烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
烟台龙源电力技术股份有限公司
YanTai LongYuan Power Technology Co., Ltd.
二〇一二年半年度报告
证券简称：龙源技术
证券代码：300105
二〇一二年八月
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、 重要提示 1
二、 公司基本情况简介 2
三、 董事会报告 6
四、 重要事项16
五、 股本变动及股东情况25
六、 董事、监事和高级管理人员31
七、 财务会计报告34
八、 备查文件目录165
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股票代码：300105 股票简称：龙源技术 编号：定 2012－008
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
没有董事、监事及高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异
议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人关晓春、主管会计工作负责人刘克冷及会计机构负责人(会计主管人员) 刘克冷声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
龙源技术或公司 指 烟台龙源电力技术股份有限公司
国电集团 指 中国国电集团公司，本公司实际控制人
国电科环 指 国电科技环保集团股份有限公司，本公司控股股东
1
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二、公司基本情况简介
（一）公司基本情况
1、公司信息
A 股代码 300105 B 股代码
A 股简称 龙源技术 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 烟台龙源电力技术股份有限公司
公司的法定中文名称缩
龙源技术
写
公司的法定英文名称 YanTai LongYuan Power Technology Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩
Long Yuan Technology
写
公司法定代表人 关晓春
注册地址 山东省烟台市经济技术开发区衡山路 9 号
注册地址的邮政编码 264006
办公地址 山东省烟台市经济技术开发区衡山路 9 号
办公地址的邮政编码 264006
公司国际互联网网址 http://www.lypower.com/
电子信箱 lypower@lypower.com.cn
2、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郝欣冬 赵昕
山东省烟台市经济技术开发区衡 山东省烟台市经济技术开发区衡
联系地址
山路 9 号 山路 9 号
电话 0535-6103004 0535-6103004
传真 0535-6399366 0535-6399366
电子信箱 lypower@lypower.com.cn lypower@lypower.com.cn
3、信息披露及备置地点
《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
公司选定的信息披露报纸名称
日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.cninfo.com.cn/
2
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公司半年度报告备置地点 公司证券部
4、持续督导机构（如有）
中银国际证券有限责任公司
（二）会计数据和业务数据摘要
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
本报告期比上年同期
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
营业总收入（元） 369,764,705.53 339,117,230.49 9.04%
营业利润（元） 82,218,514.66 72,967,423.54 12.68%
利润总额（元） 84,483,859.46 73,593,967.99 14.8%
归属于上市公司股东的净利润
72,484,406.98 63,200,979.96 14.69%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
70,558,863.9 62,671,417.18 12.59%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
63,728,613.77 -87,253,077.65 173.04%
（元）
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产（元） 2,218,178,008.68 2,158,200,771.87 2.78%
归属于上市公司股东的所有者权
1,720,094,843.77 1,663,402,052.22 3.41%
益（元）
股本（股） 285,120,000 158,400,000 80%
主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元/股） 0.25 0.22 13.64%
稀释每股收益（元/股） 0.25 0.22 13.64%
扣除非经常性损益后的基本每股
0.25 0.22 13.64%
收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 4.21% 3.8% 0.41%
加权平均净资产收益率（%） 4.27% 4.13% 0.14%
扣除非经常性损益后全面摊薄净
4.1% 3.77% 0.33%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均 4.16% 4.1% 0.06%
3
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净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净
0.22 -0.31 170.97%
额（元/股）
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资
6.03 10.5 -42.57%
产（元/股）
资产负债率（%） 22.19% 22.82% -0.63%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无。
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无 0
（4）境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
3、扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -2,171.5
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 1,871,331.74
助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
0
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 0
资产公允价值产生的收益
4
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非货币性资产交换损益 0
委托他人投资或管理资产的损益 0
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
0
资产减值准备
债务重组损益 0
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
0
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
0
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
0
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 0
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0
对外委托贷款取得的损益 0
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
0
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
0
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 396,184.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0
少数股东权益影响额 0
所得税影响额 -339,801.72
合计 1,925,543.08 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
5
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三、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年上半年，公司紧紧围绕建设煤粉燃烧领域世界领先专业化公司的发展目标，把握国家大力发展
节能环保等战略性新兴产业的良好机遇，继续巩固和扩大领先优势，致力于技术开发与创新，努力提高管
理水平，积极拓展新业务领域，实现了经营业绩的稳定增长。
2012年上半年，公司实现营业收入36,976.47万元，较去年同期增长9.04%；利润总额为8,448.39万元，
较去年同期增长14.8%；归属上市公司股东的净利润为7,248.44万元，比去年同期增长14.69%。
受益于火电厂脱硝市场的迅猛发展，公司低氮燃烧业务实现了快速增长，业务收入较上年同期增长
51%，成为公司核心利润来源。公司等离子体、微油点火业务总体保持平稳发展态势；受市场竞争与合同
工期影响，余热利用业务收入较上年同期有所下滑。
技术引领发展，人才推动创新。上半年，公司累计研发支出2120.7万元，占当期营业收入比重5.7%；
公司积极开展自主知识产权申报工作，上半年新增专利12项，其中发明专利3项（国外发明专利1项），实
用新型专利9项；通过“千人计划”、“青年千人计划”等形式引进科技领军人才，带动公司研发能力的提升。
开展管理提升工作，狠抓挖潜增效。上半年，公司把握火电企业成本压力降低、现金流好转的形势，
加大了对应收账款的回款力度，在营业收入稳步增长的同时大幅降低了坏账准备。继ISO9001质量管理体
系之后，公司又完成了ISO14001环境体系和OHSAS18001职业健康安全体系的贯标工作，并获得认证。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1.子公司全称：沈阳龙源电站燃烧技术有限公司
子公司类型：全资子公司
注册地：辽宁沈阳
注册资本：500万元
经营范围：电站燃烧设备、控制设备、节能环保设备的研发、销售、设计、安装、调试、技术咨询、
技术服务。
企业类型：法人独资有限责任公司
法人代表：沈爱国
组织机构代码：69653259-X
报告期末总资产：20,024,494.33 元
报告期末净资产：3,034,242.12 元
报告期净利润：-1,864,030.61元
2.子公司全称：上海银锅热能设备有限公司
子公司类型：控股子公司
注册地：上海奉贤区青村镇钱桥路100号1车间
注册资本：950万元
经营范围：热能设备、节能设备、换热器、锅炉部件设计、制造、加工、批发、零售、安装，热能设
备领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）。
企业类型：有限责任公司
法人代表：沈爱国
注册号：310120001832969
报告期末总资产：13,847,918.66 元
6
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报告期末净资产：2,020,239.61 元
报告期净利润：-2,610,685.39 元
3.子公司全称：国电龙源技术（美国）有限公司
子公司类型：全资子公司
注册地：美国伊利诺伊州芝加哥市
公司类型：有限责任公司
经营范围：工程技术咨询、工程设计、安装、调试服务、技术进出口、货物进出口、货物销售等业务。
报告期末总资产：13,876,568.69 元
报告期末净资产：13,841,028.06 元
报告期净利润：1,089,878.56 元
4.子公司全称：四川龙源科能电力科技有限公司
子公司类型：控股子公司
注册地：成都市武侯区一环路南三段47号1-2号七楼
注册资本：980万元
经营范围：一般经营项目；技术推广服务；通用设备制造业；专用设备制造业；机电设备安装工程；
电气设备修理；商品批发与零售。
企业类型：有限责任公司
法人代表：贺雅成
注册号：：510000000241755
报告期末总资产：9,806,285.61 元
报告期末净资产：9,784,275.61 元
报告期净利润： -15,724.39 元
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
见下文（一）.10
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上
营业成本比上 毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减
年同期增减（%）同期增减（%）
（%）
分行业
节能环保 367,667,851.11 227,267,671.28 38.19% 8.42% 11.89% -1.91%
分产品
等离子产品 99,633,065.47 49,509,887.78 50.31% 2.03% 7.97% -2.73%
低氮燃烧产品 134,773,675.08 90,288,537.07 33.01% 51% 93.68% -14.76%
微油点火系统产
26,273,930.94 19,551,758.95 25.58% 122% 193.04% -18.05%
品
锅炉余热利用产
96,222,222.38 63,255,995.62 34.26% -31.45% -39.16% 8.33%
品
其他产品 10,764,957.24 4,661,491.86
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主营业务分行业和分产品情况的说明
公司主营业务属于节能环保行业,其中等离子产品、微油点火系统产品和锅炉余热利用产品属于节能行
业，低氮燃烧产品属于环保行业。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
低氮燃烧产品毛利率同比下降，原因主要是越来越多的客户采用总包方式，造成合同成本增加。
微油点火系统产品毛利率同比下降幅度较大的原因主要是微油点火市场竞争激烈，导致销售价格较上
年同期有所下降。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
西北 28,803,183.2 193.26%
华北 135,204,203.15 -33.58%
华东 72,032,597.84 -0.44%
华南 27,218,740.91 143.04%
东北 47,474,843.68 292.9%
西南 9,532,365.51 9.75%
华中 40,638,651.34 89.88%
国外及港澳台 6,763,265.48
主营业务分地区情况的说明
报告期，华北、华东、东北、华中地区贡献了公司主营业务收入80.33%的份额，尤其是东北和华中地
区，主营业务收入实现了金额和份额的同步增长，主要是随着国家环保政策的逐步深入实施，脱硝改造正
由2011年的以华东发达地区为主逐步向中西部地区铺开。
主营业务构成情况的说明
公司主营业务包括等离子产品、微油点火系统产品、低氮燃烧产品以及锅炉余热利用产品。等离子产
品报告期营业收入与同期相比略有增长，低氮燃烧产品受惠于国家的脱硝政策的实施，营业收入增长幅度
较大，锅炉余热产品属于公司2011年新增业务，目前处于市场开发的初期，营业收入波动较大。
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
4、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
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5、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
□ 适用 √ 不适用
6、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）
发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力
受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
“十二五”期间国家将节能环保作为战略性新兴产业，并将其加快培育成为国民经济的先导产业和支
柱产业。公司立足于火电节能环保行业，发展空间广阔。
公司各项业务将充分受益于国家出台的相关政策。如：2008年国务院下发的《国务院关于进一步加强
节油节电工作的通知》、2010年1月国家环保部发布的《关于发布<火电厂氮氧化物防治技术政策>的通知》、
2011年7月国家环保部及国家质量监督检验检疫总局联合发布的《火电厂大气污染物排放标准》、2011年8
月国务院发布的《“十二五”节能减排综合性工作方案》。2011年12月15日，国务院正式下发了《国家环
境保护“十二五”规划》。2012年7月，国务院发布《“十二五”节能环保产业发展规划》，明确“十二
五”期间，节能环保产业产值年均增长15%以上，到2015年，节能环保产业总产值达到4.5万亿元，增加值
占国内生产总值的比重为2%左右。
公司将继续以技术创新为先导，巩固行业地位，不断扩大领先优势。
10、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1.行业性风险
“十二五”期间我国火电装机增速放缓，对公司开展经营产生不利影响。
为此，公司不断加强技术与产品升级，利用技术、品牌和市场优势，积极跟踪新技术、新领域，围绕
煤的洁净高效利用，不断开拓新的业务领域，增加新的利润增长点。
2.市场竞争加剧风险
公司虽然始终保持行业领先地位，但竞争对手也在不断谋求发展，对公司的市场份额形成了一定挑战，
公司将面临更加激烈的市场竞争环境。
为此，公司一是强化技术优势，积累工程实践经验，为进一步大规模推广打下坚实基础；二是不断加
强营销和售后服务网络建设，打造龙源技术品牌，巩固市场地位；三是继续完善内部管理，根据业务需要
灵活调整组织架构；四是利用好资本平台，发挥公司在火电节能环保领域的经验优势，有计划的进行整合
和扩张，保证公司在激烈的市场竞争中立于不败之地。
3.募集资金投资项目的风险
为了提升等离子体节能环保设备的研发、营销和生产能力，本公司利用本次公开发行募集的资金实施
了等离子体节能环保设备增产项目、等离子体低氮燃烧系统推广工程项目和营销网络建设项目。虽然本公
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司在选择上述投资项目过程中，已聘请有关专业机构在市场、技术、环保、财务等方面进行了充分论证和
预测分析，本公司董事会、管理层也对项目进行了充分的可行性研究，但不排除由于预测分析的偏差、外
界环境的变化、公司自身管理能力的局限等因素，造成投资风险的可能性。
公司将定期检查募集资金投资项目实施进度，并对募集资金投资项目的实施效益以及项目实施的内外
部因素和环境变化进行评估，根据检查和评估结果及时调整募集资金投资项目的实施计划。
4.超募资金闲置风险
2010年公司通过公开发行普通股（A股）股票募集资金1,108,621,500.00元，超出发行时的募集资金计
划643,971,500.00元，目前公司募集资金正按预定使用进度陆续投入募投项目。但若超募资金长期闲置，将
会大大降低资金的使用效率。公司将根据发展规划和实际需要，在保证超募资金使用安全和提高超募资金
使用效率的基础上，合规、合理地使用超募资金，充分保证其可行性和投资效益。
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 110,862.15
报告期投入募集资金总额 2,570.9
已累计投入募集资金总额 19,933.06
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准烟台龙源电力技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上
市的批复》（证监许可[2010]986 号）核准，本公司首次公开发行 2,200 万股人民币普通股(A 股)，发行价
格为 53.00 元/股，募集资金总额为人民币 1,166,000,000.00 元，扣除承销费和保荐费用 50,000,000.00 元后
的募集资金为人民币 1,116,000,000.00 元。扣减审计费、律师费、路演及信息披露费等其他发行费用
7,378,500.00 元后，本公司实际募集资金净额为人民币 1,108,621,500.00 元。上述募集资金到位情况已经
中瑞岳华会计师事务所有限公司验证并出具中瑞岳华验字[2010]第 208 号《验资报告》。截止报告日，公
司已累计投入募集资金总额 19,933.06 万元。
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期末投
是否已变 截至期末累 项目达到预 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本报告期投 资进度 本报告期实 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含 计投入金额 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 现的效益 计效益
部分变更) (2) 态日期 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
等离子体低 NOX 燃烧推广工 2012 年 08 月
否 5,000 5,000 2,244.65 5,000 100% 0 不适用 否
程 20 日
等离子体节能环保设备增产项 2012 年 12 月
是 36,965 36,965 242.75 2,785.56 7.54% 0否 否
目 31 日
2012 年 08 月
营销网络建设项目 否 4,500 4,500 83.5 2,147.5 47.72% 0 不适用 否
20 日
承诺投资项目小计 - - - - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 0 0 0 0 - - - -
补充流动资金（如有） - 0 10,000 0 10,000 100% - - - -
超募资金投向小计 - 0 10,000 0 10,000 - - - -
合计 - 46,465 56,465 2,570.9 19,933.06 - - - -
未达到计划进度或预计收益的
募集资金项目还未竣工，尚未产生收益.
情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情 无
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况说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途及使用 2010 年 12 月 3 日，公司第一届董事会第十四次会议通过《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金永久性补充公司流动资
进展情况 金的议案》，使用超募资金 10,000 万元永久性补充流动资金。本报告期内未发生使用超募资金的情况，超募资金剩余 543,971,500.00
元，将根据公司发展规划，妥善安排使用计划，履行相应的董事会或股东大会程序，并及时披露。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
更情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目实施方式调 √ 报告期内发生 □ 以前年度发生
整情况 2012 年 2 月 29 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于调整公司募集资金投资项目实施进度的议案》，将等离子体
节能环保设备增产项目完工时间调整为 2012 年 12 月 31 日。
募集资金投资项目先期投入及 √ 适用 □ 不适用
置换情况 2010 年，公司以募集资金 31,714,055.12 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。本报告期内无置换募集资金事项。
用闲置募集资金暂时补充流动 □ 适用 √ 不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的 □ 适用 √ 不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
存放于公司募集资金专用账户中。
向
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关
计划或展望进行比较，说明完成预测或计划的进度情况
□ 适用 √ 不适用
（四）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或
者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
（六）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（七）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及
处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、公司利润分配制度
2012 年 8 月 3 日，经二届六次董事会批准，为进一步完善利润分配政策的审批程序，充分保障和保障
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中小股东的合法权益，公司对章程进行了修改，并拟提交股东大会审议通过。修订后公司利润分配制度如
下：
第一百五十四条 公司利润分配政策的基本原则：
（一）公司实施积极的利润分配办法，确保投资者的合理投资回报；
（二）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及
公司的可持续发展；
（三）公司优先采用现金分红的利润分配方式。
第一百五十五条 公司利润分配具体政策如下：
（一）利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情
况下，公司可以进行中期利润分配。
（二）公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情
况下，可以采取现金方式分配股利。公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均
可分配利润的百分之三十。具体年度分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和公司经营情况拟
定，由股东大会审议决定。
（三）公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股
本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时；或者公司根据长远和可持续发展的实际情
况，当公司具备股本扩张能力或遇有新的投资项目，为满足长期发展的要求，增强后续发展和盈利能力，
在项目投资资金需要较大时，可以在满足上述现金分红的条件下，采用股票股利分配方式。
第一百五十六条 公司利润分配方案的审议程序：
（一）公司在每个会计年度结束后，由公司董事会根据经营需要，充分考虑公司盈利规模、现金流量、
发展资金需求、融资成本、外部融资环境等因素，科学拟定公司的利润分配方案，独立董事和监事会发表
意见后，董事会提交股东大会审议。
（二）公司因特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的
确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定
媒体上予以披露。
（三）董事会、监事会及单独或者合并持有公司 3%以上股份的股东均有权向公司提出利润分配政策
相关的提案。公司董事会、监事会及股东大会在公司利润分配政策的研究论证和决策过程中，应当充分听
取和考虑股东，特别是中小投资者、独立董事的意见。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公
司股东征集其在股东大会上的投票权。
第一百五十七条 公司利润分配方案的实施：公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在
股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。监事会应对董事会利润分配执行进行监督。
第一百五十八条 公司利润分配政策的变更：如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营
环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策
进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经
独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方
式。
2、2011 年利润分配方案及实施情况
2012 年 3 月 23 日，公司 2011 年度股东大会批准通过了 2011 年度利润分配方案，以 2011 年末总股本
15,840 万股为基数，向全体股东以每 10 股派发人民币 1 元现金（含税）的股利分红；以 2011 年末总股本
15,840 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增 8 股，共计转增 12,672 万股。公司于 2012 年 5 月 15 日完
成上述利润分配。
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公司现金分红政策的制定和执行符合公司章程规定和股东大会决议要求，分红标准和比例明确，决策
程序完备，独立董事发挥了应有作用，保障了中小股东的合法权益。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案
或发行新股方案的执行情况，以及现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
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四、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
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（三）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（四）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（五）重大关联交易
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1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与
占同类交易
关联交易类 关联交易内 关联交易定 关联交易价 关联交易金 关联交易结 对公司利润 市场价格 市场参考价
关联交易方 关联关系 金额的比例
型 容 价原则 格（万元） 额（万元） 算方式 的影响 （万元） 格差异较大
(%)
的原因
为国电内蒙
古东胜热电 项目毛利占
国电内蒙古 电汇或者银
同一控制人 提供商品及 有限公司机 市场方式定 报告期利润
东胜热电有 12,916 3,694.43 9.99% 行汇票方式 12,916 无
控制企业 劳务 组实施余热 价 总额的
限公司 结算
回收集中供 11.09%
热改造工程
合计 -- -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用。
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市 和所有火电企业一样，国电内蒙古东胜热点有限公司是公司的目标客户，公司向其提供商品和劳务是正常
场其他交易方）进行交易的原因 开展业务需要。
关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易不影响公司的独立性。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）公司对国电内蒙古东胜热电有限公司不形成依赖。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预
未超出预计额度。
计的，在报告期内的实际履行情况
关联交易的说明 无
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与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
国电内蒙古东胜热电有限公司 3,694.43 9.99%
天津国电津能热电有限公司 2,801.61 7.58%
中国国电集团公司谏壁发电厂 2,578.3 6.97%
国电康平发电有限公司 1,629.06 4.41%
国电双辽发电有限公司 1,410.26 3.81%
国电物资集团有限公司 1,166.73 3.16%
国电电力大连开发区热电厂 1,024.47 2.77%
中国国电集团公司霍州发电厂 970.09 2.62%
国电科技环保集团股份有限公司 760.68 2.06%
国电宁夏英力特宁东煤基化学有限
576.5 1.56%
公司
国电民权发电有限公司 564.1 1.53%
其他 2,188.25 5.92%
合计 19,364.46 52.37%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 760.68 万元。
与年初预计临时披露差异的说明 无
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2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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4、其他重大关联交易
无
（六）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
（七）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
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（九）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
收购报告书或权益变动报告书
无
中所作承诺
资产置换时所作承诺 无
国电科技环保集
自公司股票上市之 截至本报告
团股份有限公司、
日起 36 个月内，不 期末，上述所
雄亚（维尔京）有
转让或者委托他人 股份上市 有承诺人严
限公司、烟台开发 2010 年 08
管理其本次发行前 之日起 36 格信守承诺，
区龙源电力燃烧 月 20 日
已经持有的公司股 个月内 未出现违反
控制工程有限公
份，也不由公司回购 承诺的情况
司、烟台海融电力
该部分股份。 发生。
技术有限公司
承诺人及承诺人控
制的企业不直接从
事电力领域燃烧控
国电科技环保集 制设备系统的研究
团股份有限公司、开发、设计制造、现
发行时所作承诺 截至本报告
雄亚（维尔京）有 场调试、人员培训、
期末，上述所
限公司、烟台开发 技术咨询等业务；不
有承诺人严
区龙源电力燃烧 进行与公司业务相 2010 年 08
格信守承诺，
控制工程有限公 同或相似且和龙源 月 20 日
未出现违反
司、烟台海融电力 技术的业务构成竞
承诺的情况
技术有限公司、烟 争的任何投资。若承
发生。
台和缘电力技术 诺人及承诺人控制
股份有限公司 的企业违反了上述
承诺，由此给公司造
成的一切损失由承
诺人承担。
尽量减少并规范与 截至本报告
中国国电集团公
公司之间的关联交 期末，上述所
司、国电科技环保 2010 年 08
易。如果有不可避免 有承诺人严
集团股份有限公 月 20 日
的关联交易发生，将 格信守承诺，
司
履行合法程序，及时 未出现违反
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烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
进行信息披露，保证 承诺的情况
不通过关联交易损 发生。
害公司及其他股东
的合法权益。
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否
未完成履行的具体原因及下一
不适用。
步计划
是否就导致的同业竞争和关联
□ 是 √ 否
交易问题作出承诺
承诺的解决期限 不适用。
解决方式 不适用。
承诺的履行情况 不适用。
（十）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（十一）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站
事项 刊载日期 备注
版面 及检索路径
巨潮资讯网
2011 年度业绩快报 2012 年 01 月 12 日
www.cninfo.com.cn
关于通过高新技术企业 巨潮资讯网
2012 年 02 月 10 日
复审公告 www.cninfo.com.cn
关于获得国家科学技术 巨潮资讯网
2012 年 02 月 25 日
进步二等奖的公告 www.cninfo.com.cn
证券时报 C8
中国证券报 A39 巨潮资讯网
2011 年年度报告摘要 2012 年 03 月 02 日
上海证券报 B34 www.cninfo.com.cn
证券日报 E6
23
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站
事项 刊载日期 备注
版面 及检索路径
巨潮资讯网
2011 年年度报告 2012 年 03 月 02 日
www.cninfo.com.cn
2012 年第一季度业绩预 巨潮资讯网
2012 年 03 月 02 日
告 www.cninfo.com.cn
第二届董事会第四次会 巨潮资讯网
2012 年 03 月 02 日
议决议公告 www.cninfo.com.cn
第二届监事会第四次会 巨潮资讯网
2012 年 03 月 02 日
议决议公告 www.cninfo.com.cn
2012 年度日常性关联交 巨潮资讯网
2012 年 03 月 02 日
易预计公告 www.cninfo.com.cn
关于调整募集资金投资 巨潮资讯网
2012 年 03 月 02 日
项目实施进度的公告 www.cninfo.com.cn
关于召开 2011 年度股东 巨潮资讯网
2012 年 03 月 02 日
大会的公告 www.cninfo.com.cn
关于召开 2011 年度报告 巨潮资讯网
2012 年 03 月 06 日
网上说明会的公告 www.cninfo.com.cn
2011 年度股东大会决议 巨潮资讯网
2012 年 03 月 24 日
公告 www.cninfo.com.cn
证券时报 D135
2012 年第一季度季度报 中国证券报 B072 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
告正文 上海证券报 B121 www.cninfo.com.cn
证券日报 E92
2012 年第一季度季度报 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
告全文 www.cninfo.com.cn
第二届董事会第五次会 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
议决议公告 www.cninfo.com.cn
第二届监事会第五次会 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
议决议公告 www.cninfo.com.cn
关于召开 2012 年第一次 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
临时股东大会的公告 www.cninfo.com.cn
2011 年年度权益分派实 巨潮资讯网
2012 年 05 月 09 日
施公告 www.cninfo.com.cn
2012 年第一次临时股东 巨潮资讯网
2012 年 05 月 12 日
大会决议公告 www.cninfo.com.cn
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五、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
118,800, 0 0 95,040,0 0 95,040,0 213,840,
一、有限售条件股份 75% 75%
000 00 00 000
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
36,828,0 0 0 29,462,4 0 29,462,4 66,290,4
2、国有法人持股 23.25% 23.25%
00 00 00 00
52,272,0 0 0 41,817,6 0 41,817,6 94,089,6
3、其他内资持股 33% 33%
00 00 00 00
52,272,0 0 0 41,817,6 0 41,817,6 94,089,6
其中：境内法人持股 33% 33%
00 00 00 00
境内自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0
29,700,0 0 0 23,760,0 0 23,760,0 53,460,0
4、外资持股 18.75% 18.75%
00 00 00 00
29,700,0 0 0 23,760,0 0 23,760,0 53,460,0
其中：境外法人持股 18.75% 18.75%
00 00 00 00
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
5.高管股份 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
39,600,0 0 0 31,680,0 0 31,680,0 71,280,0
二、无限售条件股份 25% 25%
00 00 00 00
39,600,0 0 0 31,680,0 0 31,680,0 71,280,0
1、人民币普通股 25% 25%
00 00 00 00
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
158,400, 126,720, 126,720, 285,120,
三、股份总数 100% 0 0 0 100%
000 000 000 000
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烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股份变动的批准情况（如适用）
2012年3月23日，经2011年年度股东大会批准，公司以2011年末总股本15840万股为基数，以资本公积
金每十股转增八股，共计转增12672万股。公司于2012年5月完成转增。
股份变动的过户情况
不适用。
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
不适用。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
国电科技环保
集团股份有限 36,828,000 0 29,462,400 66,290,400 首发承诺 2013 年 8 月 21 日
公司
雄亚(维尔京)
29,700,000 0 23,760,000 53,460,000 首发承诺 2013 年 8 月 21 日
有限公司
烟台开发区龙
源电力燃烧控
28,512,000 0 22,809,600 51,321,600 首发承诺 2013 年 8 月 21 日
制工程有限公
司
烟台海融电力
23,760,000 0 19,008,000 42,768,000 首发承诺 2013 年 8 月 21 日
技术有限公司
合计 118,800,000 0 95,040,000 213,840,000 -- --
（二）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 4,728 户。
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2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
持股比例
股东名称（全称） 股东性质 持股总数 售条件股
(%) 股份状态 数量
份
国电科技环保集团股
国有股 23.25% 66,290,400 66,290,400
份有限公司
雄亚(维尔京)有限公司 外资股 18.75% 53,460,000 53,460,000
烟台开发区龙源电力
燃烧控制工程有限公 社会法人股 18% 51,321,600 51,321,600
司
烟台海融电力技术有
社会法人股 15% 42,768,000 42,768,000 冻结 16,200,000
限公司
中国建设银行－银华
富裕主题股票型证券 其他 1.54% 4,380,640 0
投资基金
中国工商银行－银华
成长先锋混合型证券 其他 0.9% 2,558,199 0
投资基金
中国建设银行－华宝
兴业行业精选股票型 其他 0.74% 2,100,000 0
证券投资基金
中国银行－招商先锋
其他 0.7% 2,000,995 0
证券投资基金
全国社保基金一一八
其他 0.7% 1,999,290 0
组合
中国建设银行－华宝
兴业新兴产业股票型 其他 0.56% 1,600,000 0
证券投资基金
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售 股份种类及数量
股东名称
条件股份的数量 种类 数量
中国建设银行－银华富裕主题股票型证
4,380,640 A股 4,380,640
券投资基金
中国工商银行－银华成长先锋混合型证 2,558,199 A股 2,558,199
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烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
券投资基金
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票
2,100,000 A股 2,100,000
型证券投资基金
中国银行－招商先锋证券投资基金 2,000,995 A股 2,000,995
全国社保基金一一八组合 1,999,290 A股 1,999,290
中国建设银行－华宝兴业新兴产业股票
1,600,000 A股 1,600,000
型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－长信增利
1,529,757 A股 1,529,757
动态策略股票型证券投资基金
中国银行－大成财富管理 2020 生命周期
1,500,000 A股 1,500,000
证券投资基金
中国工商银行－南方优选价值股票型证
1,474,362 A股 1,474,362
券投资基金
中国农业银行－大成创新成长混合型证
1,373,252 A股 1,373,252
券投资基金(LOF)
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√ 适用 □ 不适用
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限售 况
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 可上市交易时 新增可上市交易
间 股份数量
国电科技环保集团股份有限公 2013 年 08 月
1 66,290,400 66,290,400 首发承诺
司 21 日
2013 年 08 月
2 雄亚(维尔京)有限公司 53,460,000 53,460,000 首发承诺
21 日
烟台开发区龙源电力燃烧控制 2013 年 08 月
3 51,321,600 51,321,600 首发承诺
工程有限公司 21 日
2013 年 08 月
4 烟台海融电力技术有限公司 42,768,000 42,768,000 首发承诺
21 日
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
上述股东中，国电科技环保集团股份有限公司与雄亚（维尔京）有限公司实际控制人均为中国国电集
团公司。
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□ 适用 √ 不适用
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3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否
实际控制人名称 中国国电集团公司
实际控制人类别 国资委
情况说明
（一） 控股股东具体情况介绍
公司名称：国电科技环保集团股份有限公司
成立时间：1993年5月24日
注册资本：606,377.00万元人民币
注册地：北京市海淀区西四环中路16号院1号楼11层1101
法定代表人：朱永芃
经营范围：特许经营项目：无；一般经营项目：烟气治理；环保科技技术服务；新能源工程和设备
的技术开发、技术转让、技术服务；电厂的计算机系统服务；施工总承包；投资与资产管理；货物进出口、
技术进出口、代理进出口；经济信息咨询；物业管理。
（二） 实际控制人具体情况介绍
公司名称：中国国电集团公司
成立时间：2003年4月1日
注册资本：1,200,000.00万元人民币
注册地：北京市西城区阜成门北大街6-8号
法定代表人：朱永芃
经营范围：实业投资及经营管理；电源的开发，投资，建设，经营及管理；组织电力（热力）生产，
销售；发电设施，新能源，交通，高新技术，环保产业的投资，建设，经营及管理；电力业务相关的技术
服务，信息咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除
外）；房屋出租。
29
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
国务院国有资产监督管理委员会
100%
中国国电集团公司
51.78% 39.21% 63.68%
%
国电电力发展股份有限公司 国电科技环保集团股份有限公司 龙源电力集团股份有限公司
39.19% 100%
雄亚（香港）有限公司
100%
雄亚（维尔京）有限公司
23.25%
18.75%
烟台龙源电力技术股份有限公司
30
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
其中：持 从公司领
本期增持 本期减持 期末持有 东单位或
期初持股 期末持股 有限制性 取的报酬
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 股份数量 股票期权 变动原因 其他关联
数（股） 数（股） 股票数量 总额(万
（股） （股） 数量（股） 单位领取
（股） 元)（税
薪酬
前）
2011 年 04 月 2014 年 04 月
关晓春 董事长 男 56 0 0 0 0 0 0 不适用 0是
20 日 20 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
王公林 董事 男 53 0 0 0 0 0 0 不适用 0是
20 日 20 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
汤得军 董事 男 44 0 0 0 0 0 0 不适用 0是
20 日 20 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
费智 董事 男 45 0 0 0 0 0 0 不适用 0是
20 日 20 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
葛岚 董事 女 54 0 0 0 0 0 0 不适用 0是
20 日 20 日
总经理;董 2011 年 04 月 2014 年 04 月
唐宏 男 47 0 0 0 0 0 0 不适用 26.05 否
事 20 日 20 日
董事;副总 2011 年 04 月 2014 年 04 月
沈爱国 男 49 0 0 0 0 0 0 不适用 26.1 否
经理 20 日 20 日
郝欣冬 董事;副总 男 39 2011 年 04 月 2014 年 04 月 0 0 0 0 0 0 不适用 21.48 否
31
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经理;董事 20 日 20 日
会秘书
2011 年 04 月 2012 年 05 月
陆延昌 独立董事 男 72 0 0 0 0 0 0 不适用 2.5 否
20 日 11 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
黄其励 独立董事 男 71 0 0 0 0 0 0 不适用 3.75 否
20 日 20 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
赵东升 独立董事 男 67 0 0 0 0 0 0 不适用 3.75 否
20 日 20 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
徐大平 独立董事 男 69 0 0 0 0 0 0 不适用 3.75 否
20 日 20 日
2012 年 05 月 2014 年 04 月
云涛 独立董事 女 61 0 0 0 0 0 0 不适用 1.25 否
11 日 20 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
王鸿艳 监事会主席 女 48 0 0 0 0 0 0 不适用 0是
20 日 20 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
黄磊 监事 男 36 0 0 0 0 0 0 不适用 0是
20 日 20 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
宋浩 监事 男 39 0 0 0 0 0 0 不适用 10.35 否
20 日 20 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
苗雨旺 副总经理 男 43 0 0 0 0 0 0 不适用 25.97 否
26 日 26 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
喻玫 副总经理 女 52 0 0 0 0 0 0 不适用 25.91 否
26 日 26 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
张永和 副总经理 男 45 0 0 0 0 0 0 不适用 20.79 否
24 日 24 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
刘克冷 总会计师 男 36 0 0 0 0 0 0 不适用 14.89 否
24 日 24 日
32
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2011 年 04 月 2014 年 04 月
崔学霖 总工程师 男 46 0 0 0 0 0 0 不适用 20.26 否
26 日 26 日
合计 -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 0 -- 206.8 --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因
√ 适用 □ 不适用
公司原独立董事陆延昌先生向公司递交了书面辞职报告，因个人原因辞去独立董事一职，2012年5月11日，经公司2012年第一次临时股东大会批准，公司
聘任云涛女士为公司第二届董事会独立董事。
33
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
财务报表单位：人民币元
财务报告附注单位：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 烟台龙源电力技术股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,112,608,057.16 1,077,870,519.26
结算备付金 0 0
拆出资金 0 0
交易性金融资产 0 0
应收票据 112,716,251.95 226,079,256.96
应收账款 530,325,676.92 485,837,341.88
预付款项 81,582,514.59 61,677,436.91
应收保费 0 0
应收分保账款 0 0
应收分保合同准备金 0 0
应收利息 23,894,433.41 9,368,669.43
应收股利 0 0
其他应收款 3,552,088.36 23,566,124.24
买入返售金融资产 0 0
34
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
存货 203,422,488.03 155,155,865.48
一年内到期的非流动资
0 0
产
其他流动资产 0 0
流动资产合计 2,068,101,510.42 2,039,555,214.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0 0
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 11,028,413.72 14,170,413.72
长期股权投资 0 0
投资性房地产 0 0
固定资产 63,508,750.33 60,496,812.92
在建工程 37,772,956.5 7,707,513.22
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 23,208,336.75 23,756,899.95
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 3,726,954.59 1,629,623.4
递延所得税资产 10,831,086.37 10,884,294.5
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 150,076,498.26 118,645,557.71
资产总计 2,218,178,008.68 2,158,200,771.87
流动负债：
短期借款 0 0
向中央银行借款 0 0
吸收存款及同业存放 0 0
拆入资金 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 60,008,859.95 99,601,336.31
应付账款 264,202,790.55 245,473,349.08
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烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预收款项 94,340,929.02 55,431,040.45
卖出回购金融资产款 0 0
应付手续费及佣金 0 0
应付职工薪酬 10,735,539.95 10,546,857.89
应交税费 28,648,505.91 49,311,433.48
应付利息 0 0
应付股利 4,950,000 1,980,000
其他应付款 2,732,696.34 3,399,416.72
应付分保账款 0 0
保险合同准备金 0 0
代理买卖证券款 0 0
代理承销证券款 0 0
一年内到期的非流动负
0 0
债
其他流动负债 0 0
流动负债合计 465,619,321.72 465,743,433.93
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 400,000 400,000
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 26,279,630.73 26,386,132.47
非流动负债合计 26,679,630.73 26,786,132.47
负债合计 492,298,952.45 492,529,566.4
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 285,120,000 158,400,000
资本公积 905,204,153.1 1,031,924,153.1
减：库存股 0 0
专项储备 0 0
盈余公积 51,287,695.5 51,287,695.5
一般风险准备 0 0
未分配利润 478,646,362.21 422,001,955.23
36
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
外币报表折算差额 -163,367.04 -211,751.61
归属于母公司所有者权益合
1,720,094,843.77 1,663,402,052.22
计
少数股东权益 5,784,212.46 2,269,153.25
所有者权益（或股东权益）合
1,725,879,056.23 1,665,671,205.47
计
负债和所有者权益（或股东权
2,218,178,008.68 2,158,200,771.87
益）总计
法定代表人：关晓春 主管会计工作负责人：刘克冷 会计机构负责人：刘克冷
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,087,849,311.68 1,059,278,589.56
交易性金融资产 0 0
应收票据 112,316,251.95 225,554,323.96
应收账款 527,830,383.58 483,807,631.71
预付款项 82,476,259.85 59,512,416.42
应收利息 23,894,433.41 9,368,669.43
应收股利 0 0
其他应收款 3,200,278.42 23,408,757.4
存货 196,370,433.65 151,184,376.73
一年内到期的非流动资
0 0
产
其他流动资产 5,000,000 5,000,000
流动资产合计 2,038,937,352.54 2,017,114,765.21
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 11,028,413.72 14,170,413.72
长期股权投资 27,656,276 22,658,276
投资性房地产 0 0
固定资产 59,000,968.2 56,591,097.49
37
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
在建工程 37,622,927.04 7,682,880.87
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 23,208,336.75 23,756,899.95
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 2,188,711.97
递延所得税资产 10,781,864.95 10,758,162.48
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 171,487,498.63 135,617,730.51
资产总计 2,210,424,851.17 2,152,732,495.72
流动负债：
短期借款 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 60,008,859.95 99,601,336.31
应付账款 258,799,108.69 241,939,059.89
预收款项 94,316,429.02 55,420,710.55
应付职工薪酬 10,700,098.96 10,531,313.31
应交税费 29,114,972.6 48,668,736.47
应付利息 0 0
应付股利 4,950,000 1,980,000
其他应付款 1,683,460.98 2,390,944.5
一年内到期的非流动负
0 0
债
其他流动负债 0 0
流动负债合计 459,572,930.2 460,532,101.03
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 400,000 400,000
预计负债 0 0
38
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 26,279,630.73 26,386,132.47
非流动负债合计 26,679,630.73 26,786,132.47
负债合计 486,252,560.93 487,318,233.5
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 285,120,000 158,400,000
资本公积 905,204,153.1 1,031,924,153.1
减：库存股 0 0
专项储备 0 0
盈余公积 51,287,695.5 51,287,695.5
未分配利润 482,560,441.64 423,802,413.62
外币报表折算差额 0 0
所有者权益（或股东权益）
1,724,172,290.24 1,665,414,262.22
合计
负债和所有者权益（或股东
2,210,424,851.17 2,152,732,495.72
权益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 369,764,705.53 339,117,230.49
其中：营业收入 369,764,705.53 339,117,230.49
利息收入 0 0
已赚保费 0 0
手续费及佣金收
0 0
入
二、营业总成本 287,546,190.87 266,149,806.95
其中：营业成本 228,927,665.99 203,122,844.17
利息支出 0 0
手续费及佣金支
0 0
出
退保金 0 0
赔付支出净额 0 0
提取保险合同准
0 0
备金净额
39
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
保单红利支出 0 0
分保费用 0 0
营业税金及附加 4,509,815.6 2,425,306.67
销售费用 25,189,927.31 20,970,176.66
管理费用 44,272,770.99 36,323,802.17
财务费用 -16,189,931.81 -12,562,866.14
资产减值损失 835,942.8 15,870,543.42
加 ：公允价值变动收
0 0
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
0 0
“－”号填列）
其中：对联营企业
0 0
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
0 0
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
82,218,514.66 72,967,423.54
号填列）
加 ：营业外收入 2,297,761.77 794,626.07
减 ：营业外支出 32,416.97 168,081.62
其中：非流动资产
2,171.5 0
处置损失
四、利润总额（亏损总额以
84,483,859.46 73,593,967.99
“－”号填列）
减：所得税费用 13,286,393.27 11,434,749.22
五、净利润（净亏损以“－”
71,197,466.19 62,159,218.77
号填列）
其中：被合并方在合并前
0 0
实现的净利润
归属于母公司所有者的
72,484,406.98 63,200,979.96
净利润
少数股东损益 -1,286,940.79 -1,041,761.19
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.25 0.22
（二）稀释每股收益 0.25 0.22
七、其他综合收益 -163,367.04 0
八、综合收益总额 71,034,099.15 62,159,218.77
40
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的
72,321,039.94 63,200,979.96
综合收益总额
归属于少数股东的综合
-1,286,940.79 -1,041,761.19
收益总额
本期未发生同一控制下企业合并。
法定代表人：关晓春 主管会计工作负责人：刘克冷 会计机构负责人：刘克冷
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 365,292,832.98 337,485,657.75
减：营业成本 226,749,545.12 201,826,959.64
营业税金及附加 4,253,815.06 2,414,445.36
销售费用 22,166,904.3 21,154,953.5
管理费用 41,781,860.43 33,219,463
财务费用 -16,302,853.43 -12,545,126.94
资产减值损失 1,143,585.19 15,812,899.92
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
0 0
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
85,499,976.31 75,602,063.27
号填列）
加：营业外收入 2,294,826.56 794,626.07
减：营业外支出 32,416.97 168,029.98
其中：非流动资产处
2,171.5
置损失
三、利润总额（亏损总额以
87,762,385.9 76,228,659.36
“－”号填列）
减：所得税费用 13,164,357.88 11,434,749.22
四、净利润（净亏损以“－”
74,598,028.02 64,793,910.14
号填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.26 0.23
41
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.26 0.23
六、其他综合收益
七、综合收益总额 74,598,028.02 64,793,910.14
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
483,390,592.51 174,152,428.12
现金
客户存款和同业存放款项
0 0
净增加额
向中央银行借款净增加额 0 0
向其他金融机构拆入资金
0 0
净增加额
收到原保险合同保费取得
0 0
的现金
收到再保险业务现金净额 0 0
保户储金及投资款净增加
0 0
额
处置交易性金融资产净增
0 0
加额
收取利息、手续费及佣金的
0 0
现金
拆入资金净增加额 0 0
回购业务资金净增加额 0 0
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关
85,345,938.82 19,069,209.94
的现金
经营活动现金流入小计 568,736,531.33 193,221,638.06
购买商品、接受劳务支付的
272,180,203.8 181,373,379.25
现金
客户贷款及垫款净增加额 0 0
存放中央银行和同业款项
0 0
净增加额
支付原保险合同赔付款项 0 0
42
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的现金
支付利息、手续费及佣金的
0 0
现金
支付保单红利的现金 0 0
支付给职工以及为职工支
48,942,464.35 38,724,676.21
付的现金
支付的各项税费 66,934,212.36 24,279,101.46
支付其他与经营活动有关
116,951,037.05 36,097,558.79
的现金
经营活动现金流出小计 505,007,917.56 280,474,715.71
经营活动产生的现金流量净额 63,728,613.77 -87,253,077.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益所收到的现
0 0
金
处置固定资产、无形资产和
0 67,000
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
0 0
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
0 0
的现金
投资活动现金流入小计 0 67,000
购建固定资产、无形资产和
29,366,580.08 12,286,500.55
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 0 -4,845,000
质押贷款净增加额 0 0
取得子公司及其他营业单
0 0
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
0 117,308.07
的现金
投资活动现金流出小计 29,366,580.08 7,558,808.62
投资活动产生的现金流量净额 -29,366,580.08 -7,491,808.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,802,000 4,655,000
其中：子公司吸收少数股东
4,802,000 4,655,000
投资收到的现金
取得借款收到的现金 0 0
43
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
发行债券收到的现金 0 0
收到其他与筹资活动有关
0 0
的现金
筹资活动现金流入小计 4,802,000 4,655,000
偿还债务支付的现金 0 0
分配股利、利润或偿付利息
12,870,000 8,870,322.73
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
0 0
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
137,577.61 137,361.26
的现金
筹资活动现金流出小计 13,007,577.61 9,007,683.99
筹资活动产生的现金流量净额 -8,205,577.61 -4,352,683.99
四、汇率变动对现金及现金等价
45,413.42 -2,231.91
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,201,869.5 -99,099,802.17
加：期初现金及现金等价物
1,066,205,935.33 1,221,025,196.12
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,092,407,804.83 1,121,925,393.95
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
473,333,079.43 171,283,898.12
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
84,887,750.38 18,827,115.44
的现金
经营活动现金流入小计 558,220,829.81 190,111,013.56
购买商品、接受劳务支付的
269,844,236.12 180,978,735.4
现金
支付给职工以及为职工支
45,434,894.16 37,049,480.13
付的现金
支付的各项税费 65,410,678.17 24,130,064.75
支付其他与经营活动有关 110,856,340.5 32,662,908.01
44
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的现金
经营活动现金流出小计 491,546,148.95 274,821,188.29
经营活动产生的现金流量净额 66,674,680.86 -84,710,174.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和
67,000
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 67,000
购建固定资产、无形资产和
28,634,271.42 10,234,473.78
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,998,000
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
117,308.07
的现金
投资活动现金流出小计 33,632,271.42 10,351,781.85
投资活动产生的现金流量净额 -33,632,271.42 -10,284,781.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
12,870,000 8,870,322.73
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
137,577.61 137,361.26
的现金
筹资活动现金流出小计 13,007,577.61 9,007,683.99
筹资活动产生的现金流量净额 -13,007,577.61 -9,007,683.99
四、汇率变动对现金及现金等价 221.89 -2,231.91
45
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,035,053.72 -104,004,872.48
加：期初现金及现金等价物
1,048,914,005.63 1,219,841,559.92
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,068,949,059.35 1,115,836,687.44
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
资本 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 权益合
其他 东权益
（或 积 存股 备 公积 险准备 利润 计
股本）
1,031,9 422,00
158,40 51,287 -211,7 2,269,15 1,665,67
一、上年年末余额 24,153. 0 0 0 1,955.2
0,000 ,695.5 51.61 3.25 1,205.47
1 3
加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,031,9 422,00
158,40 51,287 -211,7 2,269,15 1,665,67
二、本年年初余额 24,153. 0 0 0 1,955.2
0,000 ,695.5 51.61 3.25 1,205.47
1 3
三、本期增减变动金额（减 126,72 -126,7 56,644, 48,384. 3,515,05 60,207,8
0 0 0 0
少以“－”号填列） 0,000 20,000 406.98 57 9.21 50.76
72,484, -1,286,9 71,197,4
（一）净利润 0 0 0 0 0 0
406.98 40.79 66.19
48,384. 48,384.5
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0
57 7
72,484, 48,384. -1,286,9 71,245,8
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0
406.98 57 40.79 50.76
（三）所有者投入和减少 4,802,00 4,802,00
0 0 0 0 0 0 0 0
资本 0 0
4,802,00 4,802,00
1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0
2．股份支付计入所有者权
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
益的金额
46
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-15,84 -15,840,0
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0
0,000 00
1．提取盈余公积 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3．对所有者（或股东）的 -15,84 -15,840,0
0 0 0 0 0 0 0 0
分配 0,000 00
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（五）所有者权益内部结 126,72 -126,7
0 0 0 0 0 0 0 0
转 0,000 20,000
1．资本公积转增资本（或 126,72 -126,7
0 0 0 0 0 0 0 0
股本） 0,000 20,000
2．盈余公积转增资本（或
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股本）
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
478,64
285,12 905,20 51,287 -163,3 5,784,21 1,725,87
四、本期期末余额 6,362.2
0,000 4,153.1 ,695.5 67.04 2.46 9,056.23
1
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
资本 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 权益合
其他 东权益
（或 积 存股 备 公积 险准备 利润 计
股本）
1,102,1 34,182 275,32
88,000 1,499,62
一、上年年末余额 11,653. 0 0 ,009.6 0 8,607.8 0 0
,000 2,270.62
1 8 4
加：同一控制下企业
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
47
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,102,1 34,182 275,32
88,000 1,499,62
二、本年年初余额 11,653. 0 0 ,009.6 0 8,607.8 0 0
,000 2,270.62
1 8 4
17,105 146,67
三、本期增减变动金额（减 70,400 -70,40 -211,7 2,269,15 166,048,
0 0 ,685.8 0 3,347.3
少以“－”号填列） ,000 0,000 51.61 3.25 934.85
2 9
174,33
-2,385,8 171,953,
（一）净利润 0 0 0 0 0 0 9,033.2 0
46.75 186.46
1
-211,7 -211,751.
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0 0 0
51.61 61
174,33
-211,7 171,741,
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0 9,033.2 0
51.61 434.85
1
（三）所有者投入和减少 212,50 4,655,00 4,867,50
0 0 0 0 0 0 0
资本 0 0 0
4,655,00 4,655,00
1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0
2．股份支付计入所有者权
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
益的金额
212,50
3．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 212,500
0
17,105 -27,66
-1,056,00
（四）利润分配 0 0 0 0 ,685.8 0 5,685.8 0 0
0
2 2
17,105 -17,10
1．提取盈余公积 0 0 0 0 ,685.8 0 5,685.8 0 0 0
2 2
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3．对所有者（或股东）的 -10,56 -1,056,00
0 0 0 0 0 0 0 0
分配 0,000 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（五）所有者权益内部结 70,400 -70,40
0 0 0 0 0 0 0 0
转 ,000 0,000
1．资本公积转增资本（或 70,400 -70,40
0 0 0 0 0 0 0 0
股本） ,000 0,000
2．盈余公积转增资本（或 0 0 0 0 0 0 0 0 0
48
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股本）
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,031,9 422,00
158,40 51,287 -211,7 2,269,15 1,665,67
四、本期期末余额 24,153. 0 0 0 1,955.2
0,000 ,695.5 51.61 3.25 1,205.47
1 3
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
158,400, 1,031,92 51,287,6 423,802, 1,665,41
一、上年年末余额
000 4,153.1 95.5 413.62 4,262.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
158,400, 1,031,92 51,287,6 423,802, 1,665,41
二、本年年初余额
000 4,153.1 95.5 413.62 4,262.22
三、本期增减变动金额（减 126,720, -126,720, 58,758,0 58,758,0
少以“－”号填列） 000 000 28.02 28.02
74,598,0 74,598,0
（一）净利润
28.02 28.02
（二）其他综合收益
74,598,0 74,598,0
上述（一）和（二）小计
28.02 28.02
（三）所有者投入和减少资
0 0 0 0 0 0 0 0
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
49
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．其他
-15,840,0 -15,840,0
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0
00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -15,840,0 -15,840,0
分配 00 00
4．其他
126,720, -126,720,
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0
000 000
1．资本公积转增资本（或 126,720, -126,720,
股本） 000 000
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
285,120, 905,204, 51,287,6 482,560, 1,724,17
四、本期期末余额
000 153.1 95.5 441.64 2,290.24
上年金额
单位： 元
上年金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
88,000,0 1,102,111 34,182,0 280,411, 1,504,70
一、上年年末余额
00 ,653.1 09.68 241.21 4,903.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
88,000,0 1,102,111 34,182,0 280,411, 1,504,70
二、本年年初余额
00 ,653.1 09.68 241.21 4,903.99
三、本期增减变动金额（减 70,400,0 -70,187,5 17,105,6 143,391, 160,709,
少以“－”号填列） 00 00 85.82 172.41 358.23
50
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
171,056, 171,056,
（一）净利润
858.23 858.23
（二）其他综合收益
171,056, 171,056,
上述（一）和（二）小计
858.23 858.23
（三）所有者投入和减少资
0 0 0 0 0 0 0 0
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
17,105,6 -27,665,6 -10,560,0
（四）利润分配 0 0 0 0 0
85.82 85.82 00
17,105,6 -17,105,6
1．提取盈余公积
85.82 85.82
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -10,560,0 -10,560,0
分配 00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
158,400, 1,031,92 51,287,6 423,802, 1,665,41
四、本期期末余额
000 4,153.1 95.5 413.62 4,262.22
（三）公司基本情况
烟台龙源电力技术股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）是经国务院国有资产监督管理委员会
（以下简称“国务院国资委”）《关于中国国电集团公司所属烟台龙源电力技术有限公司变更设立股份公司
51
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
并上市方案批复》（国资改革[2008]39号）及商务部《商务部关于同意烟台龙源电力技术有限公司转制为
股份有限公司的批复》（商资批[2007]1622号），以国电科技环保集团股份有限公司（以下简称“科环集团”）、
烟台开发区龙源电力燃烧控制工程有限公司（以下简称“龙源燃控公司”）、雄亚（维尔京）有限公司（以
下简称“雄亚公司”）以及烟台海融电力技术有限公司（以下简称“烟台海融公司”）作为发起人，于2008年2
月26日整体变更设立股份有限公司。注册地为中华人民共和国山东省烟台市。公司于2008年2月26日经山
东省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号： 370600400006918。本公司总部位于山东省烟
台市经济技术开发区衡山路9号。本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事电力生产设备制造业。
本公司前身为原烟台龙源电力技术有限公司（以下简称“龙源有限公司”），龙源有限公司经烟台经济
技术开发区管理委员会烟开项(1998)149号文批准成立的中外合资企业，合资企业批准证书号：外经贸鲁府
烟区字（1998）0686号。由龙源电力集团公司（以下简称“龙源集团”）、龙源燃控公司、雄亚公司出资设
立，其中：龙源集团出资255万元，占注册资本51%；龙源燃控公司实物出资120万元，占注册资本的24%；
雄亚公司出资125万元，占注册资本25%。1998年12月26日公司取得烟台市工商行政管理局核发的注册号为：
企合鲁烟总字第003912号的企业法人营业执照，注册资本为500万元。2000年2月21日，龙源有限公司原股
东同比例增资，注册资本由人民币500万元增至人民币1,000万元。2000年4月25日，龙源集团以其持有的龙
源有限公司51%的股份认购国电电力发展股份有限公司（以下简称“国电电力”）配股。2001年8月28日，国
电电力将其持有的龙源有限公司15%的股权转让给廊坊开发区鼎鑫科贸有限公司（以下简称“鼎鑫科贸”）。
2003年5月29日，国电电力将其持有的5%股权转让给龙源燃控公司，同时，龙源有限公司以经审计的截至
2002年12月31日未分配利润1,267万元中的800万元转增资本，注册资本由1,000万元增加至1,800万元。2004
年5月25日，龙源有限公司以经审计的截至2003年12月31日未分配利润861万元中的800万元转增资本，注
册资本由1,800万元增至2,600万元。2004年9月29日，国电集团为整合其下属高科技企业资源，同意国电电
力将其持有的龙源有限公司31%的股权转让给科环集团。2005年1月24日，北京朗新明环保科技有限公司（以
下简称“朗新明公司”）吸收合并鼎鑫科贸，合并后鼎鑫科贸资产、债务由朗新明承继。2006年4月18日，朗
新明公司将其持有的龙源有限公司15%的股权转让给烟台海融公司，龙源燃控公司将其持有的龙源有限公
司5%的股权转让给烟台海融公司。前述变更完成后，龙源有限公司股东情况为：科环集团持有31%的股权；
龙源燃控公司持有24%的股权；雄亚公司持有25%的股权；烟台海融公司持有20%的股权。
2008年2月26日，经国务院国资委及商务部批准，以科环集团、龙源燃控公司、雄亚公司以及烟台海
融公司作为发起人，龙源有限公司以截至2007年5月31日经岳华会计师事务所审计后净资产9,122.59万元
（岳总审字[2007]第A1356号），按1.3822元/股的价格折股，余额2522.59万元计入资本公积，整体变更设
立股份有限公司。公司股本为6600万股，其中科环集团持有2046万股，占总股本的31%，龙源燃控公司持
有1584万股，占总股本的24%，烟台海融公司持有1320万股，占总股本的20%，雄亚公司持有1650万股，
占总股本的25%。
根据本公司2009年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（“证监会”）批准（证监
许可 [2010]986号），本公司2010年8月向社会公众公开发行2200万股，本公司注册资本增至人民币8800万
元。
经本公司第一届董事会第十五次会议决议以及本公司2010年度股东大会决议，2011年5月，本公司以
2010年末总股本8,800万股为基数，以资本公积金每10股转增8股，共计转增7,040万股。
经本公司第二届董事会第四次会议决议以及本公司2011年度股东大会决议，2012年5月，本公司以2011
年末的总股本15840万股为基数，以资本公积金每10股转增8股，共计转增12672万股。
截至2012年6月30日，本公司注册资本为人民币28,512万元，股本总数28512万股，其中国有法人持有
6629.04万股，社会法人持有9408.96万股，境外法人持有5346万股，社会公众持有7128万股，本公司股票
面值为每股人民币1元。
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本公司经营范围为：生产、销售、安装电力生产设备，电力工程施工、电力工程总承包（凭资质经营），
提供相关技术咨询和技术服务。
本公司的母公司为国电科技环保集团股份有限公司，最终控制人为中国国电集团公司。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月
15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2012年6月30
日的财务状况及2012年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所
有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－
财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集
团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
境外子公司的记账本位币
本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币为美元。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
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合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当
期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方
股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并
中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营
政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，
是指被本公司控制的企业或主体。
2、合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失
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实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期
初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩
余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
等相关规定进行后续计量。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为
从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。本集
团对于资产负债表日的银行承兑汇票保证金和履约保函保证金不作为现金及现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
1、外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外
币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2、对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，
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均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并
计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率
折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的
年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目
和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东
权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益/股东权益项目下列示
的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9、金融工具
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存
在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、
经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金
融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折
现法和期权定价模型等。
（1）金融工具的分类
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交
易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
2、持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
3、贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
4、 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该
金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该
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金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽
然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本集团对金融资产和金融负债公允价值按照如下顺序确定:
1、存在活跃市场报价的，以活跃市场的报价为公允价值
2、不存在活跃市场报价的，运用估值技术进行测算，在运用估值技术时，要考虑以下因素：
（1）货币的时间价值（2）信用风险（3）外币兑换价格（4）商品价格（5）波动性（6）提前偿付风险和
履约风险（7）权益价格（8）金融资产或金融负债的服务费用
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
1、 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
2、 可供出售金融资产减值
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可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入
当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
本集团存在下列情况之一的，应将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产：
1、持有该金融资产的期限不确定
2、发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条件变化、
外汇风险变化等
3、金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿
4、没有可利用的财务资源持续地为金融资产投资提供资金支持，以使金融资产投资持有至到期
5、受法律、行政法规的限制，使本集团难以将金融资产投资持有至到期
6、其他表明本集团没有能力将固定期限的金融资产投资持有至到期的情况
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1、坏账准备的确认标准
本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值
的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约
或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
2、坏账准备的计提方法
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本集团将金额为人民币500万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减
值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性
和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额
的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
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不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
组合1：账龄分析组合 除组合2外的应收款项自发生日至报告期末的账龄
组合2：个别认定组合 指应收合并范围内的关联方、本公司职工个人备用金
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根
据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估
确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
不同组合的确定依据：
项目 坏账准备计提方法
组合1：账龄分析组合 不同账龄段的应收款项对应不同的计提比例，详见说明a
组合2：个别认定组合 个别认定，详见说明b
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年，下同） 6 6
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-4年 50 50
4-5年 80 80
5年以上 100 100
b. 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的计提方法
本公司对于合并报表范围内的各财务报表主体之间的应收款项、公司职工个人备用金单独进行减值测
试，单独测试未发现减值的，不再计提坏账准备。
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发
生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
这些特征包括：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法
履行还款义务的应收款项等。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本集团将金额为人民币 500 万元以上的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
确认为单项金额重大的应收款项
在资产负债表日，本集团对单项金额重大的应收
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 款项单独进行减值测试,有客观证据表明其发生
了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面
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价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
除个别认定法外的应收款项自发生日至报告期末的
根据信用风险特征 账龄分析法
账龄
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 6% 6%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
本集团对存在如下特征的单项金额虽不重大的应收款项，考虑其未来可收回的风险，计提坏账准备：
1、与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；2、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务
的应收款项。
坏账准备的计提方法：
本集团对于单项金额虽不重大但具备上述特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发
生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
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11、存货
（1）存货的分类
本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品和自制半成品等.
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
原材料及自制半成品的领用和发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低法计量。公司对于存货因已霉烂变质、市场价
格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时、产品更新换代等原因，使存货成本高
于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金
额。其中：产成品的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；原材料的可变现
净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；为执
行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售
合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照
取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股
权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；
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购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计
入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出
售金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
1、 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认。
2、权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认
应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按
照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营
之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损
益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规
定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账
面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3、 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
4、处置长期股权投资
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在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权
投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、 6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会
计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转
入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权
投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行
追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制
是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影
响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权
因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值
迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计
入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产指为生产产品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。在同时满足下列条件时才能确认为固定资产：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用。
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（3）各类固定资产的折旧方法
本集团固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具 、电子设备、办公设备。固定资产折旧采用年
限平均法计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 10 2.25-4.5
机器设备 10 10 9
电子设备 5 0 20
运输设备 5 0 20
其他设备 5 0 20
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
对于固定资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回
金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）其他说明
固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则
计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损
益。
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固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为
会计估计变更处理。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本集团在建工程包括安装工程、技术改造工程、大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
对于在建工程，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回
金额，进行减值测试。测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，
公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础
估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可
销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产
为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
不适用
（2）借款费用资本化期间
不适用
（3）暂停资本化期间
不适用
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
不适用
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
1、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第
17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
2、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
3、自行开发的无形资产
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。
以前期间已经费用化的支出不再调整。
4、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会
计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补
助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本集团于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定
使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。本集团拥有或者控
制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期
限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明集团续约不需要付出大额成本的，
续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专
家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为集团带来经济利益期限的，本集团将该项无
形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
项目 预计使用寿命 依据
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土地使用权 50 国家法律法规或者合同约定
专利权 8-10 国家法律法规或者合同约定
软件使用权 10 国家法律法规或者合同约定
专有技术 6 历史经验或者合同约定
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本集团根据以下情况判断该项无形资产的使用寿命不确定：
1、没有明确的合同或者法律规定
2、在存在上述情况下，也不能利用专家或者其他同行业的情况进行比较或者没有可以借鉴的历史经
验
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命有限的无形资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，
则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本集团将具有计划性和探索性的研发项目支出列入研究开发支出，将具有针对性和形成结果的可能性
较大的研发项目支出列入开发支出
（6）内部研究开发项目支出的核算
本集团将公司研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）；开发阶段的支出符合条件的
才能资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（管理费用）。只有同时满足无形资产准则第九条规定的
各项条件的，才能确认为无形资产，否则计入当期损益。如果确实无法区分研究阶段的支出和开发阶段的
支出，本集团将其发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。
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20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊
费用在预计受益期间按直线法摊销。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
不适用
（1）预计负债的确认标准
不适用
（2）预计负债的计量方法
不适用
23、股份支付及权益工具
不适用
（1）股份支付的种类
不适用
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
24、回购本公司股份
不适用
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25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本集团销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：①公司已将商品所有权上的主要风险和报
酬转移给购货方，公司确定商品所有权转移的具体标准为：A、直接为新建机组配套的等离子体点火设备
和微油点火系统经168小时或者72小时运行验收合格后； B、直接为改造机组配套的等离子体点火设备和
微油点火系统经客户运行验收合格后；C、直接销售给锅炉厂等中间商的等离子体点火设备和微油点火系
统以客户对货物验收合格后；D、为机组配套的低NOX燃烧系统经客户运行验收合格后；E、为机组配套的
等离子体双尺度燃烧系统经客户运行验收合格后；F、设备备品备件经客户验收合格后；G、出口设备按双
方合同约定确定；H、锅炉余热利用设备按照双方合同约定确定。②本公司既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠计量；④相关经济利益很
可能流入本公司；⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：A.与交
易相关的经济利益能够流入公司；B.收入的金额能够可靠地计量。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
不适用。
26、政府补助
（1）类型
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税资产，以按照税法规定计算的预期应返还的所
得税金额计量。
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的可抵扣暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债，以按照税法规定计算的预期应交纳的所
得税金额计量。
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的应纳税暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1、本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2、本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
不适用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
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（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
应税收入按适用税率计算销项
增值税 税，并按扣除当期允许抵扣的进 17%
项税额后的差额计缴增值税。
消费税 不适用
营业税 按应税收入的适用税率计缴。 5%
以应交增值税和营业税为基础，
城市维护建设税 7%
按照适用税率计缴
本公司及所属各分公司执行 15%
的企业所得税税率，并按季度在
分公司所在地预交。本公司子公
司沈阳龙源电站燃烧技术有限公
企业所得税 本公司年度经营所得 司、上海银锅热能设备有限公司、
四川龙源科能电力科技有限公司
执行 25%的企业所得税税率，国
电龙源技术（美国）有限公司执
行 24.5%的所得税率。
各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司所属各分公司执行15%的企业所得税税率，并按季度在分公司所在地预交。
本公司子公司沈阳龙源电站燃烧技术有限公司、上海银锅热能设备有限公司、四川龙源科能电力科技
有限公司执行25%的企业所得税税率，国电龙源技术（美国）有限公司执行24.5%的所得税率。
2、税收优惠及批文
2008年本公司被认定为高新技术企业。根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）
第十二条规定：“高新技术企业有效期三年，到期申请复审”。
2011年度公司经复审，取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务
局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GF201137000448，发证日期：2011年10月31日，有效期：三
年。2011年至2013年企业所得税税率为15%。
73
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、其他说明
根据国务院国发【2010】35号函，自2010年12月起，本集团全部公司均开始按照内资企业同样的标准
计缴教育费附加。根据鲁政发【2011】20号《山东省地方水利建设基金筹集和使用管理办法》的通知自2011
年8月起，烟台龙源电力技术股份有限公司缴纳水利基金。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
报告期内，公司合并报表企业为4家，其中2家全资子公司，2家控股子公司。
1、子公司情况
公司所属子公司均通过投资或者设立方式取得
74
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
通过投资或者设立方式取得的子公司情况见下表：
单位： 元
从母公司所有者权
实质上构 少数股东 益冲减子公司少数
成对子公 权益中用 股东分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册资 期末实际 持股比例 表决权比 是否合并 少数股东
注册地 业务性质 经营范围 司净投资 于冲减少 损超过少数股东在
称 型 本 投资额 (%) 例(%) 报表 权益
的其他项 数股东损 该子公司年初所有
目余额 益的金额 者权益中所享有份
额后的余额
电站燃烧设
备控制设备
加工制造
沈阳龙源 节能环保设
销售技术
电站燃烧 全资子公 备的研发、销
沈阳 咨询技术 500 500 0 100% 100% 是 0 0 0
技术有限 司 售、设计、安
服务技术
公司 装调试、技术
研发
咨询、技术服
务
热能设备、节
加工制造 能设备、换热
上海银锅 销售技术 器、锅炉部件
控股子公
热能设备 上海 咨询技术 950 设计、制造、 950 0 51% 51% 是 98.99 98.99 0
司
有限公司 服务技术 加工、批发、
研发 零售、安装、
热能设备领
75
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域内的技术
开发、技术服
务、技术咨
询、技术转让
国电龙源
技术(美 全资子公 加工制造
美国 1,281.33 1,281.33 0 100% 100% 是 0 0 0
国)有限公 司 销售
司
一般经营项
目：技术推
广、通用设备
四川龙源
制造、专用设
科能电力 控股子公 加工制造
成都 980 备制造、机电 980 0 51% 51% 是 479.43 479.43 0
科技有限 司 销售
设备安装、电
公司
气设备修理、
商品批发零
售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
76
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
数股东分担
期末 子公 中用
子公 子公 持股 表决 是否 少数 的本期亏损
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲
司全 司类 比例 权比 合并 股东 超过少数股
地 性质 资本 范围 投资 投资 减少
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 东在该子公
额 的其 数股
司年初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
无
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
数股东分担
期末 子公 中用
子公 子公 持股 表决 是否 少数 的本期亏损
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲
司全 司类 比例 权比 合并 股东 超过少数股
地 性质 资本 范围 投资 投资 减少
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 东在该子公
额 的其 数股
司年初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
无
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
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特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
报告期内，本公司投资新设立控股子公司四川龙源科能电力科技有限公司。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为：
报告期本公司投资新设立控股子公司四川龙源科能电力科技有限公司
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为：
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
报告期本公司投资新设立控股子公司四川龙源科能电力科技有限公司。
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
四川龙源科能电力科技有限公司 9,784,275.61 -15,724.39
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下 合并本期至合并
同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期至合并
被合并方 企业合并的判断 日的经营活动现
控制人 合并日的收入 日的净利润
依据 金流
无
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
78
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被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
无
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
当期的损益的计算方法
无
反向购买的其他说明:
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
吸收合并的其他说明:
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
公司全资子公司国电龙源（美国）有限公司，除实收资本的折算汇率为6.4015外，其他报表各项目折
算汇率为6.3249，外币报表折算差额做为权益类的一个项目，单独列示。
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（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
现金: -- -- 17,173.16 -- -- 25,936.95
人民币 -- -- -- --
CNY 17,173.16 25,936.95
1,092,390,631.6
银行存款： -- -- -- -- 1,066,179,998.38
7
人民币 -- -- -- --
1,080,360,766.0
CNY 1,054,315,213.71
2
USD 1,901,985.07 6.3249 12,029,865.65 1,883,026.13 6.3 11,864,784.67
其他货币资金： -- -- 20,200,252.33 -- -- 11,664,583.93
人民币 -- -- -- --
CNY 20,200,252.33 11,664,583.93
1,112,608,057.1
合计 -- -- -- -- 1,077,870,519.26
6
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0 0
交易性权益工具投资 0 0
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的
0 0
金融资产
衍生金融资产 0 0
套期工具 0 0
80
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其他 0 0
合计 0 0
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 82,716,251.95 145,247,256.96
商业承兑汇票 30,000,000 80,832,000
合计 112,716,251.95 226,079,256.96
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无 0
合计 -- -- 0 --
说明：
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无 0
合计 -- -- 0 --
说明：
81
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无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
河北建投任丘热电
2012 年 03 月 08 日 2013 年 03 月 08 日 8,000,000
有限公司
国电宁夏英力特宁
东煤基化学有限公 2012 年 04 月 18 日 2012 年 10 月 18 日 2,000,000
司
合计 -- -- 10,000,000 --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收
0 0 0 0
股利
其中：
无 0 0 0 0
账龄一年以上的应收
0 0 0 0
股利
其中： -- -- -- --
无 0 0 0 0
合 计 0 0 0 0
说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息收入 9,368,669.43 14,525,763.98 0 23,894,433.41
合 计 9,368,669.43 14,525,763.98 0 23,894,433.41
82
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（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
无 0
合计 -- 0
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0 0% 0 0 0% 0
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
576,517,5 46,191,89 531,328, 45,491,089.
按照信用风险组合 100% 7.98% 100% 8.56%
74.75 7.83 430.91 03
576,517,5 46,191,89 531,328, 45,491,089.
组合小计 100% 7.98% 100% 8.56%
74.75 7.83 430.91 03
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 0 0 0 0
应收账款
576,517,5 46,191,89 531,328, 45,491,089.
合计 -- -- -- --
74.75 7.83 430.91 03
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
83
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期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 526,991,098.65 91.41% 31,619,465.4 474,153,033.84 89.25% 28,497,189.24
1 年以内小计 526,991,098.65 91.41% 31,619,465.4 474,153,033.84 89.25% 28,497,189.24
1至2年 29,667,439.96 5.51% 2,966,744 33,843,451.59 6.37% 3,384,345.16
2至3年 5,535,220.72 0.96% 1,107,044.14 7,971,815.02 1.5% 1,594,363
3 年以上 14,323,815.42 2.48% 10,498,644.29 15,360,130.46 2.88% 12,015,191.63
3至4年 6,427,113.86 1.11% 3,213,556.93 3,902,129.5 0.73% 1,951,064.75
4至5年 3,058,071 0.53% 2,446,456.8 6,969,370.4 1.31% 5,575,496.32
5 年以上 4,838,630.56 0.84% 4,838,630.56 4,488,630.56 0.84% 4,488,630.56
合计 576,517,574.75 -- 46,191,897.83 531,328,430.91 -- 45,491,089.03
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
应收账款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
无 0 0
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
期末单项金额重大
或虽不重大但单独
0 0 0% 不适用
进行减值测试的应
收账款
合计 0 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
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不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
新疆天雪科工贸 2012 年 01 月 07
货款 135,134 客户注销 否
有限责任公司 日
合计 -- -- 135,134 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
国电科技环保集团股份有限
18,960,000 1,160,000 10,060,000 626,000
公司
烟台海融电力技术有限公司 750,000 75,000 750,000 75,000
合计 19,710,000 1,235,000 10,810,000 701,000
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
山西电力设计院 无 95,440,000 1 年以内 16.55%
国电电力大同发电
同一实际控制人 35,390,920 1 年以内 6.14%
有限责任公司
国电内蒙古东胜热
同一实际控制人 29,853,000 1 年以内 5.18%
电有限公司
国电吉林长春热电
同一实际控制人 26,082,802.4 1 年以内 4.52%
一厂
华能国际电力开发
无 20,624,946 1 年以内 3.58%
公司铜川电厂
合计 -- 207,391,668.4 -- 35.97%
85
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（6）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
国电康平发电有限公司 同一实际控制人 19,060,000 3.31%
国电双鸭山发电有限公
同一实际控制人 11,270 0%
司
国电黄金埠发电有限公
同一实际控制人 1,040,000 0.18%
司
国电泰州发电有限公司 同一实际控制人 24,088 0%
国电物资集团有限公司 同一实际控制人 16,821,687.5 2.92%
国电深能四川华蓥山发
同一实际控制人 246,311.8 0.04%
电有限公司
国电内蒙古东胜热电有
同一实际控制人 29,853,000 5.18%
限公司
国电承德热电有限公司 同一实际控制人 810,000 0.14%
国电阳宗海发电有限责
同一实际控制人 9,800 0%
任公司
国电费县发电有限公司 同一实际控制人 61,420 0.01%
国电蚌埠发电有限公司 同一实际控制人 3,270,000 0.57%
国电靖远发电有限公司 同一实际控制人 35,200 0.01%
中国国电集团公司太原
同一实际控制人 3,405,000 0.59%
第一热电厂
国电蓬莱发电有限公司 同一实际控制人 3,378,000 0.59%
中国国电集团公司霍州
同一实际控制人 2,764,520 0.48%
发电厂
国电江苏谏壁发电有限
同一实际控制人 1,400,000 0.24%
公司
国电吉林龙华吉林热电
同一实际控制人 37,800 0.01%
厂
国电青山热电有限公司 同一实际控制人 862,000 0.15%
国电宣威发电有限公司 同一实际控制人 1,013,050 0.18%
国电电力大连开发区热
同一实际控制人 2,360,000 0.41%
电厂
国电宝鸡第二发电有限
同一实际控制人 3,138,750 0.54%
公司
86
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国电石嘴山发电有限责
同一实际控制人 305,000 0.05%
任公司
天津国电津能热电有限
同一实际控制人 18,147,840 3.15%
公司
烟台海融电力技术有限
股东 750,000 0.13%
公司
国电电力大同发电有限
同一实际控制人 35,390,920 6.14%
责任公司
国电科技环保集团股份
控股股东 18,960,000 3.29%
有限公司
国电兰州热电有限公司 同一实际控制人 651,260 0.11%
国电吉林江南热电有限
同一实际控制人 73,300 0.01%
公司
国电龙华延吉热电有限
同一实际控制人 146,320 0.03%
公司
国电丰城发电有限公司 同一实际控制人 666,269.7 0.12%
国电新疆红雁池发电有
同一实际控制人 258,320 0.04%
限公司
国电宝鸡发电有限公司 同一实际控制人 777,634 0.13%
中国国电集团公司谏壁
同一实际控制人 4,290,000 0.74%
发电厂
国电泉州南埔发电有限
同一实际控制人 33,600 0.01%
公司
江阴苏龙热电有限公司 同一实际控制人 3,181,000 0.55%
国电龙源节能技术有限
同一实际控制人 294,000 0.05%
公司
国电驻马店热电有限公
同一实际控制人 1,609,670 0.28%
司
国电吉林长春热电一厂 同一实际控制人 26,082,802.4 4.52%
国电石横发电有限公司 同一实际控制人 4,191,500 0.73%
国电长治热电有限公司 同一实际控制人 891,000 0.15%
国电吉林龙华白城热电
同一实际控制人 1,505,950 0.26%
厂
国电宿迁热电有限公司 同一实际控制人 976,000 0.17%
国电沈阳热电有限公司 同一实际控制人 6,983,680 1.21%
国电吉林龙华蛟河热电
同一实际控制人 39,420 0.01%
厂
87
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国电湖南宝庆煤电有限
同一实际控制人 373,000 0.06%
公司
国电荥阳煤电一体化有
同一实际控制人 4,378,393.15 0.76%
限公司
国电宿州第二热电有限
同一实际控制人 938,277 0.16%
公司
国电民权发电有限公司 同一实际控制人 6,600,000 1.14%
国电吉林龙华热电股份
同一实际控制人 2,400 0%
有限公司
国电双辽发电有限公司 同一实际控制人 16,500,000 2.86%
国电福州发电有限公司
同一实际控制人 13,000 0%
江阴电厂
国电国际经贸有限公司 同一实际控制人 1,831,600 0.32%
合计 -- 246,444,053.55 42.75%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无 0 0
合计 0 0
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
无 0
资产小计 0
负债：
无 0
负债小计 0
88
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末 期初
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合 426,226.5 11.91% 26,857.27 7.5% 426,226.5 1.81% 26,857.27 0.11%
3,152,719.1 23,166,755.
按个别认定组合 88.09% 0 0% 98.19% 0 0%
3 01
3,578,945.6 23,592,981.
组合小计 100% 26,857.27 7.5% 100% 26,857.27 0.11%
3 51
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
备的其他应收款
3,578,945.6 23,592,981.
合计 -- 26,857.27 -- -- 26,857.27 --
3 51
其他应收款种类的说明：
本公司其他应收款按照组合提取坏账准备,分为按照账龄组合和个别认定组合
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
一年以内 396,814.5 93.1% 23,808.87 396,814.5 93.1% 23,808.87
1 年以内小计 396,814.5 93.1% 23,808.87 396,814.5 93.1% 23,808.87
1至2年 28,340 6.65% 2,834 28,340 6.65% 2,834
89
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2至3年 1,072 0.25% 214.4 1,072 0.25% 214.4
3 年以上 0 0% 0 0 0% 0
3至4年 0 0% 0 0 0% 0
4至5年 0 0% 0 0 0% 0
5 年以上 0 0% 0 0 0% 0
合计 426,226.5 -- 26,857.27 426,226.5 -- 26,857.27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
其他应收款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
无 0 0
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无 0 0 0%
合计 0 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无 0
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：
无
90
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
国电科技环保集团股份有限公
267,732.67 0 22,037,732.67 0
司
合计 267,732.67 0 22,037,732.67 0
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
国电科技环保集团股份有
267,732.67 房产租赁押金 7.48%
限公司
合计 267,732.67 -- 7.48%
说明：
报告期末,本公司金额较大的其他应收款为公司租赁国电科技环保集团股份有限公司房产的押金
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
国电科技环保集团
控股股东 267,732.67 1 年以内 7.48%
股份有限公司
垫付医保款 公司员工 222,068.32 1 年以内 6.2%
长治项目部备用金 公司员工 134,621 1 年以内 3.76%
东胜项目部备用金 公司员工 119,372.3 1 年以内 3.34%
何旭东 公司员工 94,155.04 1 年以内 2.63%
合计 -- 837,949.33 -- 23.41%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
国电科技环保集团股份 控股股东 267,732.67 7.48%
91
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有限公司
国电龙源节能技术有限
同一实际控制人 146,000 4.08%
公司
合计 -- 413,732.67 11.56%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无 0 0
合计 0 0
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无 0
资产小计 0
负债：
无 0
负债小计 0
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 75,834,454.22 92.95% 55,888,960.54 90.61%
1至2年 5,748,060.37 7.05% 5,788,476.37 9.39%
2至3年
3 年以上
合计 81,582,514.59 -- 61,677,436.91 --
预付款项账龄的说明：
无
92
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
北京国电诚信招标
同一实际控制人 15,033,206 未到结算期
代理有限公司
上海重型机器厂有
非关联方 10,548,000 未到结算期
限公司
中国水利电力物资
非关联方 4,542,014 未到结算期
有限公司
国电龙源电力技术
同一实际控制人 3,153,000 未到结算期
工程有限公司
北京国电智深控制
非关联方 2,051,350 未到结算期
技术有限公司
合计 -- 35,327,570 -- --
预付款项主要单位的说明：
本公司预付款项前5名中，上海重型机械厂有限公司和北京国电智深控制技术有限公司为公司材料供应商;
其余公司为为招标机构
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 36,473,620.84 0 36,473,620.84 17,860,857.14 0 17,860,857.14
在产品 157,871,225.68 0 157,871,225.68 125,919,771.74 0 125,919,771.74
库存商品 0 0 0 0 0 0
周转材料 0 0 0 0 0 0
消耗性生物资产 0 0 0 0 0 0
自制半成品 9,077,641.51 0 9,077,641.51 11,375,236.6 0 11,375,236.6
93
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 203,422,488.03 0 203,422,488.03 155,155,865.48 0 155,155,865.48
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 0 0 0 0 0
在产品 0 0 0 0 0
库存商品 0 0 0 0 0
周转材料 0 0 0 0 0
消耗性生物资产 0 0 0 0 0
自制半成品 0 0 0 0 0
合 计 0 0 0 0 0
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
原因 期末余额的比例
原材料 无
库存商品 无
在产品 无
周转材料 无
消耗性生物资产 无
存货的说明：
本公司期末在产品主要是尚在客户施工现场安装或已安装完毕但未完成试运行验收的产品，因本公司
产品需要与锅炉配套使用，在客户现场组装且需经客户验收，但客户建设验收周期较长，导致在产品增加。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无 0 0
合计 0 0
其他流动资产说明：
94
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0 0
可供出售权益工具 0 0
其他 0 0
合计 0 0
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0 元，该金额占重分类前持有至
到期投资总额的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
累计应收
初始投资
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 或已收利 期末余额
成本
息
无 0 0 0 0 0
合计 -- -- 0 -- 0 0 0 0
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
无 0 0
合 计 0 0
持有至到期投资的说明：
无
95
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
无 0 0%
合计 0 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁 0 0
其中：未实现融资收益 0 0
分期收款销售商品 11,028,413.72 14,170,413.72
分期收款提供劳务 0 0
其他 0 0
合计 11,028,413.72 14,170,413.72
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企
业在
本企 被投 期末 本期
期末 期末 本期
企业 注册 法人 业务 注册 业持 资单 净资 营业
被投资单位名称 资产 负债 净利
类型 地 代表 性质 资本 股比 位表 产总 收入
总额 总额 润
例(%) 决权 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
无 0 0% 0% 0 0 0 0 0
二、联营企业
无 0 0% 0% 0 0 0 0 0
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无
15、长期股权投资
96
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投资单 在被投资单 位持股比例
初始投资成 本期计提减 本期现金红
被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 与表决权比 减值准备
本 值准备 利
(%) 例(%) 例不一致的
说明
沈阳龙源电
站燃烧技术 成本法 5,000,000 5,000,000 0 5,000,000 100% 100% 无 0 0 0
有限公司
上海银锅热
能设备有限 成本法 4,845,000 4,845,000 0 4,845,000 51% 51% 无 0 0 0
公司
国电龙源技
术（美国） 成本法 12,813,276 12,813,276 0 12,813,276 100% 100% 无 0 0 0
有限公司
四川龙源科
能电力科技 成本法 4,998,000 4,998,000 4,998,000 51% 51% 无 0 0 0
有限公司
合计 -- 27,656,276 22,658,276 4,998,000 27,656,276 -- -- -- 0 0 0
97
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
制的长期股权投资项目
无
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权
证书的原因和预计办结时间：
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 90,704,099.69 7,096,014.95 52,763 97,747,351.64
其中：房屋及建筑物 44,597,652.49 0 0 44,597,652.49
机器设备 14,388,027.22 3,912,010.78 0 18,300,038
运输工具 19,860,230.49 1,669,339.51 0 21,529,570
电子设备 8,741,604.85 1,464,280.9 43,083 10,162,802.75
办公设备 3,116,584.64 50,383.76 9,680 3,157,288.4
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 30,207,286.77 4,080,530.44 4,080,530.44 49,215.9 34,238,601.31
其中：房屋及建筑物 8,740,951.45 791,601 791,601 0 9,532,552.45
机器设备 4,405,816.48 642,008.46 642,008.46 0 5,047,824.94
运输工具 10,549,142.67 1,375,333.97 1,375,333.97 0 11,924,476.64
98
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电子设备 5,416,578.86 1,113,637.22 1,113,637.22 40,019.7 6,490,196.38
办公设备 1,094,797.31 157,949.79 157,949.79 9,196.2 1,243,550.9
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值
60,496,812.92 -- 63,508,750.33
合计
其中：房屋及建筑物 35,856,701.04 -- 35,065,100.04
机器设备 9,982,210.74 -- 13,252,213.06
运输工具 9,311,087.82 -- 9,605,093.36
电子设备 3,325,025.99 -- 3,672,606.37
办公设备 2,021,787.33 -- 1,913,737.5
四、减值准备合计 0 -- 0
其中：房屋及建筑物 0 -- 0
机器设备 0 -- 0
运输工具 0 -- 0
电子设备 0 -- 0
办公设备 0 -- 0
五、固定资产账面价值
60,496,812.92 -- 63,508,750.33
合计
其中：房屋及建筑物 35,856,701.04 -- 35,065,100.04
机器设备 9,982,210.74 -- 13,252,213.06
运输工具 9,311,087.82 -- 9,605,093.36
电子设备 3,325,025.99 -- 3,672,606.37
办公设备 2,021,787.33 -- 1,913,737.5
本期折旧额 4,080,530.44 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0 0 0 0
机器设备 0 0 0 0
运输工具 0 0 0 0
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
99
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无 0 0 0
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
无
固定资产说明：
无
18、在建工程
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
基建项目 10,032,287.76 0 10,032,287.76 1,102,883.59 0 1,102,883.59
哈尔滨房产 2,309,051.28 0 2,309,051.28 2,309,051.28 0 2,309,051.28
沈阳房产 4,270,946 0 4,270,946 4,270,946 0 4,270,946
天马房产 21,010,642 0 21,010,642 0 0 0
其他 150,029.46 0 150,029.46 24,632.35 0 24,632.35
合计 37,772,956.5 0 37,772,956.5 7,707,513.22 0 7,707,513.22
100
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投入占 其中：本期
转入固定资 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 预算比例 工程进度 利息资本化 资金来源 期末数
产 累计金额 本化率(%)
(%) 金额
无 0 0 0 0 0 0 0 0
合计 0 0 0 0 0 -- -- 0 0 -- -- 0
在建工程项目变动情况的说明：
无
101
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
基建项目 0 0 0 0
哈尔滨房产 0 0 0 0
沈阳房产 0 0 0 0
天马房产 0 0 0 0
其他 0 0 0 0
合计 0 0 0 0 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
无
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
无 0 0
合计 0 0 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
无
102
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21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益 0 0 0 0
2．未探明矿区权益 0 0 0 0
3．井及相关设施 0 0 0 0
二、累计折耗合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益 0 0 0 0
2．井及相关设施 0 0 0 0
三、油气资产减值准备
0 0 0 0
累计金额合计
1．探明矿区权益 0 0 0 0
2．未探明矿区权益 0 0 0 0
3．井及相关设施 0 0 0 0
四、油气资产账面价值
0 0 0 0
合计
1．探明矿区权益 0 0 0 0
2．未探明矿区权益 0 0 0 0
3．井及相关设施 0 0 0 0
油气资产的说明：
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
103
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 28,444,186.21 0 0 28,444,186.21
土地使用权 20,525,130 0 0 20,525,130
专利权 4,597,400 0 0 4,597,400
软件使用权 2,780,518 0 0 2,780,518
专有技术 541,138.21 0 0 541,138.21
二、累计摊销合计 4,687,286.26 548,563.2 0 5,235,849.46
土地使用权 1,408,635.72 218,937.24 0 1,627,572.96
专利权 2,665,800.1 144,869.94 0 2,810,670.04
软件使用权 346,092.05 139,025.94 0 485,117.99
专有技术 266,758.39 45,730.08 0 312,488.47
三、无形资产账面净
23,756,899.95 -548,563.2 0 23,208,336.75
值合计
土地使用权 19,116,494.28 -218,937.24 0 18,897,557.04
专利权 1,931,599.9 -144,869.94 0 1,786,729.96
软件使用权 2,434,425.95 -139,025.94 0 2,295,400.01
专有技术 274,379.82 -45,730.08 0 228,649.74
四、减值准备合计 0 0 0 0
土地使用权 0 0 0 0
专利权 0 0 0 0
软件使用权 0 0 0 0
专有技术 0 0 0 0
无形资产账面价值合
23,756,899.95 -548,563.2 0 23,208,336.75
计
土地使用权 19,116,494.28 -218,937.24 0 18,897,557.04
专利权 1,931,599.9 -144,869.94 0 1,786,729.96
软件使用权 2,434,425.95 -139,025.94 0 2,295,400.01
专有技术 274,379.82 -45,730.08 0 228,649.74
本期摊销额 548,563.2 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
无 0 0 0 0 0
104
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0 0 0 0 0
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机
构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
誉的事项 备
无 0 0 0 0 0
合计 0 0 0 0 0
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
无
25、长期待摊费用
单位： 元
其他减少的原
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
因
租入办公楼装
1,060,531 0 59,469 0 1,001,062 无
修
租入车间改造 203,979.66 11,438.1 0 192,541.56 无
租入厂区平整
221,642.85 12,428.58 0 209,214.27 无
等改造
深圳房租、海
2,575,192.84 386,480.87 0 2,188,711.97 无
融房租
其他 143,469.89 8,045.1 0 135,424.79 无
合计 1,629,623.4 2,575,192.84 477,861.65 0 3,726,954.59 --
长期待摊费用的说明：
无
105
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 7,001,229.74 6,926,374.63
开办费 0 0
可抵扣亏损 0 0
递延收益 3,941,944.61 3,957,919.87
其他 -112,087.88 0
小 计 10,831,086.37 10,884,294.5
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0 0
计入资本公积的可供出售金融资产公允
0 0
价值变动
小计 0 0
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 0 0
可抵扣亏损 9,461,242.66 4,958,181.63
合计 9,461,242.66 4,958,181.63
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2015 年 1,965,757.88 101,727.27
2016 年 7,479,760.39 4,856,454.36
2017 年 15,724.39 0
合计 9,461,242.66 4,958,181.63 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
106
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
无 0
小计 0
可抵扣差异项目
资产减值准备 46,218,755.1
递延收益 26,279,630.73
其他 -747,252.53
小计 71,751,133.30
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少 期末账面余
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销 额
一、坏账准备 45,517,946.3 835,942.8 135,134 46,218,755.1
二、存货跌价准备 0 0 0 0 0
三、可供出售金融资产减
0 0 0 0 0
值准备
四、持有至到期投资减值
0 0 0 0 0
准备
五、长期股权投资减值准
0 0 0 0 0
备
六、投资性房地产减值准
0 0
备
七、固定资产减值准备 0 0 0 0 0
八、工程物资减值准备 0 0 0 0 0
九、在建工程减值准备 0 0 0 0 0
十、生产性生物资产减值
0 0 0 0 0
准备
107
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：成熟生产性生
0 0 0 0 0
物资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0 0 0 0 0
十二、无形资产减值准备 0 0 0 0 0
十三、商誉减值准备 0 0 0 0
十四、其他 0 0 0 0 0
合计 45,517,946.3 835,942.8 0 135,134 46,218,755.1
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无 0 0
合计 0 0
其他非流动资产的说明
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0 0
抵押借款 0 0
保证借款 0 0
信用借款 0 0
合计 0 0
短期借款分类的说明：
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
108
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无 0 0%
合计 0 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 0。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券 0 0
指定为以公允价值计量且其变动计入
0 0
当期损益的金融负债
衍生金融负债 0 0
其他金融负债 0 0
合计 0 0
交易性金融负债的说明：
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 14,502,658.14 30,728,576.77
银行承兑汇票 45,506,201.81 68,872,759.54
合计 60,008,859.95 99,601,336.31
下一会计期间将到期的金额 60,008,859.95 元。
应付票据的说明：
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 261,996,280.76 242,996,855.28
1-2 年 1,952,194.79 1,939,778.8
109
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2-3 年 254,315 536,715
合计 264,202,790.55 245,473,349.08
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
本公司账龄超过1年的大额应付账款主要为洛阳市鑫荣鑫经贸有限公司20万元、青海火电工程公司15.60万
元、张家港市江南诚誉锅炉有限公司13.96万元、九江市新兴机械厂13.94万元,原因是尚未结算。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 69,341,936.66 42,895,842.27
1-2 年 23,722,436.41 12,207,842.23
2-3 年 1,219,015 274,064.6
3 年以上 57,540.95 53,291.35
合计 94,340,929.02 55,431,040.45
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
本公司账龄超过一年的大额预收账款主要包括：国电建投内蒙古能源有限公司1280.40万元、国电哈尔滨热
电有限公司380万元、国电肇庆热电有限公司199.6万元、陕西有色榆林新材料有限责任公司156万元、国电
汉川发电有限公司142.90万元，主要原因是项目未到结算期。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
0 38,803,355.18 38,803,355.18 0
津贴和补贴
二、职工福利费 0 3,293,113.57 3,293,113.57 0
三、社会保险费 0 9,774,299.08 9,773,617.08 682
医疗保险 0 2,174,328.58 2,174,349.98 -21.4
养老保险 0 6,284,841.51 6,284,127.41 714.1
110
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工伤保险 0 256,838.62 256,838.62 0
失业保险 0 824,869.78 824,880.48 -10.7
生育保险等 0 233,420.59 233,420.59 0
四、住房公积金 -17,719.68 3,020,799.15 2,989,238.97 13,840.5
五、辞退福利 0 0 0 0
六、其他 10,564,577.57 1,570,720.34 1,414,280.46 10,721,017.45
职工奖励及福利
3,197,803.44 726,950 2,470,853.44
基金
工会经费和职工
7,366,774.13 1,467,613.81 584,223.93 8,250,164.01
教育经费
其他 103,106.53 103,106.53 0
合计 10,546,857.89 56,462,287.32 56,273,605.26 10,735,539.95
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 1,467,613.81 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 0 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
无
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 20,616,575.15 24,674,390.57
消费税 0 0
营业税 860,201.95 1,750,980.51
企业所得税 3,088,623.64 16,976,502.56
个人所得税 632,520.37 1,830,750.81
城市维护建设税 1,502,832.19 1,801,490.85
教育费附加 1,073,351.44 1,286,779.19
河道维护费 332,897.93 332,935.48
房产税 45,429.88 51,702.58
印花税 100,960.06 50,945.51
土地使用税 179,356.1 179,500.32
其他税费 215,757.2 375,455.1
合计 28,648,505.91 49,311,433.48
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
111
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 0 0
企业债券利息 0 0
短期借款应付利息 0 0
合计 0 0
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
雄亚（维尔京）有限公司 4,950,000 1,980,000 未办理结算手续
合计 4,950,000 1,980,000 --
应付股利的说明：
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,364,696.34 3,028,772.03
1-2 年 368,000 370,644.69
合计 2,732,696.34 3,399,416.72
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
本公司账龄超过一年的大额其他应付款包括:烟台裕峰专用机械设备有限公司6.8万元、烟台市芝罘区源泰
机床加工厂5万元、烟台恒源机械有限公司5万元、天津市渤海阀门烟台销售处5万元、烟台市中环电子设
备制造有限公司8万元、烟台开发区宇东机械零部件有限公司4万元、烟台金伦石油矿山机械有限公司3万
112
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元，主要是产品质量保证金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 0 0 0 0
未决诉讼 0 0 0 0
产品质量保证 0 0 0 0
重组义务 0 0 0 0
辞退福利 0 0 0 0
待执行的亏损合同 0 0 0 0
其他 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0 0
1 年内到期的应付债券 0 0
1 年内到期的长期应付款 0 0
合计 0 0
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0 0
抵押借款 0 0
113
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保证借款 0 0
信用借款 0 0
合计 0 0
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
无 0 0 0 0
合计 -- -- -- -- -- 0 -- 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
逾期未偿还原
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 预期还款期
因
无 0 0%
合 计 0 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
无 0 0 0 0 0 0 0
一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
无 0 0% 0 0
一年内到期的长期应付款的说明：
无
114
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
无 0 0
合计 0 0
其他流动负债说明：
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0 0
抵押借款 0 0
保证借款 0 0
信用借款 0 0
合计 0 0
长期借款分类的说明：
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
无 0 0 0 0
合计 -- -- -- -- -- 0 -- 0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安
排等：
无
43、应付债券
单位： 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付 本期应计 本期已付 期末应付 期末余额
115
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
利息 利息 利息 利息
无 0 0 0 0 0 0
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
无 0 0 0
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
无 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0 元。
长期应付款的说明：
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初 本期增加 本期减少 期末 备注说明
新型低 NOx 煤粉燃烧技
400,000 0 0 400,000
术
合计 400,000 0 0 400,000 --
专项应付款说明：
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 26,279,630.73 26,386,132.47
116
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合计 26,279,630.73 26,386,132.47
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
本期公司收到能源自主创新和能源装备2011年中央预算内投资补贴21,770,000.00元，属于与资产
相关的政府补助，当期共计结转营业外收入106,501.74元
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 158,400,000 0 0 126,720,000 0 126,720,000 285,120,000
有限责任公司整体变更为股份公司时的验资情况：
2008年2月26日，经国务院国资委及商务部批准，以科环集团、龙源燃控公司、雄亚公司以及烟台海
融公司作为发起人，龙源有限公司以截至2007年5月31日经岳华会计师事务所审计后净资产9,122.59万元
（岳总审字[2007]第A1356号），按1.3822元/股的价格折股，余额2522.59万元计入资本公积，整体变更设
立股份有限公司。公司股本为6600万股，其中科环集团持有2046万股，占总股本的31%，龙源燃控公司持
有1584万股，占总股本的24%，烟台海融公司持有1320万股，占总股本的20%，雄亚公司持有1650万股，
占总股本的25%。
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,031,361,653.1 0 126,720,000 904,641,653.1
其他资本公积 562,500 0 562,500
合计 1,031,924,153.1 0 126,720,000 905,204,153.1
117
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资本公积说明：
经本公司第二届董事会第四次会议决议以及本公司2011年度股东大会决议，2012年5月，本公司以2011
年末总股本15,840万股为基数，以资本公积金每10股转增8股，共计转增12,672万股。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 44,055,950.14 0 0 44,055,950.14
任意盈余公积 0 0 0 0
储备基金 3,615,872.67 0 0 3,615,872.67
企业发展基金 3,615,872.69 0 0 3,615,872.69
其他 0 0 0 0
合计 51,287,695.5 0 0 51,287,695.5
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 422,001,955.23 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0 --
调整后年初未分配利润 22,001,955.23 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 72,484,406.98 --
减：提取法定盈余公积 0
提取任意盈余公积 0
提取一般风险准备 0
应付普通股股利 15,840,000
转作股本的普通股股利 0
期末未分配利润 478,646,362.21 --
118
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：
无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 367,667,851.11 339,117,230.49
其他业务收入 2,096,854.43 0
营业成本 228,927,665.99 203,122,844.17
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
节能环保 367,667,851.11 227,267,671.28 339,117,230.49 203,122,844.17
合计 367,667,851.11 227,267,671.28 339,117,230.49 203,122,844.17
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
等离子产品 99,633,065.47 49,509,887.78 97,654,025.41 45,855,779.14
低氮燃烧产品 134,773,675.08 90,288,537.07 89,252,136.71 46,618,293.52
微油点火系统产品 26,273,930.94 19,551,758.95 11,835,170.94 6,671,989.22
119
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
锅炉余热利用产品 96,222,222.38 63,255,995.62 140,375,897.43 103,976,782.29
其他产品 10,764,957.24 4,661,491.86 0 0
合计 367,667,851.11 227,267,671.28 339,117,230.49 203,122,844.17
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西北 28,803,183.2 16,304,497.18 9,821,781.66 3,591,065.4
华北 135,204,203.15 85,586,444.83 203,573,995.72 139,003,553.88
华东 72,032,597.84 53,179,740.09 72,351,405.83 35,072,551.88
华南 27,218,740.91 16,931,680.91 11,199,273.51 5,821,567.18
东北 47,474,843.68 20,982,098.72 12,083,259.9 6,486,202.53
西南 9,532,365.51 5,555,182.1 8,685,378.87 3,354,258.04
华中 40,638,651.34 23,848,000.41 21,402,135 9,793,645.26
国外及港澳台 6,763,265.48 4,880,027.04 0 0
合计 367,667,851.11 227,267,671.28 339,117,230.49 203,122,844.17
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中国国电集团公司 193,644,616.75 52.37%
山西省电力勘测设计院 59,286,324.78 16.03%
中国大唐集团公司 29,101,567.24 7.87%
中国华能集团公司 17,561,376.1 4.75%
深圳妈湾电力有限公司 9,000,000 2.43%
合计 308,593,884.87 83.46%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
120
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 0 0
营业税 373,764.72 0 应税收入*5%
城市维护建设税 2,106,343.91 1,417,265.16 营业税和增值税的 7%
教育费附加 1,505,380.09 1,006,169.66 营业税和增值税的 5%
资源税 0 0
其他 524,326.88 1,871.85
合计 4,509,815.6 2,425,306.67 --
营业税金及附加的说明：
无
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 0 0
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动
0 0
收益
交易性金融负债 0 0
按公允价值计量的投资性房地产 0 0
其他 0 0
合计 0 0
公允价值变动收益的说明：
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
121
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益 0 0
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益期间取得
0 0
的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资
0 0
收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益 0 0
可供出售金融资产等取得的投资收益 0 0
其他 0 0
合计 0 0
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无 0 0
合计 0 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无 0 0
合计 0 0 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 835,942.8 15,870,543.42
122
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、存货跌价损失 0 0
三、可供出售金融资产减值损失 0 0
四、持有至到期投资减值损失 0 0
五、长期股权投资减值损失 0 0
六、投资性房地产减值损失 0 0
七、固定资产减值损失 0 0
八、工程物资减值损失 0 0
九、在建工程减值损失 0 0
十、生产性生物资产减值损失 0 0
十一、油气资产减值损失 0 0
十二、无形资产减值损失 0 0
十三、商誉减值损失 0 0
十四、其他 0 0
合计 835,942.8 15,870,543.42
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 0 50,805.14
其中：固定资产处置利得 0 50,805.14
无形资产处置利得 0 0
债务重组利得 0 0
非货币性资产交换利得 0 0
接受捐赠 0 0
政府补助 1,871,331.74 423,200
其他 426,430.03 320,620.93
合计 2,297,761.77 794,626.07
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
国外专利申请奖金 160,000 0
123
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2009 科技项目奖金 100,000 0
2011 年企业技术中心创新能
500,000 0
力建设专项奖金
市级科学发展计划奖金 3,850 0
科技领军型人才奖补助 1,000,000 0
2012 航天信息服务费抵减增
980 0
值税
等离子实验室资产折旧结转
106,501.74 0
递延收益
科技发展计划项目及资金 0 240,000
引智资助 0 100,000
专利资助 0 83,200
合计 1,871,331.74 423,200 --
营业外收入说明
营业外收入其他主要系公司对供应商因产品质量问题的扣款、代扣代缴个人所得税手续费。
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 2,171.5 0
其中：固定资产处置损失 2,171.5 0
无形资产处置损失 0 0
债务重组损失 0 0
非货币性资产交换损失 0 0
对外捐赠 0 20,000
其他 30,245.47 148,081.62
合计 32,416.97 168,081.62
营业外支出说明：
无
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 13,310,095.74 13,806,784.96
递延所得税调整 -23,702.47 -2,372,035.74
124
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合计 13,286,393.27 11,434,749.22
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已
确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）
上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；
及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的
稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
报告期利润 本期发生数 上期发生数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股 0.25 0.25 0.22 0.22
东的净利润
扣除非经常性损益后 0.25 0.25 0.22 0.22
归属于公司普通股股
东的净利润
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
① 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项目 本期发生数 上期发生数
归属于普通股股东的当期净利润 72,484,406.98 63,200,979.96
其中：归属于持续经营的净利润 72,484,406.98 63,200,979.96
归属于终止经营的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 70,558,863.90 62,671,417.18
的净利润
其中：归属于持续经营的净利润 70,558,863.90 62,671,417.18
归属于终止经营的净利润
② 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
项目 本期发生数 上期发生数
年初发行在外的普通股股数 158,400,000.00 88,000,000.00
加：本年发行的普通股加权数 126,720,000.00 70,400,000.00
减：本年回购的普通股加权数
125
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年末发行在外的普通股加权数 285,120,000.00 158,400,000.00
注：经本公司第二届董事会第四次会议决议以及本公司2011年度股东大会决议，2012年5月，本公司以
2011年末总股本15,840万股为基数，以资本公积金每10股转增8股，共计转增12,672万股。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0 0
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0 0
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
0 0
所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合
0 0
收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0 0
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0 0
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
转为被套期项目初始确认金额的调整 0 0
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额 -163,367.04 0
减：处置境外经营当期转入损益的净额 0 0
小计 -163,367.04 0
5.其他 0 0
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影
0 0
响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
合计 -163,367.04 0
其他综合收益说明：
无
126
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65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收回汇票及保函保证金 60,188,987.99
收到的政府补助款 23,533,850
利息收入 461,418.23
暂收暂付款项及其他 1,161,682.6
合计 85,345,938.82
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
暂收暂付款项及其他 4,571,484.14
支付汇票及保函保证金 83,250,420.37
差旅费 9,491,747.14
招待费 7,027,316.85
运输费 3,549,980.78
会务费及董事会会费 1,325,563.81
职工借款及备用金 2,622,471.7
租赁费 4,027,507.31
办公费 1,084,544.95
合计 116,951,037.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无 0
合计 0
收到的其他与投资活动有关的现金说明
127
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无 0
合计 0
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无 0
合计 0
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
股利分配手续费等 137,577.61
合计 137,577.61
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 71,197,466.19 62,159,218.77
加：资产减值准备 835,942.8 15,870,543.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 4,080,530.44 3,260,004.26
128
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折旧
无形资产摊销 548,563.2 539,080.59
长期待摊费用摊销 477,861.65 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
2,171.5 -50,805.14
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 0
财务费用（收益以“－”号填列） 221.89 6,737.89
投资损失（收益以“－”号填列） 0 0
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 53,208.13 -2,372,035.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 0
存货的减少（增加以“－”号填列） -48,266,622.55 -59,082,361.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 68,983,628.17 -233,262,173.2
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -25,648,689.25 126,679,519.34
其他 -8,535,668.4 -1,000,806.26
经营活动产生的现金流量净额 63,728,613.77 -87,253,077.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,092,407,804.83 1,121,925,393.95
减：现金的期初余额 1,121,925,393.95 1,221,025,196.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26,201,869.5 -99,099,802.17
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 0 0
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现
0 0
金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现 0 0
129
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金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
4．取得子公司的净资产 9,784,275.61 0
流动资产 9,806,285.61 0
非流动资产 0 0
流动负债 22,010 0
非流动负债 0 0
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 0 0
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现
0 0
金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现
0 0
金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0
4．处置子公司的净资产 0 0
流动资产 0 0
非流动资产 0 0
流动负债 0 0
非流动负债 0 0
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,092,407,804.83 1,121,925,393.95
其中：库存现金 17,173.16 87,403.92
可随时用于支付的银行存款 1,092,390,631.67 1,121,837,990.03
可随时用于支付的其他货币资金 0 0
可用于支付的存放中央银行款项 0 0
存放同业款项 0 0
拆放同业款项 0 0
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资 0 0
三、期末现金及现金等价物余额 1,092,407,804.83 1,066,205,935.33
现金流量表补充资料的说明
无
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67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事
项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无 0 0 0 0 0
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司 母公司
对本企 对本企 本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资 组织机
注册地 业的持 业的表 最终控
名称 系 型 表人 质 本 构代码
股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
国电科
加工销
技环保 中国国
控股股 国有股 售制造 6,063,77 1020997
集团股 北京 朱永芃 23.25% 23.25% 电集团
东 份公司 技术服 0,000 1-8
份有限 公司
务咨询
公司
本企业的母公司情况的说明
无
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 企业类型 注册地 法定代表 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比 组织机构
131
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
称 型 人 (%) 例(%) 代码
加工制造
沈阳龙源
销售技术
电站燃烧 控股子公 有限责任 69653259
沈阳 沈爱国 咨询技术 5,000,000 100% 100%
技术有限 司 公司 -X
服务技术
公司
研发
加工制造
上海银锅
销售技术
热能设备 控股子公 有限责任 56802486
上海 沈爱国 咨询技术 9,500,000 51% 51%
有限有限 司 公司 -5
服务技术
公司
研发
国电龙源
技术（美 控股子公 有限责任 加工制造 12,813,27
美国 100% 100%
国）有限 司 公司 销售 6
公司
四川龙源
科能电力 控股子公 有限责任 加工制造 59509092
成都 贺雅成 9,800,000 51% 51%
科技有限 司 公司 销售 1
公司
132
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
本企业持
被投资单 法定代表 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 股比例 关联关系
位名称 人 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
(%)
比例(%)
一、合营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
无
二、联营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
无
133
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系
雄亚(维尔京)有限公司 公司股东
烟台海融电力技术有限公司 公司股东
烟台开发区龙源电力燃烧控制工程有限公司 公司股东
国电泰州发电有限公司 同一实际控制人
国电内蒙古东胜热电有限公司 同一实际控制人
国电康平发电有限公司 同一实际控制人
国电电力发展股份有限公司大同第二发电厂 同一实际控制人
国电石横发电有限公司 同一实际控制人
国电达州发电有限公司 同一实际控制人
国电怀安热电有限公司 同一实际控制人
国电民权发电有限公司 同一实际控制人
国电承德热电有限公司 同一实际控制人
安徽国电铜陵发电有限公司 同一实际控制人
国电双鸭山发电有限公司 同一实际控制人
国电靖远发电有限公司 同一实际控制人
国电电力大连庄河发电有限责任公司 同一实际控制人
国电常州发电有限公司 同一实际控制人
国电物资集团有限公司 同一实际控制人
国电电力大同发电有限责任公司 同一实际控制人
国电深能四川华蓥山发电有限公司 同一实际控制人
国电豫源发电有限责任公司 同一实际控制人
国电蓬莱发电有限公司 同一实际控制人
国电黄金埠发电有限公司 同一实际控制人
国电费县发电有限公司 同一实际控制人
国电长源荆门发电有限公司 同一实际控制人
国电成都金堂发电有限公司 同一实际控制人
国电库车发电有限公司 同一实际控制人
国电宣威发电有限公司 同一实际控制人
国电菏泽发电有限公司 同一实际控制人
国电泉州发电有限公司 同一实际控制人
国电吉林热电厂 同一实际控制人
134
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国电青山发电有限公司 同一实际控制人
国电浙江北仑第三发电有限公司 同一实际控制人
国电蚌埠发电有限公司 同一实际控制人
国电江苏谏壁发电有限公司 同一实际控制人
国电濮阳热电有限公司 同一实际控制人
国电九江发电有限公司 同一实际控制人
国电石嘴山第一发电有限公司 同一实际控制人
国电福州发电有限公司 同一实际控制人
国电阳宗海发电有限责任公司 同一实际控制人
国电长源荆州热电有限公司 同一实际控制人
国电聊城发电有限公司 同一实际控制人
天津国电津能热电有限公司 同一实际控制人
国电宝鸡第二发电有限责任公司 同一实际控制人
中国国电集团公司谏壁发电厂 同一实际控制人
国电石嘴山发电有限责任公司 同一实际控制人
中国国电集团公司太原第一热电厂 同一实际控制人
国电兰州热电有限公司 同一实际控制人
国电驻马店热电有限公司 同一实际控制人
国电吉林江南热电有限公司 同一实际控制人
国电龙华延吉热电有限公司 同一实际控制人
内蒙古国电能源投资有限公司金山热电厂 同一实际控制人
内蒙古国电能源投资有限公司新丰热电厂 同一实际控制人
内蒙古国电能源投资有限公司乌斯泰热电厂 同一实际控制人
国电新疆红雁池发电有限公司 同一实际控制人
国电宝鸡发电有限公司 同一实际控制人
国电榆次热电有限公司 同一实际控制人
国电大武口热电有限公司 同一实际控制人
国电南宁发电有限公司 同一实际控制人
江阴苏龙热电有限公司 同一实际控制人
国电福州发电有限公司江阴电厂 同一实际控制人
国电泉州南埔发电有限公司 同一实际控制人
东北三公司国电龙华白城热电厂工程项目经理部 同一实际控制人
国电长治热电有限公司 同一实际控制人
国电电力酒泉发电有限公司 同一实际控制人
135
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国电丰城发电有限公司 同一实际控制人
国电霍州发电厂 同一实际控制人
国电吉林长春热电一厂 同一实际控制人
国电吉林龙华白城热电厂 同一实际控制人
国电吉林龙华蛟河热电厂 同一实际控制人
国电龙源节能技术有限公司 同一实际控制人
国电沈阳热电有限公司 同一实际控制人
国电宿迁热电有限公司 同一实际控制人
国电青山热电有限公司 同一实际控制人
国电宝鸡第二发电有限公司 同一实际控制人
内蒙古国电能源投资有限公司准大发电厂 同一实际控制人
内蒙古国电能源投资有限公司锡林热电厂 同一实际控制人
中国国电集团公司滦河发电厂 同一实际控制人
国电内蒙古能源有限公司 同一实际控制人
国电龙华公司吉林热电厂 同一实际控制人
国电物资山东配送有限公司 同一实际控制人
北京国电工程招标有限公司 同一实际控制人
国电能源研究院 同一实际控制人
内蒙古国电电力建设工程有限责任公司 同一实际控制人
国电太仓发电有限公司 同一实际控制人
国电诚信招标有限公司 同一实际控制人
国电龙源电力技术工程有限责任公司 同一实际控制人
国电龙源电力工程有限公司 同一实际控制人
国电吉林龙华热电股份有限公司 同一实际控制人
国电肇庆发电有限公司 同一实际控制人
国电电力发展股份有限公司大连开发区热电厂 同一实际控制人
国电都匀发电有限公司 同一实际控制人
国电湖南宝庆煤电有限公司 同一实际控制人
国电哈尔滨热电有限公司 同一实际控制人
国电汉川发电有限公司 同一实际控制人
国电宁夏英力特宁东煤基化学有限公司 同一实际控制人
国电荥阳煤电一体化有限公司 同一实际控制人
国电九江发电公司 同一实际控制人
国电建投内蒙古能源有限公司 同一实际控制人
136
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国电江阴苏龙热电有限公司 同一实际控制人
国电九江发电厂 同一实际控制人
国电新能源技术研究院 同一实际控制人
国电物资集团有限公司华中分公司 同一实际控制人
国电双辽发电有限公司 同一实际控制人
国电物资集团有限公司上海分公司 同一实际控制人
国电宿州第二热电有限公司 同一实际控制人
国电物资集团华北配送有限公司 同一实际控制人
国电物资集团有限公司华中分公司 同一实际控制人
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
无 0 0% 0 0%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
国电康平发电有 出售商品提供劳
市场定价 16,290,598.29 4.41% 0 0%
限公司 务
国电电力发展股
出售商品提供劳
份有限公司大同 市场定价 141,470.09 0.04% 16,153,846.15 4.76%
务
第二发电厂
国电石横发电有 出售商品提供劳
市场定价 82,666.67 0.02% 0 0%
限公司 务
国电怀安热电有 出售商品提供劳 市场定价 0 0% 8,547.01 0%
137
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
限公司 务
国电民权发电有 出售商品提供劳
市场定价 5,641,025.64 1.53% 58,119.66 0.02%
限公司 务
国电承德热电有 出售商品提供劳
市场定价 3,461,538.48 0.94% 154,940.18 0.05%
限公司 务
安徽国电铜陵发 出售商品提供劳
市场定价 62,017.08 0.02% 0 0%
电有限公司 务
国电双鸭山发电 出售商品提供劳
市场定价 3,692.31 0% 50,811.97 0.01%
有限公司 务
国电靖远发电有 出售商品提供劳
市场定价 33,504.27 0.01% 149,474.21 0.04%
限公司 务
国电电力大连庄
出售商品提供劳
河发电有限责任 市场定价 120,000.01 0.03% 49,871.79 0.01%
务
公司
国电常州发电有 出售商品提供劳
市场定价 0 0% 117,145.36 0.03%
限公司 务
国电物资集团有 出售商品提供劳
市场定价 11,667,254.3 3.16% 2,781,957.31 0.82%
限公司 务
国电电力大同发 出售商品提供劳
市场定价 204,854.7 0.06% 140,375,897.43 41.39%
电有限责任公司 务
国电蓬莱发电有 出售商品提供劳
市场定价 9,230.77 0% 0 0%
限公司 务
国电黄金埠发电 出售商品提供劳
市场定价 46,495.73 0.01% 57,606.84 0.02%
有限公司 务
国电费县发电有 出售商品提供劳
市场定价 623,162.39 0.17% 201,435.92 0.06%
限公司 务
国电长源荆门发 出售商品提供劳
市场定价 37,948.72 0.01% 0 0%
电有限公司 务
国电成都金堂发 出售商品提供劳
市场定价 0 0% 7,692.31 0%
电有限公司 务
国电库车发电有 出售商品提供劳
市场定价 80,341.88 0.02% 103,760.68 0.03%
限公司 务
国电宣威发电有 出售商品提供劳
市场定价 38,504.28 0.01% 610,299.17 0.18%
限公司 务
国电吉林龙华吉 出售商品提供劳
市场定价 72,991.45 0.02% 38,564.1 0.01%
林热电厂 务
国电电力大连开 出售商品提供劳
市场定价 10,244,695.75 2.77% 129,119.65 0.04%
发区热电厂 务
国电浙江北仑第 出售商品提供劳 市场定价 0 0% 35,896 0.01%
138
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三发电有限公司 务
国电蚌埠发电有 出售商品提供劳
市场定价 0 0% 55,897.45 0.02%
限公司 务
国电石嘴山第一 出售商品提供劳
市场定价 39,743.59 0.01% 37,777.78 0.01%
发电有限公司 务
国电福州发电有 出售商品提供劳
市场定价 31,888.88 0.01% 17,094.02 0.01%
限公司江阴电厂 务
国电阳宗海发电 出售商品提供劳
市场定价 42,051.27 0.01% 83,760.69 0.02%
有限责任公司 务
国电长源荆州热 出售商品提供劳
市场定价 78,632.48 0.02% 222,290.59 0.07%
电有限公司 务
国电聊城发电有 出售商品提供劳
市场定价 36,623.93 0.01% 36,239.31 0.01%
限公司 务
天津国电津能热 出售商品提供劳
市场定价 28,016,102.56 7.58% 168,205.14 0.05%
电有限公司 务
中国国电集团公 出售商品提供劳
市场定价 25,782,991.35 6.97% 12,241,025.6 3.61%
司谏壁发电厂 务
国电石嘴山发电 出售商品提供劳
市场定价 0 0% 64,957.26 0.02%
有限责任公司 务
国电科技环保集 出售商品提供劳
市场定价 7,606,837.6 2.06% 1,282,051.29 0.38%
团股份有限公司 务
国电驻马店热电 出售商品提供劳
市场定价 207,623.9 0.06% 5,696,683.77 1.68%
有限公司 务
国电新疆红雁池 出售商品提供劳
市场定价 254,290.59 0.07% 306,555.55 0.09%
发电有限公司 务
国电宝鸡发电有 出售商品提供劳
市场定价 1,427,948.72 0.39% 45,435.9 0.01%
限公司 务
江阴苏龙热电有 出售商品提供劳
市场定价 4,269,606.83 1.15% 10,394,017.09 3.07%
限公司 务
国电泉州南埔发 出售商品提供劳
市场定价 167,504.3 0.05% 37,264.96 0.01%
电有限公司 务
国电丰城发电有 出售商品提供劳
市场定价 181,880.35 0.05% 0 0%
限公司 务
国电国际经贸有 出售商品提供劳
市场定价 2,380,854.68 0.64% 0 0%
限公司 务
国电湖南宝庆煤 出售商品提供劳
市场定价 2,602,564.1 0.7% 0 0%
电有限公司 务
出售商品提供劳
国电霍州发电厂 市场定价 9,700,854.7 2.62% 0 0%
务
139
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国电吉林长春热 出售商品提供劳
市场定价 4,076.92 0% 0 0%
电一厂 务
国电吉林江南热 出售商品提供劳
市场定价 62,649.58 0.02% 0 0%
电有限公司 务
国电吉林龙华白 出售商品提供劳
市场定价 1,666.67 0% 0 0%
城热电厂 务
国电吉林龙华热 出售商品提供劳
市场定价 2,051.28 0% 0 0%
电股份有限公司 务
国电兰州热电有 出售商品提供劳
市场定价 126,256.41 0.03% 0 0%
限责任公司 务
国电龙华延吉热 出售商品提供劳
市场定价 108,521.37 0.03% 0 0%
电有限公司 务
国电内蒙古东胜 出售商品提供劳
市场定价 36,944,273.67 9.99% 0 0%
热电有限公司 务
国电宁夏英力特
出售商品提供劳
宁东煤基化学有 市场定价 5,764,957.26 1.56% 0 0%
务
限公司
国电双辽发电有 出售商品提供劳
市场定价 14,102,564.1 3.81% 0 0%
限公司 务
国电荥阳煤电一 出售商品提供劳
市场定价 4,837,606.85 1.31% 0 0%
体化有限公司 务
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托方/ 受托/承包 托管收益/ 受托/承
委托方/出 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
承包方名 资产涉及 承包收益 包收益对
包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
称 金额 定价依据 公司影响
包收益
无 0 0
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及 包费定价 包收益对
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
金额 依据 公司影响
费
无 0 0
关联托管/承包情况说明
140
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 定价依据
赁收益 响
无
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁费定
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 价依据
赁费 响
烟台龙源
烟台海融
电力技术 厂房和土 2011 年 09 2014 年 08
电力技术 良好 市场定价 802,025.1
股份有限 地 月 01 日 月 31 日
有限公司
公司
国电科技 烟台龙源
环保集团 电力技术 2011 年 12 2012 年 11 275,998.5
办公房产 良好 市场定价
股份有限 股份有限 月 01 日 月 30 日 5
公司 公司
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
无
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
141
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
拆入
无 0
拆出
无 0
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联交易
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
类型 金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
无 0 0% 0 0%
（7）其他关联交易
报告期内国电诚信招标有限公司、国电龙源电力技术工程有限公司作为招标代理机构，本公司参与其招标
代理项目的投标；国电能源研究院、国电环境保护研究院作为咨询研究机构，本公司向其进行业务咨询。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 国电康平发电有限公司 19,060,000 0
应收账款 国电双鸭山发电有限公司 11,270 6,950
应收账款 国电黄金埠发电有限公司 1,040,000 1,040,000
应收账款 国电泰州发电有限公司 24,088 24,088
应收账款 国电物资集团有限公司 16,821,687.5 7,490,480
应收账款 国电深能四川华蓥山发电有限公司 246,311.8 2,687,256
应收账款 国电成都金堂发电有限公司 0 1,180,000
应收账款 国电内蒙古东胜热电有限公司 29,853,000 37,047,020
应收账款 国电长源荆州热电有限公司 0 32,000
应收账款 国电承德热电有限公司 810,000 4,872,221.52
国电电力发展股份有限公司大同第二发电
应收账款 0 141,500
厂
应收账款 国电阳宗海发电有限责任公司 9,800 9,800
142
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款 国电怀安热电有限公司 0 20,000
应收账款 国电库车发电有限公司 0 18,000
应收账款 国电常州发电有限公司 0 103,820
应收账款 国电费县发电有限公司 61,420 0
应收账款 国电蚌埠发电有限公司 3,270,000 8,270,000
应收账款 国电靖远发电有限公司 35,200 57,760
应收账款 中国国电集团公司太原第一热电厂 3,405,000 263,000
应收账款 国电蓬莱发电有限公司 3,378,000 3,378,000
应收账款 中国国电集团公司霍州发电厂 2,764,520 0
应收账款 国电江苏谏壁发电有限公司 1,400,000 11,200,000
应收账款 国电吉林龙华吉林热电厂 37,800 202,360
应收账款 国电青山热电有限公司 862,000 862,000
应收账款 国电宣威发电有限公司 1,013,050 9,746,000
应收账款 国电电力大连开发区热电厂 2,360,000 9,440,000
应收账款 国电宝鸡第二发电有限公司 3,138,750 4,874,000
应收账款 国电石嘴山发电有限责任公司 305,000 305,000
应收账款 天津国电津能热电有限公司 18,147,840 645,000
应收账款 烟台海融电力技术有限公司 750,000 750,000
应收账款 国电电力大同发电有限责任公司 35,390,920 49,710,000
应收账款 国电科技环保集团股份有限公司 18,960,000 10,060,000
应收账款 国电兰州热电有限公司 651,260 754,900
应收账款 国电吉林江南热电有限公司 73,300 5,241,500
应收账款 国电龙华延吉热电有限公司 146,320 1,702,932
应收账款 国电丰城发电有限公司 666,269.7 678,669.7
应收账款 内蒙古国电能源投资有限公司新丰发电厂 0 290,000
应收账款 国电新疆红雁池发电有限公司 258,320 685,800
应收账款 国电宝鸡发电有限公司 777,634 7,934
应收账款 国电大武口热电有限公司 0 12,600
应收账款 中国国电集团公司谏壁发电厂 4,290,000 738,100
应收账款 国电泉州南埔发电有限公司 33,600 0
应收账款 江阴苏龙热电有限公司 3,181,000 1,300,000
应收账款 国电龙源节能技术有限公司 294,000 554,085.47
应收账款 内蒙古国电能源投资有限公司锡林热电厂 0 490,000
应收账款 中国国电集团公司滦河发电厂 0 653,846.16
143
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款 国电驻马店热电有限公司 1,609,670 1,366,750
应收账款 国电吉林长春热电一厂 26,082,802.4 26,090,000
应收账款 国电石横发电有限公司 4,191,500 4,191,500
应收账款 国电长治热电有限公司 891,000 3,160,000
应收账款 国电吉林龙华白城热电厂 1,505,950 1,504,000
应收账款 国电宿迁热电有限公司 976,000 4,960,000
应收账款 国电电力酒泉发电有限公司 0 373,700
应收账款 国电沈阳热电有限公司 6,983,680 11,983,680
应收账款 国电吉林龙华蛟河热电厂 39,420 39,420
应收账款 国电湖南宝庆煤电有限公司 373,000 0
应收账款 国电荥阳煤电一体化有限公司 4,378,393.15 0
应收账款 国电宿州第二热电有限公司 938,277 0
应收账款 国电民权发电有限公司 6,600,000 0
应收账款 国电吉林龙华热电股份有限公司 2,400 0
应收账款 国电双辽发电有限公司 16,500,000 0
应收账款 国电福州发电有限公司江阴电厂 13,000 0
应收账款 国电国际经贸有限公司 1,831,600 0
其他应收款 国电科技环保集团股份有限公司 267,732.67 22,037,732.67
其他应收款 国电龙源节能技术有限公司 146,000 146,000
其他应收款 国电靖远发电有限公司 0 78,996.46
应收票据 国电石嘴山发电有限责任公司 0 2,000,000
应收票据 国电怀安热电有限公司 0 390,000
应收票据 国电龙华公司吉林热电厂 0 8,717,387.96
应收票据 国电蓬莱发电有限公司 0 4,102,000
应收票据 国电内蒙古东胜热电有限公司 41,402,000 41,550,000
应收票据 国电青山热电有限公司 0 1,000,000
应收票据 国电吉林长春热电一厂 0 8,110,000
应收票据 国电电力大同发电有限责任公司 0 129,230,000
应收票据 国电长治热电有限公司 2,065,718.95 2,000,000
应收票据 江阴苏龙热电有限公司 1,500,000 6,800,000
应收票据 国电新疆红雁池发电有限公司 1,000,000
应收票据 国电物资山东配送有限公司 1,200,000
应收票据 国电汉川发电有限公司 1,000,000 0
应收票据 国电宁夏英力特宁东煤基化学有限公司 3,900,000 0
144
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预付账款 北京国电诚信招标代理有限公司 15,033,206 3,558,250
预付账款 国电龙源电力技术工程有限责任公司 3,353,000 200,000
预付账款 烟台海融电力技术有限公司 0 2,833,822.09
预付账款 国电能源研究院 3,000 3,000
预付账款 国电太仓发电有限公司 20,000 20,000
预付账款 国电环境保护研究院 200,000 0
预付账款 国电物资集团有限公司西北物资配送中心 4,000 0
长期应收款 国电太原第一热电厂 11,028,413.72 14,170,413.72
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预收账款 国电吉林龙华热电股份有限公司 1,991.35 1,991.35
预收账款 国电肇庆发电有限公司 15,063,829 1,996,000
预收账款 国电霍州发电厂 0 6,936,334.7
预收账款 国电都匀发电有限公司 4,070,000 1,070,000
预收账款 国电湖南宝庆煤电有限公司 0 311,470.09
预收账款 国电哈尔滨热电有限公司 3,800,000 3,800,000
预收账款 国电汉川发电有限公司 6,429,000 1,429,000
预收账款 国电宁夏英力特宁东煤基化学有限公司 1,523,957.3 1,349,000
预收账款 国电荥阳煤电一体化有限公司 0 459,213.7
预收账款 国电九江发电公司 568,970 568,970
预收账款 国电建投内蒙古能源有限公司 16,294,051.2 12,804,000
预收账款 国电江阴苏龙热电有限公司 0 576,500
预收账款 国电库车发电有限公司 680,000 680,000
预收账款 中国国电集团公司谏壁发电厂 0 3,270,000
预收账款 国电龙源节能技术有限公司 1,350,914.53 0
预收账款 国电泉州发电有限公司 5,300,000 0
预收账款 国电滦河发电厂 3,396,153.84 0
预收账款 国电西安热电项目筹建处 1,000,000 0
预收账款 国电物资集团有限公司上海分公司 120,500 0
应付账款 内蒙古国电电力建设工程有限责任公司 2,595,959.8 0
145
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 0
公司期末发行在外的股份期权行权价
不适用。
格的范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范
不适用。
围和合同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 不适用。
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 不适用。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用。
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 不适用。
以权益结算的股份支付确认的费用总额 不适用。
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的
不适用。
负债的公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
146
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以股份支付换取的职工服务总额 0
以股份支付换取的其他服务总额 0
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
截至2012年6月30日，公司尚未到期的合同履约保函和投标保函为5245万元。
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的
项目 内容 无法估计影响数的原因
影响数
无 0
147
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
148
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按信用风险组合计提 574,146,928. 100 529,115,725.
46,316,544.67 8.07% 100% 45,308,093.48 8.56%
坏账准备的应收账款 25 % 19
574,146,928. 100 529,115,725.
组合小计 46,316,544.67 100% 45,308,093.48
25 % 19
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 0 0% 0 0 0% 0 0%
应收账款
574,146,928. 529,115,725.
合计 -- 46,316,544.67 -- -- 45,308,093.48 --
25 19
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 524,620,452.15 91.37% 31,744,112.24 471,940,328.12 89.18% 28,314,193.69
1 年以内小 524,620,452.15 91.37% 31,744,112.24 471,940,328.12 89.18% 28,314,193.69
149
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
计
1至2年 29,667,439.96 5.17% 2,966,744 33,843,451.59 6.4% 3,384,345.16
2至3年 5,535,220.72 0.96% 1,107,044.14 7,971,815.02 1.51% 1,594,363
3 年以上 14,323,815.42 2.49% 10,498,644.29 15,360,130.46 2.91% 12,015,191.63
3至4年 6,427,113.86 1.12% 3,213,556.93 3,902,129.5 0.74% 1,951,064.75
4至5年 3,058,071 0.53% 2,446,456.8 6,969,370.4 1.32% 5,575,496.32
5 年以上 4,838,630.56 0.84% 4,838,630.56 4,488,630.56 0.85% 4,488,630.56
合计 574,146,928.25 -- 46,316,544.67 529,115,725.19 -- 45,308,093.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
应收账款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无 0 0 0%
合计 0 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
新疆天雪科工贸 2012 年 01 月 07
货款 135,134 客户注销 否
有限责任公司 日
合计 -- -- 135,134 -- --
150
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
国电科环集团股份有限公司 18,360,000 1,124,000 10,060,000 626,000
烟台海融电力技术有限公司 750,000 75,000 750,000 75,000
合计 19,110,000 1,199,000 10,810,000 701,000
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
山西电力勘测设计
非关联方 95,440,000 1 年以内 16.62%
院
国电电力大同发电
同一实际控制人 35,171,000 1 年以内 6.13%
有限责任公司
国电内蒙古东胜热
同一实际控制人 29,853,000 1 年以内 5.2%
电有限公司
国电吉林长春热电
同一实际控制人 26,082,802.4 1 年以内 4.54%
一厂
华能国际电力开发
非关联方 20,624,946 1 年以内 3.59%
公司铜川电厂
合计 -- 207,171,748.4 -- 36.08%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
国电康平发电有限公司 同一实际控制人 19,060,000 3.32%
151
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国电双鸭山发电有限公司 同一实际控制人 11,270 0%
国电黄金埠发电有限公司 同一实际控制人 1,040,000 0.18%
国电泰州发电有限公司 同一实际控制人 24,088 0%
国电物资集团有限公司 同一实际控制人 16,821,687.5 2.93%
国电深能四川华蓥山发电有限公司 同一实际控制人 246,311.8 0.04%
国电内蒙古东胜热电有限公司 同一实际控制人 29,853,000 5.2%
国电承德热电有限公司 同一实际控制人 810,000 0.14%
国电阳宗海发电有限责任公司 同一实际控制人 9,800 0%
国电费县发电有限公司 同一实际控制人 61,420 0.01%
国电蚌埠发电有限公司 同一实际控制人 3,270,000 0.57%
国电靖远发电有限公司 同一实际控制人 35,200 0.01%
中国国电集团公司太原第一热电厂 同一实际控制人 3,405,000 0.59%
国电蓬莱发电有限公司 同一实际控制人 3,378,000 0.59%
中国国电集团公司霍州发电厂 同一实际控制人 2,764,520 0.48%
国电江苏谏壁发电有限公司 同一实际控制人 1,400,000 0.24%
国电吉林龙华吉林热电厂 同一实际控制人 37,800 0.01%
国电青山热电有限公司 同一实际控制人 862,000 0.15%
国电宣威发电有限公司 同一实际控制人 1,013,050 0.18%
国电电力大连开发区热电厂 同一实际控制人 2,360,000 0.41%
国电宝鸡第二发电有限公司 同一实际控制人 3,138,750 0.55%
国电石嘴山发电有限责任公司 同一实际控制人 305,000 0.05%
天津国电津能热电有限公司 同一实际控制人 18,147,840 3.16%
烟台海融电力技术有限公司 同一实际控制人 750,000 0.13%
国电电力大同发电有限责任公司 同一实际控制人 35,390,920 6.16%
国电科技环保集团股份有限公司 控股股东 18,960,000 3.3%
国电兰州热电有限公司 同一实际控制人 651,260 0.11%
国电吉林江南热电有限公司 同一实际控制人 73,300 0.01%
国电龙华延吉热电有限公司 同一实际控制人 146,320 0.03%
国电丰城发电有限公司 同一实际控制人 666,269.7 0.12%
国电新疆红雁池发电有限公司 同一实际控制人 258,320 0.04%
国电宝鸡发电有限公司 同一实际控制人 777,634 0.14%
中国国电集团公司谏壁发电厂 同一实际控制人 4,290,000 0.75%
国电泉州南埔发电有限公司 同一实际控制人 33,600 0.01%
江阴苏龙热电有限公司 同一实际控制人 3,181,000 0.55%
152
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国电龙源节能技术有限公司 同一实际控制人 294,000 0.05%
国电驻马店热电有限公司 同一实际控制人 1,609,670 0.28%
国电吉林长春热电一厂 同一实际控制人 26,082,802.4 4.54%
国电石横发电有限公司 同一实际控制人 4,191,500 0.73%
国电长治热电有限公司 同一实际控制人 891,000 0.16%
国电吉林龙华白城热电厂 同一实际控制人 1,505,950 0.26%
国电宿迁热电有限公司 同一实际控制人 976,000 0.17%
国电沈阳热电有限公司 同一实际控制人 6,983,680 1.22%
国电吉林龙华蛟河热电厂 同一实际控制人 39,420 0.01%
国电湖南宝庆煤电有限公司 同一实际控制人 373,000 0.06%
国电荥阳煤电一体化有限公司 同一实际控制人 4,378,393.15 0.76%
国电宿州第二热电有限公司 同一实际控制人 938,277 0.16%
国电民权发电有限公司 同一实际控制人 6,600,000 1.15%
国电吉林龙华热电股份有限公司 同一实际控制人 2,400 0%
国电双辽发电有限公司 同一实际控制人 16,500,000 2.87%
国电福州发电有限公司江阴电厂 同一实际控制人 13,000 0%
国电国际经贸有限公司 同一实际控制人 1,831,600 0.32%
沈阳龙源电站燃烧控制有限公司 子公司 10,467,070 1.82%
合计 -- 256,911,123.55 44.75%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
153
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按信用风险组合计提坏
账准备的其他应收款
13.2 0.83 1.82 0.11
其中：按账龄组合 426,226.5 26,857.27 426,226.5 26,857.27
1% % % %
86.7 98.1
按个别认定组合 2,800,909.19 23,009,388.17 0%
9% 8%
100 0.83 100 0.11
组合小计 3,227,135.69 26,857.27 23,435,614.67 26,857.27
% % % %
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0 0 0 0
应收款
合计 3,227,135.69 -- 26,857.27 -- 23,435,614.67 -- 26,857.27 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 396,814.5 93.1% 23,808.87 396,814.5 93.1% 23,808.87
1 年以内小计 396,814.5 93.1% 23,808.87 396,814.5 93.1% 23,808.87
1至2年 28,340 6.65% 2,834 28,340 6.65% 2,834
2至3年 1,072 0.25% 214.4 1,072 0.25% 214.4
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 426,226.5 -- 26,857.27 426,226.5 -- 26,857.27
154
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
其他应收款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
国电科技环保集团股份有限 267,732.67 0 22,037,732.67 0
155
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
合计 267,732.67 0 22,037,732.67 0
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
国电科技环保集团
控股股东 267,732.67 1 年以内 8.3%
股份有限公司
垫付医保款 员工 222,068.32 1 年以内 6.88%
长治项目部备用金 员工 134,621 1 年以内 4.17%
东胜项目部备用金 员工 119,372.3 1 年以内 3.7%
何旭东 员工 94,155.04 1 年以内 2.92%
合计 -- 837,949.33 -- 25.97%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
国电科技环保集团股份
控股股东 267,732.67 8.3%
有限公司
合计 -- 267,732.67 8.3%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
156
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在被投
资单位
在被投 在被投 持股比
本期计
被投资 核算方 初始投 期初余 增减变 期末余 资单位 资单位 例与表 减值准 本期现
提减值
单位 法 资成本 额 动 额 持股比 表决权 决权比 备 金红利
准备
例(%) 比例(%) 例不一
致的说
明
沈阳龙
源电站 5,000,00 5,000,00 5,000,00
成本法 100% 100% 无 0 0 0
燃烧技 0 0 0
术公司
国电龙
源技术
12,813,2 12,813,2 12,813,2
（美国）成本法 100% 100% 无 0 0 0
76 76 76
有限公
司
上海银
锅热能 4,845,00 4,845,00 4,845,00
成本法 51% 51% 无 0 0 0
设备有 0 0 0
限公司
四川龙
源科能
4,998,00 4,998,00 4,998,00
电力科 成本法 0 51% 51% 无 0 0 0
0 0 0
技有限
公司
27,656,2 22,658,2 4,998,00 27,656,2
合计 -- -- -- -- 0 0 0
76 76 0 76
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 365,097,982.9 337,485,657.75
其他业务收入 194,850.08 0
营业成本 226,749,545.12 201,826,959.64
合计 365,292,832.98 337,485,657.75
157
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
节能环保 365,097,982.9 226,684,260.78 337,485,657.75 201,826,959.64
合计 365,097,982.9 226,684,260.78 337,485,657.75 201,826,959.64
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
等离子产品 97,063,197.26 48,926,477.28 96,022,452.67 44,559,894.61
低氮燃烧产品 134,773,675.08 90,288,537.07 89,252,136.71 46,618,293.52
微油点火系统产品 26,273,930.94 19,551,758.95 11,835,170.94 6,671,989.22
锅炉余热利用产品 96,222,222.38 63,255,995.62 140,375,897.43 103,976,782.29
其他产品 10,764,957.24 4,661,491.86
合计 365,097,982.9 226,684,260.78 337,485,657.75 201,826,959.64
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西北地区 28,803,183.2 16,304,497.18 9,821,781.66 3,591,065.4
华北地区 135,204,203.15 85,586,444.83 203,573,995.72 139,003,553.88
华东地区 72,032,597.84 53,179,740.09 72,351,405.83 35,072,551.88
华南地区 27,218,740.91 16,931,680.91 11,199,273.51 5,821,567.18
东北地区 44,904,975.44 20,398,688.22 10,451,687.16 5,190,318
西南地区 9,532,365.51 5,555,182.1 8,685,378.87 3,354,258.04
华中地区 40,638,651.37 23,848,000.41 21,402,135 9,793,645.26
国外及港澳 6,763,265.48 4,880,027.04
合计 365,097,982.9 226,684,260.78 337,485,657.75 201,826,959.64
158
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（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营
客户名称 营业收入总额 业收入的比例
(%)
中国国电集团公司 193,644,616.75 53.01%
山西省电力勘测设计院 59,286,324.78 16.23%
中国大唐集团公司 29,101,567.24 7.97%
中国华能集团公司 17,561,376.1 4.81%
深圳妈湾电力有限公司 9,000,000 2.46%
合计 308,593,884.87 84.48%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益 0 0
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
0 0
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0 0
处置交易性金融资产取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益 0 0
可供出售金融资产等取得的投资收益 0 0
其他 0 0
合计 0 0
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
159
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
沈阳龙源电站燃烧技术公司 0 0
国电龙源技术（美国）有限公司 0 0
上海银锅热能设备有限公司 0 0
四川龙源科能电力科技有限公司 0 0
合计 0 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无 0 0
合计 0 0 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 74,598,028.02 64,793,910.14
加：资产减值准备 1,143,585.19 15,812,899.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,779,351.69 3,239,588.14
无形资产摊销 548,563.2 539,080.59
长期待摊费用摊销 267,341.7 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
2,171.5 -50,805.14
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0
财务费用（收益以“－”号填列） 221.89 6,737.89
投资损失（收益以“－”号填列） 0
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -23,702.47 -2,372,035.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -45,186,056.92 -57,982,675.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 66,459,955.69 -228,778,209.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -26,379,110.23 121,082,141.14
160
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他 -8,535,668.4 -1,000,806.26
经营活动产生的现金流量净额 66,674,680.86 -84,710,174.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0 0
一年内到期的可转换公司债券 0 0
融资租入固定资产 0 0
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,068,949,059.35 1,115,836,687.44
减：现金的期初余额 1,048,914,005.63 1,219,841,559.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,035,053.72 -104,004,872.48
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无 0 0
负债
无 0 0
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.27% 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通
4.16% 0.25 0.25
股股东的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目
（1）应收票据
161
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本公司应收票据期末比期初减少 113,363,005.01 元,减少了50.14%，主要系公司报告期内背书转让和
到期托收的金额大于收到票据金额所致。
（2）预付账款
本公司预付账款期末比期初增加19,905,077.68元，增加了32.77%，主要系公司采购量同比增加所致。
（3）应收利息
本公司应收利息期末比期初增加14,525,763.98元,增加了155.05%，主要系定期存款利息收入增加所
致。
（4）其他应收款
本公司其他应收款期末比期初减少20,014,035.88元,减少了84.93%，主要系收到应由国电科技环保集
团股份有限公司转付的财政补助资金21,770,000.00元，在2012年1月4日收到。
（5）存货
本公司存货期末比期初增加48,266,622.55元,增加了31.11%，主要系公司正在执行的订单增加所致。
（6）长期应收款
本公司长期应收款期末比期初减少3,142,000.00元，减少22.17%，主要系将公司与中国国电集团公司
太原第一热电厂的到期款项转入应收账款所致。
（7）在建工程
本公司在建工程期末比期初增加30,065,443.28元,增加了390.08%,主要系购买了房产但未达到可使
用状态以及增加基建项目投入所致。
（8）长期待摊费用
本公司长期待摊费用期末比期初增加2,097,331.19元,增加了128.70%主要系深圳租入房屋的装修费、
以及厂房租金所致。
（9）应付票据
本公司应付票据期末比期初减少39,592,476.36元,减少了39.75%,主要系公司本期到期支付的票据金
额大于本期开具票据金额所致。
（10）预收款
本公司预收款项期末比期初增加38,909,888.57元,增加了70.20%,主要系公司预收货款进度大于结转
收入进度所致。
（11）应交税费
本公司应交税费期末比期初减少20,662,927.57元,减少了41.90%,主要系公司本期支付2011年末应交
增值税和所得税所致。
（12）应付股利
本公司应付股利期末比期初增加2,970,000.00元,增加了 150.00%主要系公司本期分配现金股利所
致。
（13）股本
本公司股本期末比期初增加126,720,000.00元，增加了80.00%，主要系公司在本期以2011年末总股本
15,840万股为基数，以资本公积金每10股转增8股，共计转增12,672万股。
（14）少数股东权益
本公司少数股东权益期末比期初增加3,515,059.21元，增加了 154.91%，主要系公司本期将新增控股
子公司四川龙源科能电力科技有限公司纳入合并范围所致。
（15）外币报表折算差额
本公司外币报表折算差额期末比期初减少48,384.57元，减少了 22.85%，主要系期末汇率变动所致。
利润表项
（1）营业税金及附加
162
烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本公司营业税金及附加本期比上年度增加2,084,508.93元,增加了85.95%,主要系公司本期增值税、营
业税增加所致。
（2）销售费用
本公司销售费用本期比上年度增加4,219,750.65元,增加了20.12%,主要系公司加大市场开发和维护
力度人员大幅度增加所致。
（3）管理费用
本公司管理费用本期比上年度增加7,948,968.82元,增加了21.88%,主要系公司规模扩大,人员增加，
导致管理成本增加。
（4）财务费用
本公司财务费用本期比上年度减少3,627,065.67元,减少了28.87%,主要系公司定期存款利息收入增
加所致。
（5）资产减值损失
本公司资产减值损失本期比上年度减少15,034,600.62元,减少了94.73%,主要系公司加大回款力度,
应收账款回款好于同期所致。
（6）营业外收入
本公司营业外收入本期比上年度增加 1,503,135.70元，增加了189.16%，主要系公司政府补助增加所
致。
（7）营业外支出
本公司营业外支出本期比上年度减少 135,664.65元，减少了80.71%，主要系公司电厂扣款减少所致。
现金流量表项目
（1）销售商品、提供劳务收到的现金
本公司销售商品、提供劳务收到的现金2012年度比2011年度增加309,238,164.39元,增加了177.57%,
主要系公司2012年度因业务量增加,销售额增加，同时加大应收款项催收力度所致。
（2）收到的其他与经营活动有关的现金
本公司收到的其他与经营活动有关的现金2012年度比2011年度增加66,276,728.88元,增加了347.56%,
主要系公司收到保函、票据押金所致。
（3）购买商品、接受劳务支付的现金
本公司购买商品、接受劳务支付的现金2012年度比2010年度增加90,806,824.55元,增加了50.07%,主
要系公司2012年度因业务量增加,采购量增加,付款金额增加所致。
（4）支付给职工以及为职工支付的现金
本公司支付给职工以及为职工支付的现金2012年度比2011年度增加10,217,788.14元,增加了26.39%,
主要系公司2012年度因业务量增加,员工人数增加所致。
（5）支付的各项税费
本公司支付的各项税费2012年度比2011年度增加42,655,110.90元,增加了175.69%,主要系公司2012
年度支付2011年末所得税、增值税及其他附加税金所致。
（6）支付的其他与经营活动有关的现金
本公司支付的其他与经营活动有关的现金2012年度比2011年度增加80,853,478.26元,增加了223.99%,
主要系公司支付保函押金、票据押金6,407.00万所致。
（7）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期比上期减少67,000.00元,减少了
100%,主要系公司本期无处置固定资产所致。
（8）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期比上期度增加17,080,079.53元,增加了
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烟台龙源电力技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
139.02%,主要系公司本期购建房产增加所致。
（9）分配股利、利润或偿付利息支付的现金
公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期比上期增加3,999,677.27元，增加了 45.09%，主要
系公司本期分配现金股利所致。
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八、备查文件目录
备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、载有公司法定代表人签名的 2012 年半年度报告文本原件。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
董事长：关晓春
董事会批准报送日期：2012 年 8 月 3 日
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