关于烟台龙源电力技术股份有限公司2021年度募集资金存放与
使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2022]第ZG10355号
烟台龙源电力技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的烟台龙源电力技术股份有限公司（以下简称
“龙源技术公司”或“本公司”）董事会关于募集资金年度存放与使用情况的
专项报告（2021年度）（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证
的鉴证业务。
一、董事会的责任
龙源技术公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修
订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项
报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内
部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证
结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我
们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否
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在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会
公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——
创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监
管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映龙
源技术公司2021年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证
工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，龙源技术公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会
公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——
创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监
管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了龙源技术公司
2021年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供龙源技术公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：崔云刚
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：宋晓妮
中 国上海 2022 年 04 月 06 日
鉴证报告第 2页
烟台龙源电力技术股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公
告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公
司自律监管指南第 2 号——公告格式创业板上市公司业务办理指南第
6 号——信息披露公告格式（2021 年修订）》的相关规定，本公司就
2021 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准烟台龙源电力技术
股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可
[2010]986 号）核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商中银国际
证券有限责任公司首次公开发行 2,200 万股人民币普通股(A 股)，发行
价格为 53.00 元/股，募集资金总额为人民币 1,166,000,000.00 元，扣
除承销费和保荐费用 50,000,000.00 元后的募集资金为人民币
1,116,000,000.00 元，已由主承销商中银国际证券有限责任公司于 2010
年 8 月 12 日汇入本公司在中国民生银行潍坊分行开设的人民币账户。
扣减审计费、律师费、路演及信息披露费等其他发行费用 7,378,500.00
元后，本公司实际募集资金净额为人民币 1,108,621,500.00 元。上述
募集资金到位情况已经中瑞岳华会计师事务所有限公司验证并出具
中瑞岳华验字[2010]第 208 号《验资报告》。
截至 2021 年 12 月 31 日止，其他发行费用 7,378,500.00 元中，本
公司募集资金账户实际支付 7,358,740.75 元（其中包括但不限于：公
司上市印花税、变更登记费 468,343.82 元，律师费 400,000.00 元，深
圳证券交易所上市费用 16,600.00 元，中国证券登记结算公司登记费
及信息服务费 46,000.00 元，验资费 40,000.00 元，深圳证券信息有限
公司信息披露费 350,000.00 元。印花税结余 19,759.25 元（本公司已
于 2010 年 12 月 30 日结转资本公积）。
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（二）以前年度已使用金额
1、以前年度项目已使用金额
截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司对募集资金投资项目累计投
入募集资金 387,647,353.37 元，全部为本次募集资金到位后对募集资
金投资项目投入。募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后
净额为 160,344,973.77 元，累计取得投资收益为 74,954,126.97 元（含
增值税 4,242,686.44 元）。
其中：本次募集资金到位前，本公司以自筹资金对募集资金投资
项目预先已投入资金 31,714,055.12 元。2010 年 10 月 22 日，公司第
一届董事会第十三次会议审议通过《关于用募集资金置换已投入募集
资金项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募
集资金项目的自筹资金 31,714,055.12 元。
2020 年 6 月 30 日，本公司对募集资金投资项目结项，节余募集
资金继续存放于募集资金专户。上述内容相关的议案已经公司 2020
年第一次临时股东大会审议通过。截至 2020 年 6 月 30 日结项时止，
本公司对募集资金投资项目累计投入募集资金 387,647,353.37 元。
2010 年根据本公司第一届董事会第十四次会议审议通过的《关于使用
部分其他与主营业务相关的营运资金永久性补充公司流动资金的议
案》，使用超募资金 10,000 万元永久性补充流动资金。2013 年根据
本公司第二届董事会第十四次会议审议通过的《关于使用部分超募资
金永久补充流动资金的议案》，使用超募资金 10,000 万元永久性补充
流动资金。截至 2020 年 6 月 30 日结项时止，本公司累计投入募集资
金金额为 587,647,353.37 元。
2、以前年度募集资金补充流动资金金额
（1）2010 年 12 月 3 日，根据本公司第一届董事会第十四次会议
审议通过的《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金永久性补
充公司流动资金的议案》，使用超募资金 10,000.00 万元永久性补充
流动资金，截至 2012 年 3 月 31 日止，已将超募资金全部拨付完毕。
（2）2013 年 1 月 22 日，根据本公司第二届董事会第八次会议审
议通过的《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲
置募集资金 5,000.00 万元暂时补充流动资金，期限不超过 6 个月，到
期归还本公司募集资金专用账户。截至 2013 年 7 月 17 日止，本公司
将暂时补充流动资金的 5,000.00 万元募集资金全部归还至募集资金专
用账户，期限未超过 6 个月。
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（3）2013 年 7 月 30 日，根据本公司第二届董事会第十二次会议
审议通过的《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用
闲置募集资金 10,000.00 万元暂时补充流动资金，期限不超过 6 个月，
到期归还本公司募集资金专用账户，本年度从募集资金专用账户中实
际划转 9,038.00 万元。截至 2013 年 12 月 31 日止，本公司将暂时补
充流动资金的 9,038.00 万元募集资金全部归还至募集资金专用账户，
期限未超过 6 个月。
（4）2013 年 12 月 3 日，根据本公司第二届董事会第十四次会议
审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，使
用超募资金 10,000.00 万元永久性补充流动资金，截至 2014 年 12 月
31 日止，已将超募资金全部拨付完毕。
（5）2014 年 4 月 23 日，根据本公司第二届董事会第十六次会议
审议通过的《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用
闲置募集资金 10,000.00 万元暂时补充流动资金，期限不超过 6 个月，
到期归还本公司募集资金专用账户，本年度从募集资金专用账户中实
际划转 8,000.00 万元。截至 2014 年 10 月 22 日，本公司将暂时补充
流动资金的 8,000.00 万元募集资金全部归还至募集资金专用账户，期
限未超过 6 个月。
（6）2014 年 11 月 27 日，根据本公司第三届董事会第一次会议
审议通过的《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用
闲置募集资金 10,000.00 万元暂时补充流动资金，期限不超过 6 个月，
到期归还本公司募集资金专用账户。2015 年 1 月从募集资金专用账户
中实际划转 5,000.00 万元，截至 2015 年 5 月 22 日，本公司将暂时
补充流动资金的 5,000.00 万元募集资金全部归还至募集资金专用账
户，期限未超过 6 个月。
（7）2015 年 8 月 19 日，根据本公司第三届董事会第五次会议审
议通过了《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲
置募集资金 10,000.00 万元暂时补充流动资金，期限不超过 12 个月。
到期归还本公司募集资金专用账户。截至到期日，该部分闲置募集资
金尚未拨付。
（三）本年度使用金额及当前余额
1、本公司募集资金投资项目已于 2020 年 6 月 30 日结项，2021
年度募集资金投资项目投入金额为 0.00 元。
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2、2021 年度，募集资金专用账户合计取得利息收入扣除手续费
后净额为 35,689,141.70 元。截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金到
位后募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为
196,034,115.47 元。
3、2021 年度，本公司闲置募集资金（含超募资金）未办理理财。
本公司以前年度使用闲置募集资金（含超募资金）理财累计取得投资
净收益 70,711,440.53 元（不含税）。
4、2021 年 7 月 5 日，根据第五届董事会第二次会议审议通过的
《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用
节余募集资金 139,578,100.13 元（截至 2020 年 6 月，其中：节余募集
资金 77,002,646.63 元，其余为利息收入）永久补充流动资金。具体内
容详见：《龙源技术：关于使用节余募集资金永久补充流动资金的公
告（临 2021-044）》。该议案已经公司 2021 年第二次临时股东大会
审议通过。截至 2021 年 9 月 30 日，公司已将上述款项转入一般银行
账户。
5、截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金专用账户应有余额
648,161,361.75 元，募集资金专用账户实际余额为 648,161,361.75 元，
无差异。
二、 募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司
依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、
《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》，
《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定，结合公
司实际情况，制订了《烟台龙源电力技术股份有限公司募集资金管理
制度》（以下简称《管理制度》），并于 2009 年 7 月 25 日经本公司
股东大会审议通过。
根据《深圳证券交易创业板股票上市规则》、《深圳证券交易创
业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司募集资金
管理办法》和《管理制度》的要求，本公司和保荐机构中银国际证券
有限责任公司于 2010 年 9 月 7 日分别与中国民生银行股份有限公司
北京崇文门支行、中国民生银行股份有限公司潍坊分行、中国建设银
行股份有限公司烟台开发支行分别签署了《募集资金三方监管协议》。
专项报告第 4页
在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。三方监管
协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协
议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议进程中不存在问
题。
为了提高公司货币资金管理水平，提高募集资金使用效率和收
益。2013 年 12 月 19 日，根据本公司 2013 年第二次临时股东大会决
议审议通过了《关于将全部募集资金转存石嘴山银行并开立募集资金
专户的关联交易议案》，为了提高公司货币资金管理水平，提高募集
资金使用效率和收益，本公司将存放在中国民生银行股份有限公司北
京崇文门支行、中国民生银行股份有限公司潍坊分行和中国建设银行
股份有限公司烟台开发支行三个募集资金专用账户的募集资金全部
转入石嘴山银行股份有限公司银川金凤支行（以下简称“石嘴山银
行”）。公司于 2013 年 12 月 27 日与石嘴山银行、中银国际证券有限
责任公司签署了《募集资金三方监管协议》，在石嘴山银行开设了银
行专户对募集资金实行专户存储。三方监管协议明确了各方的权利和
义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
本公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。
根据《管理制度》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格
的权限审批制度，以保证专款专用。本公司根据公司招股说明书等公
开承诺的项目或经合法程序变更的项目，由公司计划部门根据项目实
施计划、进度编制项目资金使用计划并提交给公司总经理审批，同时
抄送公司负责证券事务管理的部门；公司总经理针对资金使用是否符
合公司投资计划及计划是否合理进行审核并签署意见，公司负责证券
事务管理的部门对其合规合法性进行审核并发表意见，以董事长批准
后，交公司财务部备案；计划部门的经办人根据项目实施计划和进度
向财务部提出资金交付申请，总经理签字批准后报董事长批准；由公
司财务部组织资金，财务部负责人根据备案资金计划，依据董事长批
准的资金数额进行付款。同时根据《募集资金三方监管协议》的规定，
本公司一次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过
1,000.00 万元或募集资金净额的 10%的，应当及时以传真方式通知保
荐机构中银国际证券有限责任公司，同时提供专户的支出清单。
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截至 2021 年 12 月 31 日止，公司募集资金专户存储情况如下：
募集资金存储银行名称 账户类别 期末余额 存储方式
石嘴山银行股份有限公司
募集资金专户 648,161,361.75 活期、定期存款
银川金凤支行
合计 648,161,361.75
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2021 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金
使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期不存在募投项目的实施地点、实施方式变更的情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况。
本报告期不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。
(五) 节余募集资金使用情况
参见本报告一、（三）。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。
(八) 募集资金使用的其他情况
无。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
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五、 募集资金使用及披露中存在的问题
2021 年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》及公司《募集资金管理制度》的相关规定真实、准
确、完整、及时地披露了募集资金的使用与存放情况，不存在
违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2022 年 4 月 6 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
烟台龙源电力技术股份有限公司董事会
2022年4月6日
专项报告第 7页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：烟台龙源电力技术股份有限公司 2021 年度
单位： 万元
110,862.15 7,700.26
募集资金总额 本年度投入募集资金总额
0
报告期内变更用途的募集资金总额
0 66,465.00
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
0.00%
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 截至期末累计投 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预
目（含部分变 发生重大变化
向 投资总额 总额(1) 金额 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益
更）
承诺投资项目
等离子体低 NOX 燃烧推广工 2012 年 8 月 20
否 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00% 是 是
程 日
等离子体节能环保设备增产 2014 年 6 月 30
否 36,965.00 36,965.00 31,578.65 85.43% 1,000.31 否 否
项目 日
2012 年 8 月 20
营销网络建设项目 否 4,500.00 4,500.00 2,186.09 48.58% 是 是
日
节余资金永久补流 否 -- -- 7,700.26 7,700.26 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺投资项目小计 46,465.00 46,465.00 7,700.26 46,465.00 1,000.31
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有） 20,000.00 20,000.00 20,000.00 100.00%
超募资金投向小计 20,000.00 20,000.00 20,000.00 100.00%
合计 66,465.00 66,465.00 7,700.26 66,465.00 1,000.31 --
公司募集资金投入项目分为等离子体低 NOx 燃烧推广工程、等离子体节能环保设备增产项目和营销网络建设项目，上述募集资金投资项目于 2020 年 6 月 30 日结项。其中，等离子体低 NOx
未达到计划进度或预计收益
燃烧推广工程和营销网络建设项目于 2012 年 8 月 20 日已完工，但其属于不产生直接经济效益的项目；2014 年 6 月末等离子体节能环保设备增产项目厂房已达到预定可使用状态，截至报告期
的情况和原因（分具体项目） 末实际投入使用 90 个月，效益尚未达到年度预期数据。
项目可行性发生重大变化的
项目可行性未发生重大变化。
情况说明
2010 年 12 月 3 日，根据本公司第一届董事会第十四次会议审议通过的《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金永久性补充公司流动资金的议案》，使用超募资金 10,000 万元永久性补
超募资金的金额、用途及使用 充流动资金，截至 2012 年 3 月 31 日止，已将超募资金全部拨付完毕。2013 年 12 月 3 日，根据本公司第二届董事会第十四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议
案》，使用超募资金 10,000 万元永久性补充流动资金，截至 2014 年 12 月 31 日止，已将超募资金全部拨付完毕。其余超募资金剩余 443,971,500.00 元，将根据公司发展规划，妥善安排使用计
进展情况
划，履行相应的董事会、监事会或股东大会程序，并及时披露。
募集资金投资项目实施地点
报告期内未发生变更。
变更情况
募集资金投资项目实施方式 2014 年 3 月 25 日，本公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于调整公司募集资金投资项目实施进度的议案》，将等离子体节能环保设备增产项目完工时间调整为 2014 年 6 月 30 日。
调整情况 具体内容详见：《龙源技术：关于调整募集资金投资项目实施进度的公告（临 2014-009）》。
募集资金投资项目先期投入
2010 年度，本公司以募集资金 31,714,055.12 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
及置换情况
（1）2013 年 1 月 22 日，根据本公司第二届董事会第八次会议审议通过的《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金，期限不超过 6
用闲置募集资金暂时补充流
个月，到期归还本公司募集资金专用账户。截至 2013 年 7 月 17 日止，本公司将暂时补充流动资金的 5,000 万元募集资金全部归还至募集资金专用账户，期限未超过 6 个月。（2）2013 年 7
动资金情况
月 30 日，根据本公司第二届董事会第十二次会议审议通过的《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金，期限不超过 6 个月，到期
归还本公司募集资金专用账户，本年度从募集资金专用账户中实际划转 9,038 万元。截至 2013 年 12 月 31 日，本公司将暂时补充流动资金的 9,038 万元募集资金全部归还至募集资金专用账户，
期限未超过 6 个月。（3）2014 年 4 月 23 日，根据本公司第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充
流动资金，期限不超过 6 个月，到期归还本公司募集资金专用账户，本年度从募集资金专用账户中实际划转 8,000 万元。截至 2014 年 10 月 22 日，本公司将暂时补充流动资金的 8,000 万元募
集资金全部归还至募集资金专用账户，期限未超过 6 个月。（4）2014 年 11 月 27 日，根据本公司第三届董事会第一次会议审议通过的《关于以闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使
用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金，期限不超过 6 个月，到期归还本公司募集资金专用账户。2015 年 1 月从募集资金专用账户中实际划转 5,000 万元，截至 2015 年 5 月 22 日，本
公司将暂时补充流动资金的 5,000 万元募集资金全部归还至募集资金专用账户，期限未超过 6 个月。（5）2015 年 8 月 19 日，根据本公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于以闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金，期限不超过 12 个月，到期归还本公司募集资金专用账户。截至到期日，公司未使用该资金，闲置募集
资金 10,000 万元未拨付。
营销网络建设项目计划投入资金 4,500 万元，截至 2012 年 8 月 20 日，实际投入 2,186.09 万元，项目结余 2,313.91 万元。项目结余系由于公司根据实际情况调整了海外推广策略，海外办事处
项目实施出现募集资金结余
建设、参加展会费用少于预计。等离子体低 NOx 燃烧推广项目无结余。等离子体节能环保设备增产项目计划投入资金 36,965 万元，截至 2020 年 6 月 30 日，实际投入 31,578.65 万元，项目结
的金额及原因
余 5,386.35 万元。项目结余系由于本项目建设投资少于预计。
尚未使用的募集资金用途及
尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。
去向
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
注：报告期内，公司使用节余募集资金 13,957.81 万元永久补充流动资金（其中：节余募集资金 7,700.26 万元，其余为利息收入）。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：烟台龙源电力技术股份有限公司 2021 年度
单位：
对应的原承 变更后项目拟投入募集资金总额 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目
诺项目 (1) 投入金额 计投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化
无
合计
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
