湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李忠、主管会计工作负责人吴丽青及会计机构负责人(会计主管人员) 吴丽青声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产（元） 2,097,524,898.38 2,067,659,646.19 1.44%
归属于上市公司股东的所有者权益
1,556,821,352.54 1,648,190,344.94 -5.54%
（元）
股本（股） 352,000,000.00 352,000,000.00 0%
归属于上市公司股东的每股净资产
4.42 4.68 -5.56%
（元/股）
2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -23,056,740.13 75.95%
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.07 75.95%
（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 471,945,055.39 -11.25% 1,010,051,538.54 5.24%
归属于上市公司股东的净利润（元） -22,323,288.83 -165.69% -91,771,340.09 -494.69%
基本每股收益（元/股） -0.06 -160.71% -0.26 -494.69%
稀释每股收益（元/股） -0.06 -160.71% -0.26 -494.69%
加权平均净资产收益率（%） -1.42% -3.49% -5.73% -7.14%
扣除非经常性损益后的加权平均净
-1.63% -3.67% -6.03% -7.42%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
6,007,654.90
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
1
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,183,019.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 4,824,635.65 --
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 21,564
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股 股份种类及数量
股东名称
份的数量 种类 数量
石河子联奥股权投资管理有限公司 3,800,880 人民币普通股 3,800,880
赵东岭 2,692,324 人民币普通股 2,692,324
金安亚洲投资有限公司 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
丁伟 1,414,559 人民币普通股 1,414,559
中国工商银行－国联安德盛小盘精
1,108,932 人民币普通股 1,108,932
选证券投资基金
郭海明 1,070,001 人民币普通股 1,070,001
2
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蒋韶华 879,787 人民币普通股 879,787
陈达治 873,123 人民币普通股 873,123
阳志勇 850,000 人民币普通股 850,000
刘芳桂 738,000 人民币普通股 738,000
股东情况的说明
（三）限售股份变动情况
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
湛江市国通水产
159,308,160 0 0 159,308,160 首发承诺 2013 年 7 月 8 日
有限公司
冠联国际投资有
66,960,960 0 0 66,960,960 首发承诺 2013 年 7 月 8 日
限公司
合计 226,269,120 0 0 226,269,120 -- --
三、管理层讨论与分析
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金：报告期末较期初下降34.42%，主要原因是随着募集资金投资项目的实施，货币资金相应减少所致；
2、预付款项：报告期末较期初下降60.01%，主要原因是预付账款中大部分为预付工程款,随着项目陆续完工,预付账款
逐步结转在建工程和固定资产使预付账款减少所致；
3、其他应收款：报告期末较期初增长69.44%，主要原因是2012年收购的美国ssc公司纳入合并所致；
4、其他流动资产：报告期末较期初下降48.75%，主要原因是种苗公司逐步进入淡季，亲虾摊销完毕，使待摊费用减少
所致；
5、固定资产：报告期末较期初增长47.72%，主要原因是募投项目“罗非鱼加工厂建设项目”和“膨化饲料生产线扩建
项目”逐渐完工结转固定资产所致；
6、商誉：报告期末较期初增加2,213.72万元，主要原因是2012年收购美国ssc公司股权溢价所致；
7、长期待摊费用：报告期末较期初增长43.71%，主要原因是“种苗场扩建项目”使场地租金增加以及“国内市场网络
建设项目”进场费用增加，使长期待摊费用增加；
8、短期借款：报告期末较期初增长55.03%，主要原因是公司流动资金融资比例上升影响短期借款比年初增加34.8%,另
外收购美国ssc公司于1月31日完成交割,新公司融资并入影响所致；
9、应付账款：报告期末较期初下降67.54%，主要原因是大量支付原料收购款使应付账款减少所致；
10、预收款项：报告期末较期初下降88.82%，主要原因是年末属于国内春节前销售旺季,预付账款较多所致；
11、应付职工薪酬：报告期末较期初增长32.33%，主要原因是本年度“罗非鱼加工厂建设项目”的实施及投产,应付工
资金额上升所致；
12、应交税费：报告期末较期初下降35.29%，主要原因是进项税金额减少所致；
13、其他应付款：报告期末较期初增长66.81%，主要原因是本年度增加美国ssc公司,并且全资子公司广东国美水产食品
有限公司开始投产经营,其他应付款金额上升所致；
14、其他非流动负债：报告期末较期初增长37.61%，主要原因是科研等专项资金增加所致；
15、未分配利润：报告期末较期初下降33.59%，主要原因是本年度1-9月份累计亏损所致；
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16、营业税金及附加：2012年前三季度比上年同期增长70.12%，主要原因是本年度增加地方教育费附加以及堤围费等所
致；
17、营业费用：2012年前三季度比上年同期增长164.74%，主要原因是本年度增加美国ssc公司,ssc公司期间费用并入营
业费用,以及内销品牌推广,费用上升等因素所致；
18、管理费用：2012年前三季度比上年同期增长44.36%，主要原因是本年度“罗非鱼加工厂建设项目”正式投产,相应
管理费用上升所致；
19、营业外收入：2012年前三季度比上年同期增长56.16%，主要原因是本年度财政专项补贴增加所致；
20、收到的其他与经营活动有关的现金：2012年前三季度比上年同期增长210.60%，主要原因是政府补贴及其他往来项
目增加所致；
21、支付给职工以及为职工支付的现金：2012年前三季度比上年同期增长35.24%，主要原因是本年度收购的美国ssc公
司纳入合并报表,以及“罗非鱼加工厂建设项目”的实施及投产,人工费用大幅上升所致；
22、支付的其他与经营活动有关的现金：2012年前三季度比上年同期增长34.60%，主要原因是除人工、税收外管理费用
及销售费用上升导致支付其他与经营活动有关的现金增加所致；
23、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：2012年前三季度比上年同期增长249.75%，主要原因是“罗
非鱼加工厂建设项目”、“饲料生产线扩建项目”、“水产品加工副产品综合利用项目”等建设，支付工程款所致；
24、借款所收到的现金：2012年前三季度比上年同期增长31.53%，主要原因是流动资金融资上升，以及美国ssc公司纳
入合并报表所致；
25、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金：2012年前三季度比上年同期增长111.02%，主要原因是融资规模上升导
致利息费用上升所致；
26、汇率变动对现金的影响额：2012年前三季度比上年同期下降79.12%，主要原因是本年1-9月份同比上年同期，汇率
较为平稳，使汇兑损失减少所致；
（二）业务回顾和展望
1、报告期内主营业务经营情况回顾
报告期内，公司继续实施产业链长效发展战略，围绕2012年年度计划有序开展各项工作，积极整合对虾罗非鱼种苗、水
产饲料、养殖、食品深加工等各产业环节的全面发展，充分发挥产业链经营优势，在行业环境总体欠佳的条件下，公司业务
规模保持稳健增长趋势。2012年前三季度，公司实现营业收入10.10亿元，比上年同期增长5.24%。其中种苗板块在 “种苗
场扩建项目”实施带动下，“国联1号”虾苗品牌影响力得到较大提升；而饲料行业经过近两年的调整沉淀后，公司饲料板
块也随之步入正轨，今年“膨化生产线扩建项目”的投产更是给饲料业务的大力开拓提供有力支持，缓解了公司膨化饲料供
不应求的现状，饲料销售同比去年增加10%；在养殖方面，公司积极推进“深水网箱养殖项目”实施，同时不断尝试高端鱼
种的养殖，为公司发展养殖提供技术与经验支持，提高公司盈利能力；而在加工业务板块，公司继续推进国内市场营销网络
建设项目，加大内销渠道建设和品牌建设力度，商超终端铺货全面展开，截止目前已进驻商超1400多家，为公司长期战略发
展奠定基础，同时美国SSC公司的成功并购对公司国外市场开拓及全球采购战略意义重大。
报告期内，由于公司库存原材料和库存产品成本较高，同时受国际市场经济低迷影响，产品出口结构中小规格产品占比
增加，产品出口价格同比去年大幅下降，导致公司加工业务毛利率大幅下降，加上国内市场营销网络建设、罗非鱼加工厂建
设等募投项目尚处于建设期或投产初期，进场费、市场推广费、广告费等相关期间费用增加，使得公司净利润大幅度下降。
2012年前三季度，公司实现净利润为-9,177.13万元，比上年同期下降494.69%。
2、未来工作计划及展望
1）继续积极发展内销市场，使公司的内外销尽快达到平衡。加快推进餐饮和商超渠道建设，使公司产品迅速进入超市
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店中店、餐厅、专营店等网络，尽快占领终端渠道。
2）推进品牌建设，将国联虾打造成为“中国对虾第一品牌”，将“龙霸”品牌打造成行业知名品牌。为此，公司将继
续加强与专业品牌策划公司的合作，从市场调研、产品定位、产品开发、产品销售等各方面着手，并进行统一的广告投放，
把公司优质产品的理念传递给广大终端客户，将公司的技术与产能优势转化为市场品牌优势，以满足快速增长的国内市场需
求。
3）加大力度发展募投项目“罗非鱼加工厂建设项目”，丰富企业出口品种，提高应对国际贸易环境变化和市场需求变
化能力，提升公司的国际竞争力。罗非鱼加工项目是公司实施对虾、罗非鱼两条完整产业链发展战略的重要举措，将成为公
司新的经济增长点。
4）加快产业链上游种苗、饲料、养殖模块的发展。使“国联1号”种苗品牌影响力迅速从粤西、广西等区域向粤东、福
建、浙江等区域扩展，继续扩大“一代苗”市场占有率；加强饲料配方研发，建设并发挥“试养池”效用，进一步巩固提高
饲料品质，充分利用“膨化鱼饲料生产线扩建项目”的优势，拓展营销网络建设，推动饲料业务稳步快速发展；同时积极推
进“深水网箱养殖项目”实施，引入高端鱼种养殖，提高公司盈利能力。
5）加强产品科研、产品研发力度，加快“水产品深加工建设项目”的实施，建设海洋食品营销系统，确立国联海洋食
品深加工类产品的市场地位，进一步优化公司产品结构、市场结构，使公司经营模式由以往单一的加工出口型向产业化经营
转变，由生产型企业逐步向创新型企业转变。新产品、新板块将成为公司产品转型和产业转型的关键点。
6）开拓创新，继续巩固出口市场，大力开拓非美市场尤其是新兴消费市场，如俄罗斯、南非和中东等国家和地区，降
低对美国市场的依赖度；加大精深加工产品的研发力度，在巩固原有品种基础上，开发适应国际市场中高端产品，提高产品
附加值。
7）加强美国SSC公司收购后的管理，充分发挥美国SSC公司品牌及渠道资源优势，加快推进公司美国市场的自主品牌建
设（针对超市销售的Ogood品牌和针对流通渠道销售的Ofresh品牌），把美国的华人市场做精做强，巩固美国市场优势。
8）扩大进口品类，引进包括越南巴沙鱼、加州鱿鱼、阿拉斯加蟹腿、蟹钳、帝皇蟹、鳕鱼等，完善内销销售品种。
9）实施人才立企和自主创新的发展战略。加强人才引进和国内外人才交流，构建多层次人才培养体系，构建以企业为
主体、市场为导向、产学研结合的人才体系；落实、执行岗位绩效考核和薪酬制度，调动员工的积极性和主动性；提供有竞
争力的薪酬体系、工作环境和发展空间，稳定和吸引专业人才和管理人才，壮大人力资源团队实力；结合公司战略需求和人
员需求提供针对性培训，提升人力资源团队工作效率和能力。
10）完善公司法人治理结构，加强投资者关系管理。规范公司投资者关系管理工作，加强公司与投资者和潜在投资者之
间的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好互动关系，提升公司的诚信度、核心
竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。
四、重要事项
（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺
公司实际控制 自本公司股票 2010 年 06 月 28 自发行人股票 各承诺人在报
人李忠、总经理 在证券交易所 日 上市之日起三 告期内均履行
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陈汉、副总经理 上市交易之日 十六个月 了相关承诺
李国通及主要 起 36 个月内不
股东国通水产、 转让或委托他
冠联国际 人管理其直接
或间接持有的
本公司股份，也
不由本公司回
购该部分股份，
上述承诺期限
届满后可上市
流通和转让
自国联水产股
票在证券交易
所上市交易之
日起 12 个月内
发起人（联奥投 不转让或委托
资、毅美投资、 他人管理其直
自发行人股票 各承诺人在报
智基第二投资、 接或间接持有 2010 年 06 月 28
上市之日起十 告期内均履行
金安投资、南海 的国联水产股 日
二个月 了相关承诺
成长以及亲亲 份，也不由国联
投资) 水产回购该部
分股份，上述承
诺期限届满后
可上市流通和
转让。
在任职期间，每
年转让的股份
不超过其持有
的国联水产股
份总数的百分
公司董事、监 之二十五，并且
事、高级管理人 在卖出后六个
各承诺人在报
员(李忠、陈汉、月内不再买入 2010 年 06 月 28
长期 告期内均履行
李国通、黄智 国联水产股份， 日
了相关承诺
敏、唐思洋、赵 买入后六个月
红梅、吴丽青) 内不再卖出国
联水产股份；自
离职后半年内，
不转让本人持
有的国联水产
股份
承诺人所控制
的企业并未以
任何方式直接
或间接从事与
贵公司相竞争
的业务，并未拥
控股股东国通 有从事与贵公
水产、主要股东 司可能产生同 各承诺人在报
2009 年 08 月 28
冠联国际及本 业竞争企业的 长期 告期内均履行
日
公司实际控制 任何股份、股权 了相关承诺
人李忠 或在任何竞争
企业有任何权
益；将来不会以
任何方式直接
或间接从事与
贵公司相竞争
的业务，不会直
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接或间接投资、
收购竞争企业，
也不会以任何
方式为竞争企
业提供任何业
务上的帮助。如
因未履行避免
同业竞争的承
诺而给贵公司
造成损失，将对
贵公司遭受的
全部损失作出
赔偿
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限 不适合
解决方式 不适用
承诺的履行情况 不适用
（二）募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 109,177.05
说明：公司应以股东大会审议 本季度投入募集资金总额 20,361.13
报告期内变更用途的募集资金总额
通过变更募集资金投向议案
的日期作为变更时点
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 90,656.66
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2011 年
国内营销网络建设项
否 7,810 7,810 18.51 1,892.92 24.24% 12 月 31 不适用 否
目
日
2012 年
罗非鱼加工厂建设项
是 7,923.56 11,923.56 1601.06 11,587.07 97.18% 07 月 31 不适用 否
目
日
2012 年
水产品深加工建设项
否 5,012.55 5,012.55 212.93 1,493.5 29.8% 10 月 31 不适用 否
目
日
2012 年
科研中心建设项目 否 3,110 3,110 21.78 1,828.06 58.78% 12 月 31 不适用 否
日
水产品加工副产品综 否 5,627.3 5,627.3 2199.85 3,994.58 70.99% 2012 年 不适用 否
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合利用项目 12 月 31
日
承诺投资项目小计 - 29,483.41 33,483.41 4054.13 20,796.13 - - - -
超募资金投向
2012 年
虾种苗场扩建项目 否 5,000 5,000 33.83 3,780.11 75.6% 12 月 31 不适用 否
日
2012 年
膨化鱼饲料生产线扩
否 9,000 9,000 441.77 9,067.15 100.75% 06 月 30 不适用 否
建项目
日
2012 年
收购美国 SSC 公司项
否 9,503.56 9,503.56 0 9,503.56 100% 02 月 08 不适用 否
目
日
营销中心等办公用房
是 5,200 5,200 0 0 0% 不适用 是
建设
2012 年
深水网箱养殖项目 否 1,200 1,200 131.4 409.71 34.14% 12 月 31 不适用 否
日
归还银行贷款（如有）- 13,700 - - - -
补充流动资金（如有）- 15,700 33,400 - - - -
超募资金投向小计 - 29,903.56 29,903.56 16,307.00 69,860.53 - - - -
合计 - 59,386.97 63,386.97 20,361.13 90,656.66 - - - -
1、国内营销网络建设项目进度未达计划主要原因：原计划进行超市店中店投入 3395 万元、形象店
和批发店以及广告投入 4100 万元、其他设施投入 315 万元，由于公司内销商超渠道尚在建立之中，
目前产生费用主要为商超进场费用，店中店装修、形象店和批发店因房地产价格上涨较快导致投入
未达到计划进度或预
费用同预计费用有较大差距，该项目实施内容需做调整，该项目待完成调整并履行相关审批手续后
计收益的情况和原因
将及时公告。
（分具体项目）
2、水产品深加工建设项目进度未达计划主要原因：项目产品推出一段时间后，因产品定位、产品价
格及产品包装等原因导致产品与市场契合度不够，产品销售受到影响，相应的建设投资不能按照计
划投放。该项目实施进度和实施内容尚需调整，待履行相关审批手续后将及时公告。
关于取消“营销中心等办公用房建设项目”说明：由于亚运会的结束后广州商业地产价格快速上涨，
公司未能按原资金使用计划与广州汇美发展有限公司签署房产买卖合同，广州房地产价格的高企使
项目可行性发生重大 得该项目的实施受阻。同时随着公司“国内市场营销网络建设项目”全面启动，公司已经逐渐在产品
变化的情况说明 推广的各核心城市天津、武汉等地设立办事处，就近进行市场管理。该项目的可行性发生重大变化。
因此，经公司 2012 年 4 月 6 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，决定取消“营销中心等
办公用房建设项目”的实施计划。
√ 适用 □ 不适用
1、公司 2012 年 3 月 14 日的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置超募资金
暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司继续使用闲置超募资金 1.50 亿元暂时补充公司流动资金，
使用期限不超过 6 个月，该议案也已经公司 2012 年 4 月 6 日的 2012 年第一次临时股东大会审议通
过。截止 2012 年 9 月 28 日，该笔资金已归还至募集资金专户。
超募资金的金额、用途 2、公司 2012 年 3 月 14 日的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于追加投资“罗非鱼加工厂建
及使用进展情况 设项目”的议案》，同意公司使闲置超募资金用 4000 万元追加投资“罗非鱼加工厂建设项目”，该议案
也已经公司 2012 年 4 月 6 日的 2012 年第一次临时股东大会审议通过。
3、经公司 2012 年 3 月 27 日的第二届董事会第五次会议审议通过，并经保荐机构平安证券有限公司
同意，公司使用超募资金 1200 万元投资实施“深水网箱养殖项目”。
4、经公司 2012 年 8 月 22 日的第二届董事会第九次会议审议通过，并经保荐机构平安证券有限公司
同意，公司使用超募资金 1.57 亿元永久性补充公司流动资金。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
施地点变更情况
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√ 适用 □ 不适用
√ 报告期内发生 □ 以前年度发生
募集资金投资项目实 2012 年 5 月 7 日公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于设立全资孙公司及部分变更超募资
施方式调整情况 金投资项目实施主体的议案》，同意由全资子公司湛江国联水产种苗科技有限公司使用“虾种苗场扩
建项目”资金中的 1200 万元投资设立全资孙公司“海南国联海洋生物科技有限公司”，并由其负责实
施“虾种苗场扩建项目”的海南省区域苗场扩建内容，该议案也经公司 2012 年 5 月 18 日的 2011 年年
度股东大会审议通过。
募集资金投资项目先 □ 适用 √ 不适用
期投入及置换情况
√ 适用 □ 不适用
经 2011 年 9 月 12 日公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 1.50 亿元
用闲置募集资金暂时 暂时补充流动资金。该笔资金已按规定于 2012 年 3 月 14 日前全部归还并存入募集资金专户。经公
补充流动资金情况 司 2012 年 3 月 14 日的第二届董事会第四次会议及公司 2012 年 4 月 6 日的 2012 年第一次临时股东
大会审议通过，并经保荐机构平安证券有限公司同意，公司继续使用 1.5 亿元闲置超募资金暂时性
补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。截止 2012 年 9 月 28 日，该笔资金已归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资 □ 适用 √ 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中，剩余资金公司将结合业务发展目标和未来
用途及去向 发展战略，用于公司主营业务。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（三）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
（五）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司最新的《公司章程》第一百五十五条规定：公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金或者股票方式分配股利，
公司实施利润分配办法，应当遵循以下规定：1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报；2、公司董事会未做出现
金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见；3、股东违规占用公司资金情况的，公
司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金；4、公司可根据实际盈利情况进行中期现金分红；5、最近三年
以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
报告期内，公司落实中国证监会《关于关于进一步明确与细化上市公司利润分配政策的指导性意见》以及广东证监局、
深圳证券交易所的相关要求，结合公司实际情况和投资者意愿，经公司第二届董事会第八次会议审议，通过了《分红管理制
度》以及《未来三年回报规划（2012-2014 年）》，以制度形式不断完善公司利润分配政策，保持利润分配政策的稳定性和持
续性，使投资者对未来分红有更加明确与合理的预期，切实提升对公司投资者的回报。
（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
9
湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
由于前三季度亏损金额较大，加上原材料采购价格波动等不确定因素影响，预计公司2012年全年累计净利润可能为亏损，具
体情况请关注公司2012年年度业绩预告。敬请投资者注意投资风险。
（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
五、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 人民币
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 335,499,151.58 511,622,981.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 457,074,764.91 391,803,001.99
10
湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
预付款项 12,756,689.40 31,899,929.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 27,025,716.91 15,949,915.72
买入返售金融资产
存货 699,040,097.09 714,432,156.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 854,324.49 1,666,959.96
流动资产合计 1,532,250,744.39 1,667,374,945.48
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 402,966,433.53 272,793,946.65
在建工程 62,687,933.90 63,524,327.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,208,791.09 28,747,242.83
开发支出
商誉 22,137,150.00
长期待摊费用 46,209,050.92 32,154,389.07
递延所得税资产 3,064,794.55 3,064,794.55
其他非流动资产
非流动资产合计 565,274,153.99 400,284,700.71
资产总计 2,097,524,898.38 2,067,659,646.19
流动负债：
短期借款 400,846,232.83 258,557,635.16
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 24,587,297.91 75,741,602.12
预收款项 1,421,058.52 12,705,586.16
卖出回购金融资产款
11
湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,989,975.58 9,816,504.56
应交税费 -51,826,895.68 -80,096,997.69
应付利息
应付股利
其他应付款 14,091,733.45 8,447,616.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 800,000.00
流动负债合计 402,909,402.61 285,171,947.12
非流动负债：
长期借款 125,000,000.00 125,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,794,143.23 9,297,354.13
非流动负债合计 137,794,143.23 134,297,354.13
负债合计 540,703,545.84 419,469,301.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,000,000.00 352,000,000.00
资本公积 985,482,595.55 985,482,595.55
减：库存股
专项储备
盈余公积 37,463,948.11 37,463,948.11
一般风险准备
未分配利润 181,472,461.19 273,243,801.28
外币报表折算差额 402,347.69
归属于母公司所有者权益合计 1,556,821,352.54 1,648,190,344.94
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,556,821,352.54 1,648,190,344.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,097,524,898.38 2,067,659,646.19
法定代表人：李忠 主管会计工作负责人：吴丽青 会计机构负责人：吴丽青
2、母公司资产负债表
编制单位： 人民币
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
12
湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
流动资产：
货币资金 253,175,171.47 311,139,505.05
交易性金融资产
应收票据
应收账款 460,468,417.34 359,444,792.54
预付款项 8,453,364.86 20,800,781.85
应收利息
应收股利
其他应收款 34,718,194.35 62,309,606.51
存货 509,979,892.39 693,986,142.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,000.00 1,000,000.00
流动资产合计 1,266,895,040.41 1,448,680,828.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 464,767,844.95 330,266,344.95
投资性房地产
固定资产 246,006,461.17 239,797,086.75
在建工程 518,916.00 5,849,822.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,403,923.73 14,726,642.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,591,013.79 9,293,286.47
递延所得税资产 2,396,113.02 2,396,113.02
其他非流动资产
非流动资产合计 742,684,272.66 602,329,295.87
资产总计 2,009,579,313.07 2,051,010,124.63
流动负债：
短期借款 317,545,336.15 235,565,880.56
交易性金融负债
应付票据
应付账款 27,335,543.09 75,310,819.98
预收款项 9,274,801.77
应付职工薪酬 7,793,645.84 6,919,736.35
应交税费 -47,948,674.13 -78,890,104.82
应付利息
应付股利
13
湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其他应付款 7,251,831.05 17,495,786.37
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 311,977,682.00 265,676,920.21
非流动负债：
长期借款 125,000,000.00 125,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,794,143.23 9,297,354.13
非流动负债合计 137,794,143.23 134,297,354.13
负债合计 449,771,825.23 399,974,274.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,000,000.00 352,000,000.00
资本公积 985,762,450.50 985,762,450.50
减：库存股
专项储备
盈余公积 37,433,209.64 37,433,209.64
一般风险准备
未分配利润 184,611,827.70 275,840,190.15
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,559,807,487.84 1,651,035,850.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,009,579,313.07 2,051,010,124.63
法定代表人：李忠 主管会计工作负责人：吴丽青 会计机构负责人：吴丽青
3、合并本报告期利润表
编制单位： 人民币
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 471,945,055.39 531,752,352.89
其中：营业收入 471,945,055.39 531,752,352.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 495,709,383.25 493,721,572.33
其中：营业成本 446,834,265.48 460,446,535.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
14
湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,908,974.71 1,031,008.10
销售费用 22,330,981.88 9,374,057.17
管理费用 20,810,337.25 14,118,641.28
财务费用 3,975,616.29 8,751,330.12
资产减值损失 -150,792.36
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,764,327.85 38,030,780.56
加 ：营业外收入 4,189,217.39 1,849,920.06
减 ：营业外支出 992,631.75 1,282,592.26
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-20,567,742.21 38,598,108.36
列）
减：所得税费用 1,755,546.62 4,617,301.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,323,288.83 33,980,807.05
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 -22,323,288.83 33,980,807.05
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.06 0.1
（二）稀释每股收益 -0.06 0.1
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -22,323,288.83 33,980,807.05
归属于母公司所有者的综合收益总
-22,323,288.83 33,980,807.05
额
归属于少数股东的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：李忠 主管会计工作负责人：吴丽青 会计机构负责人：吴丽青
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 人民币
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 352,512,884.98 448,570,541.53
15
湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
减：营业成本 356,778,674.11 392,716,609.02
营业税金及附加 1,908,229.45 1,031,008.10
销售费用 9,266,475.88 7,490,559.72
管理费用 12,458,151.32 10,759,382.71
财务费用 3,526,744.96 8,993,458.74
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -31,425,390.74 27,579,523.24
加：营业外收入 4,203,875.90 1,846,212.56
减：营业外支出 76,469.54 1,255,016.43
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-27,297,984.38 28,170,719.37
列）
减：所得税费用 2,370,988.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -27,297,984.38 25,799,730.96
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.08 0.04
（二）稀释每股收益 -0.08 0.04
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -27,297,984.38 25,799,730.96
法定代表人：李忠 主管会计工作负责人：吴丽青 会计机构负责人：吴丽青
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 人民币
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,010,051,538.54 959,743,543.91
其中：营业收入 1,010,051,538.54 959,743,543.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,104,341,456.90 933,742,714.79
其中：营业成本 979,738,503.77 860,101,553.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
16
湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,787,649.19 1,638,600.61
销售费用 52,635,352.40 19,882,003.94
管理费用 51,940,225.54 35,980,332.78
财务费用 14,870,690.37 16,140,223.60
资产减值损失 2,369,035.63
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -94,289,918.35 26,000,829.12
加 ：营业外收入 6,245,503.49 3,999,371.45
减 ：营业外支出 1,420,867.84 1,961,275.82
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-89,465,282.70 28,038,924.75
列）
减：所得税费用 2,306,057.39 4,787,270.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -91,771,340.09 23,251,654.13
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 -91,771,340.09 23,251,654.13
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.26 0.07
（二）稀释每股收益 -0.26 0.07
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -91,771,340.09 23,251,654.13
归属于母公司所有者的综合收益总
-91,771,340.09 23,251,654.13
额
归属于少数股东的综合收益总额
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：李忠 主管会计工作负责人：吴丽青 会计机构负责人：吴丽青
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 人民币
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 731,748,998.90 820,131,829.53
减：营业成本 752,671,043.90 742,809,290.18
17
湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
营业税金及附加 2,781,555.90 1,636,466.79
销售费用 22,645,304.75 15,221,669.32
管理费用 33,408,761.76 27,838,156.35
财务费用 14,872,687.76 16,609,645.35
资产减值损失 2,369,035.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -96,999,390.80 16,016,601.54
加：营业外收入 6,167,782.89 3,940,993.88
减：营业外支出 396,754.54 1,823,904.86
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-91,228,362.45 18,133,690.56
列）
减：所得税费用 2,370,988.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -91,228,362.45 15,762,702.15
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.26 0.04
（二）稀释每股收益 -0.26 0.04
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -91,228,362.45 15,762,702.15
法定代表人：李忠 主管会计工作负责人：吴丽青 会计机构负责人：吴丽青
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 人民币
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 925,418,585.20 880,075,760.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 79,136,179.98 73,791,889.63
18
湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 34,984,326.46 11,263,507.95
经营活动现金流入小计 1,039,539,091.64 965,131,158.14
购买商品、接受劳务支付的现金 890,325,175.34 931,119,328.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 106,831,833.74 78,993,457.20
支付的各项税费 5,572,646.17 6,395,371.48
支付其他与经营活动有关的现金 59,866,176.53 44,475,454.75
经营活动现金流出小计 1,062,595,831.77 1,060,983,612.38
经营活动产生的现金流量净额 -23,056,740.13 -95,852,454.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
195,744,096.65 55,966,248.02
期资产支付的现金
投资支付的现金 24,850,995.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 220,595,092.56 55,966,248.02
投资活动产生的现金流量净额 -220,595,092.56 -55,966,248.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 744,080,280.11 565,707,528.29
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 744,080,280.11 565,707,528.29
偿还债务支付的现金 652,817,704.59 540,409,069.59
分配股利、利润或偿付利息支付的
17,897,186.55 8,481,183.79
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,623,903.08 4,180,016.45
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湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 674,338,794.23 553,070,269.83
筹资活动产生的现金流量净额 69,741,485.89 12,637,258.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-2,212,659.20 -10,594,562.93
响
五、现金及现金等价物净增加额 -176,123,006.01 -149,776,006.73
加：期初现金及现金等价物余额 511,622,981.59 881,479,145.44
六、期末现金及现金等价物余额 335,499,975.58 731,703,138.71
法定代表人：李忠 主管会计工作负责人：吴丽青 会计机构负责人：吴丽青
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 人民币
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 642,899,701.12 735,997,497.57
收到的税费返还 79,136,179.98 73,766,804.94
收到其他与经营活动有关的现金 30,605,340.06 9,512,688.39
经营活动现金流入小计 752,641,221.16 819,276,990.90
购买商品、接受劳务支付的现金 601,532,709.03 800,860,672.00
支付给职工以及为职工支付的现金 74,496,395.18 69,818,362.98
支付的各项税费 3,310,486.62 5,504,910.75
支付其他与经营活动有关的现金 29,603,489.62 31,305,247.14
经营活动现金流出小计 708,943,080.45 907,489,192.87
经营活动产生的现金流量净额 43,698,140.71 -88,212,201.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
26,740,208.41 15,396,883.58
期资产支付的现金
投资支付的现金 134,501,500.00 138,121,923.24
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 161,241,708.41 153,518,806.82
投资活动产生的现金流量净额 -161,241,708.41 -153,518,806.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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湛江国联水产开发股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
取得借款收到的现金 660,779,383.43 520,208,761.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 660,779,383.43 520,208,761.11
偿还债务支付的现金 578,799,927.84 494,055,193.40
分配股利、利润或偿付利息支付的
16,563,327.29 7,406,478.09
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,623,903.08 4,180,016.45
筹资活动现金流出小计 598,987,158.21 505,641,687.94
筹资活动产生的现金流量净额 61,792,225.22 14,567,073.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-2,212,991.10 -10,594,562.93
响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,964,333.58 -237,758,498.55
加：期初现金及现金等价物余额 311,139,505.05 694,096,666.41
六、期末现金及现金等价物余额 253,175,171.47 456,338,167.86
法定代表人：李忠 主管会计工作负责人：吴丽青 会计机构负责人：吴丽青
（二）审计报告
审计意见 本期财务报告未经审计
法定代表人：李忠
湛江国联水产开发股份有限公司董事会
2012年10月24日
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