烟台龙源电力技术股份有限公司
         2021 年度内部控制自我评价报告
       根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和
其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体
系”），结合烟台龙源电力技术股份有限公司（以下简称“公
司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督的基
础上，我们对公司截至 2021 年 12 月 31 日（内部控制评价
报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
       一、重要声明
       按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实
施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告
是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报
告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
       公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资
产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效
果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循
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的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司
于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大
缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相
关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内
部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重
大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出
日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、
业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：
公司总部及下属各分、子公司。纳入评价范围单位资产总额
占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司
合并财务报表营业收入总额的 100%。
    纳入评价范围的主要业务和事项包括：
    1.组织架构

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       根据《公司法》《证券法》等相关法律法规，公司建立
了股东大会、董事会、监事会及经理层为基础的法人治理结
构，并结合公司实际，制定了《公司章程》《公司股东大会
议事规则》《公司董事会议事规则》《公司监事会议事规则》
《公司总经理工作细则》等制度，对公司的权力机构、决策
机构、监督机构和经营管理层进行了规范。
       公司章程和各项规章制度对公司股东大会、董事会、监
事会的性质、职责权限和工作程序，以及董事长、董事、监
事、总经理任职资格、职权和义务等作了明确规定，确立了
股东大会、董事会、监事会、经营管理层之间的权利制衡关
系。
       公司按照现代企业管理模式设置内部管理机构，建立了
完整、有效的经营管理框架。公司不断完善对分子公司的控
制管理，依法督促各分子公司在充分考虑各自业务特点的基
础上建立健全内部控制制度，并由公司总经理工作部、财务
部、运营管理部、审计部等职能部门对分子公司进行专业指
导、监督和支持。公司对分子公司的管理层设置、人员编制、
资金费用进行统一管理，保证公司在经营管理上的有效集中。
各分子公司在进行重大合同签订、关联交易、对外担保、资
产抵押、重大投资等事项时，必须经过公司批准，重大事项
按照《重大信息内部报告制度》等有关规定报公司董事会或
股东大会审议。各分子公司定期向公司报送财务报表，以便

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公司及时了解其经营管理情况。
    报告期内，公司根据实际情况及时对《公司章程》进行
了修订，新制定了《烟台龙源电力技术股份有限公司董事会
授权管理办法（试行）》，进一步规范了公司相关组织架构的
职责权限和工作程序，使其符合公司规范运作的要求、满足
公司经营发展的需要。
    2.发展战略
    公司董事会下设战略委员会，负责对公司长期发展战略
规划、重大战略性投资进行可行性研究。公司运营管理部门
负责推动战略规划制定并带领各业务部门进行具体研究和
拟定，财务部门在财务分析、预测和计划方面给予支持。经
过搜集内外部信息，广泛开展调研，召开战略研讨会，征求
内外部专家和委员会等各方面意见，公司制定了符合实际的
发展战略。公司制定了《“十四五”发展规划》，为公司“十
四五”期间的发展明确了方向和目标。
    3.人力资源
    公司按照《劳动法》等国家相关法律法规以及集团公司
相关规定，建立了较为全面的人力资源管理制度，涵盖了劳
动关系管理、招聘与配置管理、培训与发展管理、薪酬福利
管理、绩效考核管理、人力资源规划管理等多方面，在保障
员工的合法权益的同时，建立科学的激励机制和约束机制，
增强了员工的归属感和使命感，激发了员工的工作热情。

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    报告期内，公司进行了“六定”改革工作，持续完善人
才培养体系，强化人才盘点结果运用，大力推进员工职业发
展双通道建设。制定了《员工招聘管理办法》，进一步结合
公司实际情况，规范和优化提升招聘工作；制定了《组织机
构管理规定》，规范组织机构设置，加强组织机构管理，提
升组织效能。
    4.企业文化
    公司注重企业文化建设，党群工作部负责公司企业文化
建设的规划和实施。通过企业文化宣传等工作，将公司的发
展目标规划、经营指导思想、规章制度、员工行为规范等宣
贯到位，提升员工对企业的信心和认同感，增强工作积极性，
从而树立良好的文化氛围，不断增加企业凝聚力和竞争力。
    5.采购管理
    公司制定了《采购管理规定（试行）》《供应商管理办法
（试行）》等制度，对采购业务的组织职责、采购方式、计
划管理、组织实施、采购结果审定、合同签订、资料管理等
过程进行规范，规范采购活动，提高采购效率和质量，降低
采购成本，防范采购风险。
    报告期内，公司结合实际需求，废止了原《采购管理实
施办法（修订）》并制定了《采购管理规定（试行）》，修订
了《招标采购实施办法（第二版）》《非招标采购实施办法（第
二版）》《紧急采购实施细则（第五版）》《零星项目采购实施

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细则（第二版）》等制度。
    6.生产管理
    公司制定了《生产计划管理办法（第三版）》《产品检验
管理制度（修订稿）》《仓储管理制度（修订）》等制度，对
生产计划、产品质量及仓储等方面进行管控。
    报告期内，公司修订了《生产计划管理办法（第三版）》，
加强生产计划管理，进一步提高公司项目计划管理严肃性，
提升工作效率。
    7.工程管理
    公司制定了《工程管理制度汇编》、《工程项目技术管理
制度》、《项目经理负责制管理办法（第三版）》等制度，规
范工程项目管理，明确相关部门的职责权限，加强对工程项
目现场的管控。
    报告期内，公司修订了《项目经理负责制管理办法（第
三版）》，充分发挥项目经理在整个项目执行过程中商务和技
术层面的全过程控制作用。
    8.质量管理
    公司建立了质量、环境、职业健康安全管理体系，并定
期组织内审，每年接受认证机构外审一次。必要时进行体系
文件更新，保证体系持续有效。
    9.合同管理
    公司制定了《合同管理办法（第五版）》，对合同管理的

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职责分工、合同的谈判与起草、合同的评审与签订、合同的
履行、合同的变更与解除、合同纠纷处理等方面做出了管理
要求，保护公司在商务活动中的合法权益。
    10.资产管理
    公司制定了《固定资产管理办法（第五版）》《存货管理
办法》等制度，落实实物资产管理岗位责任制度，对实物资
产的验收入库、领用、发出、盘点、保管、处置及回收等关
键环节进行控制，明确实物资产购置、使用、报废清理的权
限和程序，防止实物资产被盗、毁损和流失。
    报告期内，公司修订了《固定资产管理办法（第五版）》，
完善固定资产内部控制，提高固定资产使用效率，保障固定
资产的安全、完整。
    11.投资管理
    公司制定了《投资内部控制制度》《投资管理办法（试
行）》等制度，规范投资行为，防范和控制投资业务的潜在
风险，提高投资效益，促进公司持续、稳定、健康发展。
    报告期内，公司制定了《投资管理办法（试行）》，进一
步规范投资行为，防范投资风险，提高投资效益，促进公司
持续、稳定、健康发展。
    12.财务管理
    公司建立了关联交易审批、会计业务处理、会计政策及
会计估计变更、财务报告编制与审核等主要控制流程，合理

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设置了财务报告相关的部门和岗位，明确职责权限，明确了
会计核算、报告编制、复核、审批的控制程序及职责分工。
    公司制定了《货币资金管理办法（第三版）》《七项费用
管理实施细则（第二版）》《国际差旅费管理办法（修订）》
等相关财务报销制度。依据《总经理工作细则》《重大经营
决策规则》形成相关资金审批授权，并建立相关审批流程，
对现金出纳业务及银行存款收支及结存实行监督控制，执行
“货币资金核算与监控，统一开户，统一支付，严格不相容
职务分离”的原则。
    报告期内，公司根据实际工作需要，修订了《货币资金
管理办法（第三版）》《七项费用管理实施细则（第二版）》。
    13.科技管理
    公司制定了《研发项目管理办法（修订）》《研发经费管
理办法（修订）》《知识产权管理制度（修订）》《科技创新奖
惩办法》《研发项目激励与绩效考核管理制度（试行）》《科
技项目结余经费管理办法》《科技项目间接费用管理办法》
等，加强对研发项目立项、实施、验收、经费、知识产权、
考核的管理，规范研发资金使用。
    14.法律事务管理
    公司制定了《法律纠纷案件管理与处置办法（修订）》，
规范法律纠纷案件的处理工作，确保诉讼及仲裁案件得到妥
善处置，避免因处置不当给公司造成经济损失。

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    15.安全环保管理
    公司制定了《安全生产管理制度汇编（修订）》 2019 版）
等制度，强化安全生产管理，防止和减少安全事故。
    报告期内，公司修订了《安全生产责任制度（第四版）》，
补充和更新相关部门、岗位的安全生产职责。
    16.内部信息管理及突发事件处理
    公司制定了《重大信息内部报告制度》，保证公司内部
重大信息的快速传递、归集和有效管理。制定了《突发事件
处理制度》，保障生产经营安全和处置突发事件的能力，最
大限度地预防和减少突发事件及其造成的损害，维护公司资
产安全和企业稳定，维护正常的经营秩序。
    17.对外担保
    公司制定了《对外担保规则》，对担保决策、被担保人
资信评价、担保后风险控制、担保解除等进行了规范，有效
控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定发展，维护公司
及股东利益。
    18.信息披露
    公司制定了《信息披露制度（修订）》《年报信息披露重
大差错责任追究制度》等制度，规范信息披露工作程序，确
保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，促进本公司
依法规范运作，维护公司和投资者的合法权益。
    重点关注的高风险领域主要包括：关联交易、对外担保、

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  重大投资及信息披露等。
        上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域
  涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
        （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
        公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价
  办法的相关规定组织开展内部控制评价工作。
        公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重
  要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、
  风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非
  财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷
  具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控
  制缺陷认定标准如下：
        1.财务报告内部控制缺陷认定标准
        （1）财务报告内部控制缺陷评价的定量标准：

 类型/重要程度         一般缺陷             重要缺陷           重大缺陷

                                       营业收入 2%<错报≤
营业收入潜在错报   错报≤营业收入 2%                        错报>营业收入 5%
                                           营业收入 5%

                                       资产总额 2%<错报≤
资产总额潜在错报   错报≤资产总额 2%                        错报>资产总额 5%
                                           资产总额 5%


        （2）财务报告内部控制缺陷评价的定性标准：
        出现下列情形的,认定为财务报告内部控制重大缺陷,
  其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：
        ①控制环境无效；
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    ②发现董事、监事和高级管理人员舞弊；
    ③外部审计发现当期财务报表存在重大错报,而内部控
制在运行过程中未能发现该错报；
    ④公司审计部对内部控制的监督无效；
    ⑤内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到
整改；
    ⑥其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷的评价标准
    非财务报告的定量标准参见财务报告的定量标准。出现
以下情形的,认定为非财务报告内部控制重大缺陷,其他情
形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：
    ①违反国家法律、法规或规范性文件；
    ②违反决策程序,导致重大决策失误；
    ③重要业务缺乏制度性控制,或制度系统性失效；
    ④媒体频频曝光重大负面新闻,难以恢复声誉；
    ⑤公司未对安全生产实施管理,造成重大人员伤亡的安
全责任事故；
    ⑥中高级管理人员或关键技术人员流失严重；
    ⑦其他对公司影响重大的情形。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内

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公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期
内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    无。




                 烟台龙源电力技术股份有限公司董事会
                           二〇二二年四月六日




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