湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
湛江国联水产开发股份有限公司
2018 年第一季度报告
2018 年 04 月
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湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李忠、主管会计工作负责人樊春花及会计机构负责人(会计主管
人员)樊春花声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,010,332,793.45 840,170,754.79 20.25%
归属于上市公司股东的净利润（元） 96,065,906.22 18,338,605.88 423.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
19,950,802.16 18,218,159.06 9.51%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -23,561,395.62 43,514,688.60 -154.15%
基本每股收益（元/股） 0.12 0.02 500.00%
稀释每股收益（元/股） 0.12 0.02 500.00%
加权平均净资产收益率 4.82% 1.01% 3.81%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,000,553,205.92 3,932,109,674.26 1.74%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,038,113,944.91 1,948,892,124.00 4.58%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 87,740,741.08
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,806,440.17
减：所得税影响额 13,432,077.19
合计 76,115,104.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、重大风险提示
1、 食品质量安全风险
食品安全一贯是水产品加工企业的生命线，2015年新修订《食品安全法》的出台，标志着监管部门对
相关企业食品安全质量的要求和重视程度提升到了新高度。由于食品安全管理不善导致的潜在品牌声誉、
业务开展、经营业绩及股票价格影响，是公司最为关注的风险。
拟采取的对策和措施：公司将持续把保证食品质量安全作为公司发展及生存之本，并推动国内水产品
生产标准的制定，最大限度降低食品质量安全风险。目前，公司已率先在水产行业建立“2211”电子化监
管模式，并在对虾、罗非鱼领域通过BAP4星认证，打造了水产品从养殖到餐桌全程可追溯的食品安全管理
链。
2、 原材料供给及价格波动风险
公司的主要原料受当地养殖成功率、供需关系、汇率波动等多因素影响，导致原材料价格及供给稳定
性存在较大波动。原材料价格波动及供应的不稳定将造成公司毛利率的起伏，同时影响公司的战略客户开
拓和订单承接，增加公司的经营风险。
拟采取的对策和措施：公司将进一步优化集团化采购模式，以降低原料供给、价格波动风险。一是建
立各业务单元的采购协调机制，建立了由国际业务中心、国内原材料采购中心、种苗公司、饲料公司、美
国SSC公司为主体的联席会议决策制度。二是强化对全球原料市场的调研分析，通过对于全球行情变化、
国内投苗状况、饲料销售情况、采购状况的跟踪以及与国际客户的交流，把握最佳采购时点。三是综合公
司的原料库存情况、订单情况，加强原料采购管理。
3、 对虾工厂化养殖业务推进不及预期的风险
相较于传统养殖，对虾工厂化养殖模式受外界环境影响小，生产过程全程可控，可满足产品安全、可
溯的要求，并有效降低养殖风险，是对虾养殖产业健康、可持续发展的方向，但目前行业仍处于探索阶段。
工厂化养殖是公司拟全国布局的战略性业务，对资金投入、业务团队、管理水平、技术能力要求较高。因
此，公司存在工厂化养殖业务推进不及预期的风险。
拟采取的对策和措施：一是结合业务规划与资金安排制定投资计划，保持稳妥、可控的业务扩张节奏。
二是继续加大自主研发及与国内外科研院校、机构技术合作力度，内外兼举，强化公司在养殖业务中的技
术储备和研发能力。三是强化团队建设，加大在养殖、生物工程、环境工程、信息技术等领域的高端人才
引进，并进行相应的激励机制调整，为业务开展提供人才保障。
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三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 19,525 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
新余国通投资管
境内非国有法人 32.49% 254,658,712 0 质押 211,925,100
理有限公司
冠联国际投资有
境外法人 14.58% 114,314,112 0 质押 61,000,000
限公司
镇江润泰投资中
境内非国有法人 3.23% 25,289,260 0
心（有限合伙）
李忠 境内自然人 2.29% 17,938,605 13,453,954 质押 16,938,700
李国通 境内自然人 1.50% 11,748,000 8,811,000 质押 11,748,000
陈汉 境内自然人 1.50% 11,748,000 8,811,000 质押 11,748,000
云南国际信托有
限公司－源盛恒
其他 0.97% 7,603,320 0
瑞 11 号集合资金
信托计划
光大兴陇信托有
限责任公司－光
大信托致恒铂
其他 0.85% 6,693,253 0
金 12 号证券投资
集合资金信托计
划
华润深国投信托
有限公司－华润
信托捷昀 25 号 其他 0.71% 5,543,720 0
集合资金信托计
划
敖成刚 境内自然人 0.62% 4,850,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
新余国通投资管理有限公司 254,658,712 人民币普通股 254,658,712
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冠联国际投资有限公司 114,314,112 114,314,112
镇江润泰投资中心（有限合伙） 25,289,260 25,289,260
云南国际信托有限公司－源盛恒
7,603,320 7,603,320
瑞 11 号集合资金信托计划
光大兴陇信托有限责任公司－光
大信托致恒铂金 12 号证券投资集 6,693,253 6,693,253
合资金信托计划
华润深国投信托有限公司－华润
5,543,720 5,543,720
信托捷昀 25 号集合资金信托计划
敖成刚 4,850,000 4,850,000
李忠 4,484,651 4,484,651
中信证券股份有限公司 3,385,410 3,385,410
向萍平 3,063,738 3,063,738
上述股东关联关系或一致行动的 新余国通投资管理有限公司和冠联国际投资有限公司的股东同为李忠、李国通、陈汉，
说明 存在关联关系。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
李忠 13,453,953 13,453,953 高管锁定股 每年解限 25%
陈汉 8,811,000 8,811,000 高管锁定股 每年解限 25%
李国通 8,811,000 8,811,000 高管锁定股 每年解限 25%
高管锁定股+股
鲁承诚 2,238,000 2,238,000 2018 年 7 月 2 日
权激励限售股
高管锁定股+股
吴丽青 665,000 125,000 540,000 每年解限 25%
权激励限售股
高管锁定股+股
赵红梅 492,400 92,400 400,000 每年解限 25%
权激励限售股
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高管锁定股+股
黄智敏 149,500 25,000 124,500 每年解限 25%
权激励限售股
根据股权激励计
樊春花 250,000 250,000 高管锁定股
划解锁
根据股权激励计
易绚雯 100,000 100,000 股权激励限售股
划解锁
根据股权激励计
温小宝 100,000 100,000 股权激励限售股
划解锁
已辞职，待办理
郑掌 124,420 24,420 100,000 股权激励限售股
注销回购
2017 年限制性股
根据股权激励计
票激励对象（其 3,420,000 3,420,000 股权激励限售股
划解锁
他）
合计 38,615,273 266,820 0 38,348,453 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
单位：元
项目 2018-3-31 2017-12-31 变动幅度 变动原因
转让持有国发公司30%股权应收股权
其他应收款 225,467,778.93 90,450,331.90 149.27%
转让款增加影响约1.4亿元
转让持有国发公司30%股权对应减少
长期股权投资 0 131,625,258.92 -100%
长期股权投资
在建工程 173,520,853.95 102,165,141.86 69.84% 工厂化养殖及新工厂建设投入增加
租赁阳江国联生产线应付租金及工厂
长期待摊费用 58,242,394.45 32,672,786.55 78.26%
化其他长期资产投入增加
预收款项 54,935,937.36 29,213,299.70 88.05% 饲料公司预收客户货款增加
应交税费 65,001,322.70 15,297,010.48 324.93% 股权转让收益应交税金增加影响
其他应付款 51,660,047.71 97,753,460.72 -47.15% 预提费用及往来款项支付影响
长期借款 128,224,346.82 197,986,897.11 -35.24% 偿还工厂化养殖专项贷款影响
租赁阳江国联生产线确认长期需要支
长期应付款 19,762,396.93 40,096.79 49186.73%
付的租金影响
持有国发公司30%股权本次转让转回
递延所得税负债 11,170,299.33 -100.00% 2014年合并报表层按照公允价值产生
的递延所得税负债
其他综合收益 -8,627,779.51 -1,783,694.21 -383.70% 美元贬值外币资产折算损失增加
2、利润表项目大幅变动情况与原因说明
单位：元
项目 2018年1-3月 2017年1-3月 变动幅度 变动原因
税金及附加 1,488,261.55 1,051,074.37 41.59% 销售收入增长影响税金附加增加
管理人员增加，导致工资增加，研发
管理费用 26,514,911.59 19,542,091.51 35.68%
费用投入增加
借款本金及利率增加导致利息支出
财务费用 30,659,900.20 18,079,848.75 69.58%
增加，美元贬值导致汇兑损失增加
账龄较长应收账款收回冲回部分坏
资产减值损失 2,541,295.25 7,149,556.98 -64.46%
账准备
投资收益 87,740,741.08 0 - 转让持有国发公司 30%股权收益
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营业利润 111,297,717.87 19,313,541.96 476.27% 主要为股权转让投资收益增加影响
转让持有国发公司 30%股权收益应
所得税费用 15,260,842.99 1,095,382.90 1293.20%
交税金增加
以后将重分类
美元贬值导致外币报表折算损失差
进损益的其他 -6,844,085.30 -913,008.07 -649.62%
额增加
综合收益
3、现金流量表项目大幅变动情况和原因说明
单位：元
项目 2018年1-3月 2017年1-3月 变动幅度 变动原因
收到其他与经营
1,911,418.40 256,748.50 644.47% 收到补贴收入增加
活动有关的现金
购买商品、接受
1,059,950,084.03 799,996,917.94 32.49% 采购货款支付资金增长
劳务支付的现金
支付给职工以及 生产销售数量同比增加，管理人
64,924,387.76 48,403,521.96 34.13%
为职工支付的现金 员增加导致工资薪酬增加
支付的各项税费 4,120,017.25 1,961,939.99 110.00% 销售规模增长所致
处置子公司及其
收到持有国发公司 30%股权转让
他营业单位收到的现 75,809,800.00 0 -
款
金净额
购建固定资产、
新工厂及工厂化养殖基地建设
无形资产和其他长期 95,095,557.53 11,564,430.58 722.31%
开支增加
资产支付的现金
投资支付的现金 0 1,000,000.00 -100.00% 本期无投资资金支出所致
本期限制性股票激励金额较上
吸收投资收到的现金 1,870,000.00 22,755,200.00 -91.78%
年同期减少
偿还债务支付的现金 371,507,224.16 263,429,226.70 41.03% 借款到期金额增加
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
1、报告期总体经营情况回顾
在国内新一轮消费升级的宏观背景下，公司在产业结构、区域布局及各业务板块发展策略方面持续优
化，将B端特别是餐饮流通客户作为未来公司的核心客户群，以及C端以品牌打造为导向，谋求多元化渠道
的布局。
外销业务方面，公司进一步提高总部与美国子公司的协同性，做好品类优化、渠道优化及客户优化，
不断推动渠道下沉，提高直销比例，在稳步拓展美国市场份额的同时，开拓加拿大、智利、澳大利亚等其
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他海外市场。内销业务方面，公司加速推进国内市场的区域布局和模式创新。餐饮业务上，加强与大连锁
餐饮集团的合作与服务，贴近市场了解客户需求，分步推进“八个大区”的渠道下沉。电商业务上，以“新
零售”业务发展为契机，做好新品开发，巩固与各大平台的合作伙伴关系，提高公司的品牌影响力。西式
连锁快餐业务以现有模式为蓝本，从菜品研发到对接工业化生产，全面推进“从加工厂到中央厨房”功能
的转变，培育高毛利的明星单品，并推进西式连锁快餐模式向中式餐饮业务的复制。
报告期内，公司实现营业收 1,010,332,793.45元，同比上升20.25%，实现归属于普通股股东的净利
润 96,065,906.22元，同比上升423.85%。
2、公司五年战略规划
经过近年来的逐步摸索和优化，公司于2016年制定了集团未来五年的战略规划，确立了“成为全球最
具有影响力的海洋食品企业”的愿景。根据这一目标，公司未来将致力于向“全产业链”、“全球化”的
“优质水产蛋白及餐饮食品解决方案提供商”转型，以“创新”、“运营”、“资本”作为公司发展的三
大核心竞争力，为消费者提供新鲜、健康、安全的海洋食材，实现“为人类提供健康的海洋食品”这一使
命。
（1）“全产业链”的产业布局。上游，公司未来五年将发展工厂化养殖项目，带动种苗、饲料协同发
展，有针对性布局发展动保业务；以资源为导向发掘收购上游资源的业务机会；加工环节，公司战略重心
向精深加工转移，提高加工过程中的智能化水平，持续降低人工成本并提高生产效率；销售环节，公司未
来五年将B端客户，特别是餐饮渠道客户作为未来公司的核心客户群，同时积极拓展电商等优质流通渠道，
打造公司在C端终端市场的品牌影响力。
（2）“全球化”的区域布局。一方面，公司未来将深耕中美两大核心市场，完善主流市场的营销网络
布局。另一方面，公司将继续通过投资合作、设立区域办事处等多种方式完善东南亚和南美供应链体系，
确保原料端稳定、高效、低成本的供应。
（3）“解决方案提供商”的商业模式。未来公司将整合公司内外部产业链生态，为前述优质客户提供
包含水产供应链管理、菜品研发、餐饮配送、中央厨房等多项增值服务，实现由加工贸易商向解决方案提
供者的转型。
（4）“创新”、“运营”、“资本”作为公司发展的核心竞争力。为实现上述布局，公司将以产品创
新、技术创新、模式创新和管理创新作为公司发展的核心驱动力；打造全球领先的水产养殖、加工运营管
理能力；通过产融结合，通过资本运作迅速获取关键资源和能力。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
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数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2018年1-3月前5大供应商 2017年1-3月前5供应商
序号
供应商名称 采购金额（元） 占采购总额比例 供应商名称 采购金额（元） 占采购总额比例
1 供应商1 45,098,239.50 5.21% 供应商A 47,662,124.90 6.19%
2 供应商2 44,926,478.80 5.19% 供应商B 45,654,284.42 5.93%
3 供应商3 42,717,909.90 4.94% 供应商C 44,555,025.60 5.79%
4 供应商4 41,749,193.90 4.83% 供应商D 43,945,298.40 5.71%
5 供应商5 40,731,488.90 4.71% 供应商E 42,866,883.95 5.57%
6 合计 215,223,311.00 24.88% 合计 224,683,617.27 29.19%
报告期内，未出现向单一供应商采购比例超过30%的情形。报告期内前5大供应商与上年同期相比，性质结构并无明显变化，
公司对单一供应商不存在依赖性，前5大供应商的变化不会对公司未来经营产生重大影响
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2018年1-3月前5大客户 2017年1-3月前5大客户
序号
客户名称 销售金额（元） 占营业收入比例 客户名称 销售金额（元） 占营业收入比例
1 客户A 124,570,152.10 12.33% 客户A 119,215,384.17 11.80%
2 客户2 87,303,427.76 8.64% 客户B 82,496,951.78 8.17%
3 客户C 32,332,139.14 3.20% 客户C 37,813,279.95 3.74%
4 客户B 32,280,430.55 3.20% 客户D 27,218,437.81 2.69%
5 客户5 31,018,068.44 3.07% 客户E 24,497,109.00 2.42%
6 合计 307,504,217.99 30.44% 合计 291,241,162.70 28.83%
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报告期内，未出现向单一客户销售比例超过 30%的情形。报告期内前 5 大客户与上年同期相比，性质结构并无明显变化，
公司对单一客户不存在依赖性，前 5 大客户的变化不会对公司未来经营产生重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司紧紧围绕企业发展战略和年度经营计划重点抓好以下各方面工作：1、继续优化渠道结构
和客户结构，分步推进“八个大区”的渠道下沉，推进内外销业务持续快速增长。2、继续强化供应链保障体
系。3、加大对工厂化养殖的支持和投入，从设备设施应用、养殖技术、信息化、管理流程手册制定等方
面着手，持续优化。4、内部挖潜，向运营管理要效益。从提高供应链计划协调性、管理流程优化、成本
控制、完善人才激励制度、转变存量项目运营模式几个方面着手，全面提升公司管理效率。5、加快信息
化建设，建立公司一体化信息管理平台。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
请见本报告“第二节 公司基本情况” 之 “二、 重大风险提示”。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2018年3月23日，公司控制股东新余国通投资管理有限公司（以下简称“国通投资”）、主要股东冠联国
际投资有限公司（以下简称“冠联国际”）和永辉超市股份有限公司（以下简称“永辉超市”）签署了《关
于湛江国联水产开发股份有限公司之股份购买协议》，国通投资和冠联国际以协议转让的方式分别向永辉
超市转让其持有的公司股份41,800,000股和36,584,562股，分别占公司股份总数的5.33%和4.67%,两者合
计转让公司股份78,384,562股，占公司股份总数的10%。目前该项交易尚在进展中，本次交易完成后，永
辉超市将成为公司第二大股东。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
主要股东协议转让 10%股份 2018 年 03 月 23 日 巨潮资讯网，公告号 2018-22
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺 国联水产 股权激励 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有 2017 年 02 股权激励 报告期
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承诺 关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的 月 20 日 计划存续 内，承诺
财务资助，包括为其贷款提供担保。 期间 人均遵守
了上述的
相关承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
本人（本公司）及本人（本公司）所控制的
企业并未以任何方式直接或间接从事与贵公
司相竞争的业务，并未拥有从事与贵公司可
能产生同业竞争企业的任何股份、股权或在 报告期
国通投
任何竞争企业有任何权益；将来不会以任何 内，承诺
资、冠联 首次公开 2009 年 08
方式直接或间接从事与贵公司相竞争的业 长期有效 人均遵守
国际、李 发行承诺 月 28 日
务，不会直接或间接投资、收购竞争企业， 了上述的
忠
也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务 相关承诺
上的帮助。如因未履行避免同业竞争的承诺
而给贵公司造成损失，将对贵公司遭受的全
部损失作出赔偿。
在任职期间，每年转让的股份不超过其持有
报告期
公司董 的国联水产股份总数的百分之二十五，并且
内，承诺
事、监事 首次公开 在卖出后六个月内不再买入国联水产股份， 2010 年 07
长期有效 人均遵守
及高级管 发行承诺 买入后六个月内不再卖出国联水产股份；自 月 08 日
了上述的
理人员 离职后半年内，不转让本人持有的国联水产
相关承诺
股份。
首次公开发行或再融
1、其不存在以借款、代偿债务、代垫款项或
资时所作承诺
者其他方式占用本公司资金或资产情形；以
后也不会以借款、代偿债务、代垫款项或者
其他方式占用本公司的资金或资产。2、如应
湛江市有权部门要求或决定，本公司或下属
子公司需要为员工补缴社会保险费或本公司
因未为部分员工缴纳社保费而承担任何罚款
或损失，则其愿向本公司或下属子公司承担 报告期
所有赔付责任，不使本公司或下属子公司因 内，承诺
国通投 首次公开 2010 年 02
此遭受损失。3、如应湛江市有权部门要求或 长期有效 人均遵守
资、李忠 发行承诺 月 08 日
决定，本公司或下属子公司需要为员工补缴 了上述的
住房公积金或发行人因未为员工缴纳住房公 相关承诺
积金而承担任何罚款或损失，则其愿向本公
司或下属子公司承担所有赔付责任，不使本
公司或下属子公司因此遭受损失。4、如果因
为湛江市坡头区龙头镇路西村民委员会水流
石村民小组诉湛江市人民政府一案而导致国
联饲料"湛国用（2007）第 00158 号"《国有土
地使用证》被撤销、国联饲料对外承担赔偿
13
湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
责任或遭受其他损失，其愿向国联饲料承担
所有责任，不使国联饲料因此遭受损失。
（1）不越权干预公司经营管理活动，亦不侵
占公司利益；（2）自本承诺出具日至公司本
次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监
会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新
的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证
监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中 报告期
国证监会的最新规定出具补充承诺；（3）本 内，承诺
再融资承 2017 年 09
国通投资 公司承诺切实履行作出的任何有关填补回报 长期有效 人均遵守
诺 月 11 日
措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者 了上述的
投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对 相关承诺
公司或者投资者的补偿责任；（4）若违反上
述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意按
照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管
机构制定或发布的有关规定、规则，对本公
司作出相关处罚或采取相关管理措施。
1. 本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单
位或者个人输送利益，也不采用其他方式损
害公司利益；2. 本人承诺对职务消费行为进
行约束；3. 本人承诺不动用公司资产从事与
其他对公司中小股东 其履行职责无关的投资、消费活动；4. 本人
所作承诺 承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度
与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5.
本人承诺如公司后续推出股权激励计划，拟
公布的公司股权激励的行权条件与公司填补
回报措施的执行情况相挂钩；6. 自本承诺出
具日至公司本次非公开发行股票实施完毕 报告期
全体董 前，若中国证监会作出关于填补回报措施及 内，承诺
再融资承 2017 年 09
事、高级 其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺 长期有效 人均遵守
诺 月 11 日
管理人员 不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺 了上述的
届时将按照中国证监会的最新规定出具补充 相关承诺
承诺；7.本人承诺切实履行公司制定的有关填
补回报措施以及对此作出的任何有关填补回
报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或
者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对
公司或者投资者的补偿责任；8.作为填补回报
措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或
拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监
会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或
发布的有关规定、规则，对本人作出相关处
罚或采取相关管理措施。
承诺是否按时履行 是
14
湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
五、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
六、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
七、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湛江国联水产开发股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 149,039,094.16 209,097,863.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 804,032,645.07 745,757,061.77
预付款项 57,221,462.82 48,492,398.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 225,467,778.93 90,450,331.90
买入返售金融资产
存货 2,013,883,501.20 2,034,812,969.21
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 55,588,403.76 63,272,885.39
流动资产合计 3,305,232,885.94 3,191,883,510.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00
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湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款 5,900,529.11 6,155,697.08
长期股权投资 131,625,258.92
投资性房地产
固定资产 367,576,641.96 375,147,357.08
在建工程 173,520,853.95 102,165,141.86
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,332,005.15 39,621,138.76
开发支出
商誉 22,086,050.00 22,086,050.00
长期待摊费用 58,242,394.45 32,672,786.55
递延所得税资产 26,986,395.83 27,350,701.39
其他非流动资产 675,449.53 2,402,032.62
非流动资产合计 695,320,319.98 740,226,164.26
资产总计 4,000,553,205.92 3,932,109,674.26
流动负债：
短期借款 1,035,083,372.95 972,481,691.77
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,726,366.98 6,245,603.41
应付账款 169,972,266.08 222,107,329.18
预收款项 54,935,937.36 29,213,299.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,881,856.88 20,173,820.61
应交税费 65,001,322.70 15,297,010.48
应付利息 9,966,291.42 7,910,532.35
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湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
应付股利
其他应付款 51,660,047.71 97,753,460.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 150,894,050.99 151,261,076.23
其他流动负债
流动负债合计 1,563,121,513.07 1,522,443,824.45
非流动负债：
长期借款 128,224,346.82 197,986,897.11
应付债券 238,280,549.39 238,111,768.96
其中：优先股
永续债
长期应付款 19,762,396.93 40,096.79
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,050,454.79 13,464,663.62
递延所得税负债 11,170,299.33
其他非流动负债
非流动负债合计 399,317,747.93 460,773,725.81
负债合计 1,962,439,261.01 1,983,217,550.26
所有者权益：
股本 784,345,620.00 783,845,620.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 601,679,050.82 600,309,050.82
减：库存股 24,625,200.00 22,755,200.00
其他综合收益 -8,627,779.51 -1,783,694.21
专项储备
盈余公积 73,870,838.34 73,870,838.34
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湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 611,471,415.27 515,405,509.05
归属于母公司所有者权益合计 2,038,113,944.91 1,948,892,124.00
少数股东权益
所有者权益合计 2,038,113,944.91 1,948,892,124.00
负债和所有者权益总计 4,000,553,205.92 3,932,109,674.26
法定代表人：李忠 主管会计工作负责人：樊春花 会计机构负责人：樊春花
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 108,497,038.94 99,455,195.10
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 618,690,825.46 636,713,855.94
预付款项 71,315,416.72 47,807,375.63
应收利息
应收股利
其他应收款 505,840,908.98 299,702,200.52
存货 1,442,083,693.68 1,341,468,842.83
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,780,819.84 33,603,960.81
流动资产合计 2,761,208,703.62 2,458,751,430.83
非流动资产：
可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 595,848,422.95 607,578,243.71
投资性房地产
固定资产 84,715,336.08 84,656,637.90
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湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
在建工程 107,819,068.08 52,279,122.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,359,506.13 27,532,147.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,608,862.42 4,970,376.62
递延所得税资产 14,166,760.00 14,166,760.00
其他非流动资产
非流动资产合计 835,517,955.66 792,183,288.64
资产总计 3,596,726,659.28 3,250,934,719.47
流动负债：
短期借款 726,229,988.64 649,094,500.69
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 224,172,185.36 160,222,121.91
预收款项 59,688,036.62 48,370,970.21
应付职工薪酬 10,662,664.26 13,840,323.43
应交税费 29,958,311.35 13,471,040.60
应付利息 9,840,000.00 7,784,240.93
应付股利
其他应付款 86,693,927.13 89,219,353.51
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 150,000,000.00 150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,297,245,113.36 1,132,002,551.28
非流动负债：
长期借款 101,040,000.00 78,000,000.00
应付债券 238,280,549.39 238,111,768.96
其中：优先股
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湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,482,164.22 12,896,373.05
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 351,802,713.61 329,008,142.01
负债合计 1,649,047,826.97 1,461,010,693.29
所有者权益：
股本 784,345,620.00 783,845,620.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 601,958,905.77 600,588,905.77
减：库存股 24,625,200.00 22,755,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 73,840,099.87 73,840,099.87
未分配利润 512,159,406.67 354,404,600.54
所有者权益合计 1,947,678,832.31 1,789,924,026.18
负债和所有者权益总计 3,596,726,659.28 3,250,934,719.47
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,010,332,793.45 840,170,754.79
其中：营业收入 1,010,332,793.45 840,170,754.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 988,553,225.50 820,857,212.83
其中：营业成本 892,742,484.15 737,143,579.96
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湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,488,261.55 1,051,074.37
销售费用 34,606,372.76 37,891,061.26
管理费用 26,514,911.59 19,542,091.51
财务费用 30,659,900.20 18,079,848.75
资产减值损失 2,541,295.25 7,149,556.98
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
87,740,741.08
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 1,777,408.83
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,297,717.87 19,313,541.96
加：营业外收入 329,825.55 186,389.69
减：营业外支出 300,794.21 65,942.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 111,326,749.21 19,433,988.78
减：所得税费用 15,260,842.99 1,095,382.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,065,906.22 18,338,605.88
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 96,065,906.22 18,338,605.88
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -6,844,085.30 -913,008.07
归属母公司所有者的其他综合收益 -6,844,085.30 -913,008.07
22
湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-6,844,085.30 -913,008.07
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -6,844,085.30 -913,008.07
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 89,221,820.91 17,425,597.81
归属于母公司所有者的综合收益
89,221,820.91 17,425,597.81
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.02
（二）稀释每股收益 0.12 0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李忠 主管会计工作负责人：樊春花 会计机构负责人：樊春花
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
一、营业收入 656,322,406.69 398,149,392.18
减：营业成本 571,054,532.36 339,689,471.73
税金及附加 1,076,665.77 944,683.44
销售费用 10,592,656.20 8,994,458.94
管理费用 13,676,719.87 11,552,219.04
财务费用 20,889,632.29 12,237,480.54
资产减值损失 14,989,828.38 7,149,556.98
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
157,281,079.24
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 1,777,408.83
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 183,100,859.89 17,581,521.51
加：营业外收入 2,406.20 81,509.23
减：营业外支出 256,298.07 33,361.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
182,846,968.02 17,629,669.42
列）
减：所得税费用 25,092,161.89 1,095,382.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 157,754,806.13 16,534,286.52
（一）持续经营净利润（净亏损
157,754,806.13 16,534,286.52
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
24
湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 157,754,806.13 16,534,286.52
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,088,579,101.27 879,710,998.76
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 56,587,863.40 49,255,744.27
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收到其他与经营活动有关的现
1,911,418.40 256,748.50
金
经营活动现金流入小计 1,147,078,383.07 929,223,491.53
购买商品、接受劳务支付的现金 1,059,950,084.03 799,996,917.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
64,924,387.76 48,403,521.96
现金
支付的各项税费 4,120,017.25 1,961,939.99
支付其他与经营活动有关的现
41,645,289.66 35,346,423.04
金
经营活动现金流出小计 1,170,639,778.69 885,708,802.93
经营活动产生的现金流量净额 -23,561,395.62 43,514,688.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
75,809,800.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 75,809,800.00
购建固定资产、无形资产和其他
95,095,557.53 11,564,430.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 95,095,557.53 12,564,430.58
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投资活动产生的现金流量净额 -19,285,757.53 -12,564,430.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,870,000.00 22,755,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 370,236,299.72 306,803,826.35
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
143,437.42
金
筹资活动现金流入小计 372,106,299.72 329,702,463.77
偿还债务支付的现金 371,507,224.16 263,429,226.70
分配股利、利润或偿付利息支付
16,158,249.02 12,778,495.85
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
37,401,629.51 1,244,051.35
金
筹资活动现金流出小计 425,067,102.69 277,451,773.90
筹资活动产生的现金流量净额 -52,960,802.96 52,250,689.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,052,442.49 -4,505,924.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -97,860,398.61 78,695,023.44
加：期初现金及现金等价物余额 205,108,980.72 107,828,900.49
六、期末现金及现金等价物余额 107,248,582.11 186,523,923.93
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 738,813,886.63 402,858,714.02
收到的税费返还 43,563,502.04 33,890,477.57
收到其他与经营活动有关的现
1,387,890.88 8,226,268.35
金
经营活动现金流入小计 783,765,279.55 444,975,459.94
购买商品、接受劳务支付的现金 757,070,166.71 360,746,061.23
支付给职工以及为职工支付的 36,512,399.25 22,691,986.81
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现金
支付的各项税费 1,965,445.04 1,583,948.10
支付其他与经营活动有关的现
30,536,991.14 20,489,891.88
金
经营活动现金流出小计 826,085,002.14 405,511,888.02
经营活动产生的现金流量净额 -42,319,722.59 39,463,571.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
75,809,800.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 75,809,800.00
购建固定资产、无形资产和其他
63,335,551.36 2,441,418.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,355,100.00 11,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 113,690,651.36 13,441,418.58
投资活动产生的现金流量净额 -37,880,851.36 -13,441,418.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,870,000.00 22,755,200.00
取得借款收到的现金 281,864,345.15 214,558,583.93
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 283,734,345.15 237,313,783.93
偿还债务支付的现金 181,688,857.20 164,433,716.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,254,334.59 7,913,347.95
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
36,769,244.11
金
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湛江国联水产开发股份有限公司 2018 年第一季度报告全文
筹资活动现金流出小计 229,712,435.90 172,347,063.95
筹资活动产生的现金流量净额 54,021,909.25 64,966,719.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,548,735.57 -2,383,075.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,727,400.27 88,605,797.89
加：期初现金及现金等价物余额 98,747,059.35 24,314,489.11
六、期末现金及现金等价物余额 71,019,659.08 112,920,287.00
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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