新疆西部牧业股份有限公司第三届董事会第三十四次会议   独立董事的独立意见



         独立董事关于第三届董事会第三十四次会议
                             相关事项的独立意见
      根据《公司法》、《上市公司独立董事规则》等法律法规及《公

司章程》、《独立董事工作制度》等相关制度的有关规定，我们作为

新疆西部牧业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，现就

公司第三届董事会第三十四次会议审议的有关事项，基于独立判断发

表如下意见：

      一、关于2022年度利润分配预案的独立意见

      我们认为：针对公司目前实际生产经营情况，公司董事会提出的

2022年度利润分配预案是合理的。公司2022年度合并报表中未分配利

润为-248,317,300.28元，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并

报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配

比例，且公司未来开拓市场等日常生产经营活动对资金需求量较大，

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，符合《上

市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》7.7.6条的

规定。综上所述，我们同意公司2022年度利润分配预案。

      二、对公司2022年度内部控制自我评价报告的独立意见

      根据《上市公司独立董事规则》、《上市公司治理准则》、《公

司章程》、《独立董事工作制度》等相关规章制度的有关规定，作为

公司的独立董事，我们认真审阅了公司董事会编制《2022年度内部控

制的自我评价报告》，现发表如下独立意见：

      1.公司力求建立较为完善的内部控制制度体系，同时积极关注中


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国证监会和深圳证券交易所发布的关于内部控制的最新要求，及时修

订相关制度，积极在公司各营运环节中得到有效执行。

      2.公司董事会编制的《2022年度内部控制自我评价报告》如实地

反映了公司内部控制的真实情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏。

      三、对续聘希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度

审计机构的独立意见

      我们对《关于2023年度续聘会计师事务所的议案》事前进行认可，

认为：希格玛会计师事务所具有证券从业资格，在执业过程中坚持独

立审计原则，按时为公司出具各项专业报告，报告内容客观、公正，

遵循注册会计师独立审计原则，勤勉尽责地履行审计职责。经事前认

可，同意将《关于聘请2023年度审计机构的议案》提交第三届董事会

第三十四次会议审议。我们同意续聘希格玛会计师事务所为公司2023

年度财务报告的审计机构。

     四、独立董事关于 2022 年度公司关联方资金占用及对外担保情况

的独立意见

      根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担

保的监管要求》等文件规定以及《公司章程》、《对外担保管理制度》

等制度，我们作为公司的独立董事，本着严谨、实事求是的态度，对

报告期内公司对外担保与关联方资金往来情况进行了认真核查，发表

如下专项说明及独立意见：

      1.关于公司与关联方资金往来事项报告期内，公司与控股股东及


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其关联方之间发生的资金占用均为正常经营性往来，未发现公司控股

股东及其关联方违规占用公司资金的情况。

      2.报告期内，公司不存在为本公司的股东、股东的控股子公司、

任何非法人单位或个人提供担保。公司向子公司提供担保履行了相关

董事会、股东大会审议程序，符合中国证监会及深圳证券交易所相关

法规要求。

      截止 2022 年 12 月 31 日，公司累计对外担保余额为 3,500 万元，

其中：为全资子公司新疆泉牲牧业有限责任公司提供担保 2,500 万元，

为全资子公司新疆天山云牧乳业有限责任公司提供担保 1,000 万元。

公司的对外担保均为对全资子公司提供的担保，公司的子公司无对外

担保。公司及子公司不存在逾期担保的情况。公司对外担保决策程序

合法有效，符合法律法规和公司章程的规定，没有损害公司及股东的

利益。

      （以下无正文）




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      (本页无正文，为新疆西部牧业股份有限公司独立董事关于第三届

董事会第三十四次会议相关事项的独立意见之签字页)




       秦 明                            陈建国           宋    亮


                                                     2023 年 4 月 24 日




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