烟台龙源电力技术股份有限公司 2018 年度财务决算报告 公司 2018 年度财务报表已经信永中和会计师事务所(特 殊普通合伙)审计,并出具了[XYZH/2019JNA40004]号的标 准无保留意见的审计报告。现以经审计的财务数据为依据, 就公司 2018 年财务状况、经营成果汇报如下: 一、财务状况 (一)资产状况 2018 年 12 月 31 日,公司各项资产状况见下表: 单位:万元 项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减金额 变动幅度 货币资金 122,318.64 113,891.41 8,427.23 7.40% 应收票据及应收 60,529.85 74,021.99 -13,492.14 -18.23% 账款 预付款项 2,688.24 3,986.06 -1,297.83 -32.56% 其他应收款 170.22 2,400.39 -2,230.17 -92.91% 存货 21,511.96 19,619.76 1,892.20 9.64% 一年内到期的非 298.49 328.84 -30.35 -9.23% 流动资产 其他流动资产 381.97 19.44 362.53 1865.13% 1 / 7 长期应收款 360.82 -360.82 -100.00% 投资性房地产 2,483.37 2,642.20 -158.83 -6.01% 固定资产 15,066.49 16,086.15 -1,019.65 -6.34% 无形资产 4,704.93 4,834.87 -129.94 -2.69% 长期待摊费用 768.91 753.88 15.03 1.99% (1) 预付账款:报告期末较期初下降 32.56%,主要 是公司物资采购和安装业务达到合同履约条件,完成结算所 致。 (2) 其他应收款:报告期末较期初下降 92.91%,主 要是定期存款到期,计提的利息全部收回,应收利息较期初 减少 1,983.55 万元;收回项目的质量押金、保证金造成其 他应收款净额减少 246.62 万元所致。 (3) 其他流动资产:报告期末较期初增加 1865.13%, 主要是期末留抵的增值税进项税额较期初大幅增加所致。 (4) 长期应收款:报告期末较期初下降 100%,主要 是合同能源管理项目形成的长期应收款全部将在一年以内 到期,本期末重分类调整记入“一年内到期的非流动资产” 所致。 (二)负债及所有者权益状况 2018 年 12 月 31 日,公司负债及所有者权益状况见下表: 2 / 7 单位:万元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减金额 变动幅度 应付票据及应付 22,015.62 30,733.55 -8,717.93 -28.37% 账款 预收款项 10,155.75 8,337.57 1,818.18 21.81% 应付职工薪酬 2,262.93 2,139.68 123.25 5.76% 应交税费 237.41 1,882.55 -1,645.14 -87.39% 其他应付款 263.45 333.86 -70.41 -21.09% 一年内到期的非 242.83 319.65 -76.81 -24.03% 流动负债 递延收益 1,453.92 1,530.73 -76.81 -5.02% 其他综合收益 64.86 14.63 50.23 343.38% 盈余公积 11,201.07 11,072.91 128.16 1.16% 未分配利润 63,883.96 63,178.08 705.88 1.12% 少数股东权益 252.51 370.18 -117.67 -31.79% (1) 应付票据及应付账款:报告期末较期初下降 28.37%,主要是报告期内物资采购量和安装施工量较上年同 期减少所致。 (2) 预收账款:报告期末较期初增加 21.81%,主要 是报告期收到客户支付的项目进度款,在未完工确认收入的 情况下确认为预收账款所致。 (3) 应交税费:报告期末较期初下降 87.39%,主要 3 / 7 是报告期末公司进项税形成期末留抵,无应交增值税及附加 税所致。 (4) 其他综合收益:报告期末较期初增加 343.38%, 主要是报告期美元兑换人民币汇率升高,公司境外子公司美 元资产汇兑收益增加所致。 二、经营成果 2018 年度,公司经营成果见下表: 单位:万元 项 目 2018 年度 2017 年度 增减金额 变动幅度 营业收入 46,383.80 59,595.99 -13212.19 -22.17% 营业成本 35,866.69 47,328.00 -11,461.31 -24.22% -35.94 营业税金及附加 824.64 860.58 -4.18% -1535.74 销售费用 4,764.95 6,300.69 -24.37% -275.79 管理费用 6,884.78 7,160.57 -3.85% -760.47 研发费用 3,143.73 3,904.20 -19.48% 财务费用 -659.49 -1,740.65 1,081.16 62.11% 资产减值损失 -1,596.20 -2,612.19 1,015.99 38.89% 投资收益 2,959.92 2,743.91 216.01 7.87% 其他收益 484.17 457.14 27.03 5.91% 营业外收入 255.58 310.48 -54.90 -17.68% 4 / 7 营业外支出 85.19 515.40 -430.21 -83.47% (1) 营业收入:报告期较上期下降 22.17%,主要是 报告期火电行业增速持续放缓,传统业务回落且呈现低位稳 定状态。报告期各板块收入情况如下: 单位:万元 2018 年 2017 年 区 分 同比增减 金额 占比 金额 占比 等离子点火业务 15,579.38 33.59% 13,524.36 22.69% 15.20% 低氮燃烧业务 15,011.19 32.36% 8,344.27 14.00% 79.90% 省煤器业务 11,032.33 23.78% 16,762.94 28.13% -34.19% 微(少)油点火业务 2,226.52 4.80% 3,986.46 6.69% -44.15% 余热利用业务 15,190.01 25.49% -100.00% 锅炉综合改造 740.70 1.60% 100.00% 其他业务 1,793.67 3.87% 1,787.95 3.00% 0.32% (2) 财务费用:报告期较上期增加 62.11%,主要是 报告期利息收入较上年同期减少 470.14 万元;本年供应商 折扣收益较上年减少 445.22 万元所致。 (3) 资产减值损失:报告期较上期增加 38.89%,主 要是报告期公司加强应收账款的管理,加大应收账款的清收 力度,但因应收账款的总量及账龄结构影响,转回计提的坏 5 / 7 账准备为 1,745.01 万元,较上年同期少转回 1,028.34 万元。 (4) 营业外支出:报告期较上期下降 83.47%,主要 是报告期内公司滞纳金等支出较上期减少 217.19 万元所致。 三、现金流量 2018 年度,公司现金流量状况见下表: 单位:万元 项 目 2018 年度 2017 年度 增减金额 变动幅度 经营活动现金流入 75,953.99 58,385.76 17,568.23 30.09% 经营活动现金流出 66,379.77 65,741.09 638.68 0.97% 投资活动现金流入 289,540.75 216,248.39 73,292.37 33.89% 投资活动现金流出 287,299.07 158,174.81 129,124.26 81.63% (1) 经营活动现金流入:报告期较上期增加 30.09%, 主要是报告期经营活动收款中,应收票据到期托收产生的现 金回款金额增加所致。 (2) 投资活动现金流入:报告期较上期增加 33.89%, 主要是报告期收回理财本金及收益的现金较上期增加所致。 (3) 投资活动现金流出:报告期较上期增加 81.63%, 主要是报告期公司购买理财产品支付的本金较上期增加所 致。 四、主要财务指标表 项目 指标 2018 年 2017 年 2016 年 6 / 7 项目 指标 2018 年 2017 年 2016 年 流动比率 5.91 4.90 3.68 偿债能力指标 速动比率 5.20 4.35 3.14 资产负债率 15.85% 18.95% 24.65% 应收账款周转率 0.84 0.84 0.46 营运能力指标 存货周转率 1.74 1.99 1.50 销售净利率 1.54% 2.30% -39.11% 盈利能力指标 权益净利率 0.37% 0.71% -9.05% 资产负债率:较期初降低 3.1 个百分点,资产总额较期 初减少 7,879.07 万元,货币资金较期初增加 8,427.23 万元。 经营性应收项目较期初减少 19,894.79 万元,主要是公司加 大应收账款清收力度,应收账款净额比期初下降 18.61%,应 收票据到期托收造成应收票据较期初下降 17.43%;经营性应 付项目较期初减少 7,734.99 万元,主要是报告期内物资采 购量和安装施工量较上年同期减少,应付票据及应付账款较 期初下降 28.37%。 二〇一九年三月二十七日 7 / 7