃及组件、钢化及弯钢化玻璃、夹层玻璃、中
空玻璃和彩釉玻璃，防火钢框架及系统，精密钢质防火型材，高强度轻质节能防火型材，钢质防火幕墙等
等等。
公司主要经营活动为：研制、开发、生产各类高科技特种玻璃及系统，生产加工玻璃制品及配套金属
构件，光伏发电能源，太阳能光伏建筑一体化系统设计、电池及部件制造，内设研发中心，工程安装咨询
及售后服务。
4、财务报告批准报出日
本财务报表于2019年8月28日经公司第六届第六次董事会批准报出。
5、本期合并财务报表范围及其变化情况
（1）本期合并财务报表范围
本期财务报表合并范围包括纳入合并范围的子公司全资子公司共12户，控股子公司共2户，详见本附注
九、在其他主体中的权益。
（2）本期合并财务报表范围变化情况
本期无新纳入合并范围的子公司
本期无因失去控制权等原因，不再合并的子公司。
57
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
58
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之
外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所
有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸
收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律
服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计
量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收
入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、
合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财务报表，合并方
与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；
合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流
量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担
的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
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他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被
投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收
合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和
负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在
购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，
该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合
并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情
况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过
参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公
司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公
司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，
并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按
母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理
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在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的
年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年
初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非
同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，
将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初
至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被
投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额
之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属
于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间
的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司
控制权时的会计政策实施会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。
共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营
安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
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（1）合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求
所有参与方都对该安排享有共同控制。
（2）重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：
一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。
（3）共同经营参与方的会计处理
① 共同经营中，合营方的会计处理
A、一般会计处理原则
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以
及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额
确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的
费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这
些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营
方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－
固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和
金融负债中的份额。
共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额
确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关
合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。
B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三
方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认
归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一
一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未
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实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应
享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理
合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进
行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准
则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的
利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设
立时即构成业务。
② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享
有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方
相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
（4）关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。
对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计
处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对
该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，
采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
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率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条
件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日
的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日
即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比
较财务报表的折算比照上述规定处理。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
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益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或
减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发
生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
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认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指
公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽
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然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
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与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发
行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发
行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
公允价值变动额。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1） 存货分类
本公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、周转材料、发出商品、建造合同形成的已完工未结
算资产等。
（2）存货取得和发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
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平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
（5） 周转材料的摊销办法
周转材料采用一次转销法。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费
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用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币
性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确
定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已
经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成
本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
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确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益
和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有
被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单
位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资
单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险
基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重
大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决
权因素。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与
该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，
其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估
结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按
竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件
时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后
发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
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为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企
业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，
应当在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不
公允的除外。
（3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解
新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或
其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完
成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、
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财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不
确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资
产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成
本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工
就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计
划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计
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划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政
策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳
估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间
价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时
才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授
予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑
以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、
股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一
致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允
价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
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值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的
条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部
已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本
公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同
时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予
权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流
入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同
类型收入的其他确认条件时，予以确认。
（1）销售商品
销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控
制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
本公司主要销售产品包括安防玻璃、光伏玻璃（组件）、钢门窗防火型材等，结合实际生产经营特点
制定收入确认会计政策，在商品已经发出，并取得客户签收单时确认收入。
（2）提供劳务
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
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确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能
够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
40、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此
之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为
与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照
合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计
入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本
费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期
损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由
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可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期
损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经
营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；
对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统
合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①作为承租人
本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁
谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费
用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的
融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；
否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，
采用同期银行贷款利率作为折现率。
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本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
②作为出租人
本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额
确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的
融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部
修订后的《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》《企业会计准则第 23
号——金融资产转移》《企业会计准则第
公司于 2019 年 4 月 30 日召开第六届董
24 号——套期保值》以及《企业会计准 具体情况见公司于 2019 年 4 月 30 日在
事会第四次会议和第六届监事会第三次
则第 37 号——金融工具列报》(以下简称 巨潮资讯网刊载的《广东金刚玻璃科技
会议，审议通过了《关于会计政策变更
新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔 股份有限公司关于会计政策变更的公告
的议案》。
接规定，对可比期间信息不予调整，首
次执行日执行新准则与原准则的差异追
溯调整本报告期期初留存收益或其他综
合收益
2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于
修订印发 2019 年度一般企业财务报表
格式的通知》（财会[2019]6 号），对一般
企业财务报表格式进行了修订，要求执 公司于 2019 年 8 月 28 日召开第六届董
具体情况见公司于 2019 年 8 月 28 日在
行企业会计准则的企业应当按照企业会 事会第六次会议和第五届监事会第五次
巨潮资讯网刊载的《广东金刚玻璃科技
计准则和通知要求编制财务报表。根据 会议，审议通过了《关于会计政策变更
股份有限公司关于会计政策变更的公告
此要求，公司需对会计政策相关内容进 的议案》。
行相应变更，按照上述通知规定的一般
企业财务报表格式编制公司的财务报
表。
80
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入（除按简易征收外）按 13%的
增值税 税率计算销项税，并按扣除当期允许抵
扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。
按应纳税所得额的 12%、15%、16.5%、
企业所得税
25%计缴。
教育费及附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。
地方教育费及附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。
堤围防护费 按营业收入的 0.10%、0.09%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的《关于广东省2017年第二批高新技术企业
备案复函》（国科火字【2018】28号），本公司高新技术企业资格复审通过，高新技术企业证书编号为
GR201744009196。故本公司2018年度企业所得税适用税率为15%。
2018年11月28日，本公司之子公司苏州金刚防火钢型材系统有限公司（以下“苏州型材”）取得由江
苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书。证书编号为
81
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GR201832003419，证书有效期三年。故苏州型材2018年企业所得税适用税率为15%。
2016年11月30日，本公司之子公司吴江金刚玻璃科技有限公司（以下简称“吴江金刚”）由江苏省科
学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书。证书编号为
GR201632001911，证书有效期三年。故吴江金刚2018年企业所得税适用税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 957,250.31 186,963.80
银行存款 53,175,198.49 27,168,611.64
其他货币资金 236,667,638.13 35,041,270.36
合计 290,800,086.93 62,396,845.80
其中：存放在境外的款项总额 12,133,291.10 27,497,902.55
其他说明
其他货币资金为定期存款、履约保函保证金、银行借款保证金、银行承兑汇票保证金及海关保证金。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
82
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 170,000.00 3,577,722.32
商业承兑票据 418,325.93 1,745,130.70
合计 588,325.93 5,322,853.02
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
83
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 4,867,678.49
商业承兑票据 9,714,722.70
合计 14,582,401.19
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
84
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 296,790, 40,958,8 255,831,7 310,340,3 32,513,92 277,826,38
100.00% 13.80% 100.00% 10.48%
备的应收账款 666.50 76.98 89.52 13.35 4.61 8.74
其中：
296,790, 40,958,8 255,831,7 297,469,5 32,513,92 264,955,61
账龄组合 100.00% 13.80% 95.85% 10.93%
666.50 76.98 89.52 41.52 4.61 6.91
关联方及其他无风 12,870,77 12,870,771.
4.15%
险组合 1.78 78
296,790, 40,958,8 255,831,7 310,340,3 32,513,92 277,826,38
合计 100.00% 13.80% 100.00% 10.48%
666.50 76.98 89.52 13.35 4.61 8.74
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 154,550,664.24
1至2年 69,230,100.52
2至3年 31,136,333.16
3 年以上 41,873,568.58
3至4年 23,190,062.57
4至5年 5,686,203.17
5 年以上 12,997,302.84
85
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合计 296,790,666.50
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司 金额 账龄 占应收账款总额 坏账准备期末金
关系 的比例（%） 额
瑞权工程有限公司 非关联方 35,148,538.35 1年以内 11.84 1,757,426.92
西藏隆源安防科技有限公司 非关联方 29,685,000.00 1年以内 10.00 1,484,250.00
上海景文同安机电消防工程有限公司 非关联方 16,323,485.22 0-2年 5.50 975,324.10
16,323,485.22
阿尔格莱尔建筑铝材公司 非关联方 11,193,645.65 0-2年 3.77 664,658.19
中建三局集团有限公司 非关联方 8,042,830.38 0-2年 2.71 804,283.04
合计 / 100,393,499.60 / 33.82 5,685,942.25
86
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值
准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 21,669,298.95 83.82% 10,692,038.60 74.94%
1至2年 2,428,242.09 9.39% 279,899.08 1.96%
2至3年 420,122.43 1.63% 147,069.99 1.03%
3 年以上 1,333,594.30 5.16% 3,147,618.67 22.07%
合计 25,851,257.77 -- 14,266,626.34 --
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过一年、金额较大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款总额
比例（%）
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苏州市吴江区财政局非税收入专户 非关联方 7,881,283.86 1年以内 公示中 30.49
揭阳宏光镀膜玻璃有限公司 非关联方 1,258,772.75 1年以内 材料未到 4.87
深圳市东兴玻璃有限公司 非关联方 488,205.68 1年以内 材料未到 1.89
扬州高帝斯中诚节能建材有限公司 非关联方 374,617.50 1年以内 材料未到 1.45
东莞市东发玻璃制品有限公司 非关联方 300,080.64 1年以内 材料未到 1.16
合计 / 10,302,960.43 / / 39.85
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 73,181,377.97 257,693,917.27
合计 73,181,377.97 257,693,917.27
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
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3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方占用资金 204,861,276.92
备用金 5,798,715.43 5,929,087.24
员工借款 3,956,788.33 3,575,254.27
投标或履约保证金 73,282,856.02 50,881,766.66
合计 83,038,359.78 265,247,385.09
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 34,261,741.47
1至2年 17,664,673.16
2至3年 16,433,989.91
3 年以上 14,677,955.24
3至4年 13,750,414.60
4至5年 905,798.88
5 年以上 21,741.76
合计 83,038,359.78
89
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3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
本期计提坏账准备金额2,089,082.88元；本期转回的金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
90
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（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 43,685,785.10 3,967,120.59 39,718,664.51 45,510,055.81 3,967,120.59 41,542,935.22
在产品 4,046,923.94 4,046,923.94 4,718,636.16 4,718,636.16
库存商品 61,916,446.20 176,360.16 61,740,086.04 34,186,269.76 176,360.16 34,009,909.60
建造合同形成的
已完工未结算资 71,152,832.39 71,152,832.39 87,103,948.74 87,103,948.74
产
在途物资 1,002,791.35 1,002,791.35
发出商品 60,757,717.70 60,757,717.70 33,793,920.61 33,793,920.61
合计 242,562,496.68 4,143,480.75 238,419,015.93 205,312,831.08 4,143,480.75 201,169,350.33
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露
要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业
务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》
的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,967,120.59 3,967,120.59
库存商品 176,360.16 176,360.16
合计 4,143,480.75 4,143,480.75
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中无借款费用资本化金额。
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（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 360,772,840.90
累计已确认毛利 90,240,140.93
已办理结算的金额 379,860,149.44
建造合同形成的已完工未结算资产 71,152,832.39
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
92
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单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税金 11,360,208.69 12,637,723.09
待摊费用 2,970,499.73 2,021,027.95
合计 14,330,708.42 14,658,751.04
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
93
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15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
94
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□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
95
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20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 470,197,905.34 498,536,291.21
合计 470,197,905.34 498,536,291.21
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 317,087,456.47 561,342,851.25 9,604,990.17 16,672,376.65 904,707,674.54
2.本期增加金额
（1）购置 372,487.27 64,884.05
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
225,378.12
废
96
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4.期末余额 316,862,078.35 561,715,338.52 9,604,990.17 16,737,260.70 904,919,667.74
二、累计折旧
1.期初余额 56,161,308.31 301,943,410.78 5,843,371.34 13,102,652.42 377,050,742.85
2.本期增加金额
（1）计提 4,193,956.72 23,581,615.98 383,961.63 390,844.74 28,550,379.07
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 60,355,265.03 325,525,026.76 6,227,332.97 13,493,497.16 405,601,121.92
三、减值准备
1.期初余额 29,120,640.48 29,120,640.48
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 29,120,640.48 29,120,640.48
四、账面价值
1.期末账面价值 256,506,813.32 207,069,671.28 3,377,657.20 3,243,763.54 470,197,905.34
2.期初账面价值 260,926,148.16 230,278,799.99 3,761,618.83 3,569,724.23 498,536,291.21
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
一、吴江金刚玻璃科技
有限公司：
97
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全自动充气中空玻璃生
7,428,876.00 2,340,095.94 5,088,780.06
产线（奥地利）
全自动立式玻璃砂带倒
3,413,770.10 1,075,337.55 2,338,432.55
角磨边机（奥地利）
自动异型玻璃除膜切割
3,640,609.27 1,146,791.94 2,493,817.33
机（奥地利）
自动异型玻璃切割机
3,604,563.63 1,135,437.45 2,469,126.18
（奥地利）
玻璃双边磨边机（意大
2,760,624.34 869,596.77 1,891,027.57
利）
单室钢化玻璃均质炉 7,483,358.37 2,357,257.98 5,126,100.39
水平钢化炉 13,699,602.93 4,315,374.90 9,384,228.03
平钢化炉 3,562,115.27 1,076,729.38 2,485,385.89
平弯钢化炉 2,932,306.94 923,676.60 2,008,630.34
玻璃双直边磨边机 1,190,764.25 360,179.10 830,585.15
中空玻璃自动生产线 744,380.32 234,479.70 509,900.62
夹层玻璃生产线 1 1,689,460.32 518,306.09 1,171,154.23
夹层玻璃生产线 2 12,781,818.55 3,700,083.79 9,081,734.76
全自动玻璃印刷线 1,129,699.41 355,855.29 773,844.12
全自动夹层玻璃生产线
14,202,150.30 3,195,483.90 11,006,666.40
（德国）
2017 年融资租入固定资
80,264,100.00 23,604,686.38 56,659,413.62
产小计
天车 1,671,876.11 406,672.59 1,265,203.52
平钢化炉 1,560,214.16 170,711.33 1,389,502.83
玻璃双直边磨边机 359,935.34 44,288.94 315,646.40
玻璃双直边磨边机 397,359.55 43,558.61 353,800.94
夹层玻璃生产线 1,092,193.53 128,647.21 963,546.32
水处理设备（污水） 231,087.91 18,569.59 212,518.32
高压釜 433,998.63 39,059.89 394,938.74
配电 3,088,674.44 694,951.72 2,393,722.72
切割机 283,865.63 22,810.61 261,055.02
光伏发电项目 19,404,143.99 411,880.41 18,992,263.58
加工中心 445,513.77 45,051.98 400,461.79
数码印刷彩釉设备 852,294.79 79,902.61 772,392.18
涂胶机 778,842.16 62,585.51 716,256.65
98
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2018 年融资租入固定资
30,600,000.01 2,168,691.00 28,431,309.01
产小计
吴江金刚融资租入小计 110,864,100.01 25,773,377.38 85,090,722.63
二、广东金刚玻璃科技
股份有限公司：
防火玻璃专用生产线 4,579,940.43 4,579,940.43
冷弯成型生产线 16,993,077.48 15,293,769.73 1,699,307.75
全自动太阳能丝网印刷
30,106,982.09 12,751,192.32 17,355,789.77
线
本部融资租入小计 51,680,000.00 28,044,962.05 23,635,037.95
三、苏州金刚防火钢型
材系统有限公司：
机器设备一批 31,720,732.34 4,290,075.92 27,430,656.42
运输设备（汽车起重机+
448,263.15 60,735.03 387,528.12
观光电动车）
办公设备一批 2,278,646.01 430,142.52 1,848,503.49
苏州型材融资租入小计 34,447,641.50 4,780,953.47 29,666,688.03
合计 196,991,741.51 58,599,292.90 138,392,448.61
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
汕头金刚六期厂房 1,575,953.25 相关法律手续尚未办理齐全
汕头金刚八期厂房 3,136,415.95 相关法律手续尚未办理齐全
汕头金刚十期厂房 22,206,630.87 相关法律手续尚未办理齐全
苏州型材公司一期厂房 21,515,544.63 相关法律手续尚未办理齐全
苏州型材公司二期厂房 6,367,722.95 相关法律手续尚未办理齐全
苏州型材公司三期厂房 6,453,791.44 相关法律手续尚未办理齐全
苏州型材公司四期厂房 13,866,010.14 相关法律手续尚未办理齐全
苏州型材公司六期车间 7,797,538.20 相关法律手续尚未办理齐全
合计 82,919,607.43 /
99
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 10,315,049.09 8,105,277.12
合计 10,315,049.09 8,105,277.12
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建厂房、设备 10,315,049.09 10,315,049.09 8,105,277.12 8,105,277.12
合计 10,315,049.09 10,315,049.09 8,105,277.12 8,105,277.12
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
汕头十
40,000,0 8,105,27 30,000.0 8,135,27
二期厂 20.34% 20.34% 其他
00.00 7.12 0 7.12
房
苏州型
材厂房 50,000,0 1,252,94 1,252,94
2.51% 2.51% 其他
五至六 00.00 6.56 6.56
期
吴江基 2,000,00 926,825. 926,825.
46.34% 46.34% 其他
地基础 0.00 41 41
100
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设施
92,000,0 8,105,27 2,209,77 10,315,0
合计 -- -- --
00.00 7.12 1.97 49.09
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
101
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 37,837,451.43 3,246,162.86 41,083,614.29
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 37,837,451.43 3,246,162.86 41,083,614.29
二、累计摊销
1.期初余额 6,934,767.09 3,088,115.27 10,022,882.36
2.本期增加金
428,850.48 99,168.24 528,018.72
额
（1）计提 428,850.48 99,168.24 528,018.72
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 7,363,617.57 3,187,283.51 10,550,901.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
102
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
30,473,833.86 58,879.35 30,532,713.21
值
2.期初账面价
30,902,684.34 158,047.59 31,060,731.93
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
合计
103
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利
润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 83,505,328.16 14,291,027.81 73,331,513.71 11,223,226.86
内部交易未实现利润 23,475,239.87 3,521,285.98 26,894,734.67 4,034,210.20
可抵扣亏损 307,116.91 56,682.02 2,059,575.31 319,550.78
待抵扣预提费用 58,207.27 8,731.09 4,501,456.34 675,218.45
预计负债 21,901,465.93 3,285,219.89 18,244,519.73 2,736,677.96
递延收益 6,825,000.00 1,023,750.00 6,930,000.00 1,039,500.00
合计 136,072,358.14 22,186,696.79 131,961,799.76 20,028,384.25
104
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
2,440,550.80 366,082.62 2,440,550.80 366,082.62
产评估增值
单价小于 500 万元设备
3,377,565.93 506,634.89 3,547,312.27 532,096.84
允许税前扣除
合计 5,818,116.73 872,717.51 5,987,863.07 898,179.46
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 22,186,696.79
递延所得税负债 872,717.51
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 3,995,307.60
预付设备款 1,911,088.00 3,196,088.00
105
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预期超过 1 年内方可抵扣进项税 401,670.45
账龄超过 1 个经营周期的预付购货款 6,492,745.99 4,323,771.71
合计 8,403,833.99 11,916,837.76
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 60,000,000.00 4,000,000.00
保证借款 22,500,000.00 115,040,000.00
信用借款 129,540,000.00 45,000,000.00
合计 212,040,000.00 164,040,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
106
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35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 46,425,713.48 35,925,368.05
银行承兑汇票 44,353,289.98 44,369,628.61
合计 90,779,003.46 80,294,996.66
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 73,736,651.90 66,792,765.03
应付设备款 10,869,235.94 10,869,235.94
应付加工费 53,154,768.93 40,221,153.67
应付运费 3,657,843.52 9,619,587.02
合计 141,418,500.29 127,502,741.66
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新加坡首诺私人有限公司 1,197,344.50 因质量问题未结算货款
深圳市捷佳伟创微电子设备有限公司 979,500.00 设备尾款，未结清
意大利塞拉欧洲有限公司 919,177.73 设备尾款，未结清
科梅林（南京）新材料有限公司 784,369.10 设备尾款，未结清
宜兴市永固地基工程有限公司 288,225.60 因质量问题未结算货款
合计 4,168,616.93 --
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
107
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（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收销货款 32,320,007.69 31,936,563.10
预收工程进度款 5,094,325.62 5,594,607.14
合计 37,414,333.31 37,531,170.24
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
瑞和（香港）公司 2,630,340.40 未结算货款
美特铝质有限公司 1,723,030.12 未结算货款
香港兴业工程有限公司 1,685,097.87 未结算货款
香港光能(远东)有限公司 1,576,465.02 未结算货款
珠海兴业绿色科技有限公司 1,326,719.14 未结算货款
合计 8,941,652.55 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 10,079,085.48 43,615,171.40 40,730,749.53 12,963,507.35
二、离职后福利-设定提
1,260.84 3,538,531.25 3,539,792.09
存计划
三、辞退福利 122,859.54 122,859.54
合计 10,080,346.32 47,276,562.19 44,393,401.16 12,963,507.35
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
9,084,541.15 38,455,683.30 35,895,287.06 11,644,937.39
补贴
2、职工福利费 757,146.92 2,677,518.02 2,373,757.52 1,060,907.42
3、社会保险费 579.16 1,739,518.89 1,740,098.05
其中：医疗保险费 579.16 1,452,721.26 1,453,300.42
工伤保险费 132,021.29 132,021.29
生育保险费 154,776.34 154,776.34
4、住房公积金 550,462.00 545,275.00 5,187.00
5、工会经费和职工教育
236,818.25 191,989.19 176,331.90 252,475.54
经费
合计 10,079,085.48 43,615,171.40 40,730,749.53 12,963,507.35
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,260.84 3,422,759.35 3,424,020.19
2、失业保险费 115,771.90 115,771.90
合计 1,260.84 3,538,531.25 3,539,792.09
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,185,138.55 8,016,726.19
109
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企业所得税 4,080,200.57 6,234,039.04
个人所得税 20,339.74 76,909.14
城市维护建设税 322,533.14 466,226.08
教育费附加 230,347.24 333,018.62
房产税 279,840.23 248,111.79
土地使用税 32,837.85 61,561.20
印花税 6,499.60 25,255.54
其他 1,074.43 12,788.11
合计 9,158,811.35 15,474,635.71
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 96,674.75 268,196.50
应付股利 7,009.22 7,009.22
其他应付款 55,074,524.02 60,055,246.73
合计 55,178,207.99 60,330,452.45
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 96,674.75 268,196.50
合计 96,674.75 268,196.50
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,009.22 7,009.22
110
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合计 7,009.22 7,009.22
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 51,721,930.49 56,485,011.34
经营性应付费用 3,352,593.53 3,570,235.39
合计 55,074,524.02 60,055,246.73
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
威德（香港）有限公司 20,012,919.87 已获谅解延期偿还
珠海市红海幕墙有限公司 500,000.00 保证金（项目合作）
职工保证金 80,993.90 员工入职保证金
广深港客运专线有限责任公司 75,500.00 供货押金
王森鹏 72,129.39 供货押金
合计 20,741,543.16 --
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 89,386,618.16 123,902,106.61
合计 89,386,618.16 123,902,106.61
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 93,674,304.22 130,113,771.25
未确认融资费用 4,287,686.06 6,211,664.64
应付融资租赁款净值 89,386,618.16 123,902,106.61
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
113
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 21,901,465.96 18,244,519.78 以销售收入按比例计提
合计 21,901,465.96 18,244,519.78 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
114
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51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
政府补助 15,706,242.00 230,376.00 15,475,866.00
补助
未实现售后回租损 售后回租设备产生
27,261,818.83 6,617,729.54 20,644,089.29
益 的递延收益
合计 42,968,060.83 6,848,105.54 36,119,955.29 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 216,000,000.00 216,000,000.00
其他说明：
115
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 386,833,055.90 386,833,055.90
合计 386,833,055.90 386,833,055.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 -6,368,518.5 -278,454.7 -6,646,9
收益 9 1 73.30
-6,368,518.5 -278,454.7 -6,646,9
外币财务报表折算差额
9 1 73.30
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-6,368,518.5 -278,454.7 -6,646,9
其他综合收益合计
9 1 73.30
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 37,277,693.17 37,277,693.17
任意盈余公积 18,638,846.57 18,638,846.57
合计 55,916,539.74 55,916,539.74
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 70,367,688.09 62,216,883.96
调整后期初未分配利润 70,367,688.09 62,216,883.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,100,088.49 12,445,394.15
减：提取法定盈余公积 1,561,725.48
提取任意盈余公积 780,862.73
应付普通股股利 2,160,000.00
期末未分配利润 79,467,776.58 70,159,689.90
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 243,873,026.46 152,715,628.35 296,468,798.79 190,119,939.16
其他业务 596,353.06 21,520.68 3,638,836.61 2,000,277.93
合计 244,469,379.52 152,737,149.03 300,107,635.40 192,120,217.09
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,455,238.23 1,250,294.81
教育费附加 660,549.41 582,563.13
印花税 104,144.58 151,012.28
地方教育费 380,314.49 312,569.51
其他税费 1,529,157.17 774,044.28
合计 4,129,403.88 3,070,484.01
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 5,832,638.55 10,880,652.36
工资 6,402,317.57 7,322,772.18
佣金及手续费 108,949.22 6,057,214.77
广告费 498,216.82 642,915.75
展览费 70,651.40 1,173,902.62
差旅费 720,899.52 1,202,846.97
业务费 1,496,482.66 1,929,736.13
租赁费 834,725.44 1,240,346.10
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办公费 77,329.76 186,198.28
折旧 67,232.31 67,637.82
产品质量保证金 3,740,233.42 4,315,446.47
其他 1,606,083.58 197,052.83
合计 21,455,760.25 35,216,722.28
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 8,494,770.24 11,285,019.48
折旧费 6,008,199.12 6,458,796.71
无形资产摊销 278,081.94 278,081.94
劳动保险费 3,738,943.86 3,958,667.74
机动车费 450,433.52 607,649.57
税费 2,349.62 70,711.36
租赁费 1,034,641.81 650,725.20
办公费 1,784,243.32 2,969,543.51
差旅费 858,833.56 1,116,188.34
业务费 1,294,589.91 828,260.74
福利费 2,425,459.03 3,814,146.10
董事会会费 675,122.32 994,395.62
邮电费 19,359.84 205,387.79
职工培训费 336,465.31 347,769.93
咨询费 1,788,391.11 1,070,930.22
其他 1,751,955.62 1,580,224.55
合计 30,941,840.13 36,236,498.80
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用总额 6,383,331.89 9,753,812.49
合计 6,383,331.89 9,753,812.49
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其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,306,950.83 8,318,158.03
减：利息收入 355,113.42 654,245.22
汇兑损失 1,736,326.09
减：汇兑收益 255,080.32 1,069,953.79
手续费 1,022,361.06 2,523,225.87
其他 44,550.31 118,442.65
合计 9,499,994.54 9,235,627.54
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
100kWp BIPV 发电并网集成应用大楼
125,376.00 125,376.00
示范工程项目递延收益摊销
太阳能光电建筑一体化发电工程项目递
82,500.00 82,500.00
延收益摊销
太阳能光电建筑体应用示范项目递延收
22,500.00 22,500.00
益摊销
上海地税代扣代缴政府奖励 3,023.40
2017 年度吴江第二批专利专项资助经费 2,000.00
汕头市财政局 2017 年市级企业研究开发
32,300.00
补助资金
苏州市吴江区人力资源局人才举荐奖 5,000.00
苏州市吴江区科学技术局、苏州市吴江
区知识产权局、苏州市吴江区财政局 1,830.00
2018 年度吴江第三批专利专项资产经费
苏州市吴江区科学技术局、苏州市吴江
区财政局 2018 年度吴江高新技术企业重 150,000.00
新认定奖励经费
苏州市吴江区科学技术局专利奖励 4,000.00
120
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苏州市吴江区科学技术局专利奖励 7,000.00
苏州市吴江区财政局、苏州市吴江区工
业和信息化局 2019 年度苏州市市级打造 700,000.00
先进制造业基地专项资金
苏州市吴江经济开发区经济发展局省级
300,000.00
企业技术中心先进奖励
苏州市吴江经济开发区经济发展局高质
300,000.00
量发展经济扶持基金
苏州市吴江区科学技术局、苏州市吴江
区知识产权局、苏州市吴江区财政局 7,500.00
2018 年度吴江第三批专利专项资产经费
汕头市金平区科学技术局，2017 年汕头
市金平区到期重新认定申报高新技术企 30,000.00
业认定补助资金
汕头市金平区财政局，2017 年省级内外
经贸发展口岸建设稳增长调结构事项专 23,907.50
项资金
苏州市吴江区科学技术局、苏州市吴江
区知识产权局、苏州市吴江区财政局 14,770.00
2017 年度吴江第一批专利专项资产经费
稳岗补贴 35,930.17
苏州市吴江区科学技术局、苏州市吴江
区财政局 2017 年度吴江第四批江苏省高 20,000.00
新技术产品奖励经费
苏州市吴江区科学技术局、苏州市吴江
区知识产权局、苏州市吴江区财政局
12,500.00
2017 年度吴江区第二批专利专项资助经
费
吴江经济技术开发区科技局文件 2017 年
90,000.00
度吴江经济开发区科技创新奖励经费
合计 1,738,006.00 462,507.07
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
121
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69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -10,742,033.44 -3,629,249.71
合计 -10,742,033.44 -3,629,249.71
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
122
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无法支付款项 149,177.90
其他 116.38 116.38
合计 116.38 149,177.90 116.38
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
坏账损失 994,827.24 994,827.24
罚款支出 21,645.81 172,421.67 21,645.81
其他 10,000.00 30,000.00 10,000.00
合计 1,026,473.05 202,421.67 1,026,473.05
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,502,363.87 4,520,313.28
递延所得税费用 -2,176,600.18 -2,432,594.99
合计 325,763.69 2,087,718.29
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 9,291,515.69
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,393,727.35
子公司适用不同税率的影响 -492,303.54
123
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不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,099,964.50
研发费用加计扣除的影响 -1,675,624.62
所得税费用 325,763.69
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收取政府补贴款 1,507,630.00 232,131.07
利息收入 355,113.42 654,245.22
往来款 263,200,433.50 1,543,977.73
履约保证金
合计 265,063,176.92 2,430,354.02
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用支付的现金 18,321,566.55 38,057,708.64
研发费用支付的现金 1,495,639.32 1,195,724.00
销售费用支付的现金 3,911,098.31 30,901,275.81
制造费用支付的现金 1,623,588.28
1,022,360.74
91,641.88
10,000.00
60,593,622.13
财务费用-手续费 1,022,360.74 3,175,474.63
营业外支出 91,641.88 202,421.67
保证金及往来款项 60,603,622.13 385,957,527.12
124
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 87,069,517.21 459,490,131.87
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资和理财产品 210,000,000.00
合计 210,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资保证金 7,565,610.11 11,771,360.67
合计 7,565,610.11 11,771,360.67
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁支付的利息 1,611,502.02
票据贴现利息 160,305.55
其他货币资金回收 892,207.39
合计 2,664,014.96
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
125
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 8,965,752.00 9,166,568.49
加：资产减值准备 10,742,033.44 3,629,249.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
28,576,398.57 42,504,146.42
物资产折旧
使用权资产折旧 528,018.72 544,763.88
财务费用（收益以“－”号填列） 6,872,865.09 12,434,329.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,151,879.61 -1,634,885.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -25,461.95
存货的减少（增加以“－”号填列） -37,249,665.60 -38,640,496.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-44,563,190.50 -9,148,497.39
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
254,651,686.35 -258,493,588.23
列）
经营活动产生的现金流量净额 226,346,556.51 -239,638,410.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 54,132,448.81 39,485,127.73
减：现金的期初余额 27,355,575.44 237,126,961.53
现金及现金等价物净增加额 26,776,873.37 -197,641,833.80
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
126
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 54,132,448.81 27,355,575.44
其中：库存现金 957,250.31 186,963.80
可随时用于支付的银行存款 53,175,198.49 27,168,611.64
三、期末现金及现金等价物余额 54,132,448.81 27,355,575.44
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 3,259,127.02 6.8747 22,405,520.52
欧元 268.99 7.817 2,102.69
127
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港币 438,202.70 0.8797 385,486.92
应收账款 -- --
其中：美元 899,533.28 6.8747 6,184,021.44
欧元
港币 9,566,479.61 0.8797 8,415,632.11
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
广东金刚玻璃科技（香港）有限公司成立于2007年03月21日，凤凰高科技投资有限公司成立于2010
年8月20日，注册地均在香港特别行政区，因生产经营场所、主要客户及供应商均在境外，记账本位币为
港币。广东金刚玻璃科技（澳门）有限公司成立于2016年10月27日，注册地在澳门特别行政区，因生产经
营场所、主要客户均在境外，记账本位币为澳门币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
128
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（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
129
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并
成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
130
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市金刚绿建
深圳市 深圳市 销售 100.00% 设立
科技有限公司
广东金刚特种玻 非同一控制下企
汕头市 汕头市 销售 70.00% 30.00%
璃工程有限公司 业合并
广东金刚玻璃科
同一控制下企业
技（香港）有限 香港 香港 销售 100.00%
合并
公司
凤凰高科技投资 非同一控制下企
香港 香港 投资 100.00%
有限公司 业合并
吴江金刚玻璃科
苏州市 苏州市 生产 75.00% 25.00% 设立
技有限公司
上海金刚玻璃防
上海市 上海市 销售 100.00% 设立
火科技有限公司
北京金刚盾防爆
北京市 北京市 销售 100.00% 设立
科技有限公司
南京金刚防火科
南京市 南京市 销售 100.00% 设立
技有限公司
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苏州金刚防火钢
型材系统有限公 苏州市 苏州市 生产 60.00% 40.00% 设立
司
卓悦金刚玻璃工
澳门 澳门 销售 51.00% 设立
程有限公司
深圳市金刚智能
商业保理有限公 深圳市 深圳市 保理 100.00% 设立
司
广东金刚玻璃科
技（澳门）有限 澳门 澳门 销售 99.00% 设立
公司
广东金刚玻璃科
汕头市 汕头市 生产 100.00% 设立
技有限公司
广东金刚玻璃防
火新材料有限公 汕头市 汕头市 生产 40.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币、澳门币、欧元有关，
除本公司及几家子公司以美元、欧元、港币、澳门币进行采购和销售外；本公司的其他主要业务活动以人
民币计价结算。于2019年6月30日，附注五、45所列项目为外币外，本公司的资产及负债均为人民币余额。
该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是
保持这些借款的浮动利率。
（3）利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高
度有效的；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值
变化。
2、信用风险
2019年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
135
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司制定了相关的内部控制政策负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他
监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的
回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用
风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（1）已逾期未减值的金融资产的账龄分析
本公司无已逾期未计提减值的金融资产。
（2）已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。
本公司无单项确定已发生减值的应收账款。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为重要资金来源。2019年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币0亿
元。
本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位:元 币种:人民币
项目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
应收票据 588,325.93
应收账款 322,641,924.27
其他应收款 83,038,359.78
短期借款 212,040,000.00
应付票据 90,779,003.46
应付账款 178,832,833.60
其他应付款 55,074,524.01
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
项目 期末公允价值
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第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
拉萨市金刚玻璃实 普通机械电子产品
西藏林周县 RMB2,000 万元 10.72% 10.72%
业有限公司 等销售
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
拉萨市金刚玻璃实业有限公司 母公司
广东新价值投资有限公司 原实际控制人罗伟广担任董事长的企业
北京纳兰德投资基金管理有限公司 原实际控制人罗伟广担任董事的企业
西藏新价值投资有限公司 原实际控制人罗伟广担任董事的企业
广州民营投资股份有限公司 原实际控制人罗伟广担任董事的企业，本公司持有 0.5%股权
庄大建 法定代表人
林文卿 董事长(代),总经理(代),副总经理
罗伟广 前董事
陈小卫、陈伟英 独立董事
苏佩玉 监事会主席
林顺福 监事
肖华 职工监事
张坚华、何清 副总经理
林仰先 财务总监
林臻 董事会秘书
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
吴江金刚玻璃科技有限
10,000,000.00 2017 年 06 月 02 日 2019 年 07 月 02 日 是
公司
吴江金刚玻璃科技有限
20,000,000.00 2017 年 07 月 21 日 2019 年 07 月 21 日 是
公司
吴江金刚玻璃科技有限
20,000,000.00 2017 年 03 月 24 日 2019 年 03 月 24 日 是
公司
139
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吴江金刚玻璃科技有限
30,000,000.00 2017 年 10 月 19 日 2019 年 10 月 19 日 是
公司
苏州金刚防火钢型材系
10,000,000.00 2017 年 06 月 02 日 2019 年 07 月 02 日 是
统有限公司
苏州金刚防火钢型材系
30,000,000.00 2017 年 07 月 27 日 2019 年 07 月 26 日 是
统有限公司
苏州金刚防火钢型材系
20,000,000.00 2017 年 04 月 28 日 2019 年 04 月 28 日 是
统有限公司
苏州金刚防火钢型材系
10,000,000.00 2017 年 06 月 05 日 2019 年 04 月 10 日 是
统有限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
拉萨市金刚玻璃实业有
55,540,000.00 2016 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 否
限公司、庄大建
拉萨市金刚玻璃实业有
15,000,000.00 2015 年 01 月 01 日 2025 年 12 月 31 日 否
限公司
拉萨市金刚玻璃实业有
10,000,000.00 2018 年 12 月 26 日 2019 年 12 月 25 日 否
限公司、庄大建
拉萨市金刚玻璃实业有
5,000,000.00 2018 年 03 月 08 日 2020 年 03 月 07 日 否
限公司
拉萨市金刚玻璃实业有
15,000,000.00 2018 年 01 月 03 日 2019 年 01 月 03 日 否
限公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
140
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
拉萨市金刚玻璃实
其他应收款 204,861,276.92
业有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
拉萨市金刚玻璃实业有限公
其他应付款 31,398,623.08
司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
141
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
142
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受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2019年1月24日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（编
号：粤证调查通字190031 号）。因公司涉嫌信息披露违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，
143
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
中国证监会决定对公司立案调查。截至财务报告批准报出日止，中国证监会调查工作仍在进行中，尚未收
到证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。会计师无法判断立案调查结果对金刚玻璃财务报表的
影响程度及对期初数据的影响。
截止财务报告日，本公司无其应披露未披露的其他重要事项。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 215,241, 14,371,3 200,869,8 207,465,1 13,884,34 193,580,81
100.00% 6.68% 100.00% 6.69%
备的应收账款 164.49 01.51 62.98 56.58 4.41 2.17
其中：
53,097,1 14,371,3 38,725,87 72,234,82 13,884,34 58,350,484.
账龄组合 24.67% 27.07% 34.82% 19.22%
73.66 01.51 2.15 8.97 4.41 56
关联方及其他无风 162,143, 162,143,9 135,230,3 135,230,32
75.33% 65.18%
险组合 990.83 90.83 27.66 7.66
215,241, 14,371,3 200,869,8 207,465,1 13,884,34 193,580,81
合计 100.00% 6.69%
164.49 01.51 62.98 56.58 4.41 2.17
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
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确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 154,550,664.24
1至2年 69,230,100.52
2至3年 31,136,333.16
3 年以上 41,873,568.58
3至4年 23,190,062.57
4至5年 5,686,203.17
5 年以上 12,997,302.84
合计 296,790,666.50
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
0.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 321,892,248.82 342,997,257.37
合计 321,892,248.82 342,997,257.37
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00
委托贷款 0.00
债券投资 0.00
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方占用资金 204,861,276.92
备用金 5,798,715.43 5,929,087.24
员工借款 3,956,788.33 3,575,254.27
投标或履约保证金 73,282,856.02 50,881,766.66
合计 83,038,359.78 265,247,385.09
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 34,261,741.47
1至2年 17,664,673.16
2至3年 16,433,989.91
3 年以上 14,677,955.24
3至4年 13,750,414.60
4至5年 905,798.88
5 年以上 21,741.76
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 83,038,359.78
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 297,548,677.43 297,548,677.43 264,548,677.43 264,548,677.43
合计 297,548,677.43 297,548,677.43 264,548,677.43 264,548,677.43
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广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
广东金刚玻璃
科技（香港）有 35,492,028.21 35,492,028.21
限公司
深圳市金刚绿
建科技有限公 1,000,000.00 1,000,000.00
司
广东金刚特种
10,769,825.43 10,769,825.43
玻璃有限公司
北京金刚盾防
爆科技有限公 1,000,000.00 1,000,000.00
司
上海金刚玻璃
10,000,000.00 10,000,000.00
科技有限公司
吴江金刚玻璃 108,436,823.7
108,436,823.79
科技有限公司 9
南京金刚防火
1,000,000.00 1,000,000.00
科技有限公司
苏州金刚防火
钢型材系统有 96,850,000.00 33,000,000.00 129,850,000.00
限公司
264,548,677.4
合计 33,000,000.00 297,548,677.43
3
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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（3）其他说明
本公司通过凤凰高科技投资有限公司间接持有吴江金刚玻璃科技有限公司25%的股权，持有苏州金刚
防火钢型材有限公司40%的股权，持有广东金刚特种玻璃有限公司30%的股权。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 82,739,306.25 56,488,971.33 103,407,612.44 77,725,240.78
其他业务 1,077,372.13 1,014,181.14 2,649,618.32 2,726,901.44
合计 83,816,678.38 57,503,152.47 106,057,230.76 80,452,142.22
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,738,006.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,026,356.67
非经常性损益总额
减：所得税影响额 111,494.27
150
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 600,155.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.28% 0.04 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司
1.20% 0.04 0.04
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
151
广东金刚玻璃科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的公司2019半年度报告全文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内，在中国证监会指定网站上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董秘办
152