新疆西部牧业股份有限公司第三届董事会第二十三次会议   独立董事专项意见



                独立董事关于第三届董事会
      第二十三次会议相关事项的独立意见
      根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律法规及

《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关制度的有关规定，作为新

疆西部牧业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们参

加了公司于 2021 年 7 月 27 日召开的第三届董事会第二十三次会议，

经过认真审议，基于独立判断发表专项意见如下：
      一、关于批准本次交易加期《审计报告》及《备考审阅报告》的

独立意见如下：

      根据《上市公司重大资产重组管理办法》等有关规定，我们审阅

了希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司本次交易出具的财务

数据更新至 2021 年 6 月 30 日的《石河子市天山广和牧业有限公司财

务报表审计报告》（以下简称“《审计报告》”）和《新疆西部牧业

股份有限公司备考财务报表审阅报告》（以下简称“《备考审阅报

告》”）。我们同意希格玛会计师事务所出具的《审计报告》、《备

考审阅报告》。
      二、关于修订公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易

报告书（草案）及其摘要的独立意见如下：

      公司根据财务数据更新后的《审计报告》和《备考审阅报告》修

订的《新疆西部牧业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金

暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》（以下简称“《草案修订稿》”）

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及其摘要，符合《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交

易所创业板上市公司重大资产重组审核规则》、《创业板上市公司持

续监督管理办法（试行）》、《创业板首次公开发行股票注册管理办

法（试行）》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26

号-上市公司重大资产重组》等相关要求，不存在损害公司、公司股

东特别是中小股东利益的情形。经认真审议，我们同意将上述议案提

交公司董事会审议。

      三、关于公司追加2021年度收购原材料活牛日常关联交易预计额

度的独立意见

      我们认为: 公司追加2021年度收购原材料活牛的日常关联交易

预计额度事项系日常经营所需。向关联人新疆天山军垦牧业有限责任

公司及其下属分、子公司，石河子市天山广和牧业有限公司及其下属

分、子公司收购原材料活牛属于正常的商业交易行为，交易定价公允、

合理，遵循市场公平交易原则，不存在损害公司及全体股东利益的情

况，不会对公司独立性产生影响，不会给公司的生产经营和当期业绩

产生负面影响。本项议案审议程序符合有关法律法规、规范性文件及

《公司章程》、《关联交易管理制度》的相关规定，同意公司追加2021

年度收购原材料活牛的日常关联交易预计额度事项。

      四、关于公司全资子公司向联营企业提供借款的独立意见
      在不影响公司及全资子公司正常经营的情况下，为联营企业提供

财务资助，可促进其业务发展，提高总体资金的使用效率，财务风险

处于公司可控制范围之内。本次借款参照同期银行贷款利率结算，定


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价公允，该事项交易公平、合理，表决程序合法有效，该公司其他股

东也分别向其提供资金、青贮、饲料等生产资料，不存在损害公司及

全体股东的利益。同意公司全资子公司向联营企业提供借款事项。

      （以下无正文）




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      （此页无正文，为新疆西部牧业股份有限公司第三届董事会

第二十三次会议独立董事专项意见签字页）




       秦    明                         陈建国         宋    亮




                                                     2021 年 7 月 27 日




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