河北建新化工股份有限公司
2021 年度财务决算报告
一、2021 年度财务报表审计情况
河北建新化工股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报告审计工
作已经完成，由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司 2021 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注进行了审计，
出具了标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了 2021 年度
财务决算报告，报告如下：
二、本年度合并范围及变更情况
1、2021 年度，公司合并报表范围为：
（1）河北建新化工股份有限公司（母公司）
（2）沧州建新瑞祥化学科技有限公司（全资子公司）
（3）沧州升腾科技有限公司（全资子公司）
2、2021 年度，公司合并范围未发生变更。
三、报告期主要财务数据和指标
金额单位：人民币万元
项目 2021 年度 2020 年度
营业收入 62,814.99 56,370.66
利润总额 1,201.39 5,017.98
净利润 1,364.33 4,533.70
基本每股收益（元） 0.0247 0.0826
加权平均净资产收益率 0.94% 2.91%
每股经营活动产生的现金
0.35 0.51
流量净额（元）
资产总额 159,077.21 159,691.31
归属于母公司所有者权益 144,269.43 148,115.48
1
四、财务状况
（一）资产
金额单位：人民币万元
项目 2021 年末 比重(%) 2020 年末 比重(%) 增减幅度(%)
总资产 159,077.21 100.00 159,691.31 100 -0.38
流动资产 81,983.69 51.54 103,695.96 64.94 -20.94
非流动资产 77,093.52 48.46 55,995.35 35.06 37.69
1、报告期内，公司流动资产同比减少 20.94%，主要原因：
（1）货币资金期末数为 51,307.92 万元，比上年末 82,739.25 万元减少
37.99%，主要是本期购买土地、分红、购买理财产品所致。
（2）交易性金融资产期末数为 5,000.00 万元，上年末为 0，主要是本期购
买银行理财产品所致。
（3）应收票据期末数为 2,370.94 万元，比上年末 1,105.33 万元增加
114.50%，主要是本期销售收入增加，收到的银行承兑汇票增加；本期使用银行
承兑汇票支付的货款减少所致。
（4）应收账款期末数为 9,784.47 万元，比上年末 5,273.61 万元增加 85.54%，
主要是第四季度外销收入增加，未到合同约定的收款期所致。
（5）应收账款融资期末数为 1,492.63 万元，比上年末 1,066.32 万元增加
39.98%，主要是本期销售收入增加，收到的银行承兑汇票增加；本期使用银行承
兑汇票支付的货款减少所致。
（6）预付款项期末数为 1,453.47 万元，比上年末 1,080.64 万元增加 34.50%，
主要是本期预付采购原材料货款增加所致。
（7）其他流动资产期末数为 11.69 万元，比上年末 884.99 万元减少 98.68%，
主要是本期预缴企业所得税减少、增值税留抵税额减少所致。
2、报告期内公司非流动资产比上年末增加 37.69%，变动情况如下：
（1）在建工程期末数 9,124.50 万元，比上年末 3,062.69 万元增加 197.92%，
主要是本期新增在建工程项目所致。
（2）无形资产期末数 21,462.26 万元，比上年末 6,962.81 万元增加 208.24%，
2
主要是本期购买土地使用权所致。
（3）其他非流动资产期末数 482.35 万元，比上年末 126.69 万元增加
280.73%，主要是本期预付的设备款增加所致。
（二）负债
金额单位：人民币万元
项目 2021 年末 比重(%) 2020 年末 比重(%) 增减幅度(%)
总负债 14,807.78 100.00 11,575.83 100.00 27.92
流动负债 12,913.60 87.21 9,180.64 79.31 40.66
非流动负债 1,894.19 12.79 2,395.19 20.69 -20.92
1、流动负债同比增加 40.66%,主要原因：
（1）短期借款期末数为 4,462.99 万元，比上年末 3,262.45 万元增加了
36.80%，主要是本期增加了美元贷款所致。
（2）应付票据期末数为 2,994.50，上年末为 0，主要是本期开具的银行承
兑汇票增加所致。
（3）应付职工薪酬期末数为 252.67 万元，比上年末 397.40 万元减少 36.42%，
主要是本期计提的年终奖减少所致。
（4）一年内到期的非流动负债期末数为 13.09 万元，上年末为 0，主要是
本期执行新租赁准则，将一年内到期的租金列示到一年内到期的非流动负债所致。
（5）其他流动负债期末数 19.53 万元，比上年末 36.18 万元减少 46.02%，
主要是本期收到客户款项、但履约义务未完成的业务减少，相应的税金减少所致。
2、非流动负债同比减少 20.92%，主要原因：
（1）租赁负债期末数为 13.70 万元，上年末为 0，主要是本期执行新租赁
准则，将一年以上到期的租金列示到租赁负债所致。
（2）递延收益期末数为 421.30 万元，比上年末 742.90 万元减少 43.29%，
主要是本期确认并计入其他收益的政府补助增加所致。
（三）股东权益
金额单位：人民币万元
项目 2021 年末 比重(%) 2020 年末 比重(%)
3
股本 55,173.11 38.24 55,124.96 37.22
资本公积 21,269.11 14.74 21,015.14 14.19
盈余公积 14,124.55 9.79 13,960.68 9.43
未分配利润 53,702.66 37.23 58,014.70 39.17
归属于母公司股东权益 144,269.43 100.00 148,115.48 100.00
股东权益 144,269.43 100.00 148,115.48 100.00
本期股东权益总体变化不大，未分配利润变动主要是分红所致。
五、经营状况
金额单位：人民币万元
项目 2021 年 2020 年 增减幅度（%）
营业收入 62,814.99 56,370.66 11.43
营业成本 55,584.93 44,713.63 24.31
税金及附加 428.35 495.94 -13.63
销售费用 377.13 365.70 3.13
管理费用 4,657.15 5,075.65 -8.25
研发费用 2,826.55 2,482.22 13.87
财务费用 -1,025.08 -2,224.01 53.91
其他收益 366.98 390.05 -5.91
投资收益 577.50 117.66 390.82
信用减值损失 81.45 141.67 -42.51
资产减值损失 163.45 -163.45 -200.00
营业外收入 70.91 42.87 65.41
营业外支出 24.87 972.35 -97.44
利润总额 1,201.39 5,017.98 -76.06
所得税费用 -162.94 484.28 -133.65
归属于母公司股东的净利润 1,364.33 4,540.80 -69.95
少数股东损益 0.00 -7.10 100.00
1、营业收入本期发生额为 62,814.99 万元，比上年同期 56,370.66 万元增
加了 11.43%，主要是本期主要产品销量增加所致。
4
2、营业成本本期发生额为 55,584.93 万元，比上年同期 44,713.63 万元增
加了 24.31%，主要是本期主要产品销量增加、原材料价格上涨所致。
3、财务费用本期发生额为-1,025.08 万元，比上年同期-2,224.01 万元增加
53.91%，主要是本期利息收入减少所致。
4、投资收益本期发生额为 577.50 万元，比上年同期 117.66 万元增加
390.82%，主要是本期理财投资增加所致。
5、信用减值损失本期发生额为 81.45 万元，比上年同期 141.67 万元减少
42.51%，主要是由于本期收回客户欠款增加所致。
6、资产减值损失本期发生额为 163.45 万元，比去年同期-163.45 万元减少
200%，主要是本期冲销了上年计提的存货跌价准备所致。
7、营业外收入本期发生额为 70.91 万元，比去年同期 42.87 万元增加 65.41%，
主要是本期无法支付的应付账款增加所致。
8、营业外支出本期发生额为 24.87 万元，比去年同期 972.35 万元减少
97.44%，主要是本期固定资产报废损失减少所致。
9、利润总额本期发生额为 1,201.39 万元，比上年同期 5,017.98 万元减少
76.06%，主要是本期主要产品销售价格降低，生产成本提高，毛利率下降所致。
10、所得税费用本期发生额为-162.94 万元，比上年同期 484.28 万元减少
133.65%，主要是本期递延所得税费用减少所致。
六、现金流量情况
金额单位：人民币万元
项目 2021 年 2020 年 增减额 增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额 19,171.90 28,020.60 -8,848.70 -31.58
投资活动产生的现金流量净额 -29,534.10 -1,361.64 -28,172.46 -2,069.01
筹资活动产生的现金流量净额 -6,953.97 -29,416.46 22,462.49 76.36
现金及现金等价物净增加额 -17,431.33 -3,186.21 -14,245.12 -447.09
1、经营活动产生的现金流量净额 19,171.90 万元，比上年同期 28,020.60
万元减少 31.58%，主要是本期购买原材料支付的现金增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额-29,534.10 万元，比上年同期-1,361.64
万元减少 2,069.01%，主要是本期购买固定资产及无形资产投资、理财投资增加
5
所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额-6,953.97 万元,比上年同期-29,416.46
万元增加 76.36%，主要是本期分红减少、支付的承兑保证金减少所致。
4、现金及现金等价物净增加额-17,431.33 万元，比上年同期-3,186.21 万
元减少 447.09%，主要是本期购买无形资产增加、定期存款增加、购买原材料支
付的现金增加所致。
七、公司偿债能力指标
项目 2021 年度 2020 年度
资产负债率 9.31% 7.25%
流动比率 6.35 11.30
速动比率 5.45 9.97
八、资产营运能力
项目 2021 年度 2020 年度
应收账款周转率（次数） 8.34 8.47
应收账款周转天数 43 43
存货周转率（次数） 5.25 4.46
存货周转天数 69 81
九、盈利能力指标
项目 2021 年度 2020 年度
加权平均净资产收益率 0.94% 2.91%
全面摊薄净资产收益率 0.95% 3.07%
基本每股收益 0.0247 0.0826
综合毛利率 11.51% 20.68%
净利率 2.17% 8.04%
以上财务决算报告，经董事会审议通过后尚需提交公司 2021 年度股东大会
批准。
河北建新化工股份有限公司
二○二二年四月二十一日
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