烟台龙源电力技术股份有限公司企业年金方案
                   （2023 年 4 月）

                        释义

    企业年金：指企业（包括烟台龙源电力技术股份有限公
司本部及其子分公司）及其职工在依法参加基本养老保险的
基础上，自主建立的补充养老保险制度。
    委托人：指建立企业年金计划的企业及其职工。
    受益人：参加企业年金计划的职工及其他享有企业年金
计划受益权的自然人。
    受托人：指受托管理本企业企业年金基金的符合国家规
定的法人受托机构或者企业年金理事会。
    账户管理人：指接受受托人委托管理企业年金基金账户
的专业机构。
    托管人：指接受受托人委托保管企业年金基金财产的商
业银行。
    投资管理人：指接受受托人委托投资管理企业年金基金
财产的专业机构。
    个人账户：指以职工个人名义开立的账户，用于记录分
配给职工个人的企业缴费及其投资收益，以及本人缴费及其
投资收益。
    企业账户：指在企业年金基金中，以企业名义开立的账

                           1
户，用于记录暂时未分配至职工个人账户的企业缴费及其投
资收益。


                      第一章 总则

    第一条 为保障和提高职工退休后的待遇水平，调动职
工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强企业的凝聚
力，促进企业健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》
（中华人民共和国主席令第 28 号）、《集体合同规定》（劳动
和社会保障部令第 22 号）、《企业年金办法》（人力资源和社
会保障部令第 36 号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源
和社会保障部令第 11 号）、《关于中央企业规范实施企业年
金的意见》（国资发考分〔2018〕76 号）等法律、法规及以
及《国家能源投资集团有限责任公司企业年金方案》有关规
定，结合烟台龙源电力技术股份有限公司（以下简称“企业”）
的实际情况，制定企业年金方案（以下简称本方案）。
    第二条 建立企业年金遵循的原则：
    （一）有利于企业发展。通过建立企业年金增强企业的
凝聚力和吸引力，激励职工长期稳定地工作，促进企业与职
工共同发展；
    （二）公平与效率相结合。企业年金应覆盖符合条件的
职工。企业缴费分配在体现公平的同时兼顾效率；
    （三）平等协商。企业及其职工按照国家相关规定，通
过集体协商确定建立企业年金并制定企业年金方案；
                            2
    （四）保障安全、适度收益。企业年金基金的管理严格
按照国家有关规定执行，按照规定的投资范围进行投资运作，
在保障安全的前提下获取适度收益；
    （五）适时变更原则。按照国家政策变化，结合企业经
营状况和企业年金运行情况，适时变更企业年金方案。
    第三条 企业建立企业年金的基本条件
    （一）依法参加企业职工基本养老保险并履行缴费义务；
    （二）企业与工会或者职工代表通过集体协商确定建立
企业年金；
    （三）企业上年度经营绩效为盈利，实现国有资产保值
增值，基于战略发展需要，承担国家战略使命任务、履行社
会责任的除外。
    第四条 实施范围
    本方案适用于企业正式职工（以下简称“职工”）


                  第二章 参加人员

    第五条 职工参加本方案的条件
    （一）与企业订立劳动合同并试用期满；
    （二）依法参加企业职工基本养老保险并履行缴费义务；
    （三）本人自愿参加并接受企业的年金方案。
    第六条 职工参加本方案的程序
    符合本方案第五条参加条件的职工，从符合条件的次月
起自动加入年金计划。
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    符合条件但不同意加入年金计划的职工，应在符合条件
后的下一次发薪日前提交书面《职工放弃参加企业年金声明》
（附件 1），经企业备案后不加入本方案。
    放弃加入的职工重新申请加入企业年金计划，需填写
《职工参加企业年金申请表》（附件 2），经企业审核同意后
加入企业年金方案。
    第七条 职工出现下列情形之一的，应退出本方案：
    （一）职工与企业终止或者解除劳动合同；
    （二）职工达到本方案规定的企业年金待遇领取条件。
    第八条 职工退出本方案的程序
    职工出现本方案第七条规定的情形后，企业停止缴纳其
企业年金，按照本方案第十七条处理其个人账户或者按照本
方案第二十八条支付企业年金待遇。
    第九条 职工的权利和义务
    （一）职工的权利
    1.根据法律法规规定及本方案约定，职工享有了解、查
询企业年金基金个人账户基本情况的权利；
    2.在满足本方案规定的权益归属条件后，职工对个人账
户中已经归属的权益拥有所有权；
    3.在满足本方案规定的领取条件后，职工享有领取企业
年金待遇的权利；
    4.由于自身原因，职工可以申请本人中止缴费；原因消

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失后，可以申请恢复缴费；
    5.职工与企业终止、解除劳动合同的，其个人账户转移
或者保留按照本方案第十七条规定处理。
    （二）职工的义务
    1.授权企业根据本方案规定从职工工资中代扣代缴个人
缴费；
    2.授权企业和本计划管理机构按国家有关规定代扣代缴
个人所得税；
    3.授权国家能源投资集团有限责任公司（以下简称“国
家能源集团”）选择受托人并签订受托管理合同；
    受托人：指受托管理企业年金基金的符合国家规定的法
人受托机构或者企业年金理事会。
    4.授权企业代表职工对企业年金计划进行管理监督；
    5.提供个人相关基本信息。当相关基本信息发生变动时，
及时向企业提供变动情况。


               第三章 资金筹集与分配

    第十条 企业年金所需费用由企业和职工共同承担。企
业缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由
企业从职工工资中代扣代缴。企业与个人缴费比例合计不超
过企业工资总额的 12%。
    第十一条 个人缴费
    职工个人缴费基数为个人上年度工资总额，个人缴费比
                           5
例不得低于企业为其缴费比例的四分之一。
    第十二条 企业缴费及分配
    企业年缴费总额不超过企业职工年度工资总额的 8％。
    企业当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过
平均额的 5 倍。超过平均额 5 倍的部分，记入企业公共账户。
    企业账户资金不得用于抵缴未来年度企业缴费。
    第十三条 企业按月度将全部缴费款项按时、足额汇至
托管人开立的企业年金基金受托财产托管账户。
    第十四条 企业年金缴费的中止、恢复和补缴
    （一）企业出现经营亏损或未实现国有资产保值增值的
情况，应当中止企业年金缴费，个人缴费同时中止。不能继
续缴费的情况消失后企业恢复缴费，职工同时恢复个人缴费。
恢复缴费后企业和职工可以视经济情况按照中止时的方案
内容予以补缴。补缴年限和金额不得超过实际中止缴费的年
限和金额；
    （二）职工由于自身原因申请中止或者恢复个人缴费，
需填写《职工中止（恢复）缴费企业年金申请表》（附件 3），
并经企业确认后执行。个人中止缴费期间，企业缴费也相应
中止，个人账户继续在本计划中管理；个人恢复缴费时企业
缴费也同时恢复；不弥补中止缴费期间的企业和个人缴费。


                   第四章   账户管理

    第十五条 本计划实行完全积累，为每一个参加职工开
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立企业年金个人账户，同时建立企业账户用于记录暂未分配
至个人账户的企业缴费及其投资收益。
    第十六条 个人账户下设企业缴费子账户和个人缴费子
账户，分别记录企业缴费分配给职工个人的部分及其投资收
益、职工个人缴费及其投资收益。
    第十七条 个人账户的转移和保留
    职工与企业终止、解除劳动合同的，其个人账户转移或
者保留。
    （一）职工与企业终止、解除劳动合同，新就业单位已
建立企业年金或者职业年金的，其个人账户权益应当转入新
就业单位的企业年金计划或者职业年金计划管理；
    （二）职工与企业终止、解除劳动合同，未就业、新就
业单位没有建立企业年金或者职业年金的，其个人账户可暂
时作为保留账户在本计划中继续管理，经企业与职工协商后，
转移至选定的法人受托机构发起的集合计划设置的保留账
户统一管理。保留账户的账户管理费从职工个人账户中扣除；
    （三）在国家能源集团企业内部调动新企业未实行企业
年金制度的，其个人账户作为保留账户由原企业继续管理。
保留账户的账户管理费由原企业负担。
    第十八条 满足下列条件之一时，个人账户注销：
    （一）职工领取完其个人账户资金；
    （二）职工身故，其个人账户余额由指定受益人或者法

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定继承人全部领取完毕；
    （三）个人账户转移至新单位的企业年金计划或者职业
年金计划。


                    第五章    权益归属

    第十九条 职工企业年金个人账户中个人缴费及其投资
收益自始归属职工个人。
    第二十条 职工企业年金个人账户中企业缴费及其投资
收益，按以下规则归属于职工个人。未归属于职工个人的部
分，记入企业账户。

     权益归属核算时点                   N            归属比例

                                     N<3 年            0%

                                   3 年≤N<4 年        50%
  职工与企业解除劳动合同
                                   4 年≤N<5 年        80%

                                     N≥5 年          100%

企业年金方案终止

达到法定退休年龄、完全丧失劳动能力或者死亡            100%

非因职工过错企业解除劳动合同，或者因企业违反法律规
定职工解除劳动合同

劳动合同期满，由于企业原因不再续签劳动合同

备注：
1.N 是指在本企业的工作年限。
2.在集团企业内调动或重组并购加入本计划的，工作年限连续计算。


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                     第六章 基金管理

    第二十一条 企业年金基金由企业缴费、职工个人缴费
和投资收益组成。
    第二十二条 本计划采取理事会受托管理模式。本方案
所归集的企业年金基金由国家能源集团委托受托人进行受
托管理并签署企业年金基金受托管理合同。由企业年金基金
受托人委托具备企业年金管理资格的托管人、账户管理人、
投资管理人提供统一的相关服务。
    第二十三条 企业年金基金的投资收益，根据企业年金
基金单位净值，足额分别记入个人账户和企业账户。
    第二十四条 企业年金基金管理运营的所需费用，按照
国家有关法律法规及企业年金基金管理合同中的相关条款
确定。其中正常账户的账户管理费由企业缴纳，保留账户管
理费按本方案第十七条规定执行，退休职工个人账户的账户
管理费由企业负担，其他费用由企业和个人共同承担，从企
业年金基金中扣除。
    第二十五条 企业年金基金实行专户管理，与委托人、
受托人、账户管理人、投资管理人和托管人的自有资产或者
其他资产分开管理，分别记账，不得挪作它用。


             第七章 待遇计发和支付方式

    第二十六条 本方案参加职工符合下列条件之一时，可


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以享受本方案规定的企业年金待遇：
    （一）达到国家规定的退休年龄；
    （二）经劳动能力鉴定委员会鉴定，因病（残）完全丧
失劳动能力；
    （三）出国（境）定居；
    （四）职工身故。
    第二十七条 企业年金的支付方式
    职工达到本方案第二十七条规定的企业年金待遇领取
条件后，可根据个人账户余额、个人所得税税负等情况选择
按月、分次或者一次性领取企业年金待遇，也可将本人企业
年金个人账户资金全部或者部分购买商业养老保险产品，依
据保险合同领取待遇并享受相应的继承权。
    第二十八条 受益人的指定和修改
    职工自动加入企业年金计划时，应指定本人身故后企业
年金个人账户已归属权益的受益人，没有指定的，默认法定
继承人为受益人。若职工需要变更受益人的，可在加入后书
面申请变更。


               第八章   方案的变更和终止

    第二十九条 企业根据国家政策变化，以及企业经营和
企业年金运行情况，经集体协商变更本方案。
    第三十条 变更本方案的程序
    （一）企业和职工一方按照《集体合同规定》，经集体
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协商形成新的企业年金实施方案；
    （二）新的企业年金实施方案经民主程序讨论通过；
    （三）报集团企业备案；
    （四）通知年金计划参加职工及受托人。
    第三十一条 出现下列情况之一时，本方案终止：
    （一）企业因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破
产等原因，致使企业年金方案无法履行的；
    （二）因不可抗力等原因致使企业年金方案无法履行的。
    第三十二条 终止本方案的程序
    （一）经集体协商制定终止企业年金计划方案。方案内
容应包括终止原因、企业账户资金和个人账户处理办法等；
    （二）终止方案经民主程序通过；
    （三）应报送国电科技环保集团有限责任公司（以下简
称“科环集团”）备案；
    （四）通知本方案参加职工及受托人；
    （五）由受托人组织清算组对企业年金基金财产进行清
算，对所有个人账户权益进行全部归属，并按照方案规定或
者民主程序讨论通过的办法分配企业账户资金；
    （六）将个人账户转移至协商确定的法人受托机构发起
的集合计划设置的保留账户暂时管理；


               第九章    组织管理和监督

    第三十三条 在接受国家相关部门监督的基础上，由本
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企业的工会和审计部对企业年金计划的运作管理进行内部
监督。
    第三十四条 企业人力资源部主要职责：
    （一）负责起草企业年金相关管理规定，提出修改建议，
经党委会及职代会通过后向科环集团报批、报备；
    （二）负责核定企业年金缴费基数；
    （三）负责审核企业年金每月增减人员名单。
    （四）负责审核企业每月的企业年金缴费及统一汇缴工
作；
    （五）负责企业年金日常管理工作。


                    第十章        附则

    第三十五条 本方案自 2023 年 月 日起开始实施。
    第三十六条 因订立或者履行企业年金方案发生争议的，
根据《集体合同规定》处理。
    第三十七条 因履行企业年金基金管理合同发生争议的，
当事人可以依法申请仲裁或者提起诉讼。
    第三十八条 本方案涉及的相关财税问题，按照国家相
关规定执行。
    第三十九条 企业拥有对本方案的最终解释权。


    附件：
    1.职工放弃参加企业年金声明
                             12
2.职工参加企业年金申请表
3.职工中止（恢复）企业年金缴费申请表




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附件 1

             职工放弃参加企业年金声明
         申请人姓名

   申请人身份证号码

 本人已认真阅读并理解《烟台龙源电力技术股份有限公司企业年金方
 案》。经慎重考虑，本人放弃参加国家能源投资集团有限责任公司企业
 年金计划。



                                        声明人：

                                        年    月     日


              经审核，同意该职工不参加企业年金计划。

  企业
  意见
                              签字（盖章）

                                         年     月     日




                              14
附件 2

              职工参加企业年金申请表

         申请人姓名

   申请人身份证号码

 本人已认真阅读并同意接受《烟台龙源电力技术股份有限公司企业

 年金方案》，申请参加国家能源投资集团有限责任公司企业年金计划。

                                    申请人：

                                         年     月     日



          经审核，该职工符合参加企业年金的条件，同意其参加

          企业年金计划。
  企业

  意见
                              签字（盖章）

                                         年     月    日




附件 3



                              15
   职工中止（恢复）企业年金缴费申请表

  申请人姓名

  身份证号码
                     中止企业年金缴费的申请
本人经慎重考虑，申请中止企业年金缴费，并愿意承担由此带来的
损失。中止缴费期间为：
           □        年     月         日至        年        月        日；
           □ 至本人申请恢复缴费为止；
           □ 至退出本企业年金计划为止。
申请人：
   年 月 日
                     恢复企业年金缴费的申请
    本人申请自         年        月   日起恢复企业年金缴费。
申请人：
    年 月 日

                经审核，同意该职工中止企业年金缴费。

        签字（盖章）
 企业           年 月 日
 意见           经审核，同意该职工恢复企业年金缴费。

        签字（盖章）
                                              年        月        日




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