关于烟台龙源电力技术股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZG10353 号
烟台龙源电力技术股份有限公司全体股东：
我们审计了烟台龙源电力技术股份有限公司(以下简称“龙源技术公
司”)2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产
负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2022 年 4 月 6 日出
具了报告号为信会师报字【2022】第 10888 号的无保留意见审计报告。
龙源技术公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是龙源技术公司管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计龙源技术公司 2021 年度财务报
表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，
没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解龙源技术公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第 1页
本报告仅供龙源技术公司为披露 2021 年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：崔云刚
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：宋晓妮
中国上海 二〇二二年四月六日
专项报告第 2页
烟台龙源电力技术股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发生 2021 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 重分类 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 金额 金余额 原因
非经营性
现大股东及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小计 -
非经营性
前大股东及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小计
总计
其它关联资金往 往来方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初往来 2021 年度往来累计发 2021 年度往来资金的 2021 年度偿还累计发生金 2021 年期末往来资 往来形成原
资金往来方名称 往来性质
来 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 额 金余额 因
经营性往
大股东及其附属 来
企业 经营性往
来
国电科技环保集团 经营性往
母公司 其他应收款 26.77 26.77 押金
股份有限公司 来
上市公司的子公
国电科技环保集团 经营性往
司及其附属企业 母公司 预付账款 17.84 8.34 9.50 工会经费
股份有限公司 来
小计 44.61 8.34 36.27
关联自然人及其
控制的法人
汇总表第 1页
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发生 2021 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 重分类 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 金额 金余额 原因
国能铜陵发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 194.30 167.98 184.63 177.65 销售
其他关联人及其 公司 来
附属企业 国能龙源电力技术 经营性往
同一母公司 应收账款 218.44 1,978.09 1,382.79 813.74 销售
工程有限责任公司 来
国能龙源环保有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 2,945.56 -255.57 1,746.40 943.59 销售
公司 来
三河发电有限责任 经营性往
同一实际控制人 应收账款 4.15 1,602.00 1,606.15 销售
公司 来
国家能源集团国源
经营性往
电力有限公司北京 同一实际控制人 应收账款 99.90 99.90 销售
来
物资分公司
经营性往
国电物流有限公司 同一实际控制人 应收账款 21.09 7.26 13.83 销售
来
国能（泉州）热电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 28.20 28.20 销售
有限公司 来
国能粤电台山发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 33.00 33.00 销售
有限公司 来
河北衡丰发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 4.54 442.00 107.81 338.73 销售
责任公司 来
国能河北龙山发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 419.51 1,466.20 1,579.37 306.34 销售
有限责任公司 来
国家能源集团华北
经营性往
电力有限公司廊坊 同一实际控制人 应收账款 89.60 84.22 5.38 销售
来
热电厂
国电电力发展股份
经营性往
有限公司邯郸热电 同一实际控制人 应收账款 1,084.66 886.52 198.14 销售
来
厂
河北邯郸热电股份 经营性往
同一实际控制人 应收账款 411.43 141.67 269.76 销售
有限公司 来
汇总表第 2页
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发生 2021 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 重分类 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 金额 金余额 原因
秦皇岛发电有限责 经营性往
同一实际控制人 应收账款 504.96 454.46 50.50 销售
任公司 来
国家能源集团宝庆 经营性往
同一实际控制人 应收账款 203.52 356.13 559.65 销售
发电有限公司 来
国能荥阳热电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 133.58 97.20 36.38 销售
公司 来
国能长源武汉青山 经营性往
同一实际控制人 应收账款 288.88 695.10 800.21 183.77 销售
热电有限公司 来
国电长源第一发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 157.97 45.00 112.97 销售
有限责任公司 来
国能吉林江南热电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 134.58 778.42 436.94 476.06 销售
有限公司 来
国能九江发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 74.44 74.44 销售
公司 来
国能丰城发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 6.92 1,121.67 408.24 720.35 销售
公司 来
国能黄金埠发电有 经营性往
同一实际控制人 应收账款 709.49 0.10 709.59 销售
限公司 来
北京国电电力有限
经营性往
公司大连开发区热 同一实际控制人 应收账款 397.70 24.64 24.64 397.70 销售
来
电厂
国家能源集团东北
经营性往
电力有限公司沈西 同一实际控制人 应收账款 4.35 0.87 3.48 销售
来
热电厂
国能康平发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 338.20 338.20 销售
公司 来
国家能源集团东北
经营性往
电力有限公司双辽 同一实际控制人 应收账款 30.57 30.57 销售
来
发电厂
汇总表第 3页
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发生 2021 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 重分类 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 金额 金余额 原因
国能双辽发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 613.89 270.00 343.89 销售
公司 来
国电内蒙古东胜热 经营性往
同一实际控制人 应收账款 174.97 69.03 219.60 24.40 销售
电有限公司 来
国电建投内蒙古能 经营性往
同一实际控制人 应收账款 67.47 -62.79 4.68 销售
源有限公司 来
锡林郭勒蒙东锗业 经营性往
同一实际控制人 应收账款 457.56 434.68 22.88 销售
科技有限公司 来
内蒙古国华准格尔 经营性往
同一实际控制人 应收账款 121.71 102.83 196.20 28.34 销售
发电有限责任公司 来
国能包头煤化工有 经营性往
同一实际控制人 应收账款 44.76 582.10 570.55 56.31 销售
限责任公司 来
国家能源蓬莱发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 419.36 97.75 451.00 66.11 销售
有限公司 来
国家能源费县发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 219.33 86.64 137.93 168.04 销售
有限公司 来
国家能源菏泽发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 700.25 307.24 373.35 634.14 销售
有限公司 来
国家能源集团物资
经营性往
有限公司山东物资 同一实际控制人 应收账款 16.03 14.82 1.21 销售
来
配送中心
国家能源聊城发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 356.22 302.80 356.22 302.80 销售
有限公司 来
国家能源泰安热电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 155.59 245.00 销售
有限公司 397.94 2.65 来
神华国华寿光发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 92.60 175.00 175.00 92.60 销售
有限责任公司 来
国电电力大同发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 18.68 12.00 6.68 销售
有限责任公司 来
汇总表第 4页
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发生 2021 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 重分类 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 金额 金余额 原因
国家能源集团山西
经营性往
神头第二发电厂有 同一实际控制人 应收账款 174.00 174.00 348.00 销售
来
限公司
国家能源集团陕西
经营性往
神木发电有限责任 同一实际控制人 应收账款 218.80 218.80 销售
来
公司
江阴苏龙热电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 36.70 13.57 23.13 销售
公司 来
天津国能津能热电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 1,720.63 1,315.90 404.73 销售
有限公司 来
天津国能津能滨海 经营性往
同一实际控制人 应收账款 1,485.65 1,156.01 329.64 销售
热电有限公司 来
国网能源新疆准东 经营性往
同一实际控制人 应收账款 33.90 33.90 销售
煤电有限公司 来
国网能源和丰煤电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 0.52 311.44 0.52 311.44 销售
有限公司 来
国网能源哈密煤电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 6.78 3.22 3.56 销售
有限公司 来
国能浙江宁海发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 367.68 363.57 4.11 销售
有限公司 来
国家能源集团重庆 经营性往
同一实际控制人 应收账款 34.00 20.00 52.00 2.00 销售
恒泰发电有限公司 来
国能福泉发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 68.78 40.77 100.33 9.22 销售
公司 来
国能安顺第二发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 7.92 60.96 61.99 6.89 销售
有限公司 来
国能宁东第一发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 29.95 销售
有限公司 29.95 来
汇总表第 5页
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发生 2021 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 重分类 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 金额 金余额 原因
国家能源集团宁夏
经营性往
煤业有限责任公司 同一实际控制人 应收账款 169.67 -169.67 销售
来
烯烃一分公司
国能太仓发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 销售
公司 14.00 195.66 199.88 9.78 来
国能浙江舟山发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 373.91 37.40 336.51 销售
有限责任公司 来
国家能源集团宁夏 经营性往
同一实际控制人 应收账款 583.07 533.83 49.24 销售
煤业有限责任公司 来
陕西德源府谷能源 经营性往
同一实际控制人 应收账款 233.20 208.95 24.25 销售
有限公司 来
国能（福州）热电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 1,752.76 776.97 975.79 销售
有限公司 来
国家能源集团乐东 经营性往
同一实际控制人 应收账款 132.12 销售
发电有限公司 1,738.66 1,606.54 来
国能织金发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 394.80 375.06 19.74 销售
公司 来
国家能源集团山东 经营性往
同一实际控制人 应收账款 662.82 714.95 52.13 销售
石横热电有限公司 来
国能智深控制技术 经营性往
同一母公司 应收账款 240.00 24.00 216.00 销售
有限公司 来
国能吉林龙华热电
经营性往
股份有限公司长春 同一实际控制人 应收账款 198.21 192.26 5.95 销售
来
热电一厂
国能长源随州发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 164.23 1,141.50 977.27 销售
有限公司 来
神华准格尔能源有 经营性往
同一实际控制人 应收账款 17.45 17.45 销售
限责任公司 来
汇总表第 6页
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发生 2021 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 重分类 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 金额 金余额 原因
河北国华定州发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 228.29 228.29 销售
有限责任公司 来
国电电力邯郸东郊 经营性往
同一实际控制人 应收账款 217.43 217.43 销售
热电有限责任公司 来
国能龙华延吉热电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 24.70 24.70 销售
有限公司 来
国能神皖池州发电 经营性往
同一实际控制人 应收账款 0.86 0.86 销售
有限责任公司 来
国能（北京）配送 经营性往
同一实际控制人 应收账款 164.31 164.31 销售
中心有限公司 来
国能大武口热电有 经营性往
同一实际控制人 应收账款 12.55 12.55 销售
限公司 来
国能（北京）国际 经营性往
同一实际控制人 应收账款 71.90 71.90 销售
经贸有限公司 来
国能怀安热电有限 经营性往
同一实际控制人 应收账款 34.00 34.00 销售
公司 来
国能吉林龙华热电
经营性往
股份有限公司白城 同一实际控制人 应收账款 115.60 115.60 销售
来
热电厂
国能龙源蓝天节能 经营性往
同一母公司 应收账款 1,064.86 1,064.86 销售
技术有限公司 来
中国神华能源股份
经营性往
有限公司国华惠州 同一实际控制人 应收账款 7.98 7.98 销售
来
热电分公司
东营龙源清洁能源 经营性往
联营单位 应收账款 1,407.46 1,407.46 销售
科技有限公司 来
东营龙源清洁能源 经营性往
联营单位 长期应收款 5,357.37 557.26 4,800.11 销售
科技有限公司 来
小计 17,805.10 22,937.24 557.26 22,480.15 2,635.94 20,340.87
汇总表第 7页
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发生 2021 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 重分类 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 金额 金余额 原因
国能长源武汉实业 经营性往
同一实际控制人 其他应收款 1.42 1.42 采购
有限公司 来
国电置业有限公司 经营性往
同一实际控制人 其他应收款 0.14 0.14 采购
山东分公司 来
神华神东电力山西 经营性往
同一实际控制人 其他应收款 20.80 20.80 采购
河曲发电有限公司 来
中国神华国际工程 经营性往
同一实际控制人 其他应收款 372.50 186.23 186.27 采购
有限公司 来
国能诚信招标有限 经营性往
同一实际控制人 其他应收款 11.45 11.45 采购
公司 来
小计 1.56 404.75 186.23 220.08
国能龙源环保有限 经营性往
同一母公司 应收票据 1,500.00 862.85 2,362.85 销售
公司 来
国家能源集团东北
经营性往
电力有限公司双辽 同一实际控制人 应收票据 290.00 290.00 销售
来
发电厂
国能河北龙山发电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 200.00 200.00 销售
有限责任公司 来
国能吉林江南热电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 400.00 400.00 销售
有限公司 来
国能龙源电力技术 经营性往
同一母公司 应收票据 2,669.21 1,928.55 740.66 销售
工程有限责任公司 来
国能龙源蓝天节能 经营性往
同一母公司 应收票据 3,400.00 789.86 3,400.00 789.86 销售
技术有限公司 来
国能长源荆门发电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 10.00 170.00 180.00 销售
有限公司 来
国家能源集团山东 经营性往
同一实际控制人 应收票据 254.00 254.00 销售
石横热电有限公司 来
汇总表第 8页
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发生 2021 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 重分类 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 金额 金余额 原因
国能九江发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收票据 300.00 300.00 销售
公司 来
国能宁东第一发电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 300.00 300.00 销售
有限公司 来
天津国能津能滨海 经营性往
同一实际控制人 应收票据 1,386.00 123.47 1,509.47 销售
热电有限公司 来
天津国能津能热电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 1,441.00 1,441.00 销售
有限公司 来
国家能源蓬莱发电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 30.00 30.00 销售
有限公司 来
国能河北龙山发电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 50.00 50.00 销售
有限责任公司 来
国电电力大同发电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 12.00 12.00 销售
有限责任公司 来
国电长源汉川第一 经营性往
同一实际控制人 应收票据 1,500.00 1,500.00 销售
发电有限公司 来
国家能源集团宁夏 经营性往
同一实际控制人 应收票据 485.76 475.76 10.00 销售
煤业有限责任公司 来
国家能源集团重庆 经营性往
同一实际控制人 应收票据 30.00 30.00 销售
恒泰发电有限公司 来
国家能源蓬莱发电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 201.17 201.17 销售
有限公司 来
国家能源泰安热电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 335.86 335.86 销售
有限公司 来
国能（福州）热电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 127.61 127.61 销售
有限公司 来
国能丰城发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收票据 100.00 100.00 销售
公司 来
汇总表第 9页
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发生 2021 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 重分类 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 金额 金余额 原因
国能河北龙山发电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 1,391.32 1,391.32 销售
有限责任公司 来
国能吉林江南热电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 300.00 300.00 销售
有限公司 来
国能吉林龙华热电
经营性往
股份有限公司长春 同一实际控制人 应收票据 192.26 192.26 销售
来
热电一厂
国能龙源环保有限 经营性往
同一母公司 应收票据 1,550.00 1,550.00 销售
公司 来
国能双辽发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收票据 270.00 270.00 销售
公司 来
国能长源武汉青山 经营性往
同一实际控制人 应收票据 130.00 130.00 销售
热电有限公司 来
国能织金发电有限 经营性往
同一实际控制人 应收票据 300.00 300.00 销售
公司 来
天津国能津能滨海 经营性往
同一实际控制人 应收票据 1,357.00 1,357.00 销售
热电有限公司 来
天津国能津能热电 经营性往
同一实际控制人 应收票据 600.00 600.00 销售
有限公司 来
小计 12,150.21 10,909.16 13,121.63 9,937.74
国能智深控制技术 经营性往
同一母公司 预付账款 92.97 134.09 227.06 采购
有限公司 来
国能（北京）配送 经营性往
同一实际控制人 预付账款 102.87 480.00 465.23 117.64 采购
中心有限公司 来
国能诚信招标有限 经营性往
同一实际控制人 预付账款 51.09 采购
公司 51.09 来
国家能源集团东北
经营性往
电力有限公司双辽 同一实际控制人 预付账款 2.00 2.00 采购
来
发电厂
汇总表第 10页
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占用 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资金的 2021 年度偿还累计发生 2021 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 重分类 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息(如有) 金额 金余额 原因
国能长源武汉实业 经营性往
同一实际控制人 预付账款 9.33 23.59 32.92 采购
有限公司 来
国家能源集团置业
经营性往
有限公司北京昌平 同一实际控制人 预付账款 1.47 12.58 13.54 0.51 采购
来
中心
国能龙源催化剂江 经营性往
同一实际控制人 预付账款 59.63 323.90 314.93 68.60 采购
苏有限公司 来
国能电力技术工程 经营性往
同一实际控制人 预付账款 2.11 2.11 采购
有限公司 来
中国神华国际工程 经营性往
同一实际控制人 预付账款 140.69 260.51 340.63 60.57 采购
有限公司 来
国网能源和丰煤电 经营性往
同一实际控制人 预付账款 采购
有限公司 13.70 13.70 来
国家能源集团科学
经营性往
技术研究院有限公 同一实际控制人 预付账款 32.00 24.00 8.00 采购
来
司太原分公司
小计 462.16 1,280.37 1,471.51 271.02
总计 30,463.64 35,561.51 557.26 37,267.86 2,635.94 30,805.98
注：本年西北五省五大集团重组，原集团内电厂划归华电、华能、大唐等集团，业务划分不再划入集团关联；应收账款与应收票据关联方期初数据较上期期末数
据存在差异。
本表已于 2022 年 4 月 6 日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
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